zde - Plynostav
Transkript
zde - Plynostav
Plynostav Pardubice a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2013 červen 2014 OBSAH I. Úvod strana 3 II. Stručná charakteristika společnosti strana 4 III. Orgány společnosti strana 4 IV. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku strana 5–7 VII. Doplňující údaje strana 8 IV. Účetní závěrka strana 9 – 25 VI. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami strana 26 – 28 VIII. Zpráva nezávislého auditora strana 29 Strana 2 (celkem 29) I. ÚVOD Plynostav Pardubice a.s. je plně privatizovanou akciovou společností, která vznikla ke dni 4.5.1992 transformací z národního podniku Plynostav Pardubice, s datem vzniku 1. července 1949. Ve svém oboru podnikání oslaví v letošním roce 65. výročí činnosti. Společnost je jednou z nejvýznamnějších stavebně montážních firem, specializovaných na výstavbu plynovodů, ropovodů, produktovodů, horkovodů, kompresních a regulačních stanic a dalších technologických zařízení jak na území ČR, tak v zahraničí. V tuzemsku jde v daném oboru o největší technicky i odborně vybavenou firmu. Kvalita staveb a prací je zajištěna zavedenými certifikovanými systémy: - management kvality (ČSN EN ISO 9001:2009) zabezpečování jakosti při svařování (ČSN EN ISO 3834-2:2006) environmentální management (ČSN EN ISO 14001:2005) management bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (ČSN OHSAS 18001:2008). Historie společnosti: Tlak na zvyšování dodávek plynu, ať již pro průmyslové využití, či k otopu, si vynutil výstavbu dálkových plynovodů, včetně výroby regulačních stanic, kterou Plynostav zahájil již v roce 1952. V roce 1954 začínal Plynostav provádět rozsáhlou potrubářskou činnost pro všechny tuzemské dovozce a distributory plynu. V následujících letech se Plynostav zabýval hlavně výstavbou dálkových plynovodů, rozvodem místních sítí, výstavbou regulačních stanic a vlastní investiční výstavbou. V šedesátých letech Plynostav zabezpečoval výstavbu ropovodu DRUŽBA (úsek od ruských hranic k řece Váhu včetně přípojky do maďarské republiky). Koncem šedesátých let se podílel Plynostav, jako subdodavatel italské firmy Montubi-Miláno, na výstavbě ropovodu, který propojoval rafinerii ve Schwechatu s ropovodem Transalping-Leitung. V letech 1965 – 1967 se Plynostav podílel na výstavbě díla „plynovod BRATRSTVÍ“ o délce 420 km. Počátkem sedmdesátých let se Plynostav zúčastnil prací na gigantické stavbě tranzitního plynovodu „TRANZIT“. Na této stavbě zajišťoval více než 60 % z celkové délky liniové části I. etapy tranzitního plynovodu, což představovalo 109,6 km potrubí DN 1200 na Slovensku a 491,5 km potrubí DN 900 na úseku od Židlochovic po německé hranice. Jednou z nejnáročnějších staveb, kterou Plynostav za své existence realizoval, byla výstavba etylénovodu (DN 250, PN 64) Bőhlen – Záluží v délce 139 km a s prodloužením větve etylénovodu do Neratovic v délce 89 km. V posledním dvacetiletí je nutno připomenout výstavbu plynovodu DN 1400 „PROGRES“ s účastí Plynostavu s velmi náročným přechodem Karpat, stavbu ropovodu Kandla – Bhatinda v Indii, podíl na výstavbě ropovodu Ingolstadt, velkou investiční akci v Ruské federaci na Kamčatce, kde Plynostav v extrémních klimatických a geologických podmínkách budoval 200 km plynovodu DN 500, výstavbu plynovodu v rámci „Rekonstrukce výroby zpracování plynu v Sosnogorsku, republika Komi“ a práce pro společnost ZEROMAX LLC Taškent v Uzbekistánu se zabezpečením zemních prací ve složitých horských podmínkách na akci „Výstavba plynovodu DN 700 Šurtan – Šerabat. Mezi nejvýznamnější zakázky realizované v posledních letech nepochybně patří „STAVBA 3 3 POVRCHOVÉ ČÁSTI PMG WIERZCHOWICE etapa 3,5 mld. nm dílčí etapa 1,2 mld. nm “ konsorciální povahy v Polsku, Projekt arabského plynovodu, fáze II, část I o délce přibližně 62 km potrubí 36´ začínající z plynové stanice Aleppo po syrsko – tureckou hranici a v tuzemsku realizace stavebně – montážních prací na strategickém plynovodu DN 1400 PN 85 Hora Sv. Kateřiny – Rozvadov – Část 1B Plynovod BDS Brandov – LVS Surovice II známé pod zkráceným názvem „Gazela“, v Polsku pak realizace úseku plynovodu o délce 72 km na stavbě „Výstavba plynovodu DN 700 Szczecin – Lwówek“. Strana 3 (celkem 29) II. STRUČNÁ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI Název společnosti: Plynostav Pardubice a.s. Sídlo společnosti: Pardubice, Svítkov, Motoristů 24, PSČ 530 06 IČO: 46550496, DIČ: CZ46550496 telefon: 467001202, 466535228, fax: 466535195 www: www.plynostav-pce.cz, e-mail: [email protected] Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, číslo vložky 655. Společnost v roce 2013 vykazovala v průměru 158 zaměstnanců. Uspořádání společnosti: Společnost je členěna do výrobních závodů, výrobních provozů a správních středisek. Na konci účetního období byly zahájeny práce související s implementací nového účetního software pro zajištění jednotnosti výkaznictví holdingových firem. Společnost má organizační složku na Slovensku. Hospodářský rok: S účinností od 1.5.2008 společnost přešla na hospodářský rok. Představenstvo společnosti rozhodlo o ukončení hospodářského roku k 31.12.2011 a od 1.1.2012 společnost přešla na rok kalendářní. III. ORGÁNY SPOLEČNOSTI Představenstvo společnosti k datu účetní závěrky: Předseda: Člen: Člen: Člen: Člen: Ing. Miroslav Máslo Ing. Radek Štolpa Michal Novák DiS. Ing. Ingrid Mužíková Ing. Mario Odehnal Dozorčí rada společnosti k datu účetní závěrky: Předseda: Člen: Člen: Ing. Luděk Zavrtálek Ing. Libor Joska František Ochtinský Prokura: Prokurista: Mgr. Pavel Karlovec Strana 4 (celkem 29) IV. ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU Po vstupu nového stratecikého partnera enteria a.s. dne 10.1.2013 a převzetí společnosti za mimořádně nepříznivých až kritických podmínek bylo rozšířeno představenstvo za účelem krizového řízení tak, aby byla možná stabilizace společnosti, odvrácení insolvencí a provedení v delším časovém horizontu potřebných systémových změn zajišťujících prosazení obchodní strategie pro obnovení obchodní pozice a zlepšení efektivity firmy. Zajištění zásadních úkolů bylo podpořeno ze strany enteria a.s. a byla poskytnuta pomoc a podmínky pro stabilizaci financí mimo jiné spočívající v uzavření úvěrové smlouvy na sanaci starých závazků a financování nových zakázek. Zároveň byl po odsouhlasení valnou hromadou poskytnut majoritním akcionářem příplatek vlastníka mimo základní kapitál jako kompenzace záporného vlastního kapitálu, který vznikl na základě detailního auditu účetní závěrky roku 2012. Vykázaná ztráta za rok 2012 byla ovlivněna nezbytnou tvorbou opravných položek a rezerv. Obchodní strategie Obchodní strategie společnosti byla zaměřena na odvrácení nepříznivé situace na tuzemském trhu (zejména u strategického investora v oboru plynárenství) a současně byl kladen důraz na posílení současné pozice na zahraničních trzích a vytvoření tak podmínek pro účast na realizaci plánovaných strategických staveb nových plynovodů ve střední a jižní části Evropy. Postavení