zde ke stažení

Krajský úřad Ústeckého kraje
Velká Hradební 3118/48, 400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
Evídenční číslo:
Jednací číslo.:
3063/2010/KUUK
193/KON/2009
Stejnopis
Č.
1
ZPRÁVA
O
výsledku přezkoumání hospodaření
obec Děčany, IČ: 00263494
za rok 2009
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dllělho
přezkoumání
hospodaření
a na základě
výsledku
konečného
přezkoumání
hospodaření.
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
11.9.2009
16.3.2010
na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání
správných celků a dobrovolných svazků obcí.
hospodaření
Přezkoumání proběhlo v obci Děčany se sídlem Děčany 29, 41115
Přezkoumání vykonali:
Dagmar Hellerová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Ing. Pavel Domorád - kontrolor
Zástupci územního samosprávného
Jiří Týce - starosta
Martina Rulfová - účetní
celku:
územních
Třebívlice.
samo-
A. Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany bylo postupováno dle § 2 a § 3 zákona
420/2004 Sb.
Č.
I. Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
Druh písemnosti
Popis písemnosti
Návrh rozpočtu
zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2009 v souladu se zákonem
Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, rozpočet byl schválen
za dne 25.3.2009
schválena za dne 18.12.2008
Pravidla
rozpočtového
provizoria
Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled
Schválený rozpočet
Závěrečný účet
Bankovní výpis
Dohoda o hmotné
odpovědnosti
Evidence
pohledávek
Faktura
Hlavní kniha
Inventurní soupis
majetku a závazků
Kniha došlých faktur
Kniha odeslaných
faktur
Odměňování členů
zastupitelstva
Pokladní doklad
Pokladní kniha
(deník)
Příloha rozvahy
Rozvaha
Učetní doklad
Učtový rozvrh
Výkaz pro hodnocení
plnění rozpočtu
Dohody o pracovní
činnosti
RO Č. 1 až RO Č.3, včetně schválení za dne 25.6.2009 a zapracování
do výkazu FIN 2-12M
na roky 2007 - 2013
byl shodně pořízen do výkazu FIN 2 - 12M
zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2008 v souladu se
zákonem Č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů, závěrečný
účet za rok 2008 byl schválen za dne 25.3.2009
odsouhlasení stavu bankovních výpisů na SU 231 - ZBU
uzavřená s pokladní dne 2.1.2008
stav pohledávek k 30.6.2009 a k 31.12.2009
došlé za měsíc červen a prosinec, vydané za leden až prosinec 2009
k 30.6.2009 a k 31.12.2009
k 31.12.2009
k 30.6.2009
k 30.6.2009
a k 31.12.2009
a k 31.12.2009
odměny vyplácené uvolněnému starostovi, neuvolněnému
místostarostovi a výběrovým způsobem dvou neuvolněných členů za
za rok 2009 dle mzdových listů, výše odměn byla ZO schválena
neuvolněným členům za dne 25.3.2009
za měsíc červen a prosinec 2009
stav pokladny k 30.6.2009 souhlasil na SU 261 - Pokladna a položku
5182 - Zálohy vlastní pokladně, pokladní limit není stanoven, stav
pokladny k 31.12.2009 v nulové výši
k 30.6.2009 a k 31.12.2009
k 30.6.2009 a k 31.12.2009
za měsíc červen a prosinec 2009
pro rok 2009
k 30.6.2009 a k 31.12.2009
jedna dohoda o pracovní činnosti - knihovna, úklid
Strana 2 (Celkem 5)
Dohody o provedení
práce
Smlouvy a další
materiály k přijatým
účelovým dotacím
Smlouvy o dílo
Smlouvy o převodu
majetku (koupě,
prodej, směna,
převod)
Smlouvy o přijetí
úvěru
jedna dohoda o provedení práce - úklid volební místnosti
příjem a čerpání účelových prostředků z hlediska označení účelovým
znakem UZ 98348 - volby EP, UZ 13229 a UZ 13234 - aktivní politika
zaměstnanosti z ESF /Dohoda uzavřená s Úřadem práce Litoměřice
dne 1.4.2009 a Dodatek č.1 ze dne 1.6.2009 a UZ 14008 - CZECH
POINT
smlouva o dílo uzavřena na akci "Obnova a revitalizace kulturní
památky - kostela sv. Martina v Solanech" s firmou S-BAU BOHEMIA
s.r.o. Litoměřice dne 3.7.2009, cena díla bez DPH ve výši
4065210,- Kč
dvě kupní smlouvy na prodej pozemků p.č. 213/3 v k.ú. Solany a p.č.
