Výroční zpráVa 2013 Travel service, a.s. BeZPeČNOsT
Transkript
Výroční zpráVa 2013 Travel service, a.s. BeZPeČNOsT
Výroční zpráva 2013 Travel service, a.s. BEZPEČNOST ODPOVĚDNOST PŘÁTELST VÍ SPOLEHLIVOST SROZUMITELNOST PERSPEKTIVA obsah HLAVNÍ ÚKAZATELE ZA OBDOBÍ 2013 02 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA JUDR. JIŘÍHO ŠIMÁNĚHO 03 ÚVODNÍ SLOVO GENERÁLNÍHO ŘEDITELE A ČLENA PŘEDSTAVENSTVA ING. ROMANA VIKA 04 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI A STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI 05 SPOJENÍ S DODAVATELI, SPOJENÍ SE ZÁKAZNÍKY 06 SPOLEČNOST TRAVEL SERVICE, a.s. 07 ZÁPISY DO OBCHODNÍHO REJSTŘÍKU VEDENÉHO MĚSTSKÝM SOUDEM V PRAZE 08 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ 09 INFORMACE O VZTAZÍCH MEZI AKCIONÁŘI 10 SPRÁVA SPOLEČNOSTI 11 ZAMĚSTNANCI – INSPIRUJTE SE, ŽIJTE ŽIVOT PO KTERÉM OPRAVDU TOUŽÍTE 12 CORPORATE GOVERNANCE AND COMPLIANCE 13 BEZPEČNOST 14 ŘÍZENÍ RIZIK 15 FLOTILA SPOLEČNOSTI 16 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI 17 zpráva nezávislého auditora 18 Rozvaha 19 Výkaz zisků a ztrát 20 Přehled o peněžních tocích 21 Zpráva o vztazích 22 příloha roční účetní závěrky 23 zpráva nezávislého auditora o výroční zprávě - - - - - - - 03 - - - - - - - 06 - - - - - - - 08 - - - - - - - 10 - - - - - - - 12 - - - - - - - 20 - - - - - - - 21 - - - - - - - 22 - - - - - - - 24 - - - - - - - 26 - - - - - - - 27 - - - - - - - 30 - - - - - - - 33 - - - - - - - 34 - - - - - - - 41 - - - - - - - 52 - - - - - - - 65 - - - - - - - 66 - - - - - - - 68 - - - - - - - 69 - - - - - - - 70 - - - - - - - 72 - - - - - - - 94 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 01 01 bezpečnost Společnost věnuje maximální pozornost zajištění bezpečnosti letového provozu a přípravě na řešení případných krizových situací. hlavní ukazatele za období podle českých účetních standardů 01 2013 2012 2011 2010 2009 15 369 051 11 124 616 10 961 681 9 380 034 7 607 765 14 036 578 10 682 207 10 328 369 8 824 990 6 997 450 Výnosy z nepravidelné přepravy Charter Revenue 8 479 493 6 973 444 7 580 942 6 441 940 4 988 445 Výnosy z pravidlené přepravy Scheduled Flights Revenue 3 290 834 2 058 929 1 881 810 1 471 125 956 808 Výnosy z pronájmů letadel včetně služeb Wet and Dry Lease Revenue 1 724 869 943 588 558 563 573 980 601 941 Tržby z prodeje zboží Sales of goods 21 937 17 976 21 204 12 640 8 666 Obchodní marže Sales of goods 12 807 8 802 13 196 5 510 2 822 12 779 831 9 769 260 9 691 055 8 102 517 6 028 437 Palivo (bez přefakturace) Fuel Costs (No Rebilling) 3 819 725 3 129 713 3 222 214 2 213 951 1 294 138 Leasing letadel Aircraft Lease 2 755 856 1 721 542 1 733 555 1 634 118 1 435 535 Mzdové náklady a ostatní náklady vztahující se k zaměstnancům Labour Costs 1 265 887 1 028 288 938 246 776 981 715 583 Údržba Maintenance Costs 1 181 617 945 176 699 095 679 209 511 908 Přidaná hodnota Added value 1 269 554 921 749 650 511 727 983 971 835 344 311 (v tisících Kč) Finanční výsledky Financial Results Celkové výnosy Revenue in total z toho: where of: Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Sales of own products and services z toho: where of: Výkonná spotřeba Cost of sales z toho where of: 86 283 26 439 42 954 67 223 -22 209 -26 088 -41 075 -72 309 Výsledek hospodaření za běžnou činnost Profit / (loss) on ordinary activities after taxation 158 354 47 706 -4 469 1 418 211 903 Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Profit / (loss) before taxation 218 753 64 075 352 1 878 272 002 Výsledek hospodaření za účetní období Profit / (loss) for the accounting period after taxation 158 354 47 706 -4 469 1 418 211 903 Finanční výsledek hospodaření Financial profit / (loss) EBITDA EBITDAR 2009 297,842 2009 1,752,549 2010 27,325 2010 1,710,624 2011 23,567 2011 1,809,432 2012 89,933 2012 1,864992 2013 248,944 2013 3,055,769 I 0 I 50,000 I 100,000 I 150,000 I 200,000 I 250,000 I 300,000 I 350,000 I 0 I 500,000 I 1,000,000 I 1,500,000 I 2,000,000 I 2,500,000 I 3,000,000 I 3,500,000 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 149 530 Provozní výsledek hospodaření Operating profit (loss) 03 2013 2012 2011 2010 2009 2 798 280 1 998 232 1 605 436 1 794 105 1 652 614 Vlastní kapitál Equity 735 273 575 036 526 042 532 772 408 785 Základní kapitál Share Capital 250 000 250 000 250 000 250 000 125 000 Úročené závazky (průměr roku) Interest Bearing Debt (Average Amount) 401 420 379 043 426 418 446 005 627 438 Rentabilita vlastního kapitálu Return on Equity 29,75% 11,14% 0,07% 0,35% 66,54% 1,65% 0,71% 0,10% 0,15% 4,05% Rozvaha Blance Sheet Aktiva celkem Assets in Total Rentabilita tržeb Return on Sales Vlastní kapitál Equity 2009 408,785 2010 532,772 2011 526,042 2012 575,036 2013 735,273 I 0 I 300,000 I 400,000 I 500,000 I 600,000 I 700,000 I 800,000 I 900,000 2013 2012 2011 2010 2009 Čistý peněžní tok z provozní činnosti Net cash flows from ordinary activities 232 625 -75 843 1 -51 431 152 517 -170 698 Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Net cash flows from investing activities -172 253 -50 279 -129 420 -8 917 -18 802 86 248 120 081 22 956 -121 276 118 749 Peněžní tok Cash Flow Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Net cash flows from financing activities Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období Cash and cash equivalents at the end of the accounting period 04 2009 175,591 2010 197,915 2011 40,020 2012 33,979 2013 180,599 ODPOVĚdnost Odpovědnost je základním přístupem Společnosti, je součástí její strategie. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 02 06 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA JUDR. JIŘÍHO ŠIMÁNĚHO Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení zaměstnanci, příprava Výroční zprávy je pro mě osobně vítanou příležitostí zamyslet se nad uplynulým rokem a vyjádřit své srdečné poděkování, úctu a vděčnost: • • • • • • zákazníkům, za jejich důvěru využívat služeb Společnosti, zaměstnancům Společnosti za jejich obětavou, svědomitě, pečlivě a s entuziasmem odváděnou práci, obchodním partnerům za spolupráci, korektní, byť tvrdé vyjednávání, státním orgánům a organizacím za vytváření podmínek pro bezpečné provozování letecké dopravy v České republice i zahraničí, široké veřejnosti za pozitivní vnímání Společnosti, akcionářům, že nám umožnili spravovat a zvelebovat jimi svěřený majetek. Krédo Společnosti, které vyjadřuje její strategické cíle, je stručně definováno šesticí slov: BEZPEČNOST, ODPOVĚDNOST, PŘÁTELSTVÍ, SPOLEHLIVOST, SROZUMITELNOST, PERSPEKTIVA. Uvedené spojení má svůj konkrétní obsah a sdělení pro akcionáře, zákazníky, obchodní partnery, zaměstnance, státní orgány a organizace a širokou veřejnost. Bezpečnost je základním přístupem Společnosti, je součástí její strategie a je nezbytnou podmínkou dlouhodobého úspěchu. Činíme veškeré možné kroky, a to i nad rámec zákonných požadavků, aby naše lety byly maximálně bezpečné a zákazníci měli oprávněný pocit, že Společností provozovaná letecká doprava je bezpečná. Děláme veškeré možné kroky, které lze po Společnosti spravedlivě požadovat, aby zaměstnanci Společnosti nebyli vystavováni nepřiměřeným rizikům, aby měli zajištěné životní a sociální jistoty a případná rizika byla řádně ošetřena. Ve vztahu k obchodním partnerům, statním orgánům a široké veřejnosti jsme vždy dostáli svým závazkům a povinnostem, usilujeme maximálně o to, aby veškeré investice do Společnosti byly investicemi bezpečnými. Odpovědnost je základním přístupem Společnosti, je součástí její strategie. Společnost si je vědoma své odpovědnosti v různých rovinách – v rovině společenské, v rovině bezpečnosti, v rovině ekologické i v rovině ekonomické. Společnost si je vědoma své odpovědnosti spojené se zajištěním řádné přepravy osob a realizace mezinárodních spojení, své sociální odpovědnosti ve vztahu k svým zaměstnancům a jejich rodinám, systému zdravotního a sociálního zabezpečení, ve vztahu k životnímu prostředí, apod. Společnost dlouhodobě buduje přátelské vztahy se svými partnery, zaměstnanci a vytváří podmínky, aby veškeré její kroky byly předvídatelné a srozumitelné. Mohu s hrdostí konstatovat, že v roce 2013 Společnost udělala obrovský pokrok v naplňování strategických cílů, je Společností odpovědnou, spolehlivou a srozumitelnou, ke svému okolí a zaměstnancům bezpečnou a perspektivní. S radostí a pokorou konstatuji, že Společnost je plna úsilí, odhodlání a energie směřující k naplnění svých strategických cílů vyjádřenou šesticí slov: BEZPEČNOST, ODPOVĚDNOST, PŘÁTELSTVÍ, SPOLEHLIVOST, SROZUMITELNOST, PERSPEKTIVA. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. V úctě, Váš JIŘÍ ŠIMÁNĚ 07 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 03 08 ÚVODNÍ SLOVO GENERÁLNÍHO ŘEDITELE A ČLENA PŘEDSTAVENSTVA ING. ROMANA VIKA Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení zaměstnanci, od založení Společnosti do dnešních dní jsem s Vámi ušel obrovský kus cesty. Rychlost rozvoje Společnosti byla umocněna v posledních pěti letech a v roce 2013 jsme v rozvoji Společnosti dosáhli téměř rychlosti našich letadel. V roce 2013 jsme společně s dceřinými společnostmi v Maďarsku a Polsku navýšili počet realizovaných blokových hodin o 40% a naše letadla odlétala neuvěřitelných 121.475 blokových hodin a realizovala téměř 38 tisíc letů. Velmi mě těší, že i při tomto dynamickém rozvoji je naplňována strategie Společnosti vyjádřená šesticí slov, šesticí pilířů našeho chování, jednání a konání. Těmito pilíři, jak již uvedl předseda představenstva Jiří Šimáně, jsou - BEZPEČNOST, ODPOVĚDNOST, PŘÁTELSTVÍ, SPOLEHLIVOST, SROZUMITELNOST, PERSPEKTIVA. Přestože jsme na konci roku 2012 a počátkem roku 2013 učinili nezbytné kroky a opatření k naplnění plánovaných cílů a úkolů, které jsme byli sto realizovat, měl jsem vnitřní obavu, jak všechny náročné úkoly budou zvládnuty. Nicméně víra ve Společnost, její zaměstnance, dlouhodobě budované vztahy s našimi obchodními partnery brzy mé obavy rozptýlila. Navíc se na trhu objevovaly i zprávy pozitivní – např. Mezinárodní asociace leteckých dopravců (IATA) zvýšila predikci tržeb aerolinek na rok 2013 na 708 miliard dolarů a na rok 2014 dokonce na 743 miliard dolarů a aerolinky a podle této prognózy měly v roce 2013 dosáhnout čistého zisku 19,7 miliardy dolarů. Představenstvo Společnosti na rok 2013 schválilo podnikatelský plán, podle kterého měla Společnost v roce 2013 dosáhnout výsledku hospodaření před zdaněním ve výši 271 mil. Kč. Tento úkol se nepodařilo naplnit a za rok 2013 činil uvedený výsledek 219 mil. Kč, což je nesplnění plánovaného úkolu o 52 mil. Kč. Nedosažení plánovaného hospodářského výsledku bylo do značné míry ovlivněno např. tvorbou opravných položek na riziková aktiva ve výši cca 65 mil. Kč. Nicméně tyto operace byly činěny v souladu s principy účetnictví, zejména pak v souladu s principem opatrnosti a principem věrného a poctivého zobrazení skutečnosti, a proto nevnímám nenaplnění uvedeného cíle negativně. Velmi pozitivně vnímám úsilí a entusiasmus zaměstnanců Společnosti a jejich nasazení při plnění pracovních úkolů, posilování obchodních vztahů s našimi partnery, zvyšování bezpečnosti prováděných letů a péči o naše zákazníky. Všem zaměstnancům a jejich rodinám děkuji velmi mnoho za jejich účast na budování a rozvoji Společnosti. Velmi rád bych poděkovat a vyjádřil úctu zákazníkům a ostatním obchodním partnerům Společnosti. A závěrem připomněl důležité události roku 2013. Leden; Společnost vstoupila na švýcarský trh a Švýcarsko se stalo v pořadí sedmou zemí, ve které Společnost rozvíjí své podnikatelské aktivity, Únor; Společnost a největší česká cestovní kancelář EXIM Tours uzavřely smlouvu na zajišťování letecké dopravy na další tři roky, Červen; Společnost a České aerolinie se dohodly na vzájemném sdílení kódů na vybraných pravidelných letech (code-shareová spolupráce), Srpen; Společnost a výrobce letadel Boeing oznámily pevnou objednávku na koupi tří letadel 737 MAX 8, Říjen; GE Capital Aviation Services Limited (GECAS) uzavřel smlouvy se Společnosti na pronájem čtyř nových letadel Boeing B737-8 MAX, k dodání v letech 2018 - 2019. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. V pokoře a úctě, Váš ROMAN VIK 09 04 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku Společnosti Společnost dlouhodobě působí ve vysoce konkurenčním prostředí trhu letecké přepravy osob, který byl v minulosti do určité míry deformován státními podporami a subvencemi z veřejných zdrojů. Společnost nikdy nečerpala žádné finanční podpory z veřejných zdrojů. Vizí Společnosti je být významným přepravcem regionu střední a východní Evropy zabezpečující pravidelnou a nepravidelnou přepravu osob s maximálním důrazem na bezpečnost letecké přepravy, kvality poskytovaných služeb a dosahovat v maximálním poměru užitné hodnoty pro zákazníka a ceny za poskytované služby. Společnost buduje dlouhodobé a stabilní vztahy se svými obchodními partnery a silnou prodejní značku SmartWings. Naplňování vize a mise Společnosti je založeno na strategických předpokladech, kterými jsou BEZPEČNOST, ODPOVĚDNOST, PŘÁTELSTVÍ, SPOLEHLIVOST, SROZUMITELNOST, PERSPEKTIVA. V roce 2013 realizovala společnost tržby za prodej vlastních výrobků a služeb v celkové výši 14.037 mil. Kč a dosáhla výsledku hospodaření za účetní období ve výši 158 mil. Kč. Vlastní kapitál společnosti činil k 31. 12. 2013 více jak 735 mil. Kč a rentabilita vlastního kapitálu přesáhla 31 %. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Společnost vytvořila v roce 2013 opravné položky k rizikovým aktivům v celkové výši 65 mil. Kč a dle názoru představenstva činila hodnota aktiv společnosti dle českých účetních standardů 2.798 mil. Kč. Naproti tomu cizí zdroje činili k 31. 12. 2013 dle českých účetních standardů 2.049 mil. Kč. 10 Představenstvo je na základě výsledků roku 2013 toho názoru, že v roce 2014 došlo ke zhodnocení majetku Společnosti a byly vytvořeny předpoklady pro další udržitelný rozvoj Společnosti. Pro rok 2014 jsou hlavními úkoly Společnosti naplňování strategických cílů jak výše uvedeno a pokračovat v budování silné prodejní značky a dosažení celkových tržeb v roce 2014 na úrovni mírně přesahující tržby roku 2013. Představenstvo činí rovněž taková opatření, aby se výše vlastního kapitálu Společnosti zvýšila na zhruba 1.000 mil. Kč k 31. 12. 2014. Představenstvo Společnosti Přátelství Společnost buduje dlouhodobé a stabilní vztahy se svými obchodními partnery a silnou prodejní značku SmartWings. 05 SPOJENÍ S DODAVATELI, SPOJENÍ SE ZÁKAZNÍKY Dnešní společnosti se ocitají před nejtvrdší konkurencí, jaká kdy existovala. Posun od filosofie výrobků a tržeb k filosofii marketingu však dává společnostem lepší možnost konkurenci porazit. Základním pilířem dobře pojímané marketingové orientace jsou silné vztahy se zákazníky a současně společnost musí v každém případě operovat na základě filosofie, která říká: „Pokoušíme-li se poskytovat vyšší úroveň spokojenosti zákazníků, musí ji v rámci celkových dostupných zdrojů přinést i jiným zúčastněným osobám.“1) Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 5.1DODAVATELÉ 12 účasti ve výběrovém řízení jsou kvalitativní kritéria a finální rozhodnutí o dodavateli je odvislé od celkových nákladů Společnosti spojených se zabezpečením dodávek produktů a služeb. Tímto způsobem jsou zajišťovány dodávky i pro dceřiné společnosti Travel Service, Kft. a Travel Service Polska, Sp. z o. o. Shrnutí: 1.Společnost má vybudované dlouhodobé vztahy se svými, dlouhodobě prověřenými dodavateli; 2. Prověření dodavatelé se účastní výběrového řízení na dodávky služeb a produktů; Společnost působí na trhu letecké přepravy druhé desetiletí a po celou tuto dobu budovala a posilovala dlouhodobé korektní vztahy se svými dodavateli i odběrateli na základě principu vzájemné výhodnosti. 1) Philip Kotler , Kevin Lane Keller, Marketing Management 12. vydání, Grada Publishing. Společnost má vybudované velmi dobré vztahy s dodavateli paliva – LUKOIL Aviation Czech, s. r. o., Air BP Limited, Shell Czech Republic a. s., LUKOIL JET YAKITI DAGITIM VE TIC. LTD. STI. Istanbul, PETROLOT Sp. z o. o. Varšava, Eni S. p. a. Řím, Galp Energía Espaňa, S. A. U, Galp Energia Petóleos de Portugal – Petrogal, S. A., World Fuel Services Aviation Limited Londýn, Gozen Havacilik ve Tic. A. S. Florya – Istanbul, LUKOIL AVIATION BULGARIA, Airport Fuel Supply Budapest, Tiger Aviation Services Sharm El-Sheikh, apod. V roce 2013 realizovala Společnost a její dceřiné společnosti 121 475 blokových hodin letů vztahujících se ke službám poskytovaných zákazníkům Společnosti. Rok 2013 představuje výkonový nárůst o 120, 60 % v porovnání s rokem 2009. V oblasti údržby letadel a dodávek náhradních dílů jsou dlouhodobými partnery Lufthansa Technik Aktiengesellschaft, AJ Walter Aviation Ltd. West Sussex, Honeywell International – Chicago, Middlesex, Phoenix, Rolle (Švýcarsko), Czech Airlines Technics a. s. Praha, apod. Handlingové služby jsou zajišťovány dlouholetými partnery, jako např. Menzies Aviation (Czech), s.r.o. Praha, Menzies Aviation (Italy), Iberia ATACS (Associates for Tunisia Air Cooperation & Services), WELCOME Airport Services Sp. z o. o. Warszawa, Flight Care Espaňa, Servisair UK Limited, SAS GROUND HANDLING NORWAY, AVIAPARTNER, Tiger Aviation Services, Groundforce Portugal, Swissport Spain, Swissport Maroko, CTT Aviation Nicosia, apod. Společnost oceňuje dlouhodobou spolupráci s leasingovými společnostmi (viz. flotila TVS) a „domácími“ bankami – UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., Komerční banka, a.s. Vzhledem k růstu Společnosti byla v roce 2013 zahájena spolupráce s Raiffeisenbank, a.s. Přestože Společnost preferuje dlouhodobé vztahy se svými dodavateli, každoročně hledá optimální ceny dodávaných služeb a produktů. Za tímto účelem jsou vypisována transparentní výběrová řízení zejména na dodávky paliva, cyklické opravy letadel – tzv. AV CHECK, apod. s tím, že podmínkou 5.2ZÁKAZNÍCI Uvedený nárůst je ovlivněně založením organizační složky Společnosti ve Slovenské republice a vstupem na slovenský trh v roce 2010 a založením dceřiné společnosti v Polské republice a vstupem na polský trh v roce 2012. Realizované blokové hodiny 2009 55,065 2010 70,978 2011 84,145 2012 86,759 2013 121,475 I 0 I 25,000 I 50,000 I 75,000 I 100,000 I 125,000 I 150,000 I 200,000 Z hlediska dynamiky realizace blokových hodin byl nejrychleji se rozvíjející segment – balíček pronájmů letadel spojených se zajištěním posádek, údržby letadel a jejich pojištění pro koncové zákazníky v zahraničí, zejména pak mimo země Evropské unie. Tento nárůst mezi rokem 2009 a 2013 činil 241,57% . V oblasti pravidelné přepravy osob byl tento nárůst 217,98%. Nepravidelná přeprava 2009 32,099 2010 45,546 2011 54,009 2012 43,682 2013 53,873 WET a DRY LEASE 2009 10,279 2010 7,906 2011 11,209 2012 17,153 2013 35,110 Pravidelná přeprava 2009 6 269 2010 10 154 2011 12 683 2012 14 163 2013 19 934 I 0 I 10,000 I 20,000 I 30,000 I 40,000 I 50,000 I 60,000 I 70,000 Travel Service, Kft 2009 5,520 2010 5,738 2011 4,802 2012 3,733 2013 2,169 I 1,000 I 2,000 I 3,000 I 4,000 I 5,000 I 6,000 I 7,000 Travel Service Polska SP. z o.o. 2009 0 2010 0 2011 0 2012 5,953 2013 8,112 I 0 I 2,000 I 4,000 I 6,000 I 8,000 I 10,000 I 12,000 I 14,000 Business Jet 2009 900 2010 1,634 2011 1,441 2012 2,075 2013 2,278 I 0 I 500 I 1,000 I 1,500 I 2,000 I 2,500 I 3,000 I 3,500 Shrnutí: 1. Nárůst realizovaných blokových hodin mezi rokem 2013 a 2009 činil 66.410 blokových hodin, což je nárůst o 120,60 %. 2. Dynamicky rozvíjejícím segmentem byl zejména segment tzv. ACMI pronájmů zejména za hranicemi Evropské unie. 3.Vstup na nové trhy v oblasti charterové přepravy osob – zejména na Slovensku, v Polsku a ve Švýcarsku. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 0 I 13 5.2.1 TERITORIÁRNÍ ROZDĚLENÍ VÝNOSŮ SPOLEČNOSTI Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Letadla Společnosti realizovala v roce 2013 mezinárodní lety do těchto zemí: 14 1Afghanistan 19Czech Republic 37Kenya 55Slovakia 2Albania 20Denmark 38Latvia 56Slovenia 3Algeria 21 Dominican Republic 39Lithuania 57Spain 4Argentina 22Egypt 40Luxembourg 58Spain - Canary Islands 5Armenia 23Estonia 41Malta 59Sweden 6Australia 24Finland 42Mexico 60Switzerland 7Austria 25France 43Morocco 61Tajikistan 8Belarus 26 French Polynesia 44Netherlands 62Thailand 9Belgium 27Germany 45 New Zealand 63 10Bermuda 28Greece 46Norway 64Tunisia 11 Bosnia and Herzegovina 29Hungary 47Oman 65Turkey 12Brasil 30Chile 48Pakistan 66Ukraine 13Bulgaria 31Iceland 49Poland 67 United Arab Emirates 14Canada 32Ireland 50Portugal 68 United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland 15Cape Verde 33Israel 51Romania 69 United Republic of Tanzania 16Croatia 34Italy 52Rossia 70USA 17Cuba 35Jamaica 53Saint Lucia 71Venezuela 18Cyprus 36Kazakhstan 54Serbia Největší část výnosů byla v roce 2013 generována od subjektů se sídlem v České republice, Řecku, na Slovensku, v Polsku, Španělsku, Maďarsku, Turecku, Kanadě, Francii, Ománu, Egyptě, Bulharsku, Velké Británii, Tunisku, Portugalsku, Švýcarsku a Izraeli. V těchto zemích bylo generováno více jak 92% výnosů a podíl každé jednotlivé země, resp. subjektů zde sídlících na celkových výnosech Společnosti je větší než 1%, vyjádřeno v Kč – větší než 130 mil. Kč. Macedonia Shrnutí: 1. Společnost operovala lety do 71 zemi světa napříč téměř všemi světadíly - Evropa, Severní a Jižní Amerika, Asie, Afrika a Austrálie. 