společnosti v tuzemsku Na tuzemském trhu má společnost Plynostav Pardubice a.s. postavení největší a technicky nejvybavenější firmy svého typu s odbornou a technickou kapacitou pohybující se okolo půl miliardy CZK celkového obratu za rok. Navzdory velkým výdajům na sanaci minulých závazků společnosti a dceřiné společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. se dosud nepodařilo obnovit historickou pozici a důvěru obchodní partnerů na českém plynárenském trhu a nadále trvalo pozastavení účasti ve výběrových řízeních zejména ze strany strategických investorů skupiny RWE jako důsledek prohlášené insolvence dceřiné společnosti. Postavení společnosti v zahraničí Velmi dobrá úroveň technických kapacit, specializované vybavení a odborné lidské zdroje, kterými společnost disponuje, přispěly k návratu Plynostavu do podvědomí významných zahraničních ivnestorů, s kterými firma spolupracovala v minulosti na významných zakázkách. Plynostav – jako firma specializující se na výstavbu velkoprůměrových potrubních systémů se uplatňovala na trzích v oblastech střední a jižní Evropy a při dalším využití nových svařovacích technologií může konkurovat i na dalších doposud nepřístupných trzích. Konkurenceschopnost společnosti Nepříznivé konkurenční prostředí je zejména v oblasti západní Evropy, kde je přebytek vlastních stavebních kapacit tohoto typu. Z hlediska budování nových strategických plynovodů se znovu jako perspektivní ukazuje zejména polský trh, kde se Plynostav etabloval a není zde ve srovnání se západní Evropou konkurence disponující technickým vybavením pro výstavbu plynovodů DN 1000 a vyšších a kde je firma zapsána v systému dodavatelů společnosti GAZ SYSTÉM. Jako další nový trh, kde lze konkurovat, se jeví jih Evropy, kde je plánovaná realizace plynovodů na přívod ruského plynu do Evropy. Strana 5 (celkem 29) Zakázková činnost společnosti Na tuzemském trhu byly realizovány zakázky v celkovém objemu tržeb dosahujícím 70 mil. Kč, z nichž k nejvýznamnějším patří: Dokončení stavby Propoj KS Břeclav – PZP Tvrdonice realizovaná pro objednatele NET4GAS, s.r.o. Dokončení stavebně – montážních prací a dokončovací práce realizované na zakázce Výstavba plynovodního potrubí DN 1400 PN 85 Hora Sv. Kateřiny – Rozvadov – Část 1B Plynovod BDS Brandov – LVS Surovice II subdodávkou pro objednatele Plynostav – regulace plynu, a.s. Opravy vad produktovou DN 300 řeka Morava – Klobouky u Brna pro objednatele ČEPRO, a.s. Nový zdroj 660 Mwe v elektrárně Ledivce, T – kus, vsazení odbočky pro objednatele KRÁLOVOPOLSKÁ RIA, a.s. Objem tržeb realizovaných v zahraničí přesáhl částku 360 mil. Kč. K nejvýznamnějším patří: Stavba povrchové části podzemního zásobníku plynu Wierzchowice v Polsku, etapa 3,5 mld. nm , 3 dílčí etapa 1,2 mld. nm , konsorciální povahy, investor PGNiG S.A. Warszawa, objem prací přibližně 500 mi. Kč, doba realizace 2009-2011. Ostatními partnery konsorcia jsou: lídr konsorcia PBG S.A. (Polsko), Tecnimont S.p.A. (Itálie), SOFREGAZ (Francie) a Plynostav – regulace plynu, a.s. (Česká republika). Podíl prací Plynostavu byl dokončen a byly provedeny dílčí technické odběry. Vzhledem ke zpoždění v dodávkách a realizaci ostatních partnerů konsorcia zakázka dále pokračovala a investor uplatnil na konsorcium pokutu za nedodržení termínů technického odběru. Společnými kroky s investorem a lídrem konsorcia bylo dohodou o narovnání z 18.12.2013 zamezeno přenesení smluvních pokut za ostatní účastníky a byla tak přenesena jen poměrná část, investorem byl umožněn technický odběr celého díla a fakturace 10% díla. S ohledem na nemožnost předání díla pokračovala součinnost při zkouškách a přípravou na konečný odběr investorem i ve stávajícím účetním období. Při dodržení harmonogramu dokončení stavby ostatními členy konsorcia se na konci období dalo předpokládat, že bude dodržen termín koncového odběru k 31.3.2014. Výstavba plynovodu DN 700 Szczecin – Lwówek na úseku plynovodu o délce 70,6 km, dokončení 01/2014. V souladu se smlouvou byly provedeny liniové svářecí práce, pokládka potrubí, zatěžovacích sedel a ohyby. Na konci období probíhaly propojovací práce na potrubí bez ohrožení konečného termínu fyzického ukončení prací. Výstavba plynovodu MOP 8,4 MPa Dn 700 Rembelszczyzna – Gustorzyn, stavebně – montážní práce na úseku 30 km. Rozšíření skladovací kapacity NAFTA (Gajary – báden) – TKG3, montážní práce na kompresorové stanici, chlazení a filtraci plynu, potrubních rozvodů a odfukovém systému. Project of Erection of 12 Oil Storage Tanks for Phase 1 VTTI Cyprus, dodávky skladovacích nádrží ve spolupráci se syrským subdodavatelem. Montážní a svářečské práce v rozsahu opravy svarů DN 700 Szczecin – Lwówek II., provedení oprav svarů po předchozím zhotoviteli. 3 Plynostav v daném období zaměřil svou strategii na upevnění své pozice na polském trhu a na využití povědomí síly obchodní značky Plynostav v bývalých zemích SNS ve vazbě na připravované projekty na jihu Evropy. Obchodní a marketingová činnost je nadále zajišťována ze sídla společnosti ve vazbě na konkrétní reálné obchodní případy. Strana 6 (celkem 29) Zahraniční dceřiná společnost a zastoupení Plynostavem založená dceřiná společnost Plynostav Arabian LTD. For General Contracting nesplnila v předchozím období vložená očekávání a dne 23.4.2013 byl podepsán převod podílu Plynostavu Pardubice a.s. Společnost v závěru roku vypořádala úvěrovou pohledávku za společností Plynostav Arabian LTD. For General Contracting postoupením pohledávky na společnosti Sokolovské strojírny a.s. a Sokolovská obchodní, a.s. Společnost má organizační složku na Slovensku. Hospodaření společnosti ve vybraných ukazatelích Vybrané ukazatele hospodaření společnosti jsou vykázány k poslednímu dni účetního období: Položka Výkony Výkonová spotřeba Přidaná hodnota Provozní výsledek hospodaření Finanční výsledek hospodaření Mimořádný výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období po zdanění 31.12.2013 397 028 306 988 90 040 -133 176 -1 287 261 12 663 -146 865 31.12.2012 182 823 88 933 93 890 -98 121 -5 042 -45 947 4 388 -153 498 Nejvýznamnější položky, které se podílí na dosažené ztrátě: - tvorba opravných položek k pohledávkám vůči společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s., která v lednu 2013 vstoupila do insolventního řízení - uplatněná pokuta investorem PGNiG S.A. za nedodržení termínu technického odběru zakázky „Wierzchowice“ realizované konsorciem, kterého je společnost členem - tvorba opravné položky k rozpracovanosti zakázky „Wierzchowice“ v rozsahu 5% ceny díla s fakturací vázanou na koncový odběr z důvodu odstoupení investora PGNiG S.A. od smlouvy o generální realizaci investice - převzetí leasingových smluv dceřiné společnosti v insolvenci z titulu zajišťovací cese Stav majetku společnosti Stav majetku akciové společnosti k datu 31.12.2013 je v detailu členěn v příloze k účetní závěrce, která je nedílnou součástí výroční zprávy. Vývoj společnosti Nový strategický vlastník i nový management společnosti se v roce 2013 zaměřili na stabilizaci ekonomické, obchodní i výrobní situace společnosti. Navzdory velkým výdajům na sanaci minulých závazků se společnosti nepodařilo obnovit historickou pozici a důvěru obchodních partnerů na tuzemském trhu. Současně došlo k odložení a zejména ohrožení realizace rozhodujících projektů pro předjednanou zakázkovou náplň společnosti v roce 2014, konkrétně výstavby tranzitního plynovodu Southstream na území Bulharska a odložení realizace strategických staveb v Polsku. S ohledem na realizovanou ztrátu od počátku roku 2014 a nemožnost navýšení a prodloužení úvěrového financování, podalo v reakci na vzniklou nepříznivou ekonomickou situaci společnosti představenstvo dne 5.6.2014 návrh na zahájení insolvenčního řízení a návrh na povolení reorganizace společnosti. Strana 7 (celkem 29) V. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Údaje o skutečnostech, které nastaly až po rozvahovém dni a jsou významné pro naplnění účelu výroční zprávy Odprodej podílu Plynostavu Pardubice a.s. ve společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. společnosti enteria a.s. s ohledem na skutečnost, že reorganizace Plynostavu – regulace plynu, a.s. vyžaduje finančně silného partnera a její zvládnutí ze strany Plynostavu Pardubice a.s. by nebylo možné. Dne 2.4.2014 společnost Polskie Górnictwo Naftowe i Gazownictwo S.A. odstoupila od Smlouvy o generální realizaci investice pod názvem „Stavba nadzemní části podzemního zásobníku plynu 3 3 (PMG) Wierzchowice etapa 3,5 nm , podetapa 1,2 nm “ uzavřené dne 19.11.2008. Jedná se o odstoupení od nedokončené části díla. Investor vyčíslil konsorciu smluvní pokutu ve výši 133 398 952,80 PLN. Odstoupení od smlouvy i uplatněné sankce byly odmítnuty a konsorcium vede soudní spor o vyrovnání již provedených prací. Na základě zjištění v roce 2014 společnost splnila své daňové povinnosti z titulu DPPO v Polsku za předchozí daňová období. Dne 5.6.2014 rozhodl Krajský soud v Hradci Králové – pobočka v Pardubicích na návrh představenstva společnosti o zahájení insolvenčního řízení ve věci dlužnice Plynostav Pardubice a.s. Ochranná známka Společnost je vlastníkem národní ochranné známky č. 182474 „Plynostav“ kombinované a národní ochranné známky č. 182473 „P“ kombinované. Údaje o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje V roce 2013 společnost nevyvíjela aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Údaje o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztazích Společnost zavedla a používá systém environmentální managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci specifikovaný normou OSHAS 18001:2008. Zavedený systém umožňuje řídit celý proces BOZP, zlepšovat jeho výkonnost a současně zvyšovat bezpečnost práce na pracovištích. Nedílnou součástí celého procesu je plánované vzdělávání všech zaměstnanců v oblasti environmentu s cílem trvalého snižování negativních dopadů, plynoucích z výrobního programu Plynostavu, na životní prostředí. Strana 8 (celkem 29) VI. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA označení a AKTIVA řád (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) b c 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 12 12 8 Účetní období – délka v měsících AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63) 001 194 953 285 457 509 854 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 0 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 +23) 003 72 902 125 625 241 351 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 0 23 46 1 Zřizovací výdaje 005 0 0 0 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 0 0 3 Software 007 0 23 46 4 Ocenitelná práva 008 0 0 0 5 Goodwill 009 0 0 0 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 0 0 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 0 0 0 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 0 0 013 59 754 78 733 96 347 1 Pozemky 014 2 367 5 435 16 108 2 Stavby 015 37 845 52 416 62 213 3 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 19 202 20 713 7 190 4 Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 0 0 5 Základní stádo a tažná zvířata 018 0 0 0 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 153 153 8 918 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 187 16 1 918 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 0 0 0 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 0 0 0 023 13 148 43 869 144 958 1 Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 13 148 15 139 104 377 2 Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem 025 0 28 730 30 581 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 0 0 027 0 0 0 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 0 0 0 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 0 0 0 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 0 0 10 000 I. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. B. II. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. B. III. 4 Půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Strana 9 (celkem 29) označení AKTIVA řád (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) a b c 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 12 12 8 Účetní období – délka v měsících C. OBĚŽNÁ AKTIVA (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 031 117 772 159 255 252 654 C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032 13 988 100 016 163 761 1 Materiál 033 6 576 11 378 36 689 2 Nedokončená výroba a polotovary 034 7 412 88 638 127 072 3 Výrobky 035 0 0 0 4 Zvířata 036 0 0 0 5 Zboží 037 0 0 0 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 0 0 039 6 095 4 532 4 716 1 Pohledávky z obchodních vztahů 040 6 092 4 203 0 2 Pohledávky – ovládající a řídící osoba 041 0 0 0 3 Pohledávky – podstatný vliv 042 0 0 0 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky 4 sdružení 043 0 0 0 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 0 0 6 Dohadné účty aktivní 045 0 0 0 7 Jiné pohledávky 046 3 1 0 8 Odložená daňová pohledávka 047 0 328 4 716 048 82 988 52 901 81 467 1 Pohledávky z obchodních vztahů 049 81 829 8 020 48 360 2 Pohledávky – ovládající a řídící osoba 050 0 39 976 24 270 3 Pohledávky – podstatný vliv 051 0 0 0 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky 4 sdružení 052 0 0 0 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 0 0 6 Stát – daňové pohledávky 054 203 3 990 6 438 7 Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 867 765 1 683 8 Dohadné účty aktivní 056 0 0 0 9 Jiné pohledávky 057 89 150 716 058 14 701 1 806 2 710 1 Peníze 059 84 244 332 2 Účty v bankách 060 14 617 1 562 2 378 3 Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 0 0 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 0 0 0 063 4 279 3 577 15 849 1 Náklady příštích období 064 4 227 3 573 1 298 2 Komplexní náklady příštích období 065 0 0 0 3 Příjmy příštích období 066 52 4 14 551 C. I. C. II. C. II. C. III. C. III. C. IV. C. IV. D. I. D. I. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) Finanční majetek (ř. 59 až 62) Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Strana 10 (celkem 29) označení PASIVA řád (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) a b c 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 12 12 8 Účetní období – délka v měsících PASIVA CELKEM (ř. 68 + 85 + 118) 067 194 953 285 457 509 854 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84) 068 -178 053 -6 231 248 460 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 431 828 431 828 431 828 1 Základní kapitál 070 431 828 431 828 431 828 2 Vlastní akce a vlastní obchodní podíly (-) 071 0 0 0 3 Změny základního kapitálu 072 0 0 0 073 -67 145 -42 355 58 651 1 Emisní ážio 074 0 0 0 2 Ostatní kapitálové fondy 075 9 664 1 432 1 432 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 -76 809 -43 787 57 219 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 0 0 0 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy 078 ze zisku (ř. 79 + 80) 439 52 767 52 954 A. II. A. II. A. III. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 079 0 36 619 36 619 2 Statutární a ostatní fondy 080 439 16 148 16 335 081 -396 310 -294 973 -287 660 1 Nerozdělený zisk minulých let 082 0 0 0 2 Neuhrazená ztráta minulých let 083 -396 310 -294 973 -287 660 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období 084 (+/-) /ř. 01 – (+69 + 73 + 78 + 81 + 85 + 118)/ -146 865 -153 498 -7 313 B. Cizí zdroje (ř. 86 + 91 +102 + 114) 085 370 413 289 106 228 289 B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) 086 22 298 36 774 8 500 1 rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 0 0 0 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 088 0 0 0 3 Rezerva na daň z příjmů 089 0 0 0 4 Ostatní rezervy 090 22 298 36 774 8 500 091 16 087 15 439 11 757 1 Závazky z obchodních vztahů 092 4 330 3 682 0 2 Závazky – ovládající a řídící osoba 093 0 0 0 3 Závazky – podstatný vliv 094 0 0 0 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům 4 sdružení 095 0 0 0 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 096 0 0 0 6 Vydané dluhopisy 097 0 0 0 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 098 0 0 0 8 Dohadné účty pasivní 099 0 0 0 9 Jiné závazky 100 11 757 11 757 11 757 101 0 0 0 A. III. A. IV. A. IV. B. I. B. II. B. II. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82 + 83) Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) 10 Odložený daňový závazek Strana 11 (celkem 29) označení PASIVA řád (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) a b c 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 12 12 8 Účetní období – délka v měsících B. III. B. III. B. IV. B. IV. C. I. C. I. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) 102 274 142 147 111 175 415 1 Závazky z obchodních vztahů 103 125 768 98 178 112 735 2 Závazky – ovládající a řídící osoba 104 125 142 35 580 37 483 3 Závazky – podstatný vliv 105 0 0 0 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům 4 sdružení 106 0 0 0 5 Závazky k zaměstnancům 107 6 577 4 636 4 019 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního 6 pojištění 108 2 050 6 327 1 373 7 Stát – daňové závazky a dotace 109 13 849 1 048 360 8 Krátkodobé přijaté zálohy 110 301 347 18 120 9 Vydané dluhopisy 111 0 0 0 10 Dohadné účty pasivní 112 33 889 1 775 11 Jiné závazky 113 422 106 -450 114 57 886 89 782 32 617 1 Bankovní úvěry dlouhodobé 115 0 0 0 2 Bankovní úvěry krátkodobé 116 55 200 73 711 26 000 3 Krátkodobé finanční výpomoci 117 2 686 16 071 6 617 118 2 593 2 582 33 105 1 Výdaje příštích období 119 2 593 2 582 2 677 2 Výnosy příštích období 120 0 0 30 428 Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) Časové rozlišení (ř. 119 + 120) Okamžik sestavení Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 20.6.2014 Předmět podnikání: výstavba potrubních systémů Právní forma: akciová společnost Strana 12 (celkem 29) VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT označení TEXT řád (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) a b c 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 12 12 8 Účetní období – délka v měsících Tržby za prodej zboží 01 0 0 0 Náklady vynaložené na prodané zboží 02 0 0 0 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03 0 0 0 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 397 028 182 823 314 801 I. A. II. 1 Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb 05 454 729 183 695 224 862 II. 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 -57 701 -904 84 980 II. 3 Aktivace 07 0 32 4 959 Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 306 988 88 933 253 995 B. B. 1 Spotřeba materiálu a energie 09 148 196 23 377 19 439 B. 2 Služby 10 158 792 65 556 234 556 Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 90 040 93 890 60 806 Osobní náklady (ř. 13+14+15+16) 12 72 528 61 175 37 911 + C. C. 1 Mzdové náklady 13 53 852 43 989 27 201 C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 51 1 139 776 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 18 187 15 555 9 584 C. 4 Sociální náklady 16 438 492 350 Daně a poplatky 17 2 751 1 300 1 412 18 9 070 9 320 8 098 19 22 249 8 508 190 D. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) E. III. III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 21 371 8 108 22 III. 2 Tržby z prodeje materiálu 21 878 400 168 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22 24 215 876 89 F. F. 1 Zůstatková cena dlouhodobého majetku 23 23 901 527 8 F. 2 Prodaný materiál 24 314 349 81 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 45 909 96 078 1 763 Ostatní provozní výnosy 26 144 568 34 508 2 013 Ostatní provozní náklady 27 235 560 66 278 7 674 Převod provozních výnosů 28 0 0 0 Převod provozních nákladů 29 0 0 0 Provozní výsledek hospodaření /(ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+(-28)-(-29)/ 30 -133 176 -98 121 6 062 G. IV. H. V. I. * Strana 13 (celkem 29) označení TEXT řád (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč) a b c 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 12 12 8 Účetní období – délka v měsících Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 4 080 0 0 Prodané cenné papíry a podíly 32 1 862 0 0 33 0 0 0 34 0 0 0 35 0 0 0 36 0 0 0 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 0 0 0 Náklady z finančního majetku 38 0 0 0 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 0 0 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 0 0 0 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 0 0 2 490 Výnosové úroky 42 30 31 303 Nákladové úroky 43 7 100 2 981 1 562 Ostatní finanční výnosy 44 15 507 3 971 13 058 Ostatní finanční náklady 45 11 942 6 063 22 092 Převod finančních výnosů 46 0 0 0 Převod finančních nákladů 47 0 0 0 48 -1 287 -5 042 -12 783 49 12 663 4 388 596 - splatná 50 12 335 0 887 - odložená VI. J. VII. VII. 1 VII. 2 VII. 3 VIII. K. IX. X. N. XI. O. XII. P. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 + 35 + 36) Výnosy z podílů ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Finanční výsledek hospodaření * /(ř.31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45-(-46)+(-47)/ Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) Q. Q. 1 Q. 2 51 328 4 388 -291 Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 – 49) 52 -147 126 -107 551 -7 317 Mimořádné výnosy 53 261 204 4 R. Mimořádné náklady 54 0 46 151 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) 55 0 0 0 - splatná 56 0 0 0 - odložená 57 0 0 0 58 261 -45 947 4 59 0 0 0 60 -146 865 -153 498 -7 313 61 -134 202 -149 110 -6 717 ** XIII. S. 1 S. 2 * T. *** **** Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 – 55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 – 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48+53–54) Okamžik sestavení Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou 20.6.2014 Předmět podnikání: výstavba potrubních systémů Právní forma: akciová společnost Strana 14 (celkem 29) Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu I. Obecné údaje 1. Popis účetní jednotky Název účetní jednotky: Plynostav Pardubice a.s. Sídlo: Motoristů 24, 530 06 Pardubice - Svítkov IČO: 46550496 DIČ: CZ46550496 Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět činnosti: výstavba potrubních systémů Rozvahový den: 31. 12. 2013 Okamžik sestavení účetní závěrky: 20. 06. 2014 Datum vzniku: 04. 05. 1992 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, která má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období od 1. ledna 2013 do 31. prosince 2013, údaje minulého období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012. Osoby s podílem 20 a více procent na základním kapitálu k 31.12.2013 Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Sokolovská obchodní, a.s. Sokolovské strojírny a.s. enteria a.s. Bydliště, sídlo Sokolov, J.K.Tyla čp. 275, PSČ 356 01 Sokolov, Chebská 2096 Pardubice, Jiráskova 169 Sledované účetní období podíl tj. % - Minulé účetní období podíl tj. % 210 244 48,69 420 423 209 273 - 97,36 48,46 - Popis změn a dodatků provedených v účetním období v obchodním rejstříku Druh změny (dodatku) Obchodní jméno Předmět podnikání Statutární orgán - představenstvo Způsob jednání Prokura Dozorčí rada Údaje o insolvenci Datum změny (dodatku) 12.3.2013 12.3.2013 7.2.2013, 12.3.2013 17.4.2013, 22.11.2013 12.3.2013 9.2.2013, 12.3.2013 7.2.2013, 12.3.2013 22.1.2013, 19.2.2013 Organizační struktura podniku a její zásadní změny během účetního období Společnost má sídlo na adrese Motoristů 24, 530 06 Pardubice – Svítkov. Strana 15 (celkem 29) Společnost má organizační složku na Slovensku. Společnost je členěna do výrobních závodů, výrobních provozů a správních středisek a během účetního období nedošlo k zásadním změnám. Jména a příjmení členů statutárních orgánů ke konci účetního období jméno a příjmení Ing. Miroslav Máslo Ing. Ingrid Mužíková Michal Novák DiS. Ing. Mario Odehnal Ing. Radek Štolpa funkce předseda představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva člen představenstva Ve sledovaném období došlo k výměně všech členů statutárních orgánů. 2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Majetková spoluúčast vyšší než 20% Obchodní firma společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. PASO Brno a.s. SEĆ REKREACE a.s. Výše podílu na základním kapitálu Sídlo Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu společnosti Výše účetního hospodářského výsledku -176 422 Nádražní 641, 533 51 Pardubice – Rosice nad Labem 50 781 99,96 % -621 838 Bašty 415/6, 656 59 Brno 538 07 Seč 526 40 807 15 200 40,81 % 80,00% 16 435 -265 V dubnu 2013 převeden podíl Plynostavu Pardubice a.s. ve společnosti PLYNOSTAV ARABIAN LTD. na společnost Sokolovské strojírny a.s. 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Zaměstnanci celkem Sledované účetní období Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů společnosti Odměny členům dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem 4. 158 53 852 39 12 18 187 438 72 528 Předchozí účetní období 136 43 989 791 348 15 555 492 61 175 Z toho řídících pracovníků Sledované účetní období Předchozí účetní období 5 2 679 39 0 992 30 3 740 2 2 331 275 0 886 17 3 509 Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Řídící pracovníci mají na základě smlouvy svěřena do osobního užívání manažerská vozidla. II. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Strana 16 (celkem 29) 1. Způsob oceňování majetku 1.1. Zásoby Účtování zásob - prováděno způsobem A evidence zásob Výdaj zásob ze skladu je účtován: - metodou FIFO Ocenění zásob Oceňování nakupovaných zásob je prováděno ve skutečných výrobních nákladech zahrnujících: - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady: dopravné, clo, poštovné a balné, provize, pojistné Ocenění nedokončené výroby Oceňování nedokončené výroby je prováděno ve výši naběhlých nákladů, tj. přímý materiál, přímé mzdy a ostatní přímé náklady. Pokud je u zakázek přecházejících do následného zdaňovacího období znám k datu sestavení závěrky konečný výsledek zakázky, je přípustné netvořit opravnou položku a promítnou případnou ztrátu do příslušného daňového období. 1.2. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku DHM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady DNM byl oceňován vlastními náklady ve složení: - přímé náklady 1.3. Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném účetním období firma vlastnila cenné papíry a majetkové účasti, které přeceňovala ekvivalencí 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat - příchovky a přírůstky zvířat společnost nerealizovala 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Společnost nevlastní majetek oceněný reprodukční pořizovací cenou. 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám. 4. Opravné položky k majetku Druh opravné položky dlouhodobý majetek Způsob stanovení rozdíl mezi účetní hodnotou a reálnou hodnotou Zdroj informací o určení výše OP znalecké posudky odborná posouzení Při tvorbě opravných položek společnost vycházela ze skutečných pořizovacích cen. Strana 17 (celkem 29) - dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám – zákonné - pohledávkám - ostatní - příjmům příštích období Zůstatek k 1.1. Běžné Minulé období období 27 014 0 9 694 30 875 2 590 2 590 5 038 5 777 61 878 8 320 9 150 0 Tvorba Běžné Minulé období období 0 27 014 33 489 9 694 0 0 6 459 5 038 99 672 57 878 0 9 150 Zúčtování Běžné Minulé období období 6 000 0 6 318 30 875 0 0 5 038 5 777 61 878 4 320 0 0 Zůstatek k 31.12. Běžné Minulé období období 21 014 27 014 36 865 9 694 2 590 2 590 6 459 5 038 99 672 61 878 9 150 9 150 Tvorba ostatních opravných položek k pohledávkám zahrnuje 100% OP k pohledávkám vůči propojené společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. z důvodu insolvenčního řízení vyhlášeného v lednu 2013 a následně schválené reorganizace. 5. Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kdy vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Daňové odpisy – použita metoda: lineární Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40 000,- Kč se účtuje na účet 028 – Drobný dlouhodobý majetek a je při zařazení do používání odespán 50%. Drobný dlouhodobý majetek do 3 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501 700 – Spotřeba materiálu. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 – Ostatní služby. 6. Přepočet cizích měn na českou měnu Společnost při přepočtu údajů v cizích měnách postupuje podle § 24 zákona o účetnictví a v souladu s vlastním interním přepisem, používá aktuální kurz. III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Důvod doměrku Dodatečný platební výměr na DPPO za zdaňovací období Od 1.5.2009 do 30.4.2010 Výše doměrku 7 253 V období bylo na účet daně z příjmů právnických osob proúčtováno zamítnuté dodatečné daňové přiznání za období 2012 a vyúčtovaná daňová povinnost v Polsku. Strana 18 (celkem 29) 1.2. Dlouhodobé bankovní úvěry – společnost nemá 1.3. Rozpis odloženého daňového závazku Počáteční stav k 1.1. -328 Zúčtování odložené daně 328 Stav k 31.12. 0 1.4. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely – společnost dotace nečerpala 1.5. Manka a přebytky u zásob Druh zásob nejsou Výše manka (-), přebytku (+) Důvod 2. Přehled významných událostí po datu účetní závěrky Odprodej podílu Plynostavu Pardubice a.s. ve společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. společnosti enteria a.s. Dne 2.4.2014 společnost Polskie Górnictwo Naftowe i Gazownictwo S.A. odstoupila od Smlouvy o generální realizaci investice pod názvem „Stavba nadzemní části podzemního zásobníku plynu 3 3 (PMG) Wierzchowice etapa 3,5 nm , podetapa 1,2 nm “ uzavřené dne 19.11.2008. Současně investor vyčíslil konsorciu smluvní pokutu ve výši 133 398 952,80 PLN. Odstoupení od smlouvy i uplatněné sankce byly odmítnuty a budou předmětem soudních řízení. Na základě zjištění v roce 2014 společnost splnila své daňové povinnosti z titulu DPPO v Polsku za předchozí daňová období. Dne 5.6.2014 rozhodl Krajský soud v Hradci Králové – pobočka v Pardubicích o zahájení insolvenčního řízení ve věci dlužnice Plynostav Pardubice a.s. 3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3.1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Skupina majetku Pořizovací cena běžné období Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory m. věcí Jiný DHM Nedokončený DHM minulé období Oprávky běžné období Zůstatková cena minulé období běžné období minulé období 13 040 87 587 16 108 127 677 0 49 742 0 69 261 13 040 37 845 16 108 58 416 120 285 132 925 101 083 112 212 19 202 20 713 9 227 2 878 9 542 2 707 1 423 0 1 739 0 7 804 2 878 7 803 2 707 3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Skupina majetku Pořizovací cena běžné období Software Ocenitelná práva Výsledky vědecké činnosti Jiný DNM Nedokončený DNM 2 777 0 0 6 447 0 minulé období 2 803 0 0 6 525 0 Oprávky běžné období 2 777 0 0 6 447 0 Strana 19 (celkem 29) Zůstatková cena minulé období 2 780 0 0 6 525 0 běžné období minulé období 0 0 0 0 0 23 0 0 0 0 3.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízení formou finančního pronájmu Běžné účetní období Zahájení 03/2011 03/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 03/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 03/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 03/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 02/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) 02/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) Doba trvání Název majetku Splátky celkem 60 měs 60 měs 61 měs 61 měs 61 měs 60 měs 61 měs 61 měs 60 měs 61 měs 61 měs 60 měs 61 měs 61 měs 61 měs 61 měs 61 měs 61 měs 61 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 61 měs 60 měs 60 měs Teleskopický manipulátor Manitou Autojeřáb Demag Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po 1 roce 851 993 3 691 621 737 2 333 494 82 99 313 2 425 391 488 1 546 779 125 157 497 1 075 141 224 710 1 272 197 258 817 2 445 368 498 1 579 3 766 496 785 2 485 1 203 181 245 777 4 836 723 987 3 126 4 620 608 963 3 049 518 77 106 335 518 77 106 335 3 488 520 712 2 256 4 061 758 793 2 510 1 930 288 394 1 248 2 758 411 563 1 784 4 163 619 851 2 693 860 119 178 563 267 37 55 175 270 37 56 177 784 108 162 514 384 53 79 252 1 075 172 217 686 Příslušenství k JCB 1 522 210 315 997 Příslušenství k JCB 391 54 81 256 Rýpadlo JCB JS 240 NLC MAN TGS 33.440 6x6 BB S HNJ Fassi MAN TGS 33.440 6x6 BB S HNJ Fassi Tandemový přívěs SVAN F 18 Tandemový přívěs SVAN F 18 Pásový dozer Komatsu D155AX-6 Pásový dozer Komatsu D85 EX--15 Pásový dozer Komatsu D65 EX--15 Pásový dozer Komatsu D61 EX--15 Kolový nakladač Komatsu Úkosovačka a dělička trubek Supercutter 3x Elektrocentrála Olympian GEP 110 3x Rám Supercutter Hydr.moment.stroj Hytorc 3x, pumpa Hytorc 2x Mobilní kompresor M64G vč, generátorů 2x Úkosovačky a děličky trubek, hydrocentrála Strana 20 (celkem 29) 389 Uhrazené splátky 2 411 Hydraulická zakružovačka plechu Multifunkční manipulátor Sennebogen Multicrane Úkosovačka Supercutter vč. příslušenství Kolové rypadlo JCB JS 175 W SCANIA R420 s třístran. sklápěčem Pásové rypadlo JCB JS 290 NLC Pásové rypadlo JCB JS 360 LC 4 644 První splátka 03/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) 02/2013 (*) 03/2013 (*) 03/2013 (*) 10/2013 12/2013 05/2013 05/2013 05/2013 05/2013 11/2013 11/2013 60 měs 60 měs 60 měs 61 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs 60 měs Minibagr Bobcat 664 92 137 435 Elektrocentára CAT 2x 563 78 116 369 1 895 261 392 1 242 Elektrocentára CAT 3x 858 134 174 550 FORD Transit Kombi 439 60 91 288 FORD Transit Kombi 439 60 91 288 Kompresor XAHS 447Cd Pásový dozér Komatsu D85EX-15 MAN TGX 28.440 6x2-2 BL s hydraulickou rukou Ojetý automobil Toyota Hilux RC10 DC 2,5 Ojetý automobil Toyota Hilux RC10 DC 2,5 Ojetý automobil Toyota Hilux RC10 DC 2,5 Ojetý automobil Toyota Hilux RC10 DC 2,5 1 788 165 81 325 1 217 2 169 200 33 394 1 542 437 58 50 76 253 437 58 50 76 253 396 53 46 68 229 397 53 46 69 229 Dacia Duster 326 30 10 59 227 Dacia Duster 326 30 10 59 227 (*) Leasingy převzaté od společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. aktivací zajišťovací cese ze dne 19.2.2013, doba trvání a celkové splátky vyčísleny od data aktivace zajišťovací cese do ukončení leasingu Minulé účetní období Zahájení 03/2011 Doba trvání Název majetku Splátky celkem 60 měs Teleskopický manipulátor Manitou 4 644 První splátka Uhrazené splátky 389 1 560 Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po 1 roce 851 1 844 3.4. Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Běžné období Název majetku pořizovací cena nářadí 57 el. nářadí, brusky 31 VT + telefony 26 celkem 114 Minulé období Název majetku pořizovací cena nářadí 48 el. nářadí 3 VT + telefony 15 celkem 66 3.5. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Běžné období Název majetku pozemky budovy Účetní hodnota 3 040 78 263 mechanizmy 100 605 cenné papíry 40 000 Forma zajištění zástavní smlouva zástavní smlouva zástavní smlouva zástavní smlouva rejstřík zástav zástavní smlouva zástavní smlouva Strana 21 (celkem 29) Účel úvěrová smlouva úvěrová smlouva úvěrová smlouva úvěrová smlouva Maximální celkový zajišťovaný závazek 297 000 80 000 297 000 80 000 úvěrová smlouva 297 000 úvěrová smlouva 297 000 Minulé období Název majetku Účetní hodnota pozemky budovy mechanizmy zásoby 6 093 125 445 43 445 100 016 Forma zajištění zástavní smlouva zástavní smlouva rejstřík zástav zástavní smlouva Účel Maximální celkový zajišťovaný závazek 375 000 375 000 297 000 297 000 úvěrové smlouvy úvěrové smlouvy úvěrová smlouva úvěrová smlouva 3.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením Společnost neeviduje majetek s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením. 3.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Běžné období Název společnost Sídlo Plynostav – regulace plynu, a.s. PASO Brno a.s. SEČ REKREACE a.s. Nádražní 641, 533 51 Pardubice – Rosice nad Labem Bašty 415/6, 656 59 Brno 538 07 Seč 526 Novodvorská 1010/14 140 00 Praha 4 - Lhotka LIFOX a.s. "v likvidaci" Podíl v tis. Kč Podíl v % Dividendy v tis. Kč Zisk/ztráta běžného roku 50 781 99,96 0 -176 422 40 807 40,81 15 200 80,00 0 0 -265 0,01 0 - Podíl v % Dividendy v tis. Kč Zisk/ztráta běžného roku 47 421 93,35 0 -487 441 40 807 40,81 15 200 80,00 0 0 25 -666 1 780 70,00 0 - 0 - 100 Minulé období Název společnost Sídlo Plynostav – regulace plynu, a.s. PASO Brno a.s. SEČ REKREACE a.s. Nádražní 641, 533 51 Pardubice – Rosice nad Labem Bašty 415/6, 656 59 Brno 538 07 Seč 526 Plynostav Arabian LTD. for general contracting Al Amir Satam Ibn Abdulaziz Street, P.O.Box 69889,11557 Riyadh, Kingdom of Saudi Arabia LIFOX a.s. "v likvidaci" Novodvorská 1010/14 140 00 Praha 4 - Lhotka Podíl v tis. Kč 100 0,01 4. Vlastní kapitál 4.1. Použití zisků, resp. úhrady ztrát Neuhrazená ztráta minulého a běžného účetního období bude převedena na účet 429 – neuhrazená ztráta minulých let. 4.2. Základní kapitál Druh akcií Počet akcií na jméno 431 828 Druh akcií Počet akcií na jméno 431 828 Běžné období Nominální hodnota 1 000 Kč Minulé období Nominální hodnota 1 000 Kč Strana 22 (celkem 29) Nesplacené akcie Lhůta splatnosti - - Nesplacené akcie Lhůta splatnosti - - 5. Pohledávky a závazky 5.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů Do 30 30 – 60 60 – 90 90 – 180 180 a více Sledované období Z obchodního Ostatní styku 2 924 0 7 649 0 2 736 0 1 088 0 10 736 4 074 Předchozí období Z obchodního Ostatní styku 2 653 0 5 368 0 52 0 74 0 22 322 4 194 5.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů Do 30 30 – 60 60 – 90 90 – 180 180 a více Sledované období Z obchodního Ostatní styku 30 911 0 3 119 0 1 195 0 2 782 0 16 448 19 209 Předchozí období Z obchodního Ostatní styku 6 378 2 844 6 816 1 000 1 632 1 000 6 382 1 000 33 720 1 475 5.3. Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině Pohledávky k podnikům ve skupině Běžné období Minulé období Dlužník Částka Splatnost Dlužník Částka enteria a.s. (úč. 311) 71 2013-2014 Plynostav Arabian LTD. (úč. 351) 29 827 Plynostav – regulace Plynostav – regulace plynu, a.s. (úč. 351) 78 375 2012-2013 plynu, a.s. (úč. 351) 29 231 (úč. 311) 9 860 2012-2019 (úč. 311) 34 129 (úč. 314) 455 2014 KVIS Pardubice a.s. Lidová obchodní (úč. 311) 52 28.02.2014 společnost (úč. 311) 959 Sokolovské strojírny (pč. 311) 5 717 Splatnost ½ 31.12.2012 ½ 31.12.2013 2012-2013 2012-2017 2008-2012 30.06.2012 Závazky k podnikům ve skupině Běžné období Dlužník Částka enteria a.s. (úč. 321) 4 647 (úč. 361) 111 613 Chládek a Tintěra, Par940 dubice a.s. (úč. 321) Hroší stavby Morava 25 a.s. (úč. 321) Plynostav – regulace plynu (úč. 321) PASO Brno a.s. (úč. 361) Splatnost 2013-2014 30.06.2014 2013-2014 20.11.2013 261 2014-2018 13 529 2012-2013 Minulé období Dlužník Částka Lidová obchodní společnost (úč. 321) 1 172 Sokolovská obchodní (úč. 361) 10 400 Sokolovské strojírny (úč. 321) 6 (úč. 479) 11 757 podrozvahový závazek 19 204 Plynostav – regulace plynu (úč. 321) 107 PASO Brno a.s. 17 185 (úč. 361) ZMA (úč. 361) 3 810 3 948 237 (úč. 321) 131 Sostroj a.s. (úč. 321) 457 Strana 23 (celkem 29) Splatnost 18.01.2013 20.04.2011 31.12.2015 31.12.2015 2012-2013 31.12.2012 06/2012 06/2012 2011 2011-2013 V roce 2013 proběhla změna majoritního vlastníka, čímž došlo ke změně skupiny, jejíž součástí je Plynostav Pardubice a.s. 5.4. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Běžné období 24 412 Pohledávky kryté zástavním právem Minulé období 0 5.5. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Typ záruky performance bond advance payment bond * kvalita díla v záruční době * kvalita díla v záruční době * kvalita díla v záruční době * kvalita díla v záruční době kvalita díla v záruční době performance bond platební bankovní záruka performance bond * Příjemce záruky PBG S.A. Ministry of Higher Ecucation RWE Gas Storage, s.r.o. RWE Gas Storage, s.r.o. MND Gas Storage a.s. RWE Gas Storage, s.r.o. RWE Gas Storage, s.r.o. ZRUG Sp. z o.o. CEPS a.s.. Združenie NAFTA – TKG3 Běžné období 33 906 95 702 2 289 1 207 882 1 119 1 424 7 227 2 029 3 105 bankovní záruky vystaveny z limitů účetní jednotky za společnosti Plynostav – regulace plynu a Plynostav Arabian LTD. 5.6. Další významné potencionální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva Společnost je členem konsorcia, které realizuje práce na stavbě „Výstavba nadzemní části 3 3 podzemního zásobníku plynu (PMG) Wierzchowice etapa 3,5 mld nm , podetapa 1,2 mld nm “. Dne 2.4.2014 investor – společnost Polskie Górnictwo Naftowe i Gazownictwo S.A. odstoupil od smlouvy na realizaci zakázky a současně konsorciu vyčíslil smluvní pokutu ve výši 133 398 952,80 PLN. Odstoupení od smlouvy i uplatněné sankce byly odmítnuty a konsorcium vede soudní spor o vyrovnání již provedených prací. 6. Rezervy Druh rezervy Zákonné rezervy Ostatní rezervy (*) Celkem Zůstatek k 1.1. 0 8 500 8 500 Minulé období Tvorba Čerpání 0 36 774 36 774 0 8 500 0 Zůstatek k 31.12. 0 36 774 36 774 Běžné období Čerpání Zůstatek k 31.12. 0 0 0 2 293 16 769 22 298 2 293 16 769 22 298 Tvorba (*) Rozpis ostatních vytvořených rezerv: úrok z prodlení k dodatečnému platebnímu výměru penále za pozdní úhradu závazků vůči státu sankční úroky z pozdních úhrad daně v Polsku podrozvahový závazek Tecnimont S.P.A. – dohoda o narovnání ze dne 27.12.2013 251 550 642 19 204 1 651 7. Výnosy z běžné činnosti Sledované období Celkem Tržby za prodej zboží Tržby z prodeje vl. výrobků a služeb Tuzemsko Minulé období Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí 0 0 0 0 0 0 454 729 87 842 366 887 183 695 156 828 26 867 Strana 24 (celkem 29) Změna stavu zásob vl.čin. Čerpání rezerv Ostatní výnosy Celkem -57 701 0 186 434 583 462 -31 110 0 176 606 233 338 -26 591 0 9 828 350 124 -904 0 47 050 229 841 9 150 0 14 047 180 025 -10 054 0 33 003 49 816 8. Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj V roce 2013 nebyly vynaloženy žádné výdaje na výzkum a vývoj. 