564 v k.ú.Semeč, včetně schválení prodeje ZO, úhrady kupní ceny
a daně z převodu nemovitostí
Smlouva o úvěru č. 013056674419 uzavřená s Ceskou spořitelnou
a.s. dne 15.7.2009 na úvěr ve výši 3500000,- Kč na akci "Obnova
a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v Solanech",
zajištění závazku - ručitelským závazkem společnosti S-BAU
BOHEMIA s.r.o. Litoměřice, čerpání úvěru do 30.6.2010
Zveřejněné záměry o zveřejnění záměru prodeje pozemků p. č. 564 a p.č. 213/3 schváleno ZO dne 25.6.2009
nakládání s
rnaietkern
Dokumentace
obec zadala provedení výběrového řízení na zakázku malého rozsahu
k veřejným
"Obnova a revitalizace kulturní památky - kostela sv. Martina v
zakázkám
Solanech", firmě Serviso, o.p.s. Třebívlice na základě smlouvy o dílo
ze dne 1.9.2008. Výběr byl prováděn ze tří firem, smlouva o dílo byla
uzavřena s firmou S-BAU BOHEMIA s.r.o. Litoměřice dne 3.7.2009,
cena díla bez DPH ve výši
4 065 210,- Kč
Vnitřní předpis a
pro rok 2009
směrnice
Výsledky externích
protokol SZIF o provedené kontrole "Obnova a revitalizace kulturní
památky - kostela sv. Martina v Solanech" dne 25.2.2010
kontrol
Zápisy z jednání
ze dne 18.12.2008, 25.3., 25.6., 24.9. a 15.12.2009
zastupitelstva včetně
usnesení
FVa KV
zápisy z jednání finančního výboru ze dne 24.3., 1.7. a 14.12.2009
zápisy z jednání kontrolního výboru ze dne 7.1.,23.6., 18.8. a 3.11.
2009
II. Zástupce ÚSC Děčany prohlašuje, že:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
obec
obec
obec
obec
obec
obec
obec
obec
obec
obec
má zastavený majetek,
má zřízena věcná břemena,
uskutečnila veřejnou zakázku malého rozsahu,
nesdružuje prostředky,
neprovozuje hospodářskou činnost
není zřizovatelem příspěvkové organizace,
není zřizovatelem organizační složky,
neobdržela žádné prostředky z Národního fondu ani ze zahraničí,
nemá majetkovou účast na podnikání jiných osob,
nehospodaří s majetkem státu.
Strana 3 (Celkem 5)
B. Zjištění z konečného dílčího přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření ÚSC Děčany
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
a) při přezkoumání hospodaření územního celku za minulé roky
nebyly zjíštěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání za rok 2009
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
D. Závěr
I.
Při přezkoumání
hospodaření
ÚSC Děčany za rok 2009
nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§ 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.)
II.
Při přezkoumání
hospodaření
ÚSC Děčany za rok 2009
nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
III. Při přezkoumání
hospodaření
ÚSC Děčany za rok 2009
byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb. následující podíly:
a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
Strana 4 (Celkem 5)
5,00%
21,53 %
1,87 %
Děčany dne 16.3.2010
Podpisy kontrolorů:
Dagmar Hellerová
kontrolor pověřený řízením přezkoumání
( ;::1.)
Ing. Pavel Domorád
kontrolor
...............
-:
~)
.
S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Děčanyo počtu 5
stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel
Dne: 16.3.2010
OB E C
t~
·b"Ě·ČANy·······~·~;~~··················
411 15 TŘEBfvLlCE
starosta
Rozdělovník :
Stejnopis
Počet výtisků
1
1
2
1
Předáno
Obec Děčany
Převzal
Jiří Týce
KÚ ÚK
oddělení PHO
Dagmar Hellerová
Poznámka:
Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb.,
povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku
přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu
orgánu (Krajský úřad Ústeckého kraje, odbor kontroly, Velká Hradební 3118/48, 40002 Ústí
nad Labem), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným
účtem v orgánech územního celku.
Územní celek je dále ve smyslu ustanovení §
povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1
ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu
opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu
13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb.,
písmo b) téhož zákona uvést lhůtu,
písemnou zprávu o plnění přijatých
orgánu uvedenou zprávu zaslat.
Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo
f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč.
Strana 5 (Celkem 5)