2.Více jak 92% výnosů bylo realizováno v 19 zemích Evropy, Afriky a Severní Ameriky. 5.2.2 FIREMNÍ TRH VERSUS SPOTŘEBNÍ TRH – CHARTEROVÁ PŘEPRAVA, WET LEASE A PRAVIDELNÁ PŘEPRAVA Provozní výnosy Společnosti jsou generovány zejména výnosy z nepravidelné, tzv. charterové přepravy, výnosy z pravidelné přepravy osob realizované pod obchodní značkou SmartWings a z tzv. ACMI pronájmů (Wet Lease). Výnosy z charterové přepravy a výnosy z ACMI (WET LEASE) se odehrávají na firemních trzích (B2B) a představují zejména nákupy cestovních kanceláří a jiných leteckých společností. Výnosy z pravidelné přepravy se realizují zejména na spotřebních trzích s využitím různých distribučních kanálů. Všechny uvedené výnosy v uplynulých 5 letech vykazují růstový trend, přičemž nejdynamičtěji rostou výnosy realizované pod vlastní obchodní značkou SmartWings. Vývoj podílu uvedených výnosů na provozních výnosech znázorňuje následující graf. (v %) 60.41 12.29 2013 23.44 65.28 8.83 2012 19.27 73.40 5.41 2011 18.22 73.00 6.50 2010 16.67 71.29 8.60 2009 13.67 0 I 10.00 % I 20.00 % I 30.00 % I 40.00 % I 50.00 % I 60.00 % I 70.00 % I 80.00 % lVýnosy z nepravidelné přepravy Charter Revenue Power (Výnosy z nepravidelné přepravy) (Charter Revenue) lVýnosy z pronájmů letadel včetně služeb Wet and Dry Lease Revenue Power (Výnosy z pronájmů letadel včetně služeb) (Wet and Dry Lease Revenue) lVýnosy z pravidelné přepravy Scheduled Flights Revenue Power (Výnosy z pravidelné přepravy) (Scheduled Flights Revenue) Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. I 15 Podíl výnosů Společnosti realizovaných na firemním (B2B) trhu a na spotřebním trhu (B2C) a jejich trendy v předchozích letech byly následující: (v %) 2013 y = 0.7225x0.0657 72.70 23.44 y = 0.2391x -0.298 74.11 2012 19.27 78.81 2011 18.22 79.50 2010 16.67 79.89 2009 13.67 I Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 0 16 I 10.00 % I 20.00 % I 30.00 % I 40.00 % lVýnosy - B2B (firemní trh) (Power Výnosy - B2B (firemní trh)) lVýnosy B2C (spotřební trh) (Výnosy B2C (spotřební trh)) I 50.00 % I 60.00 % I 70.00 % I 80.00 % Shrnutí: 1. V roce 2013 Společnost dosáhla rekordních výnosů za dobu trvání své existence, přičemž výnosy rostly ve všech segmentech. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb v roce 2013 se ve srovnání s rokem 2009 zvýšily o 100,60 %; 2. Podíl výnosů na firemním trhu (B2B) je i nadále dominantní; 3. Zvyšující se podíl výnosů realizovaných na spotřebním trhu (B2C) odráží demografický a vzdělanostní rozvoj společnosti, rozvoj internetu a potvrzuje správnost tvorby hodnoty značky SmartWings; 5.2.3 B2B TRH - FIREMNÍ TRH Společnost buduje a udržuje dlouhodobé vztahy se svými klienty z řad cestovních kanceláří a leteckých společností. Realizované produkty jsou: (i)Charterové lety – jde o prodej plné kapacity jednomu partnerovi nebo rozdělení plné kapacity na tzv. bloky a prodej jednotlivých bloků několika zákazníkům. V rámci nevyužité kapacity jsou v některých případech realizovány tzv. doprodeje koncovému zákazníkovi prostřednictvím distribučních kanálů (B2C). (ii) Pronájem letadel včetně zajištění posádek, údržby a pojištění (tzv. ACMI pronájmy, WET LEASE), kdy letadla jsou pod obchodní kontrolou Společnosti. (iii)Pronájem letadel se zajištěním posádky (Dry Lease). V oblasti charterové přepravy osoby jsou významnými klienty společnosti se sídlem v České republice, na Slovensku, v Polsku, ve Švýcarsku, Francii, Rakousku, Izraeli, apod. Jde o dlouhodobě spolupracující subjekty s vybudovanými zákaznickými vztahy. Pronájem letadel je využíván zejména v době, kdy Společnost disponuje dostatečnou přepravní kapacitou, zejména v zimní sezóně. Letadla jsou pronajímána do Ománu, Velké Británie, Kanady, apod. Pronájmy se realizují zejména s klienty, se kterými má Společnost dlouhodobé vztahy. Pronájmy letadel se realizují na dlouhodobé bázi, např. Omán, Kanada. Pronájmy letadel se realizují i na tzv. ad hoc bázi např. za situace, kdy jiné letecké společnosti mají krátkodobě nedostatečnou přepravní kapacitu. Vysoká flexibilita Společnosti umožňuje tyto krátkodobé smlouvy uzavírat v kteroukoliv noční i denní hodinu, kterýkoliv den v roce a vypravit letadlo do 6 hodin od vyjasnění požadavků zákazníka. V roce 2013 posílila Společnost své postavení a vztahy s dlouhodobými klienty v zemích Evropské unie, ale i za jejími hranicemi. Společnost má velmi silné postavení na firemním trhu v zemích tzv. Visegrádské čtyřky2) . Společnost posiluje obchodní vztahy s partnery za hranicemi Evropské unie. Shrnutí: 1. Prodeje realizované firemním zákazníkům jsou založené na dlouhodobých vztazích a na vzájemné výhodnosti; 2. Předmětem prodeje jsou zejména přepravní kapacity a v případě pronájmu letadel jde zpravidla o prodej balíčku služeb; 3.Volné přepravní kapacity jsou realizované i na spotřebním trhu – doplňkové prodeje, prostřednictvím distribučních kanálů Společnosti s pozitivním dopadem pro B2B zákazníky (pokud nevyčerpají nabytou kapacitu). 2)Visegrádská čtyřka je uskupení čtyř středoevropských států: České republiky, Maďarska, Polska a Slovenska ustavené roku 1991. 5.2.4SPOTŘEBNÍ TRH - B2C Výnosy z pravidelné přepravy realizované pod obchodní značkou SmartWings od roku 2009 rostly rychleji, než ostatní výnosy z charterové přepravy. Společnost si je vědoma, že její „zákazníci jsou vzdělanější a informovanější než kdykoliv dříve a mají rovněž nástroje, aby si ověřili a vyhledali lepší alternativy“3). Společnost se od ostatních „nízkonákladových“ společností odlišuje úrovní poskytovaných služeb. Cestující tak i nadále na palubách letadel Společnosti v rámci zakoupených letenek požívali řadu výhod, které byly dříve považovány za standardní a které jsou u mnoha konkurentů zpoplatněny. Společnost rozhodně nemá v úmyslu požadovat např. úhrady za použití toalet, apod. Tato odlišnost souvisí s budováním silné značky SmartWings. Společnost si je vědoma, že „Budování silné značky vyžaduje pečlivé plánování a značně dlouhodobé investice a že jádrem úspěšné značky je výtečný produkt podporovaný tvůrčími marketingovými aktivitami.“4) Proto i náklady spojené s reklamou a budování značky mají od roku 2011 růstový trend. Reklama Advertising Costs 37,453 2010 26,084 2011 20,666 2012 23,047 40,484 2013 I 0 I 10,000 I 20,000 I 30,000 I 40,000 I 50,000 I 60,000 I 70,000 I 80,000 I 90,000 Obchodní značka SmartWings je registrovaná mimo jiné Úřadem průmyslového vlastnictví České republiky, obdobným úřadem EU (the Trade Marks and Designs Registration Office of the European Union) a Společnost je vlastníkem uvedené obchodní značky v grafické i slovní podobě. Tato obchodní značka vzhledem k obchodní a prodejní strategii Společnosti je dlouhodobě a cíleně rozvíjena a podporována. 3)Glen L. Urban, „The Emerging Era of Customer Advocacy“ 4) Philip Kotler , Kevin Lane Keller, Marketing Management 12. vydání, Grada Publishing Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 2009 17 5.2.5VYBRANÉ OBCHODNÍ PŘÍPADY – CESTA KOLEM SVĚTA, KONTINENTÁLNÍ HOKEJOVÁ LIGA Společnost dlouhodobě spolupracuje s cestovní kanceláří Leonardo – Oscar s. r. o. se sídlem v Bratislavě na realizaci projektu „Cesta kolem světa“. V roce 2013 se uvedený projekt znovu realizoval v termínu od 29. 3. do 21. 4. Vzhledem k tomu, že šlo o velmi úspěšný a veřejností velmi oblíbený a žádaný produkt, bude se tento projekt realizovat i nadále. Příprava a realizace projektu klade vysoké nároky na technickou přípravu letadla (včetně změny konfigurace – viz foto níže), na logistiku a ostatní zabezpečení letu a hlavně na součinnost a koordinaci všech zaměstnanců Společnosti. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Profesionální přístup, vzdělanostní a odborná úroveň zaměstnanců Společnosti a společnosti Leonardo-Oscar, s. r. o. umožnily realizovat tento náročný projekt: 18 Kontinentální hokejová liga je hned po kanadsko–americké NHL považována za druhou nejlepší profesionální hokejovou ligu na světě. V roce 2013 zajišťovala Společnost přepravu hokejových týmů HC Slovan Bratislava a HC Lev Praha na všechny jejich zápasy mimo zápasů domácích. Na následujících snímcích jsou hokejisté HC Slovanu Bratislava na odletu a příletu na utkání KHL. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Shrnutí: 1.Výnosy plynoucí ze spotřebního trhu (B2C) za uplynulých 5 let rostly relativně nejrychleji; 2.Společnost dlouhodobě buduje silnou prodejní značku; 3. Náklady na reklamu, zejména na reklamu spojenou s budováním značky mají mírně růstový trend. 19 06 Společnost Travel service, A.S. Travel Service, a. s., je jednou z nejstarších a současně největších soukromých leteckých společností v zemích střední a východní Evropy, a to jak z hlediska přepravní kapacity a velikosti své flotily letadel, tak i z hlediska počtu přepravených cestujících, realizovaných výnosů či výší svých aktiv. Společnost využívá se svými dceřinými společnostmi v Maďarsku a v Polsku flotilu dopravních letadel Boeing 737 – 800, Boeing 737 – 700, Airbus A320-214 zaregistrovaných u leteckých úřadů v České republice, Maďarsku, Polsku a v Kanadě. Dále využívala i krátkodobých pronájmů letadel od jiných leteckých společností (viz dále). Základní údaje o Společnosti jsou: Název: Travel Service, a.s. (dále „Společnost“) Sídlo: K Letišti 1068/30, 160 08 Praha 6 Právní forma:Akciová společnost Obchodní rejstřík:Vedený u Městského soudu v Praze, spisová značka B 5332 Identifikační číslo: 256 63 135 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Předmět podnikání: • pravidelná a nepravidelná, vnitrostátní a mezinárodní obchodní letecká doprava cestujících, jejich zavazadel, zvířat, pošty a věcí ( cargo ) • výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona 20 Společnost vlastní 100% podíl ve společnosti T. S. Building, s. r. o., IČ 645 83 970, se sídlem Praha 1, Václavské nám. 53/815, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 41233 a 49% podíl ve společnosti UNIMEX TVS, a.s., IČ 289 02 726, se sídlem Praha 1, Václavské nám. 53/815, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka B 15291. Tato společnost nepodniká v oblasti letecké přepravy osob a zaměřuje se zejména na správu a pronájem nebytových prostor. Shrnutí: 1. Společnost je největší soukromou leteckou společností ve střední a východní Evropě. 2. Majetkové podíly Společnosti jsou: Travel Service, a.s. (dále jen Společnost) byla založena podle práva České republiky a je registrována v obchodním rejstříku, vedeným Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5332. Založení Společnosti bylo realizováno zakladatelskou listinou sepsanou dne 23. 01. 1998 formou notářského zápisu č. NZ/12/1998 (N21/1998). Svým usnesením s registračním číslem Rg. B 5332/01 ze dne 28. dubna 1998 rozhodl tehdejší Krajský obchodní soud v Praze o zapsání společnosti Travel Servis, a.s. do obchodního rejstříku. Uvedené rozhodnutí nabylo právní moci a vykonatelnosti dne 28. dubna 1998. Svou činnost zahájila Společnost v roce 1998. Sídlo společnosti a místo skutečného vedení se nachází na adrese – K Letišti 1068/30, 160 08 Praha 6, Česká republika. Společnost, resp. její organizační složka „Travel Service, a. s. organizačná zloška Slovensko, zapsaná v Obchodním rejstříku, vedeným Okresním soudem v Bratislavě I, vložka číslo 1822/B se sídlem Ivánska cesta 30/B, 821 04 Bratislava, si udržela dominantní postavení na trhu letecké přepravy osob ve Slovenské republice. Významné postavení na trhu letecké přepravy osob si Společnost, resp. její dceřiné společnosti - Travel Service Légiforgalmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság, zkráceně Travel Service, Kft. a Travel Service Polska Spólka z Ograniczona Odpowiedzialnošcia, zkráceně Travel Service Polska Sp. z O. O. udržely na trhu letecké přepravy osob v Maďarsku a Polsku. Travel Service, a.s. (včetně Travel Service, a.s. organizačná složka Slovensko) Travel Service, Kft. (Maďarsko) Travel Service Polska, Sp. z o.o. (Polsko) T. S. Building, s.r.o. (Česká republika) ZÁPISY DO OBCHODNÍHO REJSTŘÍKU VEDENÉHO MĚSTSKÝM SOUDEM V PRAZE 07 Dne 20. prosince 2012 rezignoval na členství v představenstvu společnosti Sigthor Einarsson, nar. dne 29. 9. 1968, bytem Seltjarnarnes, Tjarnarstigur 22, 170, Islandská republika. Členství Sigthora Einarssona v představenstvu Společnosti zaniklo dne 2. ledna 2013 a jeho členství bylo z obchodního rejstříku vymazáno dne 16. května 2013. Představenstvo Společnosti pracovalo v roce 2013 ve složení JUDr. Jiří Šimáně, předseda představenstva, Ing. Roman Vik a Ing. Jiří Jurán, členové představenstva. Žádné další zápisy do obchodního rejstříku nebyly v roce 2013 provedeny. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Shrnutí: V roce 2013 představenstvo pracovalo v tříčlenném složení. 21 08 STRUKTURA AKCIONÁŘŮ K 1. 1. 2013 byla struktura akcionářů Společnosti následující: (i)ICELANDAIR GROUP HF, se sídlem Reykjavik Airport, 101 Reykjavik, Island, reg. číslo 631205-1780, vlastnil 750 kusů kmenových listinných akcií (akcie č. 1 – 242, akcie č. 410 – 434, akcie č.772-784, akcie č. 856-950 a akcie č. 1251-1625), tj. 30,00% podíl na základním kapitálu Společnosti. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 75.000.000,- Kč a opravňují akcionáře k hlasování. (ii)GLOBAL TRADE OPPORTUNITIES (G.T.O.), se sídlem Karlavägen 18, 11434 Stockholm, Švédské království, vlastnil 624 kusů kmenových listinných akcií (akcie č. 337-409, 436-457,668-707, 812-838, 951-1100 a 1626-1937), tj. 24,96% podíl na základním kapitálu Společnosti. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 62.400.000,- Kč a opravňují akcionáře k hlasování. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. (iii)Ing. Roman Vik vlastnil 624 kusů kmenových listinných akcií (akcie č. 243-336, 435, 628 – 667, 785-811, 1101-1250 a 1938-2249), tj. 24,96% podíl na základním kapitálu Společnosti. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 62.400.000,- Kč a opravňují akcionáře k hlasování. 22 (iv)CANARIA TRAVEL, spol. s r. o., se sídlem Praha 8, Horňátecká 5/481, IČ 49689428, vlastnila 502 kusy akcií (akcie č. 458-627, 708-771, 839-855 a 2250-2500) tj. 20,08% podíl na základním kapitálu Společnosti. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 50.200.000,- Kč a opravňují akcionáře k hlasování. Dne 25. února 2013 došlo k uzavření „Smlouvy o převodu Akcií (750 akcií Travel Service, a. s.) mezi ICELANDAIR GROUP HF., společnost založená a provozující svou činnost na Islandu, registrační číslo 631205-1780 se sídlem Reykjavik Airport, 101 Reykjavik jako prodávajícím a Romanem Vikem, bydliště Praha 4 – Hodkovičky, Korandova 217/9, GLOBAL TRADE OPPORTUNITIES (G.T.O.) AB (dále i G.T.O.), společností založenou a registrovanou ve Švédsku, registrační číslo 556663-7996, se sídlem Karlavägen 18, 114 31 Stockhol, Švédské království a CANARIA TRAVEL, spol. s r. o., společností založenou a provozující svou činnost v České republice, identifikační číslo 496 89 428 se sídlem Praha 8, Horňátecká 5/481, Česká republika jako kupujícími. Na základě této smlouvy nabyl Ing. Roman Vik 280 kusů kmenových akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě po 100.000,- Kč, č. 1 až 121 (hromadná akcie 1) a č. 122 až 242 (hromadná akcie č. 2) a akcie č. 856 až 893, vydaných Společností. Dále na základě výše uvedené smlouvy nabyla společnost G.T.O. 280 kusů kmenových akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě po 100.000,- Kč, č. 1251 až 1530 (hromadná akcie č. 3), vydaných Společností. Na základě výše uvedené smlouvy nabyla společnost CANARIA TRAVEL, spol. s r. o. 190 kusů kmenových akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě po 100.000,- Kč, č. 410 až 434, č. 772 až 784, č. 894 až 950 a č. 1531 až 1625 (hromadná akcie 4), vydaných Společností. Uzavření „Smlouvy o převodu Akcií“ předcházelo zasedání představenstva společnosti, které vydalo souhlas s uvedeným převodem a se zřízením zástavního práva k akciím ve prospěch zástavních věřitelů – Komerční banky, a. s. IČ 453 17 054, se sídlem Praha 1, Na Příkopě 33, čp. 969, PCČ 114 07 a ve prospěch UniCredit Bank Czech Republic, a. s., IČ 649 48 242, se sídlem Praha 4 – Michle, Želetavská 1525/1, PSČ 140 92. Vzhledem ke skutečnosti, že „Smlouva o převodu Akcií“ nabyla platnosti a účinnosti, byla akcionářská struktura Společnosti ke dni 31. 12. 2013 a stejně tak i ke dni 25. 6. 2014, to je ke dni konání řádné valné hromady, následující: (i)GLOBAL TRADE OPPORTUNITIES (G.T.O.), se sídlem Karlavägen 18, 11434 Stockholm, Švédské království, vlastnil 904 kusů kmenových listinných akcií (akcie č. 337-409, 436-457, 668-707, 812-838, 951-1100, 1251-1530 a 1626-1937), což odpovídá podílu na základním kapitálu Společnosti 36,16%. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 90.400.000,- Kč a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv. (ii)Ing. Roman Vik vlastnil 904 kusů kmenových listinných akcií s číselným označením 1-336, 435, 628 – 667, 785-811, 856-893, 1101-1250 a 1938-2249), což odpovídá podílu na základním kapitálu Společnosti 36,16 %. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 90.400.000, Kč a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv. (iii)CANARIA TRAVEL, spol. s r. o., se sídlem Praha 8, Horňátecká 5/481, IČ 49689428, vlastnila 692 akcií s číselným označením 410-434, 458-627, 708-784, 839-855 a 2250-2500), což odpovídá podílu na základním kapitálu Společnosti 27,68%. Všechny akcie dohromady mají jmenovitou hodnotu 69.200.000,- Kč a opravňují akcionáře k výkonu všech akcionářských práv. Shrnutí: V roce 2013 nabyli stávající akcionáři - GLOBAL TRADE OPPORTUNITIES (G.T.O.), Ing. Roman Vik a CANARIA TRAVEL, spol. s r. o. akcie Společnosti od akcionáře ICELANDAIR GROUP HF, který od 25. 2. 2013 nevlastil žádnou akcii emitenta Travel Service, a. s. Global Trade Opportunities (G.T.O.) 36.16% 904 Ing. Roman Vik 36.16% 904 Canaria Travel, spol. s r.o. 27.68% 690 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 23 09 INFORMACE O VZTAZÍCH MEZI AKCIONÁŘI Vztahy mezi akcionáři vyplývají z následujícího schématu. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Travel Service, a.s. 24 Global Trade Opportunities, G.T.O. (50%) UNIMEX GROUP, a.s. (100%) Jiří Šimáně (60%) Canaria Travel, spol. s r.o. (27,68%) TO-SERVIS, spol. s r.o. (20%) Roman Vik (50%) Jaromír Šmejkal (40%) Roman Vik (36,16%) EH Group s.r.o. (30%) EH Group s.r.o. (50%) Roman Vik (100%) Global Trade Opportunities, G.T.O. (36,16%) UNIMEX GROUP, a.s. (100%) Jiří Šimáně (60%) Jaromír Šmejkal (40%) Z výše uvedeného schématu je zřejmé, že konečnými vlastníky – akcionáři jsou tři občanéČeské republiky, resp. Evropské unie; Jiří Šimáně, Roman Vik, Jaromír Šmejkal. JIří Šimáně Jaromír Šmejkal Unimex Group, a. s., předseda představenstva Unimex Group, a. s., místopředseda představenstva BT Golf, s.r.o. jednatel a společník s vkladem Real Property Investments, s.r.o. jednatel a společník s vkladem UG-D, a.s. předseda představenstva UG-D, a.s. místopředseda představenstva UG SHOPS, s.r.o. jednatel UG SHOPS, s.r.o. jednatel Travel Free, s.r.o. jednatel Travel Free, s.r.o. jednatel T. S. Building, s.r.o. jednatel Pelicana, s.r.o. jednatel a společník s vkladem Gorila mobil, a.s. předseda dozorčí rady Stephany Flora, s.r.o. jednatel a společník s vkladem Global Stores, a.s. předseda představenstva Global Stores, a.s. místopředseda představenstva UG Land, a.s. předseda představenstva UG Land, a.s. místopředseda představenstva Vinohradská BLDG, a.s. předseda představenstva Vinohradská BLDG, a.s. místopředseda představenstva UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. předseda představenstva UNIMEX GROUP, uzavřený investiční fond, a.s. místopředseda představenstva UNI HOBBY, a.s. předseda představenstva UNI HOBBY, a.s. místopředseda představenstva Janáčkovo, a.s. předseda představenstva Janáčkovo, a.s. místopředseda představenstva Příkopy, a.s. předseda představenstva Příkopy, a.s. místopředseda představenstva Václavské, a.s. předseda představenstva Václavské, a.s. místopředseda představenstva Global Spirits, s.r.o. jednatel Global Spirits, s.r.o. jednatel UG Jet, s.r.o. jednatel UNIMEX, spol. s r.o. jednatel a společník s vkladem TO-Servis spol. s r.o. jednatel a společník s vkladem EH Group, s.r.o. jednatel a společník s vkladem EHQ Energy, s.r.o. společník s vkladem EHQ, s.r.o. jednatel a společník s vkladem Canaria Travel, spol. s r.o. jednatel Shrnutí: Vztahy mezi akcionáři jsou zejména vztahy mezi společností Unimex Group, a.s., a Ing. Romanem Vikem s tím, tzv. „core“ business Romana Vika je mezinárodní letecká přeprava a u společnosti Unimex Group, a.s., je mezinárodní letecká přeprava jednou z mnoha dalších aktivit. Vzájemné vztahy lze označit jako vztahy parity. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Roman Vik 25 10 správa společnosti 10.1VALNÁ HROMADA 10.3 Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Základní kapitál Společnosti činí 250.000.000 Kč a je rozdělen na 2.500 kmenových akcií. Jak již bylo uvedeno výše, akcionáři Společnosti jsou GLOBAL TRADE OPPORTUNITIES (G.T.O.), Ing. Roman Vik a CANARIA TRAVEL, spol. s r. o. (i) Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti a dohlíží na výkon působnosti představenstva a podnikatelskou činnost Společnosti. V roce 2013 valná hromada mimo jiné schválila roční účetní závěrku za rok 2012, schválila podnikatelský plán na rok 2013 a určila statutárního auditora na rok 2013 – společnost VORLÍČKOVÁ PARTNERS Audit s. r. o. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 10.2PŘEDSTAVENSTVO 26 Představenstvo je statutárním orgánem Společnosti, které řídí její činnost a zastupuje Společnost způsobem upraveným Stanovami. Jménem Společnosti jednají dva členové představenstva. Představenstvo je oprávněno pověřit člena představenstva jednáním jménem Společnosti. Jednání představenstva je dále definováno platným zněním stanov Společnosti. Představenstvo na svém zasedání dne 28. června 2012 v souladu se stanovami Společnosti a se způsobem jednání jménem Společnosti zapsaným v obchodním rejstříku pověřilo své členy - JUDr. Jiřího Šimáně, Ing. Romana Vika a Ing. Jiřího Jurána, aby jednali samostatně ve všech záležitostech jménem Společnosti. Dne 25. 6. 2014 došlo ke změně Stanov Společnosti a jménem Společnosti jedná každý z členů představenstva samostatně. Představensto k 31. 12. 2011 Předseda:Jiří Šimáně Člen:Roman Vik Člen:Sigthor Einarsson Představenstvo k 31. 12. 2012 Předseda:Jiří Šimáně Člen:Roman Vik Člen:Sigthor Einarsson Člen:Jiří Jurán Představensto k 31. 12. 2013 Předseda:Jiří Šimáně Člen:Roman Vik Člen:Jiří Jurán Představenstvo k 30. 3. 2014 Předseda:Jiří Šimáně Člen:Roman Vik Člen:Jiří Jurán DOZORČÍ RADA Dozorčí rada k 31. 12. 2011 Předseda:Ludvík Macháček Člen: Michal Tomis Člen: Petr Šujan Dozorčí rada k 31. 12. 2012 Předseda:Ludvík Macháček Člen: Michal Tomis Člen: Petr Šujan Dozorčí rada k 31. 12. 2013 Předseda:Ludvík Macháček Člen: Michal Tomis Člen: Petr Šujan Dozorčí rada k 30. 3. 2014 Předseda:Ludvík Macháček Člen: Michal Tomis Člen: Petr Šujan Shrnutí: Statutární a dozorčí orgány společnosti jsou stabilizovány a dlouhodobě pracují téměř ve shodném složení. Valná hromada na svém zasedání dne 25. 6. 2014 odvolala a současně znovu jmenovala stávající členy představenstva a dozorčí rady. ZAMĚSTNANCI – INSPIRUJTE SE, ŽIJTE ŽIVOT PO KTERÉM OPRAVDU TOUŽÍTE 11 Situace na trhu práce v ČR se v roce 2013 ve srovnání s rokem 2012 příliš nezměnila. Průměrný podíl nezaměstnaných osob (tj. počet dosažitelných uchazečů o zaměstnání ve věku 15 – 64 let k obyvatelstvu stejného věku) za celý rok vzrostl na 7,7% a byl ve srovnání s rokem 2012 (6,8%) vyšší o 0,9 procentních bodů. Průměrný počet uchazečů o zaměstnání (564,4 tis.) byl o 60 tis. vyšší než v roce 2012, naopak průměrný počet volných pracovních míst (39 tis.) meziročně o 0,9 tis. poklesl. Ukazatel počtu uchazečů o zaměstnání na 1 volné pracovní místo se zvýšil z průměrné hodnoty 12,6 v roce 2012 na 14,5 v roce 2013, trh práce byl poznamenán slabým výkonem ekonomiky, zaměstnavatelé nevytvářeli dostatečný počet pracovních míst. Na trhu práce tak převládala výrazná nabídka pracovní síly nad poptávkou po ní. Počet uchazečů o zaměstnání pobírajících podporu v nezaměstnanosti se zvýšil z 104,5 tis. v roce 2012 na 117,9 tis. Jejich podíl na celkovém počtu uchazečů o zaměstnání vzrostl z 20,7 % na 20,9 %. Přes výše uvedený trend a díky aktivitám Společnosti na zahraničních trzích se v roce 2013 zvýšil průměrný fyzický počet zaměstnanců v porovnání s rokem 2012 téměř o 188 zaměstnanců, tedy o 23,27 %. Vývoj průměrného fyzického počtu zaměstnanců Společnosti se od roku 2009 vyvíjel následovně: 2012 2011 2010 2009 994,58 806,82 770,72 671,47 616,47 Velitel letadla Captains 114,22 97,08 86,75 79,03 68,74 Druhý pilot The First Officer 129,29 114,29 93,71 79,81 72,02 Palubní průvodčí Stewards 313,65 212,06 240,82 198,99 187,93 Vedoucí kabiny Senior Stewards 120,05 104,56 94,59 84,99 66,79 Technik Mechanics 59,53 58,95 56,57 57,22 57,56 Odborný pracovník technického úseku 27,68 25,38 22,54 18,48 16,55 Obchodní úsek 51,70 39,30 25,42 23,46 24,64 Provozní úsek 51,11 48,03 54,98 48,34 46,22 127,35 107,17 95,34 81,15 76,02 Ostatní Přestože tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb se v roce 2013 ve srovnání s rokem 2009 zvýšily o 100,60 %, průměrný fyzický počet zaměstnanců se v uvedeném období zvýšil o 61,33%. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 2013 Zaměstnanci celkem Employees in total 27 2013 2012 2011 2010 2009 Zaměstnanci TVS celkem 988,98 803,01 767,56 668,43 612,79 z toho: do 30 let 409,48 318,18 335,14 293,91 305,35 do 40 let 354,12 283,01 246,16 213,44 161,90 do 50 let 121,67 110,53 100,31 86,37 75,77 do 60 let 81,02 69,64 62,19 56,31 56,04 nad 60 let 22,69 21,66 23,76 18,40 13,73 Věková struktura zaměstnanců průměrný přepočtený počet 1 - 12 / rok 433,99 337,92 344,45 301,50 281,91 z toho: do 30 let 242,03 180,56 204,73 180,78 185,38 do 40 let 136,07 107,05 88,80 75,31 52,94 do 50 let 26,87 23,34 23,29 20,00 21,39 do 60 let 22,32 21,09 22,92 22,53 19,00 nad 60 let 6,70 5,89 4,71 2,88 3,20 Ženy celkem 554,99 465,09 423,11 366,93 330,89 z toho: do 30 let 167,45 137,62 130,41 113,12 119,97 do 40 let 218,04 175,96 157,36 138,14 108,96 do 50 let 94,80 87,18 77,02 66,38 54,38 do 60 let 58,70 48,55 39,27 33,78 37,04 nad 60 let 15,99 15,77 19,05 15,52 10,53 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Muži celkem 28 Společnost staví své podnikatelské aktivity na jádru zkušených vzdělaných a odhodlaných zaměstnanců. S těmito zaměstnanci jsou uzavřeny pracovní smlouvy na dobu neurčitou a sezónní výkyvy jsou částečně vykrývány pracovníky, se kterými jsou uzavírány pracovní smlouvy na dobu určitou, dále jsou uzavírány dohody o pracovní činnosti a dohody o provedení práce. Společnost, vědoma si své společenské odpovědnosti, spolupracuje se vzdělávacími institucemi – např. Českým vysokým učením technickým v Praze, a umožňuje studentům a učňům získání odborné praxe v technickém, ekonomickém a obchodním úseku Společnosti. Studenti jsou rovněž zaměstnáváni na pozicích stevard, stevardka. Nárůst počtu zaměstnanců byl nejrychlejší u posádek letadel a podíl posádek letadel na celkovém počtu zaměstnanců byl následující: (v %) 2009 2010 2011 2012 2013 I 0 I 10.00 I 20.00 I 30.00 I 40.00 I 50.00 I 60.00 I 70.00 I 80.00 lOstatní lPosádky Zvyšujícímu se počtu zaměstnanců odpovídají i zvyšující se náklady na růst technické, odborné a všeobecné vzdělanosti zaměstnanců Společnosti, které byly následující: Náklady na vzdělání 2013 32,959.49 2012 28,671.16 2010 26,206.98 2011 13,914.73 2009 17,973.99 I 0 I 10,000.00 I 20,000.00 I 30,000.00 I 40,000.00 I 50,000.00 I 60,000.00 I 70,000.00 Zaměstnanci jsou jedním z hlavních pilířů Společnosti a integrální součástí jejího úspěchu. Jejich kvalita, obětavost a týmový duch jsou nutným předpokladem dalšího udržitelného rozvoje Společnosti. Zaměstnanci Společnosti mají široké spektrum znalostí a dovedností, které vyžaduje tak náročné odvětví, jakým letecká doprava bezesporu je. Zaměstnanci Společnosti jsou poměrně často oslovováni konkurenčními, často nově vznikajícími zahraničními společnostmi, které nabízejí různé benefity. Většina zaměstnanců si je však vědoma stability Společnosti, dlouhodobosti působení na trhu letecké přepravy, řádného a včasného plnění závazků společnosti ke všem státním institucím a organizacím, včetně řádných a včasných odvodů do systému sociálního a zdravotního zabezpečení, daňových odvodů, příznivého pracovního prostředí, technického a ostatního vybavení, jejich nadprůměrného ohodnocení, možností dalšího vzdělávání, finančních příspěvků na dovolenou, pojištění na služebních cestách a plnění všech ostatních závazků Společnosti, apod. Strategickou vizí Společnosti je vytvářet, zejména se zaměstnanci, pro které je letectví životním hobby, dlouholeté partnerství, respektovat jejich individualitu a podporovat je na cestě k úspěchu. Společnost se ve vztahu k zaměstnancům ztotožňuje se slovy Richarda Bransona6): buďte kreativní tvořte dělejte věci, abyste přispěli k vytvoření o něco lepšího světa buďte ochotni hodně pracovat nebojte se riskovat potřebujete mít trochu štěstí, abyste mohli uspět nebojte se zaměstnávat ženy Shrnutí: 1. Zaměstnanci jsou jedním z hlavních pilířů rozvoje Společnosti. 2.Společnost poskytuje zaměstnancům sociální a existenční jistoty. 3. Průměrný fyzický počet zaměstnanců se od roku 2009 zvýšil o 61,33%, tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb se za stejné období zvýšil o 100,6%. Největší nárůst zaměstnanců byl u posádek letadel, jejich podíl na celkovém počtu zaměstnanců byl v roce 2013 celkem 68,09 %. 4. Společnost věnuje péči o zvyšování vzdělanostní úrovně svých zaměstnanců a náklady na jejich vzdělávání dosáhly v roce 2013 téměř 33 milionů Kč. 6)Linkedl.com, 25. 1. 2013 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. • • • • • • • 29 12 CORPORATE GOVERNANCE AND COMPLIANCE Společnost vytváří vlastní normy, příručky a nařízení, které jsou v souladu s obecnými právními normami a nařízeními. Společnost má zpracovaný např. „KRIZOVÝ POHOTOVOSTNÍ PLÁN (EMERGENCY RESPONS PLAN )“ PS – II – TVS – 008-08, „PŘÍRUČKA ŘÍZENÍ BEZPEČNOSTI (SAFETY MANAGEMENT MANUAL) PŘ-I-TVS-016-01, ORGANIZAČNÍ MANUÁL (ORGANIZATIONA MANUAL) TVS-I-011-01, apod. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Společnost vyhovuje podmínkám zákona č. 49/1997 Sb. o civilním letectví v aktuálním znění a je držitelem provozní licence a osvědčení leteckého provozovatele, které vydala Česká republika jednající prostřednictvím Úřadu pro civilní letectví Česká republika. V roce 2013 nedošlo ke změně osvědčení leteckého provozovatele, Společnost úspěšně absolvovala opětovné ověření shody s požadavky EASA (European Aviation Safety Agency) a Úřad pro civilní letectví Česká republika opětovně vydal osvědčení leteckého provozovatele (Air Operator Certificate). Společnost se i v roce 2013 úspěšně podrobila řadě externích auditů prováděných obchodními partnery. 30 COMPLIANCE MONITORING SYSTEM V roce 2012, bezprostředně po zveřejnění Nařízení Komise č. 965/2012, rozhodlo vedení Společnosti o dosažení plné shody s novými zpřísněnými legislativními požadavky jak výše uvedeno již v roce 2013 a zavedení systému ověřování shody s Nařízením č. 965/2012. Nástrojem ověřování se stal „Compliance Monitoring Systém (CMS)“. V rámci CMS došlo k vytvoření pracoviště Compliance Monitoring Department a nového manuálu, byl zaveden a implementován nový Safety Managment System a byl úspěšně realizován provozní bezpečnostní audit IOSA (IATA Operational Safety Audit). Uvedený audit byl proveden společností ICF SH&E a v prosinci 2013 získala Společnost IOSA certifikát. V roce 2013 získal uvedený certifikát pouze 38% leteckých společností vedených v registru IATA. Shrnutí: Společnost je držitelem IOSA certifikátu Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Nařízení Komise Evropské unie č. 965/2012 ze dne 8. října 2012 stanovilo technické a správní postupy týkající se letového provozu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady Evropských společenství č. 216/2008. Toto nařízení stanovilo podrobná pravidla pro provoz letounů a vrtulníků v obchodní letecké dopravě a provoz se zvláštním schválením, včetně prohlídek na odbavovací ploše u letadel provozovatelů pod bezpečnostním dozorem jiného státu. Rovněž stanovilo podrobná pravidla týkající se podmínek pro vydávání, zachování, změnu, omezení, pozastavení nebo zrušení osvědčení provozovatelů letadel uvedených v čl. 4 odst. 1 písm. b) a c) nařízení (ES) č. 216/2008, kteří jsou zapojeni do provozu v obchodní letecké dopravě, práv a povinností držitelů osvědčení, jakož i podmínek, za nichž je provoz zakázán, omezen nebo podřízen určitým podmínkám v zájmu bezpečnosti. Podle článku 7 „Osvědčení leteckého provozovatele“ musí provozovatelé do 28. října 2014 upravit svůj systém řízení, programy výcviku, postupy a příručky tak, aby byly v souladu s příslušnými přílohami III („POŽADAVKY NA ORGANIZACE V OBLASTI LETOVÉHO PROVOZU“, např. odpovědnost provozovatele, okamžitá reakce na problém související s bezpečností, hlášení událostí, systém řízení, smluvní činnost, požadavky na personál, požadavky na provozní prostory, vedení záznamů, apod.), IV („PROVOZ OBCHODNÍ LETECKÉ PŘEPRAVY“, např. odpovědnost posádky, odpovědnost velitele letadla, pravomoci velitele letadla, personál nebo členové posádky, kteří nejsou palubními průvodčími, v prostoru pro cestující, společný jazyk, pojíždění letounů, přístup do pilotního prostoru, přenosná elektronická zařízení, apod.), a V („ZVLÁŠTNÍ OPRÁVNĚNÍ“, např. provoz s navigací založenou na výkonnosti (PBN) apod.). 31 SPOLEHLIVOST naše letadla odlétala v roce 2013 neuvěřitelných 121.475 blokových hodin a realizovala téměř 38 tisíc letů. Bezpečnost Společnost věnuje maximální pozornost zajištění bezpečnosti letového provozu a přípravě na řešení případných krizových situací. Společnost se veřejně zavázala k bezpečnému provozu a zdravému prostředí pro všechny její zaměstnance a zákazníky. Pilířem politiky bezpečnosti je přijímání individuální a kolektivní odpovědnosti při rozpoznávání rizik a jejich řízení, vyhodnocování pracovních postupů a uvědomění si, že familiárnost a prodloužené působení nedostatků vede ke ztrátě možnosti vyhodnotit rizika. Ve Společnosti je implementován Safety Management Systém (SMS), který se stal nedílnou součástí celého dosavadního systému řízení Společnosti v souladu s výše uvedeným nařízením EU č. 965/2012, článek ORO.GEN.200. Systém řízení, dle kterého je Provozovatel povinen vytvořit, zavést a spravovat systém řízení, který zahrnuje: 13 2.Software – v roce 2013 proběhla řada studií, analýz a interních výběrových řízení s cílem vybrat software nabízející optimální kompromis mezi pořizovacími náklady a funkčním přínosem pro SMS a Společnost. Výsledkem výběrového řízení bylo zakoupení procesního, měřícího a analytického software SAMS vyvinutého společností Airbus; 3. Personální zajištění chodu SMS – jak uvedeno výše, nově nastupující SMS si vyžádal změny v dosavadním pojetí Safety Departmentu. Pod vedením Safety Managera se postupně vyrýsovala nutnost přidělit na toto oddělení další pracovní síly. K bezpečnostním vyšetřovatelům a odborníkům na vyhodnocování letových dat přibyli specialisté na každodenní agendu zpracování bezpečnostních informací a pro práci s výše uvedeným softwarem. Vlastní SMS se skládá ze 4 hlavních částí: 2) popis celkových přístupů a zásad provozovatele v oblasti bezpečnosti, představujících jeho bezpečnostní politiku; I. Safety Policy & Objectives - obsahuje především jasné definování závazků a chování Společnosti zajišťujícího bezpečnost provozu, přepravovaných cestujících a zaměstnanců. 3) určení možností ohrožení bezpečnosti letectví spojených s činnostmi provozovatele, jejich vyhodnocení a řízení souvisejících rizik, včetně opatření ke zmírnění těchto rizik a ověřování jejich účinnosti; II.Safety Risk Management spočívajícího v řízení bezpečnostních rizik, to je od první fáze výskytu potenciálně nebezpečné situace, přes matematické zpracování po návrh postupu, jak tuto situaci bezpečně řídit, usměrňovat její vývoj a aktivně zabránit jakýmkoli negativním dopadům humánního, provozního či ekonomického charakteru. 4) zajištění průběžného výcviku a způsobilosti personálu k výkonu úkolu; 5) dokumentace veškerých klíčových procesů systému řízení, včetně procesu seznamování zaměstnanců s jejich povinnostmi a postupu pro změny této dokumentace; 6) funkce zajišťující sledování souladu provozovatele s příslušnými požadavky. Sledování souladu zahrnuje systém zpětné vazby mezi nálezy a odpovědným vedoucím pracovníkem umožňující zajistit, aby v případě potřeby byla účinným způsobem provedena nápravná opatření. Výstavbu, administraci a vedení tohoto systému zajišťuje k tomuto účelu vytvořený Safety Department, pod vedením Safety Managera. Výstavba SMS si během roku 2013 vyžádala řadu přípravných prací a činností, mezi nimiž nejdůležitější roli hrály: 1.GAP analysis = Rozdílová analýza – jednalo se o posouzení stavu společnosti a bezpečnostních rizik před zavedením a po zavedení nového sytému pojetí SMS; III.Safety Assurance představující kontinuální ověřování funkčnosti a účinnosti systému řízení bezpečnosti. IV. Safety Promotion spočívajícího v šíření bezpečnostní kultury pomocí výcviku veškerého personálu a správnou a otevřenou komunikací. SMS byl do Společnosti plně implementován k 30. 6. 2014. Dne 25. 6. 2014 byl vydán vnitřní předpis č. PŘ-I-TVS-016-01/14 – „Safety Management Manual“. Shrnutí: Společnost disponuje vysoce kvalifikovaným personálním, moderním a nejnovějším požadavkům vyhovujícím softwarovým a materiálním vybavením a předpisovou základnou pro zajištění maximální bezpečnosti svých provozních činností, zejména pro zabezpečení bezpečného letového provozu. Společnost implementovala kulturu aktivního vyhledávání potenciálních bezpečnostních a provozních rizik napříč celou strukturou Společnosti a všemi zaměstnanci. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 1) jednoznačně stanovené povinnosti a sféry odpovědnosti v organizaci provozovatele, včetně přímé odpovědnosti za bezpečnost, kterou nese odpovědný vedoucí pracovník; 33 14 Řízení rizik Stejně tak jako jiné letecké společnosti je Společnost vystavena bezpečnostním, provozním, obchodním a kreditním, politickým, teritoriálním, personálním, kurzovým a komoditním rizikům. Obdobným rizikům v menším či větším rozsahu jsou vystaveny i jiné společnosti provozující mezinárodní aktivity. Společnost řídí a definuje míru akceptace rizik, cíleně provádí jejich optimalizaci. Jak již bylo uvedeno výše, Společnost zastává nekompromisní přístup spojený se zajištěním bezpečnosti letového provozu spojeného s ochranou lidských životů, zdraví cestujících, svých zaměstnanců a ostatních lidí. BEZPEČNOSTNÍ A PROVOZNÍ RIZIKA, POJIŠTĚNÍ Společnost je vystavena provozním rizikům plynoucím ze samé podstaty provozování mezinárodní letecké přepravy. Společnost činí veškerá možná opatření v oblasti bezpečnosti letového provozu. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. V rámci řízení rizik je Společnost včetně svých dceřiných společností v Polsku a Maďarsku adekvátně pojištěna na široký rozsah pojistných událostí, jak níže uvedeno. Společnost je členem „Lufthansa Aviation Insurance Group“ („LAIG“) prostřednictvím které jsou pojištěna veškerá letecká rizika. Pojistným makléřem LAIG je „domácí“ broker Lufthansy Group, společnost „Albatros Versicherungsdienste GmbH“ se sídlem v Kolíně nad Rýnem, v případě válečných a přidružených rizik rovněž londýnský makléř, společnost Willis. Naprostá většina leteckých rizik je umístěna na londýnském pojišťovacím trhu. Vedoucím pojistitelem je (až na výjimku uvedenu níže) pojišťovna „Allianz Global Corporate & Specialty AG“. Pojistitelem pro připojištění spoluúčasti („Hull Deductible Insurance“) a pojištění náhradních dílů („Spares All Risks Insurance“) až do primárního limitu, je pak pojišťovna „Delvag Luftfahrtversicherungs-AG“. 