9. Údaje o přeměnách V roce 2013 nedošlo u společnosti k žádné přeměně či fúzi. 10. Informace o transakcích se spřízněnými osobami Veškeré transakce se spřízněnými osobami byly uzavřeny za běžných tržních podmínek. 11. Informace o výši splatných závazků na sociální a zdravotní pojištění a o výši daňových nedoplatků Společnost neeviduje k 31.12.2013 neuhrazené závazky. 12. Odměna statutárního auditora Cena za provedení auditu účetní závěrky a výroční zprávy je stanovena smluvně dohodou, a to ve výši 90 tis. Kč + DPH. Sestaveno dne: Sestavil: 20.06.2014 Ing. Ingrid Mužíková Iva Kopřivová Strana 25 (celkem 29) Podpis statutárních zástupce: VII. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Zprávu podává společnost: společnost: sídlo: IČ: zapsaná v OR: Plynostav Pardubice a.s. Motoristů 24, 530 06 Pardubice - Svítkov 46550496 vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 655 (dále jen „společnost“) Osoby ovládající: společnost: sídlo: IČ: enteria a.s. Jiráskova 169, 530 02 Pardubice – Zelené Předměstí 27537790 Osoby ovládané: společnost: sídlo: IČ: Plynostav - regulace plynu, a.s. Nádražní 641, 533 51 Pardubice – Rosice nad Labem 47472499 společnost: sídlo: IČ: SEČ REKREACE a.s. 538 07 Seč 526 28811968 společnost: sídlo: IČ: PASO Brno a.s. Bašty 415/6, 656 59 Brno 46347259 Osoby propojené: společnost: sídlo: IČ: Chládek a Tintěra, Pardubice a.s. K Vápence 2677, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 25253361 společnost: sídlo: IČ: KVIS Pardubice a.s. 533 53 Pardubice - Rosice 151 46506934 společnost: sídlo: IČ: MARHOLD a.s. Jiráskova 169, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 15050050 společnost: sídlo: IČ: INSTAV Hlinsko a.s. Tyršova 833, 539 01 Hlinsko 25284959 společnost: sídlo: IČ: BERTH a.s. K Vápence 2745, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 26009960 společnost: sídlo: IČ: REGENA, spol. s r.o. Nádražní 551, 753 01 Hranice - Hranice I-Město 60778695 společnost: sídlo: IČ: Duchcovská svařovna, a.s. Želénská 2, 419 01 Duchcov 27264483 společnost: sídlo: IČ: Hroší stavby Morava a.s. Hodolanská 413/32, 779 00 Olomouc 28597460 Strana 26 (celkem 29) společnost: sídlo: Enteria Arabian Ltd. Al Amir Satam Idn Abdulaziz Street, Riadh, Saudská Arábie společnost: sídlo: IČ: DEKOM SYSTEM, s.r.o. Hradecká 537, 530 09 Pardubice 25256548 společnost: sídlo: IČ: DEPRO INVEST a.s. Jiráskova 169, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 28261887 společnost: sídlo: IČ: DEPRO REAL s.r.o. Jiráskova 169, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 27555569 společnost: sídlo: IČ: LINDOR TRADING s.r.o. Jiráskova 169, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 28294475 společnost: sídlo: IČ: DEVON AVENUE a.s. Jiráskova 169, 530 02 Pardubice - Zelené Předměstí 27727912 společnost: sídlo: IČ: ADRŠPACH REAL a.s. U Horní brány 29, 550 01 Broumov 25950100 A. Smlouvy uzavřené v roce 2013 s ovládající osobou Ovládající společnost enteria a.s. Předmět plnění Smlouva o převodu práv a povinností z úvěrové smlouvy Dodatky č. 21 – 24 k úvěrové Smlouvě č. 600/006/2008 Zástavní smlouva (akcie společnosti PASO Brno a.s.) Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva č. 600/006/2008-Z01 Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva č. 600/006/2008-Z02 Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva č. 600/006/2008-Z03 Smlouva o postoupení pohledávky (Plynostav Arabian LTD.) vč. dodatku Smlouva o nájmu vč. dodatků č. 1-2 (mechanizmy) Smlouva o poskytnutí odborné pomoci v oblasti APO Smlouva o poskytnutí odborné pomoci v oblasti IT/IS Smlouva o poskytnutí odborné pomoci v oblasti public relations Smlouva o poskytnutí odborné pomoci v oblasti řízení lidských zdrojů Smlouva o poskytování odborné pomoci a poradenství v oblasti organizace, podnikání a administrativní správy Smlouva o ekonomickém poradenství Dohoda o postoupení pohledávky (Plynostav – regulace plynu, a.s.) Dohoda o poskytnutí příplatku mimo základní kapitál B. Smlouvy uzavřené v roce 2013 s ovládanými osobami Ovládaná společnost Plynostav – regulace plynu, a.s. Předmět plnění Smlouva o dílo č. 2055/2013 (dokončovací práce) vč. dodatků Smlouva o pronájmu č. 2055/01/2013 (technika) vč. dodatku Smlouva o nájmu č. 2063/2013 (VT/PC) vč. dodatků Smlouva o nájmu dopravního prostředku č. 2101/2013 vč. dodatku Nájemní smlouva č. 2127/2013 (nebytové prostory) vč. dodatku Smlouva o dílo č. 2041/37/2013 (prefabrikace a stavebně–montážní práce) Smlouva o budoucí smlouvě (stavebně–montážní práce) Smlouva o nájmu č. 1980/15A/2012 (technika) Smlouva o dílo č. 1980/027/2012 (stavebně–montážní práce) vč. dodatku Smlouva o dílo č. 1980/031/2012 (stavebně–montážní práce) vč. dodatků Strana 27 (celkem 29) PASO Brno a.s. Smlouva o nájmu č. 2196/06/2013 (technika) vč. dodatků Smlouva o dílo č. 2178/01/2013 (montážní práce) Smlouva o poskytnutí odborné pomoci v oblasti řízení dopravy a mechanizace Zápočty vzájemných pohledávek a závazků Smlouva o postoupení pohledávky C. Smlouvy uzavřené v roce 2013 s ostatními propojenými osobami Propojená osoba Chládek a Tintěra, a.s. Pardubice Předmět plnění Smlouva o nájmu č. 2130/2013 (dopr.prostředek, movité věci) Smlouva o nájmu č. 2131/2013 (dopr.prostředek, movité věci) Smlouva o nájmu č. 2145/2013 (dopr. prostředek, movité věci) vč. dodatku Kupní smlouva č. 2180/2013 (osobní automobil) Kupní smlouva č. 2181/2013 (betonové silniční panely Kupní smlouva č. 2190/2013 (osobní automobil) Kupní smlouva č. 2194/2013 (nákladní automobil) Smlouva o nájmu č. 2201/2013 (dopr.prostředek, movité věci) vč. dodatku Kupní smlouva č. 2210/2013 (osobní automobil) Kupní smlouva č. 2209/2013 (nákladní automobil) Smlouva o nájmu č. 2223/2013 (dopr.postředek, movité věci) D. Újmy z uzavřených smluv a jejich řešení Ve sledovaném období společnost z uzavřených smluv s ovládajícími ani s ostatními propojenými osobami neutrpěla žádnou újmu. Smlouvy byly uzavírány dle obchodního zákoníku § 196a odst. 3 a na základě znaleckých posudků znalců jmenovaných příslušným soudem. E. Jiné právní úkony ve prospěch ovládajících a ostatních ovládaných osob Ve minulém období byla podepsána ručitelská prohlášení na úhradu závazků společnosti Plynostav – regulace plynu, a.s. vůči třetím osobám. Dále byly v minulém období z úvěrových limitů společnosti poskytnuty bankovní záruky ovládané osobě Plynostav – regulace plynu, a.s. F. Opatření přijatá nebo uskutečněná ovládající osobou v zájmu propojených osob nebo na jejich popud Ve sledovaném období společnost nebyla podrobena žádným opatřením, přijatým ovládající osobou v zájmu ovládajících ani ostatních propojených osob. G. Poskytnutá plnění a přijatá protiplnění Poskytnutá resp. přijatá protiplnění korespondují s uzavřenými smlouvami, případně s jinými obchodními vztahy mezi shora uvedenými subjekty. Jiná poskytnutá resp. přijatá protiplnění, než která jsou uvedena v této zprávě, nebyla uskutečněna. Ing. Miroslav Máslo generální ředitel a předseda představenstva Strana 28 (celkem 29) VIII. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Strana 29 (celkem 29)