34 Pojištění Kombinované pojištění kasko a odpovědnost Kasko Pojistný limit Vedoucí pojistitel Poznámka až do USD 150 mil. Allianz Včetně náhradních dílů nad primární limit Kombinovaný jednotný limit Odpovědnost až do USD 850 mil. Válečné kasko až do USD 320 mil. Lloyd’s Nadlimitní pojištění válečných rizik - odpovědnost USD 550 mil nad USD 50 mil. Allianz Primární limit USD 50 mil. Připojištění spoluúčasti USD 700 mil nad USD 50 mil. Delvag Standardní spoluúčast USD 750 mil. Pojištění náhradních dílů EUR 2,6 mil. Delvag Primární limit Kromě zákonného pojištění je zaměstnancům Společnosti včetně zaměstnanců dceřiných společností poskytnuta pojistná ochrana na cestách z České republiky, ze Slovenské republiky, z Maďarské republiky a z Polské republiky do zahraničí. Předmětem pojistné ochrany jsou léčebné výlohy včetně zubního ošetření a fyzioterapie, pobyty v nemocnicích, aktivní asistence, jejich převoz, přeložení a přeprava, repatriace tělesných ostatků, apod. OBCHODNÍ RIZIKA Obchodní rizika jsou ošetřena zejména diverzifikací trhů: • teritoriální diverzifikace – Společnost poskytuje své služby zákazníkům, kteří mají svá sídla v různých zemích světa (např. Kanada, Francie, Rakousko, Švýcarsko, Omán, Velká Británie, Polsko, apod.), a v roce 2013 letadla Společnosti přistála a odlétla z 232 letišť světa; Afghanistan KABUL Germany KOLN/BONN Norway BARDUFOSS Afghanistan MAZAR-E-SHARIF Germany DUSSELDORF Norway HARSTAD/NARVIK/EVENES Albania TIRANA MOTHER TERESA Germany FRANKFURT Norway KRISTIANSAND/KJEVIK Algeria TINDOUF Germany HAMBURG Norway KIRKENES-HOYBUKTMOEN ArmeniaYEREVAN INTL Germany NURNBERG Norway KRISTIANSUND-KVERNBERGET Austria GermanySTUTTGART Oman MUSCAT INTL AustriaINNSBRUCK Germany DRESDEN PolandGDANSK AustriaSALZBURG Germany HANNOVER Spain MURCIA SAN JAVIER AustriaGRAZ Germany FRIEDRICHSHAFEN Spain BARCELONA/EL PRAT Belarus MINSK 2 Germany FRANKFURT-HAHN Spain MADRID BARAJAS Belgium BRUSSELS Greece ZAKINTHOS Spain MENORCA BermudaL.F. WADE INTL Greece KOS SpainIBIZA Bosnia and HerzegovinaSARAJEVO INTL GreeceIRAKLION NIKOS KAZANTZAKIS SpainGIRONA BulgariaSOFIA Greece KERKIRA SpainALMERIA BulgariaVARNA Kenya MOMBASA-MOI Spain Bulgaria LatviaRIGA SKULTE SpainVALENCIA/MANISES Cape VerdeSAL-AMILCAR CABRAL LithuaniaVILNIUS SpainGRANADA Croatia DUBROVNIK/CILIPI LuxembourgLUXEMBOURG SpainVITORIA Croatia PULA Malta Spain Croatia ZRACNA LUKA SPLIT/KASTELA MexicoCANCUN SpainASTURIAS Croatia ZAGREB MoroccoLAAYOUNE Spain - Canary Islands MoroccoAGADIR/AL MASSIRA INTL Spain - Canary IslandsLANZAROTE FranceRENNES ST.JACQUES Morocco Spain - Canary IslandsGRAN CANARIA France MoroccoCASABLANCA/MOHAMMED V Spain - Canary Islands FranceLIMOGES BELLEGARDE NetherlandsAMSTERDAM SCHIPHOL SwedenGOTEBORG LANDVETTER France BERGERAC ROUMANIER Norway OSLO GARDERMOEN SwedenJONKOPING Germany BERLIN TEGEL Norway BODO SwedenARVIDSJAUR Germany MUNCHEN NorwaySTAVANGER SOLA WIEN SCHWECHAT BURGAS NICE COTE D’AZUR OUJDA ZARAGOZA TENERIFE SUR FUERTEVENTURA SwedenSTOCKHOLM ARLANDA Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. FranceCLERMONT-FERRAND MALTA LUQA BILBAO 35 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 36 CubaVARADERO/JUAN G.GOMEZ INTL Greece KALAMATA Rossia Cyprus Greece KAVALA MEGAS ALEX RossiaYAROSLAVL/TUNOSHNA PAFOS NOVOSIBIRSK/TOLMACHEVO CyprusLARNACA GreeceSKIATHOS RossiaYEKATERINBURG KOLTSOVO Czech Republic PRAHA/RUZYNE GreeceCHIOS RossiaVLADIVOSTOK KNEVICHI Czech Republic OSTRAVA MOSNOV GreeceATHENS ELEFTHERIOS VENIZELOS Rossia Czech Republic BRNO TURANY GreeceARAXOS RossiaSANKT-PETERBURG PULKOVO Czech Republic PARDUBICE GreeceLIMNOS Rossia Czech Republic KARLOVY VARY Hungary BUDAPEST LISZT FERENC INTL Arlanda Denmark KOBENHAVN/KASTRUP NOVOKUZNETSK OMSK/TSENTRALNY Iceland KEFLAVIK SwedenSTOCKHOLM VASTERAS DenmarkAARHUS Ireland DUBLIN Sweden Dominican Republic IrelandIRELAND WEST SwitzerlandGENEVE PUNTA CANA MALMO Dominican RepublicSAMANA EL CATEY INTL Israel TEL AVIV BEN GURION Switzerland ZURICH Dominican Republic PUERTO PLATA Italy BOLOGNA Tajikistan DUSHANBE Egypt HURGHADA ItalyVERONA VILLAFRANCA Thailand BANGKOK/SUVARNABHUMI EgyptSHARM EL SHEIKH Italy MacedoniaALEXANDER THE GREAT/ SKOPJE Egypt MARSA ALAM ItalyCATANIA FONTANARROSA Tunisia MONASTIR Egypt TABA PolandLOTNISKO CHOPINA W WARSZAWIE Tunisia DJERBA ZARZIS EstoniaLENNART MERI TALLINN Poland KATOWICE-PYRZOWICE TunisiaENFIDHA/HAMMAMET Finland TAMPERE-PIRKKALA Poland POZNAN Tunisia TABARKA/AIN DRAHAM France NANTES ATLANTIQUE Poland KRAKOW-BALICE Tunisia TUNIS FranceLYON SAINT EXUPERY Poland WROCLAW STRACHOWICE TurkeyISTANBUL/SABIHA GOKCEN INTL France PARIS CHARLES DE GAULLE PolandRZESZOW JASIONKA TurkeyIZMIR ADNAN MENDERES France TARBES LOURDES PYRENEES Poland TurkeyANTALYA NAPOLI / CAPODICHINO WARSZAWA/MODLIN FranceSTRASBOURG ENTZHEIM PortugalLAJES Turkey MULGA/MILAS-BODRUM France Portugal Turkey MUGLA/DALAMAN INTERNATIONAL TRABZON MARSEILLE PROVENCE MADEIRA GreeceRHODOS DIAGORAS PortugalLISBOA Turkey Greece Portugal FARO TurkeyADANA INTL THESSALONIKI MAKEDONI GreeceCHANIA / I.DASKALOGIANNIS Portugal PONTA DELGADA Turkey GreeceSANTORINI Portugal PORTO TurkeySAMSUN CARSAMBA DIYARBAKIR Greece PREVEZA/AKTION PortugalSANTA MARIA Ukraine DONETSK Greece KARPATHOS Romania Ukraine DNIPROPETROVSK Greece KEFALLINIA RossiaCHELYABINSK BALANDINO Ukraine ODESSA Greece MITILINI Rossia MOSCOW-SHEREMETYEVO United Arab Emirates DUBAI Rossia KHANTY MANSIYSK GreeceSAMOS MIHAIL KOGALNICEANU/CONSTANTA Provence ItalyLAMEZIA TERME SpainALICANTE France MARSEILLE PROVENCE Italy TRIESTE/RONCHI DEI LEGIONARI Spain PALMA DE MALLORCA France DIJON LONGVIC Italy TORINO CASELLE Spain MALAGA/COSTA DEL SOL France BREST BRETAGNE ItalyROMA FIUMICINO Emirates France METZ NANCY LORRAINE ItalyCAGLIARI-ELMAS UKLONDON LUTON France DEAUVILLE NORMANDIE ItalyALGHERO FERTILIA UKLONDON GATWICK FranceLILLE LESQUIN Jamaica UKLONDON STANSTED France TOULOUSE BLAGNAC KazakhstanATYRAU KAZAKHSTAN UKABERDEEN DYCE France BORDEAUX MERIGNAC KazakhstanASTANA (FORMERLY AKMOLA) UK France HYERES LE PALYVESTRE Saint Lucia UKGLASGOW MONTEGO BAY HEWANORRA BELFAST ALDERGROVE FranceCHERBOURG MAUPERTUS SerbiaPODGORICA UK BIRMINGHAM FranceRODEZ AVEYRON SerbiaPRISTINA UK MANCHESTER INTL France SlovakiaBRATISLAVA UKINVERNESS FranceBALE-MULHOUSE SlovakiaKOSICE UKABEID AMANI KARUME INTL Fontanarrosa SlovakiaSLIAC USA MIAMI INTL Venezuela MARGARITA DEL CARIBE INTL BIARRITZ BAYONNE Italy BARI Slovakia POPRAD TATRY Italy PALERMO PUNTA RAISI Slovenia MARIBOR/OREHOVA VAS Italy OLBIA COSTA SMERALDA SpainSEVILLA • kreditní riziko – případný vznik nedobytných pohledávek je zajištěn zejména přijatými kaucemi, přijatými zálohami, bankovními zárukami, naproti tomu je společnost nucena poskytovat kauce zejména dodavatelům paliva, lessorům, letištím, popř. dodavatelům dalších služeb. Poskytování kaucí je do určité míry ošetřeno poskytováním bankovních záruk a standby (importních) akreditivů, které jsou vystavovány domácími bankami, a nahrazují požadavky partnerů na poskytování kaucí. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. • diverzifikace produktu – charterové lety, pravidelná přeprava, wet a dry pronájmy, aerotaxi (Business Jet Aerocab Service) a diverzifikace trhu - B2B trh – firemní trh a spotřební trh – B2C 37 KURZOVÁ RIZIKA Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Výnosy a náklady Společnosti se v roce 2013 realizovaly v těchto měnách: 38 KódZeměMěna KódZeměMěna CZKČeská republikakoruna BHDBahrajndinár USDUSAdolar BYRBěloruskorubl EUREMUeuro MYRMalajsieringgit PLNPolskozlotý SGDSingapurdolar GBPVelká Británielibra UAHUkrajinahřivna CHFŠvýcarskofrank BGNBulharskolev CADKanadadolar RONRumunskonové leu NOKNorskokoruna HRKChorvatskokuna DKKDánskokoruna AUDAustráliedolar SEKŠvédskokoruna EGPEgyptlibra RUBRuskorubl THBThajskobaht ILS BRLBrazíliereal Izrael šekel SARSaudská Arábieriyal KWDKuvajtdinár TRYTureckolira NZDNový Zélanddolar AEDSpojené arabské emiráty CUPKubapeso dirham OMROmánrial KZTKazachstántenge CVECape Verdeescudo LTLLitvalitas HUFMaďarskoforint ISKIslandkoruna MADMarokodirham JODJordánskodinár Společnost je vystavena kurzovému riziku, zejména ve vztahu k měnovým parům CZK/USD a EUR/USD. Měnové riziko EUR/USD je sníženo tržbami dceřiné společnosti Travel Service Polska, Sp. z o. o., která realizuje výnosy v USD a má přebytek USD, na druhé straně má nedostatek EUR. Měnová rizika jsou dále ošetřována zejména měnovými forvardy ve spolupráci s domácími bankami – Komerční bankou, a. s. a UniCredit Bank Česká republika a Slovensko, a.s. RIZIKO SPOJENÉ S CENOVÝM VÝVOJEM PALIVA Rizika spojená s cenovým vývojem paliva jsou ošetřena dvojím způsobem – palivovými příplatky s klienty B2B a uzavřenými derivátovými obchody, zejména tzv. commodity swapy, s domácími bankami – UniCredit Bank Česká republika a Slovensko, a.s. a Komerční banka, a.s. V roce 2013 byly příjmy a výdaje z uzavřených derivátových obchodů následující: Derivátové ochody Commodity Swaps I 0.00 I 500.00 I 1,000.00 I 1,500.00 I 2,000.00 I 2,500.00 I 3,000.00 I 3,500.00 I 4,000.00 lPříjmy lVýdaje lSaldo Vývoj ceny paliva OSTATNÍ RIZIKA Ostatní rizika, jako jsou např. politická rizika, teritoriální, přírodní abnormality apod. jsou ošetřena diverzifikací produktu, diverzifikací trhů a destinací apod. Případný nedostatek poptávky po přepravních službách je Společnost schopna utlumit snížením svých přepravních kapacit. Výroční zpráva 2013 travel service Shrnutí: 1. Společnost je vystavena bezpečnostním a provozním rizikům. Tato rizika jsou ošetřena systémovými opatřeními Společnostmi a Společnost je proti takovýmto rizikům adekvátně pojištěna. 2. Obchodní rizika jsou minimalizována diverzifikací trhu, diverzifikací produktu. 3. Kreditní rizika jsou ošetřována využíváním bankovních záruk a dalších instrumentů, přijímáním zálohových plateb a kaucí. 4. Kurzová rizika jsou ošetřována v rámci diverzifikace a snahou o tzv. přirozený hedging. Otevřené pozice jsou zajišťovány využitím derivátů. 5. Rizika spojená s nepříznivým vývojem ceny leteckého paliva jsou ošetřována obchodními nástroji a deriváty, zejména pak tzv. commodity swaps. 39 SROZUMITELNOST Společnost udělala obrovský pokrok v naplňování strategických cílů. je Společností srozumitelnou, a to jak ve vztahu ke svému okolí, tak i zaměstnancům. flotila společnosti 15 Prvním letadlem, které Společnost provozovala byl legendární letoun TU 154 M registrační značky OK - VCP. Jedním z posledních přírůstků do flotily Společnosti je moderní letoun B737-8Q8 registrační značky OK-TSD. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 41 Boeing 737- 86N OM TVA (MSN 32243), Registrováno Leteckým úřadem Slovenské republiky, vyrobeno v červnu 2001 Doba leasingu 152 měsíců, ukončení operativního leasingu dne 9. 5. 2014, nyní Jet2 (G-GDFS) Pronajímatel - Genesis Ireland Aviation Trading 3, Ltd. Boeing 737- 8CX Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. OK TVB, t. č. HA-LKG (MSN 32362), Registrováno Leteckým úřadem Maďarské republiky, vyrobeno v dubnu 2002 Doba leasingu 157 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu 30. 3. 2015 Pronajímatel - MASL IRELAND (13), Ltd. 42 Boeing 737- 86Q OK TVC, t. č. HA-LKE, MSN 30278), Registrováno Úřadem civilního letectví Maďarské republiky, vyrobeno v říjnu 2001 Doba leasingu 144 měsíců, ukončení operativního leasingu dne 17. 4. 2014, nyní Jet2 (G-GDFY) Pronajímatel - Rainer Aircraft Leasing (Ireland) Ltd. Boeing 737- 86N OK TVD (MSN 28595), vyrobeno v květnu 1999 Doba leasingu 132 měsíců, ukončení operativního leasingu dne 14. 3. 2014 Pronajímatel - B&B Air Funding 28595 Leasing, Ltd. Boeing 737- 8FH OK TVF (C GTVF, MSN 29669), Registrováno Transport Canada, vyrobeno v dubnu 2005 Doba leasingu 146 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 19. 4. 2017 Pronajímatel - ALC Blarney Aircraft Limited Boeing 737- 8Q8 OK TVG (C GTVG3, MSN 30719), Registrováno Transport Canada, vyrobeno v dubnu 2007 Doba leasingu 168 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 31. 3. 2021 Pronajímatel - MACQUARIE AIRFINANCE ACQUISITION (IRELAND) LIMITED OK TVH (C GVVH, MSN 35275), vyrobeno v květnu 2008 Doba leasingu 96 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 12. 5. 2016 Pronajímatel - ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737- 86Q OK TVE (OK TVI, HA LKB; C GRKB, MSN 30294), vyrobeno v březnu 2004 Doba leasingu 170 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 19. 3. 2018 Pronajímatel - Belleuve Aircraft Leasing Limited Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Boeing 737- 8Q8 43 Boeing 737- 86N OK TVJ (C FTAH, MSN29351), vyrobeno v březnu 2004 Doba leasingu 128 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 17.5.2019 Pronajímatel - ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737- 8CX Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. OK TVK (C FGVK, MSN 32740), vyrobeno v únoru 2004 Doba leasingu 96 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 21. 5. 2017 Pronajímatel - Celestial Aviation Trading 17 Limited 44 Boeing 737- 8FN OK TVL (MSN 37076), Financováno s využitím bankovní záruky poskytnuté EX-IM Bank of the U. S. A., vyrobeno v lednu 2010 Doba leasingu 144 měsíců, předpokládané ukončení finančního leasingu je 25. 1. 2022 Pronajímatel - Vallis Guadiorum Aircraft Leasing Limited Boeing 737- 8FN OK TVM (MSN 37077) Doba leasingu 144 měsíců, předpokládané ukončení finančního leasingu je 25. 1. 2022 Pronajímatel - Vallis Guadiorum Aircraft Leasing Limited Boeing 737- 8BK SP TVZ (OK TVN, MSN 29643), operativní leasing byl převeden na dceřinou společnost Travel Service Polska, SP. z o. o. uzavřením „Deed of Novation and Amendment“ ze dne 23. dubna 2012. Travel Service, a. s. ručí za úhradu platebních závazků dceřiné společnosti. Registrace – Urzad Lotnictwa Cywilnego, Warszawa, vyrobeno v červnu 2007 Doba leasingu 108 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 14. 2. 2019 Pronajímetel Wilmington Trust SP Services (Dublin) Limited Boeing 737- 8CX OK TVO (MSN 32360), vyrobeno v březnu 2002 Doba leasingu 48 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 31. 3. 2020 Pronajímetel - MASL Ireland (13) Limited OK TVP (MSN 32907), vyrobeno v dubnu 2002 Doba leasingu 72 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 7. 6. 2016 Pronajímetel - Constitution Aircraft Leasing (Ireland) 9 Limited Boeing 737- 86N OK TVR (OM TVR, MSN 38018), vyrobeno v dubnu 2011 Doba leasingu je 120 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 27. 4. 2021 Pronajímetel - Celestial Aviation Trading 12 Limited Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Boeing 737- 8K5 45 Boeing 737- 86N OK TVS (MSN 39404), vyrobeno v květnu 2011 Doba leasingu je 120 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 4. 5. 2021 Pronajímetel - Celestial Aviation Trading 12 Limited Boeing 737- 86N Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. OK TVT (MSN 39394), vyrobeno v lednu 2012 Doba leasingu je 120 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 30. 1. 2022 Pronajímetel - Celestial Aviation Trading 12 Limited 46 Boeing 737- 86N OK TVU (MSN 38025) vyrobeno v březnu 2012 Doba leasingu je 120 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 19. 3. 2022 Pronajímatel - Celestial Aviation Trading 17 Limited Boeing 737- 86Q OK TVW (MSN 30295), vyrobeno v listopadu 2004, přídavné nádrže Doba leasingu je 96 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 25. 6. 2020 Pronajímatel - Belleuve Aircraft Leasing Limited Boeing 737- 700 OK SWX (MSN 29885), vyrobeno v dubnu 2002 Doba leasingu je 12 měsíců a nájemní vztah byl ukončen 1. 2.2013 Pronajímatel - Celestial Aviation Trading 6 Limited Boeing 737- 7Q8 OK SWW (MSN 28245), vyrobeno v únoru 2003 Doba leasingu je 60 měsíců, předpokládané ukončení operatviního leasingu je 31. 5. 2017 Pronajímatel - ILFC IRELAND LIMITED OK SWT (MSN 29346), vyrobeno vbřeznu 2003 Doba leasingu je 60 měsíců, předpokládané ukončení operatviního leasingu je 17. 6. 2017 Pronajímatel - ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737- 8Z9 OK TVX (MSN 33833), vyrobeno v dubnu 2005 Doba leasingu je 72 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 28. 4. 2019 Pronajímatel - MASL Ireland (13) Limited Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Boeing 737- 7Q8 47 Boeing 737- 8Q8 OK TVY (C GKVY, MSN 30724), vyrobeno v červnu 2007 Doba leasingu je 72 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 21. 5. 2019 Pronajímatel - Wilmington Trust SP Services (Dublin) Limited Boeing 737- 8S3 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. OK TSA (MSN 29250), vyrobeno v březnu 2001 Doba leasingu je 60 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 3. 4. 2018 Pronajímatel - Constitution Aircraft Leasing (Ireland) 9 Limited 48 Boeing 737- 8FH OK TSC (MSN 35093), vyrobeno v únoru 2007 Doba leasingu je 70 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 18. 3. 2019 Pronajímatel - MCAP Europe Limited Airbus A320 - 214 OM HCA, registrováno Úřadem civilního letectví Slovenské republiky, vyrobeno v dubnu 2011 Doba leasingu je 45 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 20. 5. 2017 Pronajímatel - Celestial Aviation Trading 69 Limited Airbus A320 - 214 OK HCB, vyrobeno v dubnu 2004 Doba leasingu je 45 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasignu je 2. 5. 2017 Pronajímatel - ILFC Aircraft 32A-2180 Limited. Cessna 680 Citation Sovereign OK UNI (MSN 680-0139), vyrobeno v červnu 2007 Doba leasingu je 216 měsíců, předpokládané ukonční operativního leasingu je 13. 6. 2015 Pronajímatel - Unimex Group, a.s. OK EMA (MSN 680-0139), vyrobeno v květnu 2009 Doba leasingu je 216 měsíců, předpokládané ukonční operativního leasingu je 31. 5. 2017 Pronajímatel - UG Jet, s.r.o. Cessna 680 Citation Sovereign OK UGJ (MSN 680-0324), vyrobeno v květnu 2012 Doba leasingu je 96 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 12. 3. 2020 Pronajímatel - UG Jet, s.r.o. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Cessna 680 Citation Sovereign 49 V roce 2014 byla pronajata formou operativního leasingu další 4 letadla: Boeing 737- 8Q8 OK TSD (MSN 41795), vyrobeno v květnu 2014 Doba leasingu je 120 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 4. 5. 2024 Pronajímatel - ILFC Aircraft 73B Boeing 737- 81D Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. OK TSE (MSN 39437) , vyrobeno v únoru 2014 Doba leasingu je 96 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 2. února 2022 Pronajímatel - AWAS Aviation Trading Limited 50 Boeing 737- 8Q8 OK TSF (MSN 30702), vyrobeno v květnu 2006 Doba leasingu je 96 měsíců, předpokládané ukončení operativního leasingu je 3. 5. 2020 Budoucí pronajímatel - ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737 - 82R OK TSG, (MSN 30666), vyrobeno v březnu 2004 Doba pronájmu je 72 měsíců, předplkládané ukončení operativního leasingu je 31. 3. 2012 perspektiva Pro rok 2014 jsou hlavními úkoly Společnosti naplňování strategických cílů a pokračovat v budování silné prodejní značky. 16 organizační struktura společnosti Níže uvedená organizační struktura společnosti je stanovena organizačním manuálem při respektování Stanov společnosti a požadavků vyplývajících z předpisů a norem, které se vztahují k mezinárodní letecké přepravě. Představenstvo Společnosti The Board of the Directors Generální ředitel (pověřený člen představenstva) General Director (Authorised Member of the Board) Accountable Manager Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Výkonný ředitel Managing Director 52 Náměstek generálního ředitele Deputy of General Director Safety Manager Compliance Monitoring Manager Safety Management Department Security Manager Security Department Technický ředitel Technical Director Provozní ředitel Ground Operations Director Letový ředitel Flight Operations Director Obchodní ředitel Commercial Director Finanční ředitel Financial Director Technical Division Ground Operations Division Flight Operations Division Commercial Division Financial Division 16.1VEDENÍ SPOLEČNOSTI Členové vedení Společnosti disponují bohatými životními zkušenostmi, dlouholetou praxí a praktickými dovednostmi využitelnými v oblasti podnikání, jakým letecká doprava je. Mají vysokoškolské tržně orientované vzdělání, jsou absolventy vysokých škol a univerzit v České republice, na Slovensku a Velké Británii s technickým, ekonomickým, obchodním, přírodovědným a právním zaměřením. PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI JUDr. Jiří Šimáně předseda představenstva Společnosti Je absolventem Právnické fakulty Univerzity Karlovy v Praze a má bohaté zkušenosti ze zahraničního obchodu. Od roku 1976 působil ve společnosti Strojexport, a. s., v letech 1988 – 1991 jako zástupce v Zambii. Je zakladatelem společnosti Unimex – Group, a. s. a jejím majoritním vlastníkem. Předsedou představenstva Společnosti je od 7. ledna 2010. Ing. Roman Vik člen představenstva a generální ředitel Společnosti, současně je jejím akcionářem Je absolventem Vysoké školy ekonomické v Praze. Po roce 1989 zahájil svou podnikatelskou činnost, nejdříve v oblasti nákupu, prodeje a distribuce kopírovacích strojů. V roce 1997 byl iniciátorem a jedním z rozhodujících zakladatelů společnosti Travel Service, a. s. Studoval na Vysoké škole ekonomické v Praze a na Ekonomické fakultě Vysoké školy báňské – Technické univerzity v Ostravě, je absolventem Sheffield Hallam University. V Komerční bance absolvoval dvouleté postgraduální studium „Komplexní příprava manažerů KB“. V letech 2001 až 2006 byl členem představenstva a vrchním ředitelem České konsolidační agentury a byl také členem dozorčí rady Českých aerolinií. Od roku 1994 do roku 2001 působil v Komerční bance, a. s. na různých pozicích včetně pozice vrchního ředitele úseku restrukturalizace, kde mimo jiné realizoval bailout 60 mld. Kč rizikových aktiv v souvislosti s připravovanou privatizací Komerční banky, a. s. V letech 1994 až 2006 spolupracoval s poradenskou společností Mc. Kinsey na realizaci několika projektů (přechod z produktového na klientský přístup, projekt work-out). V letech 1992 až 1994 pracoval jako finanční ředitel společnosti Kovohutě Břidličná včetně spolupráce s Evropskou investiční bankou na realizaci ekologického projektu, v roce 1990 -1991 pracoval jako vyšetřovatel Policie České republiky se zaměřením na oblast hospodářské kriminality. Před rokem 1990 pracoval v tehdejší Státní bance československé. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Ing. Jiří Jurán, MBA člen představenstva, náměstek generálního ředitele a finanční ředitel Společnosti 53 Ludvík Macháček předseda dozorčí rady Ludvík Macháček, předseda dozorčí rady Travel Service, a.s. – je absolventem Fakulty financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. Kariéru zahájil v roce 1995 v účetní společnosti Studio Lukas, s.r.o., kde působil do roku 1998. O rok později začal pracovat v ekonomickém oddělení Unimex Group, a.s,. a od roku 2002 zastává funkci ekonomického ředitele Unimex Group, a.s. SENIOR MANAGEMENT TEAM – VÝKONNÉ VEDENÍ SPOLEČNOSTI Mgr. Michal Tomis výkonný ředitel Společnosti Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Je absolventem Právnické fakulty Univerzity Karlovy v Praze. Kariéru v oblasti letecké přepravy zahájil v roce 1981 v Řízení letového provozu ČSR, kde působil na různých pozicích včetně pozice vedoucího letecké informační služby. Po roce 1990 působil na různých manažerských pozicích v soukromých leteckých společnostech. V současné době zastává pozici výkonného ředitele společnosti Travel Service, a.s., a specializuje na akvizice a pronájmu letadel, včetně smluvní agendy, leteckého pojištění a regulačních záležitostí. 54 Ing. Peter Šujan obchodní ředitel Společnosti Je absolventem Fakulty provozu a ekonomiky dopravy a spojů na Vysoké škole dopravy a spojů v Žilině. Svou pracovní kariéru začal v roce 1984 ve společnosti Československé Aerolinie, na navigačním oddělení, kde byl zodpovědný za navigační výpočty a plánování letů. Spolupodílel se na implementaci nových letadel A310-300 do flotily společnosti ČSA. Od roku 1990 pracoval v různých soukromých leteckých společnostech a od roku 1997 je zaměstnán v Travel Service, a.s., nejdříve jako osoba zodpovědná za pozemní provoz a plánování. V roce 2004 se stal obchodním ředitelem Travel Service, a.s., v roce 2010 též ředitelem Travel Service, a.s., organizační složka Slovensko. Od roku 2006 je členem dozorčí rady společnosti Travel Service, a.s. Ing. Pavel Veselý letový ředitel Společnosti Je absolventem Vysoké školy letecké dopravy v Žilině. Svou profesní kariéru započal v roce 1988 jako pilot pro letecké práce. V roce 1993 se stal dopravním pilotem a působil v regionálních aeroliniích jako kapitán letounů L 410 a Jetstream BA 31. V roce 1999 absolvoval základní odbornou přípravu pro řízení letadel typu Boeing B 737, stal se kapitánem uvedeného typu letadel a začal pracovat pro společnost Travel Service, a.s. V letech 2001 až 2004 působil jako vedoucí výcviku pilotů. Pozici letového ředitele Travel Service, a.s., zastává od června 2004. Ing. Petr Čeněk ředitel pro pozemní provoz Společnosti do 31. 1. 2013, následně pověřen jinými úkoly ve Společnosti Je absolventem Fakulty dopravní Českého vysokého učení technického v Praze. Svou profesní kariéru zahájil v roce 1995 ve společnosti Bemoair Airlines jako tzv. station manager. Od roku 1996 pracoval pro společnost Flight Service, kde byl zodpovědný za plánování letů. Od roku 2002 pracuje pro Travel Service, a.s., nejdříve jako vedoucí oddělení navigace a od dubna 2008 zastává pozici ředitele pro pozemní provoz Společnosti. Od 1. 2. 2014 byl pověřen úkoly souvisejícími se snižováním nákladů Společnosti ve vazbě na optimalizaci spotřeby pohonných hmot. Je absolventem Dopravní fakulty, Univerzity Pardubice. Kariéru začal v roce 2002 ve společnosti Travel Service, a.s., jako asistent dispečera letecké dopravy. Od r roku 2003 zastával pozici dispečera letecké dopravy a o pět let později se stal vedoucím dispečinku letecké dopravy Travel Service, a.s. Ředitelem pozemního provozu je od února 2014. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Ing. Jan Bělina ředitel pro pozemní provoz Společnosti od 1. 2. 2014 55 Ing. Luděk Stašek technický ředitel Společnosti Působí v leteckém průmyslu od dokončení studia na Fakultě letectví Vojenské akademie v Brně. Jeho první pracovní příležitostí byla pozice vedoucího týmu inženýrů v leteckých opravnách. Pro Travel Service, a.s., pracuje od roku 2007, kde zastával různé technické pozice. V roce 2012 se stal zástupcem technického ředitele a aktivně se podílel na řízení technického oddělení. V roce 2014 byl jmenován do funkce technického ředitele Travel Service, a.s. Ing. Renata Leflerová HR Manager Společnosti Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Je absolventkou Fakulty sociálních věd UK v Praze a Jihočeské Univerzity v Českých Budějovicích, obor Ekonomika a management. Svou v profesní kariéru začala ve společnosti Český Telecom, a.s., kde se zabývala řízením lidských zdrojů v divizi sítí. V letech 2003 - 2005 působila ve společnosti Unilever ČR jako HR Manager pro výrobní závody v ČR a SR, kde se podílela na restrukturalizaci těchto závodů. V letech 2005 - 2011 zastávala pozici Ředitel pro lidské zdroje ve společnosti Asseco Central Europe, a.s. Pozici HR Managera ve společnosti Travel Service, a.s., zastává od prosince 2011, kde je zodpovědná za koordinaci řízení lidských zdrojů v rámci Společnosti. 60 Mgr. Vladimíra Dufková tisková mluvčí Je absolventkou Přírodovědecké fakulty Masarykovy university v Brně. Od roku 1994 pracovala jako reportérka a následně i moderátorka televizního zpravodajství v TV Nova. V letech 2001 a 2002 působila jako tisková mluvčí ministra a vedoucího Úřadu vlády ČR. Od listopadu 2003 je tiskovou mluvčí společnosti Travel Service, a.s., a je zodpovědná za oblast PR a reklamy. Petr Žežulka IT manager Společnosti Je absolventem MBA Basic na TC business School akreditované u International business School Nederland, dále absolventem MBA na Ústavu práva a právních vědy akreditované u International Education Society. Nyní ukončuje studia právního programu BBA taktéž na Ústavu práva a právních věd. Svou kariéru začal v roce 2001 ve společnosti Dimar s.r.o. a Domicall s.r.o., kde byl zodpovědný za funkčnost systémů v IT. Od roku 2004 je IT managerem společnosti Travel Service, a.s., zodpovědným za kompletní chod celého IT ve společnosti a také v pobočkách na Slovensku a Polsku. Ing. Jiří Kaňák Compliance Monitoring Manager (Vedoucí sledování shody) Společnost Je absolventem Vysoké školy strojní a textilní v Liberci a Letecké fakulty v Charkově. Po absolvování studií působil v oddělení letových zkoušek Výzkumného a zkušebního leteckého ústavu. V ČSA zahájil kariéru dopravního pilota, kde působil ve funkcích kapitána, instruktora pilota a examinátora na typech IL-14, TU-134A, TU-154, IL-62 a Airbus 310 zastával zde funkci Vedoucího letové inspekce. Část letecké kariéry působil jako inspektor pilot a Vedoucí Inspektorátu letecké dopravy v Úřadě pro civilní letectví. V rámci vzdělávaní pracovníků ÚCL absolvoval řadu kurzů v ČR i v zahraničí zaměřených na budování systému kvality a řízení bezpečnosti letového provozu. Mezi jinými kurz prevence nehod na Stockholmské universitě a kurz řízení bezpečnosti v Institutu Eurocontrolu v Lucemburku. Pro Travel Service, a.s., pracuje od roku 2003 nejdříve ve funkci Vedoucího kvality a bezpečnosti a nyní ve funkci Compliance Monitoring Managera. Je absolventem Českého vysokého učení technického v Praze, fakulta Nových nekonvenčních technologií. Svou pracovní karieru v oblasti letectví v údržbě letadel zahájil ve společnosti České aerolinie, v oddělení zajišťování kvality, kde byl odpovědný za sledování jakosti procesů v údržbě a provozu a udržení podmínek daných certifikací JAR, EASA, FAA , IATA, IOSA , TCCA a ISO řady 9000. V letech 1994 byl aktivním členem AIR France Teamu, který implementoval předpis JAR v technickém úseku Českých aerolinií. Spolupodílel se na certifikaci technického úseku ČSA podle americké agentury pro letectví FAA. V letech 2001 až 2007 se kromě zajišťování interních a externích auditů aktivně podílel na výchově pracovníků technického úseku jako lektor Výcvikového centra ČSA. V letech 2009 až 2012 se stal členem vrcholového vedení JOB Air Technic, MRO Mošnov, Ostrava. Od druhé poloviny roku 2012 je zaměstnán ve společnosti Travel Service,a.s., nejdříve jako osoba odpovědná za zajišťování jakosti v technickém úseku TVS. Od roku 2014 je členem Senior management Teamu Travel Service, a.s., v pozici vedoucí ověřovatel shody Části M, Části 145 a Části 147 (Compliance Monitoring Manager for Part M, Part 145 and Part 147- (CMMT). Je také pověřený koordinátor IOSA procesů za Travel Service, a.s. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Ing. Milan Říha vedoucí jakosti pro technické záležitosti (Quality Manager for Maintenance – QMM) Společnosti 61 16.2 OBCHODNÍ ÚSEK Obchodní úsek je zodpovědný za budování a udržování dlouhodobých vztahů se zákazníky, za distribuci a inovací produktů při důsledném uplatňování klientského přístupu k zákazníkovi, tedy komplexní péče o něj a obsluha zákazníka tzv. z jednoho místa. Jeho úkolem je také vyhledávání nových příležitostí – trhů a zákazníků, a podílet se na budování silné obchodní značky SmartWings. Obchodní úsek se výraznou měrou zasloužil o zahájení obchodních aktivit Společnosti ve Švýcarsku v roce 2013, o zahájení spolupráce s Českými aeroliniemi v oblasti tzv. code – sharových letů. V tomto roce byl průměrný fyzický počet zaměstnanců obchodního úseku 51,70 zaměstnanců. 16.3LETOVÝ ÚSEK Letový úsek je spolu zodpovědný za realizaci produktů Společnosti, za výcvik posádek letadel, za ekonomiku jejich provozu. Letový úsek se výraznou měrou podílí na budování silné obchodní značky SmartWings a na budování dlouhodobých obchodních vztahů s obchodními partnery Společnosti. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Zaměstnanci letového úseku zabezpečovali lety téměř ve všech světadílech. V průběhu letní sezóny realizovali zaměstnanci letového úseku lety zejména z evropských destinací jakými jsou Praha, Varšava, Bratislava, Budapešť, Katovice, Curych, Paříž, Kanárské Ostrovy, East Midlands ve Velké Británíi a Muscat v Ománu. V průběhu zimní sezóny byly tzv. báze Travel Service, a.s., rozšířeny o další země - Maledivy, Pákistán a Kanadu. Díky těmto zkušenostem, kdy posádky letadel operují lety do karibských oblastí, oblastí Střední Afriky a Asie, může Travel Service, a.s., nabídnout kvalifikované posádky připravené operovat lety ze čtyř světových kontinentů. 62 Kvalita, profesionalita, flexibilita, loajalita ke Společnosti a důraz na bezpečnost. Toto jsou hlavní atributy charakterizující členy posádek Travel Service, a.s. Udržení těchto atributů je ze strany Travel Service, a.s., podpořeno zejména důrazem na kvalitně zpracované a prováděné výcvikové plány. Pro piloty bylo v roce 2013 realizováno více než 2150 výcvikových hodin na letových simulátorech. V průběhu roku byl realizován výcvik pro více než 50 nově přijatých pilotů Travel Service, a.s. V témže roce se uskutečnil výcvik pro více než 1300 palubních průvodčích, přičemž 900 bylo z řad zaměstnanců Společnosti. Instruktoři Travel Service, a.s., se podíleli na realizaci výcviků palubních průvodčích dceřiných a partnerských leteckých společností. Pro dceřinou společnost Travel Service Polska bylo vycvičeno cca 250 stewardů. Pro společnosti Sunwing, Pakistan International Airlines, Jet2 a Mega Maldives Airlines bylo vyškoleno cca 200 palubních průvodčích. Letový úsek také významně participoval na úspěšném zakončení procesu certifikace společností IATA. Průměrný fyzický počet zaměstnanců letového úseku byl ve sledovaném období 561,98 zaměstnanců. 16.4 PROVOZNÍ ÚSEK Provozní úsek Společnosti zajišťuje veškeré služby spojené s kompletním pozemním odbavením letadel, operační kontrolou, navigačním plánováním, zajištěním cateringu pro cestující a ostatní palubní služby. Obchodní úsek se tak výraznou měrou podílí na realizaci produktu Společnosti, na budování dlouhodobých obchodních vztahů s dodavateli a zákazníky a na budování silné obchodní značky SmartWings. Provoznímu úseku se ve spolupráci s ostatními úseky podařilo úspěšně zvládnout obrovský nárůst provozu Společnosti a jejich dceřiných společností, a to především zvýšením produktivity práce. Provozní úsek se významně podílel na získání certifikátu kvality v oblasti bezpečnosti leteckého provozu - IOSA (IATA Operational Safety Audit) a významnou měrou tak přispěl ke splnění stanovených strategických úkolů zejména v oblasti bezpečnosti letového provozu. Provozní úsek v roce 2013 zahájil v rámci flotily Skupiny Travel Service významný projekt implementace tzv. EFB (electronic flight bag, nebo také paperless cockpit). V současné době probíhá zkušební provoz tohoto systému v rámci Skupiny Travel Service a od podzimu 2014 bude mít nový systém plné operační využití. Implementace EFB přinese Travel Service, a.s., snížení nákladů, zvýšení produktivity práce, zvýšení flexibility a zejména zvýšení bezpečnosti leteckého provozu. 16.5 TECHNICKÝ ÚSEK Technický úsek Společnosti si získal pověst specializovaného, kvalitního a profesionálního úseku jakožto nedílná součást Společnosti. Svou pozornost soustřeďuje na poskytování vysoké kvality technické údržby letadel se zaměřením na maximální efektivnost, soulad s legislativními požadavky a dodržování zásad zachování letové způsobilosti. Technický úsek disponuje vysoce kvalifikovaným kolektivem zaměstnanců s mnohaletými zkušenostmi. Společnost k přepravě svých zákazníků využívá velmi moderní flotilu letadel, která jsou řádně udržována v souladu s předpisy výrobce letadla a údržbovým programem schváleným Úřadem pro civilní letectví. V roce 2013 se technický úsek Společnosti zaměřil na optimalizaci programu údržby letadel. Bylo prokázáno snížení počtu technických závad u letadel, čímž bylo dosaženo snížení nákladů na údržbu. Je to trend, ve kterém chce společnost nadále pokračovat. V roce 2013 byl podepsán dodatek smlouvy s Lufthansa Technik, exkluzivním dodavatel údržby leteckých motorů. Výsledkem je zajištění vysoké kvality a snížení nákladů údržby leteckých motorů, které jsou jedním z nejdůležitějších částí letounu jako celku. 16.6EKONOMICKÝ ÚSEK Ekonomický úsek je zodpovědný zejména za udržení finanční a ekonomické stability Společnosti, která souvisí zejména se zajištěním financování provozních a investičních potřeb Společnosti, s řádným vedením účetnictví v souladu s platnou legislativou, s řádným zpracováním mezd a odvodů zejména do systému zdravotního a sociálního pojištění, s přípravou a zpracováním krátkodobých, střednědobých a dlouhodobých plánů, jejich vyhodnocování, s optimalizací využití finančních nástrojů sloužících k ošetření kurzových a úrokových rizik a rizik spojených s cenou leteckého paliva, s řádným zpracováním daňových přiznání a odvody daní, s optimalizací alokace finančních zdrojů, s řádným vystavováním daňových dokladů, sledováním a vyhodnocováním platební kázně zákazníků Společnosti, včasnou úhradou finančních závazků Společnosti dodavatelům, monitoringem provozních nákladů a kontrolingem, apod. V roce 2013 realizoval ekonomický úsek ve spolupráci s ostatními úseky projekt DMS (Document Management System), který mimo jiné zajišťuje zvýšení kontrolní činnosti v oblasti nákladů, posílení principu průkaznosti a dokladovosti účetnictví Společnosti, včasnou úhradu finančních závazků Společnosti. Ekonomický úsek je zodpovědný za budování dlouhodobých vztahů s finančními institucemi, zejména bankami, institucemi sociálního a zdravotního pojištění a ostatního pojištění zaměstnanců a nemalou měrou se podílí na budování dlouhodobých vztahů s dodavateli a zákazníky Společnosti. Přestože Společnost není finanční institucí, dosáhla v roce 2013 kladného finančního výsledku hospodaření, jak výše uvedeno. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 63 zpráva nezávislého auditora k roční účetní závěrce k 31. 12. 2013 17 Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Travel Service, a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2013, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2013, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2013 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Travel Service, a.s. jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Travel Service, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Travel Service, a.s. k 31. 12. 2013 a nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2013 v souladu s českými účetními předpisy. Praha, 22. 6. 2014 Vorlíčková Partners Audit s.r.o. Ing. Ivan Brož Jungmanova 31Jednatel společnosti a statutární auditor 110 00 Praha 1 (Oprávnění č. 2077) (Oprávnění č. 268) Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocení těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. 65 18 rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2013 Běžné účetní období AKTIVA (v tis. Kč) Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. AKTIVA CELKEM 66 Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto 3 051 830 -253 550 2 798 280 1 998 232 659 012 -147 891 511 121 232 887 45 303 -29 767 15 536 10 851 510 -510 0 29 36 619 -27 155 9 464 8 278 B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3. Software 4. Ocenitelná práva 2 272 -2 102 170 125 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 2 645 0 2 645 2 419 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 2. Stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. B. III. 1. 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 4. Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající, podstatný vliv C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I. 1. Materiál 5. Zboží C.II. Dlouhodobé pohledávky 7. Jiné pohledávky C. II. Krátkodobé pohledávky C. III. 1. 3 257 0 3 257 0 255 016 -118 124 136 892 48 175 7 294 -2 982 4 312 5 046 94 988 -54 999 39 989 39 119 28 0 28 0 92 563 0 92 563 0 60 143 -60 143 0 4 010 Dlouhodobý finanční majetek 358 693 0 358 693 173 861 Podíly - ovládaná osoba 317 669 0 317 669 151 881 0 0 0 980 41 024 0 41 024 21 000 2 013 459 -105 659 1 907 800 1 401 420 182 440 0 182 440 156 430 182 244 0 182 244 156 154 196 0 196 276 490 695 0 490 695 343 714 490 695 0 490 695 343 714 1 159 725 -105 659 1 054 066 867 297 Pohledávky z obchodních vztahů 434 253 -90 912 343 341 377 924 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 117 355 0 117 355 14 557 6. Stát - daňové pohledávky 41 767 0 41 767 6 708 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 133 519 -14 747 118 772 142 573 8a. Příjmy příštích období 1 183 0 1 183 1 168 8b. Dohadné účty aktivní 260 484 0 260 484 154 762 9. Jiné pohledávky 171 164 0 171 164 169 605 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 180 599 0 180 599 33 979 C. IV. 1. Peníze 8 135 0 8 135 10 354 2. Účty v bankách 172 464 0 172 464 23 625 D. I. Časové rozlišení 379 359 0 379 359 363 925 D. I. 1. Náklady příštích období 277 910 0 277 910 135 884 2. Komplexní náklady příštích období 101 449 0 101 449 228 041 PASIVA (v tis. Kč) Stav v běžném Stav v minulém účetním období účetním období 2 798 280 1 998 232 A. Vlastní kapitál 735 273 575 037 A.I. Základní kapitál 250 000 250 000 A.I. 1. Základní kapitál 250 000 250 000 A.II. Kapitálové fondy A.II. 1. PASIVA CELKEM -2 705 Emisní ážio 10 149 10 149 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků -10 971 -12 854 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost. fondy ze zisku 26 090 23 705 A.III.1. Zákonný rezervní fond 26 090 23 705 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 301 651 256 331 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 301 651 256 331 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ -) 158 354 47 706 B. Cizí zdroje 2 049 369 1 415 827 B.I. Rezervy 51 316 15 568 3. Rezerva na daň z příjmů 51 316 15 568 B.II. Dlouhodobé závazky 3 902 5 246 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 5. 109 17 3 793 5 229 1 311 464 798 482 689 069 398 882 8 426 4 615 Závazky k zaměstnancům 49 882 40 864 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojiš. 17 508 13 325 7. Stát - daňové závazky a dotace 8. Krátkodobé přijaté zálohy 10a. Výdaje příštích období 20 515 12 262 10b. Dohadné účty pasivní 212 845 101 352 11. Jiné závazky 1 032 677 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 682 687 596 531 2. Krátkodobé bankovní úvěry 682 687 596 531 C.I. Časové rozlišení 13 638 7 368 C.I. 1. Výnosy příštích období 13 638 7 368 8 835 6 404 303 352 220 101 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. -822 67 19 Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2013 Skutečnost v účetním období (v tis. Kč) I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. 17 976 9 130 9 174 8 802 Výkony 14 036 578 10 682 207 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 14 036 578 10 682 207 B. Výkonová spotřeba 12 779 831 9 769 260 1. Spotřeba materiálu a energie 4 141 251 3 532 860 B. 2. Služby 8 638 580 6 236 400 + Přidaná hodnota 1 269 554 921 749 C. Osobní náklady 888 924 754 315 Mzdové náklady 670 019 573 875 C. 1. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3 072 340 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 210 321 174 275 4. Sociální náklady 5 512 5 825 D. Daně a poplatky 1 230 693 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 17 161 14 335 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 779 435 662 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 779 435 662 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 654 410 751 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 654 410 751 83 864 36 544 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. minulém 21 937 12 807 B. 68 sledovaném III. F. 1. G. Změna stavu rezerv a oprav.položek v prov.oblasti a komplex.nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy 85 434 150 046 H. Ostatní provozní náklady 339 304 179 535 * Provozní výsledek hospodaření 149 530 86 284 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 980 0 J. Prodané cenné papíry a podíly 980 0 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 62 323 166 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 9 057 10 700 X. Výnosové úroky 2 629 5 982 N. Nákladové úroky 13 030 11 522 XI. Ostatní finanční výnosy 379 735 278 442 O. Ostatní finanční náklady 353 377 284 577 * Finanční výsledek hospodaření 69 223 -22 209 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 60 399 16 369 1. - splatná 61 835 17 855 2. - odložená -1 436 -1 486 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 158 354 47 706 *** Výsledek hospodaření za účetní období 158 354 47 706 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) 218 753 64 075 Q. přehled o peněžních tocích v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2013 Období (v tis. Kč) P 20 Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) sledované minulé 33 979 40 020 218 753 64 075 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace (součet A.1.1. až A.1.6) -35 904 43 160 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv a dále umořování opr. položky k nabytému majetku 17 161 14 335 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv 63 999 11 312 A.1.3. Zisk (ztráta) z úbytku stálých aktiv (jejich vyúčtování do výnosů či nákladů) A.1.5. Vyúčtované náklad. úroky s výjimkou kapitalizovan. úroků a vyúčtované výnosové úroky A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z. + A.1.) A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1. až A.2.4.) A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních 519 252 213 029 A.2.3. Změna stavu zásob -26 010 -9 980 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2.) 268 614 -64 601 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků -13 030 -11 522 A.4. Přijaté úroky A.5. A.*** -125 025 88 10 401 5 540 -2 440 11 885 182 849 107 235 85 765 -171 836 -407 477 -374 885 5 982 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období -25 588 -5 702 Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3. + A.4. + A.5. + A.6.) 232 625 -75 843 -29 942 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -932 644 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 780 415 663 B.3. Poskytnuté dlouhodobé půjčky a úvěry -20 024 -21 000 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1. až B.4.) -172 253 -50 279 Peněžní toky z finančních činností C.1 Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti 86 248 120 081 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1. + C.2.) 86 248 120 081 F. Čisté zvýšení resp. snížení pen. prostředků a pen. ekvivalentů (A.*** + B.*** + C.***) 146 620 -6 041 R. Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období (P + F) 180 599 33 979 Sestaveno dne 22. 6. 2014 Podpis statuárního orgánu nebo účetní jednotky Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 2 629 69 21 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE O OVLÁDAJÍCÍ OSOBĚ Název: Sídlo: Právní forma: Obchodní rejstřík: Datum zápisu: Identifikační číslo: Předmět podnikání: Travel Service, a. s Praha 6, K Letišti 1068/30, PSČ 1068/30 akciová společnost Městský soud Praha 28. dubna 1998 25663135 pravidelná a nepravidelná, vnitrostátní a mezinárodní obchodní letecká doprava cestujících, jejich zavazadel, zvířat, pošty a věcí (cargo) 2.VŠEOBECNÉ INFORMACE O OVLÁDANÝCH OSOBÁCH Společnost Travel Service, a. s. ovládá společnost T. S. Building, s.r.o., Travel Service, Kft a Travel Service Polska, Sp. z o.o. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. T. S. BUILDING, s.r.o. 70 Název:T.S.Building, s.r.o. Sídlo: Praha 1, Václavské nám. 53/815, PSČ 110 00 Právní forma: společnost s ručením omezeným Obchodní rejstřík: Městský soud Praha Datum zápisu: 14. listopadu 1995 Identifikační číslo: 64583970 Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona TRAVEL SERVICE, KFT. Název: Sídlo: Právní forma: Obchodní rejstřík: Datum zápisu: Identifikační číslo: Travel Service Légiforgalmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság, (Travel Service Kft.) 16 Wesselényi Street, Budapest 1077, „A“ Building společnost s ručením omezeným Ministry of Administration and Justice, 14. listopadu 1995 01-09-693315 Předmět podnikání: pravidelná a nepravidelná, vnitrostátní a mezinárodní obchodní letecká doprava cestujících, jejich zavazadel, zvířat, pošty a věcí ( cargo ) TRAVEL SERVICE POLSKA SPOLKA Z OGRANICZONA ODPOWIEZIALNOSCIA Název: TRAVEL SERVICE POLSKA SPOLKA Z OGRANICZONA ODPOWIEZIALNOSCIA (Travel Service Polska, Sp. z o. o.) Sídlo: ul. Gordona Bennetta 2B, pok. 325, 02-159 Warsaw, Polská republika Právní forma: společnost s ručením omezeným Obchodní rejstřík: Krajovy rejestr sadowy Warsaw Datum zápisu: 9. května 2011 Identifikační číslo: 142926546 Předmět podnikání: pravidelná a nepravidelná, vnitrostátní a mezinárodní obchodní letecká doprava cestujících, jejich zavazadel, zvířat, pošty a věcí (cargo) 3. POVINNOST VYPRACOVAT ZPRÁVU O VZTAZÍCH K PROPOJENÝM OSOBÁM/PODNIKŮM (ZPRÁVA O VZTAZÍCH) Obchodní podíly Společnosti na společnostech T.S.Building, s.r.o., Travel Service Kft, Travel Service Polska, Sp. z o. o. ve sledovaném období byly následující: Dceřiná společnost Podíl v % T. S. Building, s.r.o. 100 Travel Service Kft. 100 Travel Service Polska, Sp. z o.o. 100 Tím je podle § 66 a) odst. 3 ObchZ dán poměr závislosti mezi Společností jako ovládající osobou. 4. OBCHODNÍ VZTAHY MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU VE SLEDOVANÉM OBDOBÍ Společnost uzavřela s dceřinou společností obdobnou mandátní smlouvu jako s dceřinou společností Travel Service, Kft. Smlouva byla uzavřená dne 20. prosince 2011. T. S. BUILDING, S.R.O. Dne 15. 10. 2011 byla mezi Společností a dceřinou společností Travel Service Polska Sp. z o.o. uzavřena Smlouva o obchodním zastoupení. Společnost má uzavřenou se společností T. S. Building nájemní smlouvu ze dne 1. 7. 2013 v platném znění o pronájmu „Administrativní budovy Travel Service na letiští Praha – Ruzyně, stojící na pozemcích p. č. 2584/10, 2584/1 a 2584/2. Na tuto administrativní budovu bylo Úřadem pro civilní letectví v Praze 6 vydáno kolaudační rozhodnutí dne 30. 5. 2003 pod číslem jednacím 5470/03-342. Společnost jako pronajímatel uzavřela s dceřinou společností smlouvu o ACMI pronájmu. Pronájem letadel se realizuje za obvyklých podmínek. Stejně tak dceřiná společnost jako pronajímatel uzavřela se Společností smlouvu o ACMI pronájmu letadla registrační značky SP – TVZ. Dne 1. 7. 2012 byl uzavřen dodatek č. 1 k uvedené smlouvě a v souvislosti s dokončením dostavby budovy došlo k rozšíření pronajatých nebytových prostor. Nájemné je stanoveno v obvyklé výši. Společnost ručí za úhrady závazků dceřiné společnosti spojených s operativním leasingem letadla registrační značky SP – TVZ. Společnost uzavřela dne 1. července 2011 s dceřinou společností Smlouvy o půjčkách, které jsou poskytovány v PLN, USD a EUR za obvyklých úrokových podmínek. Půjčky mají charakter revolvingových půjček. TRAVEL SERVICE, KFT. 17. prosince 2012 byl uzavřen dodatek č. 1 k uvedené mandátní smlouvě. Úplata za poskytované služby je hrazena v obvyklé výši na základě provedených kalkulací. Společnost jako pronajímatel uzavřela s dceřinou společností smlouvu o ACMI pronájmu. Pronájem letadel se realizuje za obvyklých podmínek. TRAVEL SERVICE POLSKA SPOLKA Z OGRANICZONA ODPOWIEZIALNOSCIA Dne 27. června 2014 podepsala Společnost tzv. Letter of Support, kterým Společnost deklarovala zajistit dceřiné společnosti Travel Service Polska Sp. z o.o. mimo jiné finanční podporu. Výroční zpráva 2013 travel service Společnost zajišťuje pro Travel Service Kft. některé činností spojené se zajištěním provozovaných letů. Jde např. o zajištění handlingu, občerstvení pro cestující, plánování posádek, pojištění pro posádky, vyřizování reklamací, apod. V této souvislosti by byla uzavřena dne 12. prosince 2011 mandátní smlouva. Součástí této smlouvy je i stanovení úplaty za poskytované služby – tzv. Management Fee. 71 22 PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY k 31. 12. 2013 1.SESTAVENÍ ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Předpokládaná doba odpisování v letech je stanovena následovně: Příloha k účetní závěrce je zpracována v souladu s Vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností společnosti Travel Service, a. s., kterými jsou zejména účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti. Hodnotové ukazatele jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od 2. 01.01.2013 do 31.12.2013 01.01.2012 do 31.12.2012 OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY A) ZÁSADY VEDENÍ ÚČETNICTVÍ Účetnictví je vedeno v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Částky v účetní závěrce a v příloze jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun (TKč), není-li uvedeno jinak. 72 B)VYUŽITÍ ÚČETNÍCH ODHADŮ Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení Společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení Společnosti je přesvědčeno, že použité dohady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích. Odhady jsou průběžně přezkoumávány a po splnění potřebných náležitostí, zejména získání účetních dokladů jsou vypořádány a rozdíly vyúčtovány v běžném účetním období. C) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a všechny náklady s pořízením související. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby ekonomické použitelnosti příslušného majetku. Je využito lineárního způsobu odpisování. Doba použitelnosti 2013 2012 2011 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 8 8 8 Software 3 3 3 Ocenitelná práva 3 3 3 Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku přesahující TKč 40 za účetní období je aktivováno. Jestliže zůstatková hodnota nehmotného majetku přesahuje jeho odhadovanou užitnou hodnotu, je k takovému majetku tvořena opravná položka, která je účtována na vrub nákladů. Jestliže je znehodnocení majetku trvalého charakteru, je proveden jeho jednorázový odpis. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena nepřesahuje TKč 60 za položku, je aktivován na zvláštní analytický účet majetku a časově rozlišován do nákladů po dobu 3 let. D) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení a všechny náklady s pořízením související (např. dopravné a náklady na montáž). Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Úroky z cizích zdrojů, spadají-li do období pořizování, jsou aktivovány. Dlouhodobý hmotný majetek představují zejména samostatné movité věci se samostatným technickoekonomickým určením, jejichž vstupní cena je vyšší než TKč 40 a mají provozně technickou funkci delší než 1 rok. Dlouhodobý hmotný majetek dále zahrnuje budovy, stavby apod. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena od TKč 2 do TKč 40 za položku, je časově rozlišován do nákladů po dobu 3 let. Dlouhodobý hmotný majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a pořizovací cena nepřevyšuje TKč 2 za položku, je účtován do nákladů při jeho pořízení. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby ekonomické použitelnosti příslušného majetku. Je využito lineárního způsobu odpisování. Předpokládaná doba odpisování v letech je stanovena následovně: Doba použitelnosti Technické zhodnocení pronajatých budov a staveb Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 2013 2012 10 10 10 4 - 10 4 - 10 4-8 4-8 4-8 4 6 6 6 15 15 15 2011 Jestliže zůstatková hodnota dlouhodobého hmotného majetku přesahuje jeho odhadovanou užitnou hodnotu, je k takovému majetku tvořena opravná položka. Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku přesahující TKč 40 za účetní období je aktivováno. Samotné zásoby materiálu ve Společnosti lze rozdělit takto: • • • • • náhradní díly pro letadla – slouží k uvedení cizího dlouhodobého hmotného majetku do původního stavu, tj. k opravám v souladu s uzavřenými smlouvami o operativním pronájmu zejména letadel, popř. s uzavřenými smlouvy o finančním leasingu (např. hlavní kola, brzdy, baterie, řídící jednotky, FMC – flight management computer, přepážky, kyslíkové lahve, bezpečnostní pásy, ventily, pohony, lopatky dmychadla, senzory, hadice, apod.); drobný spotřební materiál (např. těsnění, šrouby, podložky, čepy, nýty, apod.); pomocné a provozovací látky – např. chemický materiál (barvy, maziva, paliva, čistící prostředky); obaly a obalový materiál (např. bedny, krabice, pytle, palety) ; movité věci s dobou použitelnosti do 1 roku bez ohledu na výši vstupní ceny (např. potahy, koberce). Společnost skladuje i materiál, který není v jejím vlastnictví. Tento materiál je od materiálu ve vlastnictví Společnosti oddělen. G) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Pohledávky a závazky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě věkové struktury pohledávek a individuálního posouzení bonity dlužníků. E) DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Pohledávky a závazky vůči spřízněným společnostem, které vznikly z obchodního styku, jsou vykázány v položce pohledávky/závazky z obchodního styku. Dlouhodobý finanční majetek je při nabytí oceněn v pořizovacích cenách. Součástí pořizovací ceny jsou přímé náklady s pořízením související. H) PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY F)ZÁSOBY Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a veškeré náklady související s pořízením těchto zásob (zejména clo, dopravné, balné). Pro účtování o přírůstcích a úbytcích zásob používá společnost metodu A (tj. metoda účtování o jednotlivých přírůstcích i úbytcích). Podstatou účtování je soustředění všech nákladů vynaložených na pořízení zásob na majetkových účtech. Zásoby se zaúčtují do provozních nákladů až v okamžiku jejich skutečné spotřeby. Opravná položka k zásobám je vytvářena v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než současná tržní hodnota příslušných zásob. Peněžní prostředky (hotovost a bankovní účty) jsou oceněny ve jmenovité hodnotě. I)VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál společnosti představuje výši kapitálu, zapsanou v obchodním rejstříku. Emisní ážio představuje částku, o kterou byla nominální hodnota nově vydaných akcií nižší než jejich emisní kurz. J) PŘIJATÉ ÚVĚRY Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. K) ÚČTOVÁNÍ VÝNOSŮ A NÁKLADŮ Výnosy a náklady jsou časově rozlišeny, tzn., jsou zařazeny do toho účetního období, do kterého věcně i časově přísluší (princip věcné a časové souvislosti). Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. K datu sestavení účetní závěrky jsou majetkové cenné papíry a podíly vedené v cizí měně přeceněny kurzem ČNB platným k rozvahovému dni. Takto vzniklý kurzový rozdíl je vykázán v účtové skupině 41 – Základní kapitál a kapitálové fondy. 73 V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. Majetek a závazky v cizí měně jsou přepočítávány na českou měnu pevným kurzem, stanoveným na základě kurzu ČNB platným vždy na měsíční období. V případě pokladních transakcí či převodu peněz mezi bankovními účty je cizí měna přepočtena kurzem, skutečně použitým bankou pro konkrétní transakci nebo tržním kurzem dohodnutým s bankou. Společnost poskytuje pilotům a velitelům letadel příspěvek na penzijní připojištění. Celková výše příspěvku vyplacená v roce 2013 činila TKč 2 587 (2012: TKč 1 931,5; 2011: TKč 1 799). Příspěvky na penzijní připojištění jsou Společností poskytovány od 30. června 2008. Příspěvky byly vypláceny na základě smluv, které mají uvedení zaměstnanci uzavřeny s penzijními společnostmi. Jde o KB Penzijní společnost, a. s., Penzijní společnost České pojišťovny, a. s., Allianz penzijní společnost, a. s., Česká spořitelna – penzijní společnost, a.s., ČSOB Penzijní společnost, a.s., AXA penzijní společnost, a.s., ING Penzijní společnost, a.s., Generali penzijní společnost, a.s. Všechna peněžní aktiva a pasiva, pohledávky a závazky vedené v cizích měnách byly přepočteny v rámci roční účetní závěrky kurzem zveřejněným ČNB k rozvahovému dni. Veškeré realizované a nerealizované kursové zisky a ztráty jsou vykázány ve výkazu zisku a ztráty. K financování státního důchodového pojištění hradí společnost pravidelné zákonné odvody do státního rozpočtu. Společnost tyto závazky hradí v zákonem stanovených lhůtách a nevykazovala a nevykazuje žádné takové závazky. M)FINANČNÍ DERIVÁTY P)LEASING Finanční deriváty, zahrnující měnové forwardy, úrokové, měnové a komoditní swapy, jsou při pořízení zachyceny v podrozvahové evidenci. K datu účetní závěrky jsou deriváty přeceňovány na reálnou hodnotu. Pořizovací cena majetku získaného formou finančního a operativního leasingu není aktivována. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání leasingu. Dochází-li po uplynutí doby leasingu k realizaci kupní opce, je majetek aktivován ve výši odkupní ceny, resp. v případě bezplatného převodu majetku ve výši reprodukční pořizovací ceny. L) PŘEPOČET CIZÍ MĚNY Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Finanční deriváty se využívají na zajišťování měnového, úrokového a tržního rizika v rámci strategie řízení rizik společnosti. 74 O) PENZIJNÍ PŘIPOJIŠTĚNÍ Společnost v souladu s platnými účetními předpisy nevyužívá možnosti účtovat zvlášť o derivátech jako o zajišťovacích, nýbrž posuzuje účetně všechny deriváty jako deriváty k obchodování, které nejsou určeny k obchodování na veřejném trhu. Změny reálné hodnoty k rozvahovému dni se účtují do výsledku hospodaření. Reálná hodnota forwardů a swapů je vypočtena jako současná hodnota očekávaných budoucích peněžních toků. Operativním leasingem se rozumí pronájem dlouhodobého majetku, kde je po jeho ukončení předmět leasingu vrácen zpět pronajímateli. Náklady spojené s prostým nájemným letadel jsou účtovány v rámci účtové skupiny 51 – Služby. Společně s pronájmem letounů jsou hrazeny tzv. „supplemental rents“, které jsou účtovány v rámci stejné účtové skupiny a jsou považovány za náklady související s opravami a udržováním a vyjadřují míru běžného opotřebení pronajatých letadel, resp. jejich jednotlivých částí jako jsou např. letecké motory, trup letadla, podvozek, tzv. live limit parts, APU apod. Q) ODCHYLKY USPOŘÁDÁNÍ NĚKTERÝCH POLOŽEK VE FINANČNÍCH VÝKAZECH, ZMĚNY ZPŮSOBŮ OCEŇOVÁNÍ, SROVNATELNOST ÚDAJŮ Z MINULÉHO A BĚŽNÉHO OBDOBÍ N) DAŇ Z PŘÍJMŮ Daň z příjmů ve výkazu zisku a ztráty za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatnou daň z příjmů společnost vypočetla s použitím platné daňové sazby z hospodářského výsledku, upraveného o stálé a přechodné rozdíly. Odložená daň zohledňuje všechny dočasné rozdíly mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo pasiva v rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Uplatňuje se zde sazba daně z příjmů právnických osob platná pro účetní období, ve kterém se očekává realizace odložené daně. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné, že bude možné ji daňově uplatnit v následujících účetních obdobích. Za účelem dosažení věrného obrazu jsou v rozvaze pod pohledávkami a závazky zahrnuty vedle dohadných účtů aktivních a pasivních také příjmy resp. výdaje příštích období, protože mají stejný charakter jako pohledávky a závazky (na rozdíl od jejich bilančního zařazení předepsaného vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví). Ve srovnání s minulým účetním obdobím nedošlo k žádným podstatným změnám způsobů oceňování, odpisování a účtování. 3. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ, HMOTNÝ A FINANČNÍ MAJETEK A) DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Přehled o vývoji dlouhodobého nehmotného majetku: Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 2 419 0 35 954 226 3 257 9 349 0 0 0 0 0 0 0 0 0 510 36 619 2 272 2 645 3 257 45 303 Nehomtné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena 510 30 848 2 177 Stav k 1. 1. 2013 0 5 771 95 Přírůstky 0 0 Úbytky 0 Přeúčtování Stav k 31. 12. 2013 Oprávky 481 22 570 2 052 0 0 25 103 Přírůstky 29 4 585 50 0 0 4 664 Úbytky 0 0 0 0 0 0 Přeúčtování 0 0 0 0 0 510 27 155 2 102 0 0 29 767 29 8 278 125 2 419 0 10 851 0 9 464 170 2 645 3 257 15 536 Stav k 1. 1. 2013 Stav k 31. 12. 2013 Zůstatková cena Stav k 1. 1. 2013 Stav k 31. 12. 2013 Ocenitelná práva představují hodnotu obchodní značky – loga SMART WINGS a příslušné domény. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek představují emisní povolenky EUA a EUAA. Pohyb je dán nákupem emisních povolenek a jejich vyřazením. O spotřebě povolenek se účtuje v závislosti na skutečně vyprodukovaných emisích na dohadných účtech. Při bezúplatném prvním nabytí je účtováno o tomto nabytí jako o dotaci, která nesnižuje ocenění dlouhodobého nehmotného majetku. Tato dotace se rozpouští do výnosů ve stejném okamžiku a ve stejné výši, v jaké jsou spotřebované povolenky odevzdány v rejstříku a zároveň odúčtovány z majetkového účtu. Dokud nejsou z rejstříku povolenky vyřazeny, účtuje společnost o dohadné položce aktivní, která představuje výnos z titulu využití bezplatně pořízených emisních povolenek. Nedokončený dlouhodobý majetek souvisí s modernizací a připravovanou instalací tzv. Datalink do letadel Boeing 737, který zvyšuje bezpečnost letového provozu. Přírůstky a úbytky jsou spojeny se zaváděním Datalinku, s budováním obchodně provozního softwaru EFA (např. briefing, aplikace pro cestovní kanceláře), s vývojem zejména účetního softwaru Microsoft NAV (licence, další vývoj v oblasti obchodní smluv, apod.) Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Vzhledem k nárůstu výkonů a počtu zaměstnanců letového úseku bylo nutno rozšířit software pro plánování posádek a letů a byla navýšena kapacita softwaru AIMS (Airline Information Management System – TKč 1 782). Dynamika rozvoje obchodních aktivit a poskytování nových služeb vyvolala potřebu nových modulů v úloze EFA, bylo nutno dokoupit další licence pro uživatele Microsoft NAV, apod. 75 B) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Přehled o vývoji dlouhodobého hmotného majetku: Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý hmotný majetek celkem Pořizovací cena 7 294 87 819 0 0 60 143 155 256 Přírůstky 0 663 033 28 92 563 0 755 624 Úbytky 0 655 864 0 0 0 655 864 Přeúčtování 0 0 0 0 0 0 7 294 94 988 28 92 563 60 143 255 016 2 248 48 700 0 0 56 133 107 081 734 7 753 0 0 4 010 12 497 Úbytky 0 1 454 0 0 0 1 454 Přeúčtování 0 0 0 0 0 0 2 982 54 999 0 0 60 143 118 124 Stav k 1. 1. 2013 5 046 39 119 0 0 4 010 48 175 Stav k 31. 12. 2013 4 312 39 989 28 92 563 0 136 892 Stav k 1. 1. 2013 Stav k 31. 12. 2013 Oprávky Stav k 1. 1. 2013 Přírůstky Stav k 31. 12. 2013 Zůstatková cena Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Stavby 76 Bilanční položku Stavby tvoří především stavební úpravy, které byly provedeny v hangáru E pronajatém od Letiště Praha, a. s. se sídlem Praha 6, K Letišti 6/1019. Účetní odpisy staveb souvisejí s nezbytným technickým zhodnocením pronajatých hangárů E a A v areálu letiště Praha – Ruzyně. Účetní hodnota odpisů byla stanovena v závislosti na smluvně dohodnuté době pronájmů. Samostatné movité věci a jejich soubory V srpnu roku 2013 byla uzavřena smlouva „Termination and Release Agreement“ mezi Společností jako sublesse a dále společnostmi CALLIDUS AIRCRAFT LEASING LLC (Head Lessor, vypůjčovatel, Sublessor Parent), CALLIDUS AIRCRAFT LEASING TRUST (Head Lessor Parent), VALLIS GUADIORUM AIRCRAFT LEASING LIMITED (as Sublessor and Head Lessee), CRÉDIT AGRICOLE CORPORATE AND INVESTMENT BANK (dříve CALYON, věřitel a Facility Agent), UNICREDIT BANK CZECH REPUBLIC, a.s. (věřitel), KOMERČNÍ BANKA, a.s. (věřitel), WELLS FARGO BANK NORTHWEST, NATIONAL ASSOCIATION (Security Trustee) a EXPORT-IMPORT BANK OF THE UNITED STATES, na základě které došlo k předčasnému splacení úvěru konsorciu bank výše uvedených. Úvěr byl zajištěn bankovní zárukou AP084732XX — Czech Republic vystavenou EXPORT-IMPORT BANK OF THE UNITED STATES. Společnost se na základě uzavření uvedené smlouvy, úhrady zbylé části úvěru a držby call opce a jejího využití stala vlastníkem letadla registrační značky OK – TVM , výrobního čísla MSN 37077. Aby bylo možné realizovat výše uvedené nabytí letadla do majetku Společnosti, bylo rozhodnuto o odstoupení od smlouvy uzavřené dne 21. 12. 2011 mezi Společností a Unimex Group, a. s., na základě které nabyla společnost Unimex Group, a. s. právo vyplývající ze smlouvy uzavřené dne 25. ledna 2010 pod názvem Purchase Option Agreement. Tato smlouva byla uzavřena mezi Společností a společnostmi CALLIDUS AIRCRAFT LEASING LLC a WELLS FARGO BANK NORTHWEST, NATIONAL ASSOCIATION. Vzhledem k úplnému vypořádání vztahů, pohledávek a závazků mezi Společností a společností Unimex Group, a. s. stala se Společnost vlastníkem výše uvedené call opce a to jí umožnilo předčasně uhradit úvěr konsorciu bank a stát se následně vlastníkem letadla registrační značky OK – TVM. V souvislosti s pořízením letadla OK – TVM do majetku Společnosti byly byly zúčtovány tzv. komplexní náklady příštích období v celkové výši TKč 106 812, které vstoupily do pořizovací ceny letadla. Dne 1. prosince 2013 došlo k uzavření smlouvy „Transfer Supplement“ mezi Společností a společností Xoley International Corp. na základě které došlo k prodeji letadla registrační značky OK – TVM společnosti Xoley International Corp. Nákup a následný prodej letadla registrační značky OK – TVM jsou ve výkazu zisků a ztrát zaúčtovány v části tykající se „Tržeb z prodeje dlouhodobého majetku“ a „Zůstatková cena dlouhodobého majetku a materiálu“. Náklady spojené s odstoupením od smlouvy uzavřené se společností Unimex Group, a.s., na základě kterého Společnosti opětovně nabyla výše uvedenou call opci, jsou ve výkazu zisků a ztrát součástí ostatních provozních nákladů Společnosti. Dne 29. 7. 2013 uzavřela Společnost smlouvu „Purchase Agreement“ a nákupu nových letadel Boeing 737-8 MAX s předpokládaným datem dodání v září roku 2018, v březnu a červnu v roce 2019. V souladu se smluvními ujednáními uhradila Společnost zálohy na dodání těchto tří letadel. Dodávky těchto tří nových letadel nahradí původně sjednanou dodávku letadla Boeing 787. Následně bylo jednáno o dodávkách dalších sedmi nových letadel a byla uhrazena první záloha. K uzavření smlouvy nedošlo a poskytnutá záloha byla společností Boeing v plné výši vrácena v dubnu roku 2014. Oceňovací rozdíly k nabytému majetku Oceňovací rozdíl k nabytému majetku vznikl při založení společnosti, kdy byla zakladatelem společnosti vložena hodnota podniku Travel Servis, s.r.o. a představuje aktivní rozdíl mezi znaleckým oceněním podniku Travel Servis, s.r.o. a souhrnem ocenění jeho jednotlivých složek majetku v účetnictví vkládající společnosti. Hodnota nepeněžitého vkladu byla doložena znaleckými posudky dvou na zakladateli nezávislých znalců, vypracovaných dne 23.12.1997. Opravná položka k oceňovacímu rozdílu se zahrnuje do nákladů formou odpisů po dobu 15 let. Celková výše oprávek k 31. 12. 2013 činila TKč 60 143. Oceňovací rozdíl je k 31. 12. 2013 plně odepsán. C) DROBNÝ MAJETEK Souhrnná výše drobného hmotného dlouhodobého majetku a drobného nehmotného dlouhodobého majetku zaúčtovaného do nákladů činila v jednotlivých letech: Drobný hmotný dlouhodobý majetek Celkem 2013 2012 5 909 3 975 4 813 5 122 10 722 9 097 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Drobný nehmotný dlouhodobý majetek 77 Flotilu společnosti tvoří letouny, které společnost využívá na základě leasingových smluv. Jde zpravidla o operativní leasing a jeho předmětem nájmu jsou: Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Majetek pronajímaný k 31. 12. 2013 (aktuální změny v r. 2014) 78 Doba leasingu (v měsících) Datum zahájení Předpokládané datum ukončení Pronajímatel Genesis Ireland Aviation Trading 3, Ltd. Boeing 737-800 OM TVA 157 14. 6. 2001 9. 5. 2014 Boeing 737-800 HA LKG (OK TVB) 157 3. 5. 2002 30. 3. 2015 MASL IRELAND (13), Ltd. Boeing 737-800 HA LKE (OK TVC) 150 3. 12. 2001 17. 4. 2014 Rainer Aircraft Leasing (Ireland) Ltd. Boeing 737-800 OK TVD 133 17. 4. 2003 14. 3. 2014 B&B Air Funding 28595 Leasing, Ltd Boeing 737-800 OK TVF (C GTVF) 146 19. 4. 2005 19. 4. 2017 ALC Blarney Aircraft Limited Boeing 737-800 OK TVG (C GTVG) 168 3. 5. 2007 31. 3. 2021 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-800 OK TVH (C GVVH) 96 12. 5. 2008 12. 5. 2016 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-800 OK TVI (HA LKB; C GRKB) 170 18. 3. 2004 19. 3. 2018 Belleuve Aircraft Leasing Limited Boeing 737-800 OK TVJ (C FTAH) 132 18. 11. 2008 17. 5. 2019 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-800 OK TVK (C FGVK) 96 21. 5. 2009 21. 5. 2017 Celestial Aviation Trading 17 Limited Boeing 737-800 OK TVL 144 25. 1. 2010 25. 1. 2022 Vallis Guadiorum Aircraft Leasing Limited Boeing 737-800 OK TVM 144 3. 2. 2010 25. 1. 2022 Vallis Guadiorum Aircraft Leasing Limited Boeing 737-800SP TVZ (OK TVN) 108 15. 2. 2010 14. 2. 2019 Wilmington Trust SP Services (Dublin) Limited Boeing 737-800 OK TVO 118 21. 6. 2010 31. 3. 2020 MASL Ireland (13) Limited Boeing 737-800 OK TVP 72 8. 6. 2010 7. 6. 2016 Constitution Aircraft Leasing (Ireland) 9 Limited Boeing 737-800 OK TVR 120 28. 4. 2011 27. 4. 2021 Celestial Aviation Trading 12 Limited Boeing 737-800 OK TVS 120 5. 5. 2011 4. 5. 2021 Celestial Aviation Trading 12 Limited Boeing 737-800 OK TVT 120 31. 12. 2012 30. 1. 2022 Celestial Aviation Trading 12 Limited Boeing 737-800 OK TVU 120 20. 3. 2012 19. 3. 2022 Celestial Aviation Trading 17 Limited Boeing 737-800 OK TVV 120 9. 5. 2012 8. 5. 2022 Celestial Aviation Trading 26 Limited Boeing 737-800 OK TVW 96 22. 6. 2012 28. 6. 2020 Belleuve Aircraft Leasing Limited Boeing 737-700 OK SWW 60 1. 6. 2012 31. 5. 2017 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-700 OK SWT 60 18. 6. 2012 21. 6. 2017 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-800 OK TVX 72 29. 4. 2013 28. 4. 2019 MASL Ireland (13) Limited Boeing 737-800 OK TVY 72 20. 5. 2013 21. 5. 2019 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-800 OK TSA 60 4. 4. 2013 3. 4. 2018 Wilmington Trust SP Services (Dublin) Limited Boeing 737-800 OK TSC 70 18. 5. 2013 18. 3. 2019 MCAP Europe Limited Boeing 737-800 OK TSD 120 5. 5. 2014 4. 5. 2024 ILFC Aircraft 73B Boeing 737-800 OK TSE 96 3. 2. 2014 2. 2. 2022 AWAS Aviation Trading Limited Boeing 737-800 OK TSF 82 3. 5. 2014 3. 5. 2021 ILFC IRELAND LIMITED Boeing 737-800 OK TSG 82 9. 5. 2014 8. 5. 2021 ILFC IRELAND LIMITED A320-214OM HCA 45 1. 11. 2013 20. 5. 2017 Celestial Aviation Trading 69 Limited A320-214OM HCB 45 1. 11. 2013 2. 5. 2017 ILFC Aircraft 32A-2180 Limited Cessna Model 680 CITATION Sovereign OK- UNI 96 13. 6. 2007 13. 6. 2015 Unimex Group, a.s. Cessna Model 680 CITATION Sovereign OK- EMA 96 21. 5. 2009 21. 5. 2017 UG Jet s.r.o. Cessna Model 680 CITATION Sovereign OK- UGJ 96 13. 3. 2012 12. 3. 2020 UG Jet s.r.o. V roce 2013 došlo k rozšíření flotily letadel o 4 letadla Boeing 737-800 (OK TVX, OK TVY, OK TSA, OK TSC) a 2 letadla Airbus A320 (OM HCA, OK HCB). Ke snížení počtu letadel došlo až počátkem roku 2014, kdy byl ukončen operativní pronájem letadel OM TVA, HA LKE a OK TVD. V prvním pololetí roku 2014 měla být flotila letadel navýšena o 4 letadla Boeing 737-800 (OK TSD, OK TSE, OK TSF, OK TSG). Vzhledem ke skutečnosti, že letadla OK TSF k datu zpracování roční účetní závěrky nevyhovovalo náročným kvalitativním požadavkům Společnosti, k převzetí letounu nedošlo a pronajímatel činí opatření k odstranění Společností zjištěných nedostatků. Náklady za operativní nájem letadel uvedených ve výše uvedeném přehledu lze analyzovat takto (v TKč): Splatné v roce 2014 Splatné v roce 2015 Splatné v roce 2016 Splatné v roce 2017 Splatné v roce 2018 Splatné v roce 2019 Splatné v roce 2020 Splatné v roce 2021 Celkem 2 056 965,00 Kč 1 905 233,00 Kč 1 828 549,00 Kč 1 556 507,00 Kč 1 371 585,00 Kč 1 109 719,00 Kč 923 890,00 Kč 690 436,00 Kč 11 442 884,00 Kč Z důvodu nedostatečné kapacity operovaných letadel zejména v době letní sezóny Společnost uzavírá tzv. A. C. M. I. kontrakty (Wet Leasing Agreement), na základě kterých si najímá letouny s posádkami a se zajištěním údržby letadel včetně pojištění. Náklady na pronájem těchto letadel činily v roce 2013 celkem TKč 1 065 967. V roce 2012 byly tyto náklady TKč 229 384. Letadla byla pronajímána od dlouhodobých partnerů, zejména od společnosti SMARTLYNX AIRLINES se sídlem v Rize (Lotyšsko, Airbus A 320), SUNWING AIRLINES INC. se sídlem v Torontu (Kanada, Boeing 737 800), České Aerolinie, a. s. se sídlem v Praze (ČR, Airbus A 320, A 319), HOLIDAY Czech Airlines, a. s. se sídlem v Praze (ČR, Airbus A 320), M/S SPICEJET LIMITED se sídlem Gurgaon (Indie, Boeing 737 800) a od dceřiné společnosti Travel Service Polska, Sp. z o. o. se sídlem ve Varšavě (Polsko, B 737 800). D) DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Majetkové účasti v ovládaných a řízených osobách a v podnicích s podstatným vlivem: Podíl základního kapitálu (v%) Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Zisk/ztráta běžného roku Dividendy Podíly na zisku Travel Service, Kft, Maďarsko 193 621 100,00% 19 114 11 028 0 T. S. Building, s. r. o. 120 728 100,00% 78 288 5 901 0 3 320 100,00% -95 856 -20 849 0 1 546 -3 920 0 K 31. 12. 2013 Travel Service Polska Sp. z o. o. Celkem 317 669 K 31. 12. 2012 Travel Service, Kft, Maďarsko UNIMEX TVS, a.s., Praha T. S. Building, s. r. o. Travel Service Polska Sp. z o. o. Celkem * přepočteno kurzem rozvahového dne 28 050 100,00% -148 906 -24 504 0 980 49,00% 1 973 -9 0 120 728 100,00% 32 387 2 855 0 3 103 100,00% -71 957 -69 961 0 -186 143 -91 619 0 152 861 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Pořizovací cena Název společnosti, sídllo 79 Společnost je jediným společníkem společnosti Travel Service, Kft, Hungary. Travel Service, Kft. k 31. 12. 2013 vykazuje vlastní kapitál ve výši THUF 207 063 (TKč 19 144). Společnost Travel Service, Kft. byla v minulosti vystavena nerovné hospodářské soutěži se státem podporovaným národním přepravcem – státní leteckou společností Malev. Začátkem roku 2012 Evropská komise rozhodla, že společnost Malev musí vrátit nedovolenou veřejnou podporu ve výši přesahující sto milionů amerických dolarů. Dne 3. února 2012 Malev zastavil všechny lety a na majetek společnosti byl prohlášen konkurz. Rozhodnutí Evropské komise položilo základy k rovné hospodářské soutěži, které se účastní dceřiná společnost Travel Service, Kft. V roce 2013 tak na uvedeném trhu začaly postupně vznikat standardní tržní podmínky, klienti si postupně začali zvykat na standardní, nedotované tržní ceny za poskytované služby a společnost Travel Service, Kft. vyprodukovala hospodářský výsledek jak výše uvedeno. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Dne 12. listopadu 2012 rozhodlo představenstvo Společnosti jako jediný společník společnosti Travel Service, Kft. při výkonu působnosti valné hromady o zvýšení kapitálových fondů o částku 236 150 420 HUF a o zvýšení základního kapitálu společnosti o 100 000 HUF z HUF 303 000 000 na HUF 303 100 000. Uvedené transakce byly realizovány v roce 2013. Společnost převedla na zvýšení kapitálových fondů a zvýšení základního kapitálu společnosti v únoru roku 2013 částku 775 000 EUR a 100 000 USD. Uvedené částky představovali souhrnnou částku 248 147 950 HUF, z toho byla 80 částku 236 150 420 HUF použita na zvýšení kapitálových fondů, 100 000 HUF na zvýšení základního kapitálu a dále vznikl přeplatek ve výši 11 897 530 HUF, který si Společnost dále nenárokuje. Společnost očekává, že i v roce 2014 bude Travel Service, Kft. pokračovat v pozitivním trendu a dosáhne kladného hospodářského výsledku ve výši cca THUF 300 000. V roce 2013 byla se společností UNIMEX GROUP, a.s. uzavřena Smlouva o převodu 49 kusů kmenových akcií společnosti UNIMEX TVS, a.s., IČO: 28902726, se sídlem Praha 1, Václavské nám. 815/53, PSČ 110 00, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 15291. Každá akcie měla jmenovitou hodnotu TKč 20 a ve svém souhrnu představovaly 49% na základním kapitálu společnosti UNIMEX TVS, a.s. Prodej akcií měl neutrální dopad do hospodářského výsledku Společnosti. Dceřiná Společnost Travel Service Polska Sp. z o. o. vstoupila na polský trh v roce 2012 a dne 8. května 2012 jí byla udělena provozní licence. Rok 2013 byl prvním rokem, kdy dceřiná společnost Travel Service Polska působila na trhu po celý rok. Přestože v roce 2013 dosáhla dceřiná společnost ztráty, předpokládá se, že v roce 2014 dosáhne kladného hospodářského výsledku. T. S. Building, s.r.o. je dceřinou společností Společnosti a je vlastníkem budovy, kde se nachází sídlo Společnosti. Jejím jediným předmětem podnikání je pronájem budovy na adrese Praha 6, K Letišti 1068/30. 4. ZÁSOBY Ve srovnání s rokem 2012 došlo v roce 2013 k nárůstu náhradních dílů pro letadla včetně drobného spotřebního materiálu o 18,44 %, přestože nárůst realizovaných blokových hodin letů v uvedeném období byl 40%. Včasná a kvalitní údržba letadel byla zajištěna vyšší obrátkovostí zásob a dosažením výhodnějších podmínek realizovaných dodávek náhradních dílů. K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 Materiál 182 244 156 154 - náhradní díly pro letadla včetně drobného spotřebního materiálu 170 310 143 790 - vedlejší náklady spojené s pořízením 9 620 8 780 -ostatní 2 314 3 584 Zboží Celkem (Brutto) Opravná položka k zásobám Celkem (Netto) 196 276 182 440 156 430 0 0 182 440 156 430 Zásoby, zejména pak letecké náhradní díly jsou průběžně kontrolovány. Nevyhovující zásoby jsou průběžně prodávány nebo byly zlikvidovány po odsouhlasení likvidační komisí společnosti. Opravná položka k zásobám nebyla vytvořena, neboť společnost k datu účetní závěrky nemá neupotřebitelné, pomalu obrátkové nebo zastaralé zásoby a ocenění zásob odpovídá jejich aktuální užitné hodnotě resp. jejich tržní hodnotě. POHLEDÁVKY Nárůst pohledávek souvisí se zvýšením tržeb z prodeje vlastních výrobků a služeb a se zvýšením počtu letadel flotily Společnosti. Uvedené tržby se ve srovnání s rokem 2012 zvýšily o 31,40 %. Nárůst pohledávek celkem se zvýšil o 31,75 %, krátkodobé pohledávky narostly o 27,59 % a pohledávky dlouhodobé o 42,76%. K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 1 159 725 908 956 Dlouhodobé pohledávky (brutto) 490 695 343 714 z toho pohledávky se zbývající dobou do splatnosti nad 5 let 293 406 157 571 1 650 420 1 252 670 Krátkodobé pohledávky (brutto) Celkem (Brutto) V rozvaze vykázané dlouhodobé pohledávky tvoří především depozita spojená s pronájmem letadel ve výši TKč 467 080 (2012: 307 982; 2011: TKč 288 695) a dále pak další dlouhodobá depozita související se zajištěním provozu. Splatnost depozit spojených s pronájmem letadel je odvozena od termínu ukončení smluv a vrácení pronajatých letadel. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 5. 81 V rozvaze prezentované krátkodobé pohledávky mají následující strukturu z hlediska splatnosti: Do splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2013 Pohledávky z obchodního styku Ostatní pohledávky Celkem 209 445 710 725 920 170 46 310 117 355 163 665 224 807 14 747 239 554 2 301 0 2 301 434 253 725 472 1 159 725 -90 912 -14 747 -105 659 Celkem (Netto) 343 341 710 725 1 054 066 Do splatnosti 243 772 414 846 658 618 - z toho vůči podnikům ve skupině 199 022 44 853 243 875 Po splatnosti 175 811 74 527 250 338 58 679 0 58 679 419 583 489 373 908 956 Opravné položky k pohledávkám - z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2012 Opravné položky k pohledávkám Celkem (Netto) -41 659 0 -41 659 377 924 489 373 867 297 Do splatnosti Do 90 dnů Do 180 dnů Do 360 dnů Nad 1 rok Celkem Pohledávky z obchodního styku 209 445 68 291 35 921 9 032 111 563 434 253 Ostatní pohledávky 710 725 14 747 725 472 419 583 K 31. 12. 2013 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Celkem (Brutto) 82 K 31. 12. 2012 Pohledávky z obchodního styku 243 772 50 855 24 334 4 201 96 421 Ostatní pohledávky 414 846 18 884 27 824 6 861 20 958 489 373 Celkem (Brutto) 658 618 69 739 52 158 11 062 117 379 908 956 Pohledávky, které lze považovat za rizikové a jejichž doba splatnosti je nad jeden rok, jsou pokryty závazky společnosti a opravnými položkami. Ostatní pohledávky lze analyzovat následovně: Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Stát – daňové pohledávky - DPPO (zálohy DPPO byly v rozvaze započteny proti rezervě na daň z příjmů) -DPH Krátkodobé poskytnuté zálohy1) K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 117 3552) 14 5573) 41 767 6 708 0 25 41 767 6 683 133 519 142 573 Příjmy příštích období 1 183 1 168 Dohadné účty aktivní2) 260 484 154 762 - plnění za realizované opravy letadel hrazené lessorem 138 866 70 290 - výnosy zpronájmu letadel 30 059 10 865 -SmartWings3) 36 787 30 793 - emisní povolenky 34 263 0 -ostatní 20 508 42 814 171 164 169 605 - zálohy na cestovní výdaje 99 204 86 727 - krátkodobá část depozit spojených s pronájmem letadel 62 746 59 262 Jiné pohledávky - reálná hodnota pohledávky plynoucí z uzavřených komoditních a měnových derivátů4) 7 427 1 697 - ostatní (depozita a stálé zálohy) 1 787 21 919 725 472 489 373 Ostatní pohledávky celkem (Brutto) 2) Travel Service Polska, Sp. z o.o. 3) Travel Service Polska, Sp. z o.o. 6. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ Struktura aktivního časového rozlišení je následující: Náklady příštích období -nájemné K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 277 910 135 884 80 330 95 387 -propagace 3 112 337 - pojištění 7 290 5 422 - provize za zprostředkování nájmu letadel - školení 150 125 3 536 19 467 14 997 17 586 16 205 Komplexní náklady příštího období 101 449 228 041 Celkem časové rozlišení 379 359 363 925 -ostatní Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 1) Poskytnuté zálohy souvisí se zabezpečováním běžného provozu společnosti, jako jsou zálohy na palivo, zálohy na služby spojené s letem včetně záloh na dodávky cateringu, zálohy na dodávky náhradních dílů, zálohy na dodávky tepla, nájemné, apod. 2) Položky na dohadných účtech aktivních souvisí především s uzavřenými pronájmy letadel, tzv. A.C.M.I. pronájmy, popř. očekávaným plněním ze strany pronajímatelů letadel v souvislosti s jejich participací na nákladech spojených s opravou letadel v důsledku běžného opotřebení, apod. 3)Smart Wings – peníze v systému BSP – od společností Hahn Air a Icelandair. 4) Podrobněji viz bod Finanční deriváty. 83 Komplexní náklady příštích období zahrnují především úplatu za vystavení bankovní záruky (Exposure Fee – Initial Rent), bankovní poplatky (Commitment Fee, Agency Fee, úroky), náklady spojené s činností zejména právních a daňových poradců, a další náklady související s pořízením dvou letadel 737-800 v roce 2010. Tyto náklady jsou rovnoměrně rozpouštěny na vrub nákladů Společnosti zpravidla po dobu 12 let. Příčiny a proces významného snížení komplexních nákladů příštího období je popsán v části „Dlouhodobý hmotný majetek“. 7.VLASTNÍ KAPITÁL Druh akcií K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 90 400 904 62 400 624 0 0 75 000 750 90 400 904 62 400 624 Global Trade Opportunities (G.T.O.) Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Icelandair Group HF. Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Ing. Roman Vik Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Canaria Travel, s. r. o. Akcie ve jmenovité hodnotě TKč 100, plně splacené Celkem Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 8. 84 69 200 692 50 200 502 250 000 2 500 250 000 2 500 ZMĚNA STAVU VLASTNÍHO KAPITÁLU Základní kapitál Emisní ážio Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Fondy ze zisku Výsledek hospodaření minulých let Zisk/ztráta běžného období Vlastní kapitál celkem 532 774 250 000 10 149 -11 880 23 634 259 453 1 418 Převod výsledku minulého období 0 0 0 71 1 347 -1 418 0 Ostatní změny vlastního kapitálu 0 0 -2 262 0 0 0 -2 262 Výsledek účetního období 0 0 0 0 0 -4 469 -4 469 Zaokrouhlení 0 0 0 0 -1 0 -1 250 000 10 149 -14 142 23 705 260 799 -4 469 526 042 Převod výsledku minulého období 0 0 0 0 -4 469 4 469 0 Ostatní změny vlastního kapitálu 0 0 1 288 0 0 0 1 288 Výsledek účetního období 0 0 0 0 0 47 706 47 706 Zaokrouhlení 0 0 0 0 1 0 1 250 000 10 149 -12 854 23 705 256 331 47 706 575 037 Převod výsledku minulého období 0 0 0 2 385 45 321 -47 706 0 Ostatní změny vlastního kapitálu 0 0 1 883 0 0 0 1 883 Výsledek účetního období 0 0 0 0 0 158 354 158 354 Zaokrouhlení 0 0 0 0 -1 0 -1 250 000 10 149 -10 971 26 090 301 651 158 354 735 273 K 31. 12. 2010 K 31. 12. 2011 K 31. 12. 2012 K 31. 12. 2013 Na základě rozhodnutí řádných valných hromad společnosti bylo v souladu s předloženým návrhem s hospodářským výsledkem roku 2010, 2011 a 2012 naloženo následovně: 2012 2011 Příděl do zákonného rezervního fondu 2 385 0 71 Zisk převedený do nerozdělených zisků 45 321 0 1 347 Ztráta uhrazená z nerozdělených zisků min. let Zisk (+) / Ztráta (-) po zdanění Vyplacení dividend akcionářům 2010 0 -4 469 0 47 706 -4 469 1 418 0 0 0 Společnost plánuje hospodářský výsledek roku 2013 rozdělit následovně: 2013 Příděl do zákonného rezervního fondu 0 Fond na krytí případných budoucích ztrát a podnikatelských rizik 8 000 Vyplacení dividend akcionářům4) 38 000 Zisk převedený do nerozdělených zisků 112 354 Zisk po zdanění 158 354 9. FINANČNÍ DERIVÁTY Společnost měla k 31. 12. 2013 uzavřeny obchody typu komoditní swap (k 31. 12. 2012 komoditní opce). Vzhledem k tomu, že reálná hodnota finančních derivátů je k datu účetní závěrky kladná, přičemž k vypořádání obchodů dojde do 1 roku, je vykázána v jiných krátkodobých pohledávkách ve výši TKč 7 427 (2012: TKč 1 697). Vykázanou hodnotu lze analyzovat též následovně: Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů5) 2013 2012 -9 057 -10 700 Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 62 323 166 Výsledek z přecenění a vypořádání finančních derivátů netto 53 266 -10 534 4)Vyplacení dividendy je podmíněno obdržením souhlasu financujících bank. 5)Výnosy z derivátových operací – JET FUEL byly + 53 266 TKč (2012: + 5 259 TKč). Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Na základě interní směrnice účtuje účetní jednotka o všech derivátech jako o derivátech k obchodování. Změna reálné hodnoty derivátů k obchodování se k rozvahovému dni účtuje do výsledku hospodaření. Změnu reálné hodnoty připadající na běžné účetní období zachytila společnost ve výkazu zisku a ztráty v položce Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů resp. výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů. 85 10.ZÁVAZKY V rozvaze vykázané krátkodobé závazky mají následující strukturu z hlediska splatnosti: Do splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti Závazky z obchodního styku Ostatní závazky Celkem 466 804 335 353 802 157 26 044 30 338 56 382 222 265 287 042 509 307 2 741 23 898 26 639 Celkem k 31. 12. 2013 689 069 622 395 1 311 464 Do splatnosti 255 519 180 087 435 606 1 166 45 598 46 764 143 363 219 513 362 876 - z toho vůči podnikům ve skupině - z toho vůči podnikům ve skupině Po splatnosti - z toho vůči podnikům ve skupině Celkem k 31. 12. 2012 629 23 652 398 882 399 600 798 482 Závazky po lhůtě splatnosti jsou spojeny zejména s odběrateli služeb Společnosti, přičemž společnost má proti těmto subjektům splatné polhůtné pohledávky, nicméně tito odběratelé nejsou motivování tyto zápočty realizovat i po formální stránce. Společnost, vzhledem ke vztahům k těmto svým partnerům neučinila jednostranný úkon směřující k započtení. K 31 .12. 2013 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 86 K 31. 12. 2012 8 426 4 615 Závazky k zaměstnancům 49 882 40 864 Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. pojištění 17 508 13 325 8 835 6 404 Závazky za dceřinou společností Travel Service Polska Stát – daňové závazky a dotace -DPPO - DPFO ze závislé činnosti a ostatní Krátkodobé přijaté zálohy1) 0 0 8 835 6 404 303 352 220 101 Výdaje příštích období 20 515 12 262 Dohadné účty pasivní2) 212 845 101 352 Jiné závazky Ostatní závazky celkem 1 032 677 622 395 3 990 1) Společnost realizuje obchodní politiku, kdy většina poskytovaných služeb musí být jejich odběrateli hrazena popř. zajištěna přijatými zajišťovacími depozity před jejich dodáním, tj. před realizací letů. Z toho vyplývá i značný pohyb na účtu přijatých záloh. Tato zásada je uplatňována i při tzv. A. C. M. I. pronájmech. 2 Na dohadných účtech pasivních jsou účtovány např. předpokládané závazky plynoucí z prováděné údržby a oprav letadel, jejich krátkodobého pronájmu apod., a to za předpokladu, že společnost k datu uzavření účetních knih neobdržela relevantní a validní účetní doklady. Přehled o závazcích vůči orgánům státní správy: Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Daňové závazky 10 293 7 215 8 835 0 0 0 10 293 7 215 8 835 8 576 4 749 6 404 0 0 0 8 576 4 749 6 404 Do splatnosti Po splatnosti (nedoplatky) Celkem k 31. 12. 2013 Do splatnosti Po splatnosti (nedoplatky) Celkem k 31. 12. 2012 Společnost neručí za závazky jiných subjektů, které by nebyly pod její kontrolou. Společnost ručí za závazky dceřiné společnosti Travel Service Polska, Sp. z o.o., které souvisí s operativním leasing letadla registrační značky SP-TVZ. Společnost deklaruje podporovat rozvoj dceřiné společnosti Travel Service Polska, Sp. z o.o. 11. BANKOVNÍ ÚVĚRY Společnost využívá pro financování svých provozních potřeb podnikatelských úvěrů poskytnutých Komerční bankou, UniCredit Bank the Czech Republic and Slovakia, a. s. a Raiffeisenbank a.s. Tyto úvěry jsou v období letní sezóny splaceny s možností jejich dalšího čerpání, ke kterému dochází zpravidla po ukončení letní sezóny. Strukturu financování provozních potřeb Společnosti demonstruje následující tabulka. (v tisících Kč) Celková výše úvěru/úvěrový rámec Poskytovatel úvěru 31. 12. 2013 Nesplacená část Z toho splatno za 1 rok a více 5 498 0 224 000 0 100 000 0 *80 000 Kontokorent 5 498 Komerční banka, a.s. *260 000 Revolvingový úvěr 224 000 Raiffeisenbank a.s. 100 000 Krátkodobý úvěr 100 000 UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. 500 000 Kontokorent 353 189 353 189 0 Celkem 940 000 682 687 0 682 687 * K 31. 12. 2013 činil globální úvěrový rámec poskytnutý Komerční bankou, a. s. TKč 340 000. Tento rámec byl zajištěn akciemi Společnosti a nemovitostí ve vlastnictví dceřiné společnosti T. S. Building, s. r. o. Komerční banka, a. s. v rámci globální úvěrové linky vystavila ve prospěch třetích stran zajišťovací instrumenty za případné budoucí závazky Společnosti ve formě bankovních záruk a dokumentárních akreditivů. Bankovní záruky byly vystaveny i UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Komerční banka, a.s. Z toho splatno do 1 roku 87 V roce 2012 byla struktura bankovních úvěrů následující: (v tisících Kč) Poskytovatel úvěru 31. 12. 2013 Celková výše úvěru/úvěrový rámec Nesplacená část Komerční banka, a.s. Z toho splatno do 1 roku Z toho splatno za 1 rok a více 70 008 0 260 000 0 80 000 Kontokorent 70 008 Komerční banka, a.s. 320 000 Revolvingový úvěr 260 000 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. 350 000 Kontokorent 266 535 266 535 0 Celkem 750 000 596 543 0 596 543 SPOLUPRÁCE S BANKAMI VČETNĚ INFORMACE O ÚROKOVÝCH SAZBÁCH Úrokové sazby z poskytnutých úvěrů jsou pohyblivé na bázi Pribor/Libor/EURIBOR dle příslušné měny případného čerpání a pevné odchylky, která je v rozmezí 1,2% p. a. až 2,5% p. a. (přesná výše odchylky je předmětem obchodního tajemství). Společnost má otevřené běžné účty v Komerční bance, a. s., v UniCredit Bank the Czech Republic, v Raiffeisenbank a.s., v Citi Bank Praha a v Československé obchodní bance. Společnost dále spolupracuje při vedení platebního styku na Slovensku s Tatra Bankou, a.s. a pobočkou zahraniční banky – Komerční banka Bratislava, v Polské republice s PEKAO Bank a v Izraeli ze Citi Bank a v Irsku . Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. V souladu se zákonnými požadavky plynoucími ze zákona o dani z přidané hodnoty Společnost zveřejnila čísla svých běžných účtů, které lze nalézt na daňovém portálu Ministerstva financí ČR. 88 12. NÁKLADY NA SPOTŘEBU MATERIÁLU, ENERGIE A SLUŽEB Analýza vybraných významných nákladů je uvedena v následujícím přehledu: 2013 2012 Rozdíl % Spotřeba paliva, materiálu a energie 4 141 251 3 532 860 608 391 17,22 -palivo 3 817 212 3 124 140 693 072 22,18 241 846 341 264 -99 418 -29,13 Druh akcií - palivo - přefakturace 53 529 42 494 11 035 25,97 - technický úsek 1 792 1 624 168 10,33 -energie 7 571 6 459 1 112 17,22 -ostatní 19 301 16 879 2 422 14,35 Služby 8 638 580 6 236 400 2 402 180 38,52 - nájem letadel 2 781 663 1 753 304 1 028 359 58,65 - handling, landing a ostatní náklady související s letem 2 282 689 1 780 914 501 775 28,18 -taxy 1 388 015 981 588 406 427 41,41 - opravy letadel 1 145 512 913 170 232 342 25,44 281 472 204 277 77 195 37,79 - služby k přefakturaci 67 997 106 200 -38 203 -35,97 - cestovné a ubytování -tisk -catering 184 086 113 033 61,40 43 704 22 335 21 369 95,68 -propagace 37 453 26 084 11 369 43,59 - spoje a komunikace 41 943 13 846 28 097 202,92 - nájem a leasing 31 357 28 506 2 851 10,00 - školení 32 959 28 671 4 288 14,96 - opravy jiné než letadel 1 356 732 624 85,22 - sdílené lety (codeshare) 33 706 0 33 706 - 171 635 192 687 -21 052 -10,93 -ostatní 13. DAŇ Z PŘÍJMU Daňový náklad (+) / výnos (-) v jednotlivých obdobích zahrnuje: Splatná daň Odložená daň Celkem 2013 2012 61 835 17 855 -1 436 -1 486 60 399 16 369 Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 297 119 -provize 89 Splatná daň z příjmů v jednotlivých obdobích je stanovena následovně: Zisk před zdaněním 2013 2012 218 753 64 075 87 311 26 725 306 064 90 800 Tvorba rezerva na daň z příjmů (19 % ze základu daně) 58 152 17 252 Zúčtování rezervy na daň z příjmů za minulé účetní období -17 252 -3 000 Skutečná výše daňové povinnosti za minulé účetní období 17 252 3 600 9 3 Čistá úprava na daňový základ Daňový základ Dodatečné odvody/přeplatky daně z příjmů za minulá účetní období Daň z příjmu organizační složky na Slovensku Daň z příjmů splatná (náklad) 3 674 0 61 835 17 855 Odložená daň k 31. 12. 2013 resp. 2012 je vypočtena ze všech dočasných rozdílů sazbou, platnou pro účetní období, ve kterém se očekává realizace odložené daně. Lze ji analyzovat následovně: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek Ostatní přechodné rozdíly – nezaplacené smluvní pokuty Celkem Sazba daně Odložená daň Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 14. 90 2013 2012 -11 148 -9 954 -8 819 -17 571 -19 967 -27 525 19 % 19 % -3 793 -5 229 TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI Společnost v období roku 2013 realizovala transakce se spřízněnými stranami za běžných tržních podmínek. Přehled pohledávek a závazků vůči podnikům ve skupině: K 31. 12. 2013 K 31. 12. 2012 48 611 257 701 Pohledávky Pohledávky z obchodního styku Ostatní pohledávky Poskytnuté úvěry 117 355 44 853 41 024 21 000 206 990 323 554 Pohledávky celkem Závazky Závazky z obchodního styku 28 785 1 795 Ostatní závazky 54 236 45 621 Závazky celkem 83 021 47 416 15.ANALÝZA VÝVOJE ZAMĚSTANOSTI A STRUKTURA OSOBNÍCH NÁKLADŮ Ve srovnání s rokem 2012 došlo v roce 2013 k nárůstu průměrného přepočteného stavu pracovníků společnosti o 23,32%. 2013 2012 13 12 11 Průměrný přepočtený počet ostatních zaměstnanců 976 790 755 Celkem 989 802 766 Počet zaměstnanců Průměrný přepočtený počet členů vedení 2011 Vedení společnosti zahrnuje pracovníky, kteří jsou přímo podřízeni generálnímu řediteli společnosti. 2013 2012 2011 2013 Vedení Ostatní Celkem Mzdové náklady 670 019 21 276 648 743 Odměny členům orgánů společnosti 3 072 0 3 072 Sociální a zdravotní pojištění 5 887 204 434 210 321 24 5 488 5 512 Celkem 30 259 858 665 888 924 2012 Vedení Ostatní Celkem Mzdové náklady 24 769 549 106 573 875 Ostatní sociální náklady Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění 188 152 340 4 458 169 817 174 275 5 801 5 825 29 439 724 876 754 315 2011 Vedení Ostatní Celkem Mzdové náklady 19 864 532 383 552 247 Odměny členům orgánů společnosti Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Celkem 16. 36 36 72 3 417 174 473 177 890 24 4 848 4 872 23 341 711 740 735 081 OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY Ostatní provozní výnosy Společnosti byly v roce 2013 celkem TKč 85 434 (2012: TKč 150 046). Tyto výnosy byly tvořeny rozpuštěním dotace související s bezúplatně nabytými emisními povolenkami ve výši TKč 34 263 (2012: TKč 81 231); výnosy ze smluvních pokut a úroků z prodlení ve výši TKč 25 826 (2012: TKč 13 160), výnosů z již odepsaných pohledávek TKč 2 333 (2011: TKč 3 322), vrácení v minulosti uhrazené daně z přidané hodnoty ze zahraničí např. z Francie, Polska, Velká Británie, apod. Ostatní provozní náklady ve výši TKč 339 304 (2012: TKč 179 535) byly tvořeny zejména náklady spojenými s odstoupením od smlouvy uzavřené dne 21. 12. 2011 o prodeji call opce (viz. kapitola hmotný investiční majetek), zúčtováním bezplatně nabytých emisních povolenek TKč 56 662 (2012: TKč 81 231), náklady na pojištění letadel ve výši TKč 72 711 (2012: TKč 63 606), náklady na zákonné pojištění zaměstnanců (Kooperativa), apod. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. 24 Celkem Ostatní sociální náklady 91 17. FINANČNÍ VÝNOSY A NÁKLADY Finanční výnosy a náklady jsou tvořeny zejména kurzovými rozdíly a výnosy resp. náklady z měnových a komoditních derivátů. Finanční výsledek hospodaření lze analyzovat následovně: 2013 2012 Kurzové rozdíly netto 35 180 1 796 Výsledek z derivátových operací (vč. přecenění na reálnou hodnotu) 53 266 -10 534 Úrokové výnosy Úrokové náklady Ostatní finanční náklady a výnosy (zejm. bankovní poplatky) Finanční výsledek hospodaření celkem 18. 2 629 5 982 -13 030 -11 522 8 822 -7 931 69 223 -22 209 UDÁLOST PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Představenstvo Společnosti přijalo rozhodnutí předložit valné hromadě ke schválení rozhodnutí o podřízení Společnosti zákonu č. 90/2012 Sb. zákon o obchodních korporacích a s tím související úpravu stanov Společnosti včetně rozhodnutí o zrušení rezervního fondu a jeho vypořádání ve prospěch nově zřízeného „Fondu na krytí případných budoucích ztrát a podnikatelských rizik Společnosti“. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Společnost připravuje podklady pro rozhodnutí příslušného antimonopolního úřadu o případném nabytí akcií společnosti České aerolinie, a.s. 92 23 zpráva nezávislého auditora k roční účetní závěrce k 31. 12. 2013 Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti Travel Service, a.s. Na základě provedeného auditu jsme dne 22. 6. 2014 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Travel Service, a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2013, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2013, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2013 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Travel Service, a.s. jsou uvedeny příloze této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Travel Service, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. 94 Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocení těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Travel Service, a.s. k 31. 12. 2013 a nákladů, výnosů, výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící 31. 12. 2013 v souladu s českými účetními předpisy.“ Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Travel Service, a.s. za rok končící 31. 12. 2013. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti Travel Service, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Travel Service, a.s. za rok končící 31. 12. 2013 obsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti Travel Service, a.s. k 31. 12. 2013 s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti Travel Service, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti Travel Service, a.s. k 31. 12. 2013 ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Praha, 22. 6. 2014 Vorlíčková Partners Audit s.r.o. Ing. Ivan Brož Jungmanova 31Jednatel společnosti a statutární auditor 110 00 Praha 1 (Oprávnění č. 2077) (Oprávnění č. 268) Výroční zpráva 2013 travel service, a.s. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. 95 KONTAKTY ČESKÁ REPUBLIKA Travel Service, a.s. K Letišti 1068/30 160 08 Praha 6 Česká republika www.travelservice.aero www.smartwings.com SLOVENSKO Travel Service, a.s. Letisko M.R. Štefánika 823 11 Bratislava Slovenská republika www.travelservice.aero www.smartwings.com MAĎARSKO Travel Service, Kft. Wesselényi u.16/A 1077 Budapešť Maďarsko www.travelservice.aero www.smartwings.com POLSKO TRAVEL SERVICE POLSKA sp. z o.o. Ul. Gordona Bennetta 2B 02–159 Warsaw Polsko www.travelservice.aero www.smartwings.com BEZPEČNOST ODPOVĚDNOST PŘÁTELSTVÍ SPOLEHLIVOST SROZUMITELNOST PERSPEKTIVA Konzultace, design a produkce: © MDE Advertising a.s., 2014, www.mde.cz