výroční zpráva 2012 - NH

Transkript

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012
OBSAH
1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
3. PROFIL SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
4. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
5. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI
NH – TRANS, SE ZA ROK 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
10. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY V ROCE 2013 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
11. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
12. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
13. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71
14. KONTAKTNÍ ÚDAJE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
Společnost NH - TRANS, SE byla založena v roce 1992. Hlavním předmětem podnikání společnosti
je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství. Za dobu svého působení nasbírala bohaté zkušenosti a v dnešní
době se řadí k předním českým a středoevropským zasílatelským společnostem.
Název, sídlo a identifikace firmy:
Firma:
NH - TRANS, SE
Sídlo:
Poděbradova 28, Ostrava 1, 702 00
Vznik:
31. 8. 1992
Právní forma:
evropská společnost
Registrace:
obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl H, vložka 1
Identifikační číslo:
476 79 115
Daňové identifikační číslo:
CZ 476 79 115
Základní kapitál:
50.000.000,- Kč
2. ORGÁNY SPOLEČNOSTI
Složení statutárních orgánů a managementu společnosti NH - TRANS, SE k 3. 2. 202:
Představenstvo
Dozorčí rada
Management
funkce
jméno
předseda
Ing. Aleš Němčík, MBA
členka
Ing. Anna Molnárová
člen
Ing. Oldřich Struminský
předseda
Ing. Peter Malec
člen
Ing. Zdeněk Trojek
člen
Ing. Ľubomír Loy
obchodní ředitel
finanční ředitelka
ředitel pro logistiku
Lukáš Tichavský
Struktura akcionářů společnosti NH - TRANS, SE ke dni 3. 2. 202:
Název společnosti
Sídlo
ZK v %
ARZU VENTURES LIMITED
4 Naxou Street, 1070 Nicosia, Kypr
100
3
3. PROFIL SPOLEČNOSTI
Společnost NH – TRANS, SE obstarává komplexní spediční a logistické služby do celého světa. Orientuje
se především na železniční a námořní přepravy a je známá také jako specialista na přepravy těžkých
a nadrozměrných zásilek.
Společnost NH - TRANS, SE nabízí:
Komplexní zasílatelské služby v oblasti
• železniční přepravy
• námořní přepravy
• silniční přepravy
• říční přepravy
• přepravy těžkých a nadrozměrných zásilek
• překládky zboží v evropských přístavech
• překládky zboží z širokorozchodných vozů na vozy normálního rozchodu
• celní služby
Pronájem železničních vozů
• soukromý vozový park s více než 400 železničními vozy
Kvalifikované poradenství
Komplexnost poskytovaných služeb je garantována úzkou spoluprací s dceřinou společností Ostravská
dopravní společnost, a.s., která vlastní vnitrostátní a mezinárodní licenci k provozování drážní dopravy
a disponuje vlastním parkem lokomotiv.
NH - TRANS, SE a členství:
• člen Svazu spedice a logistiky České republiky
• přidružený člen Mezinárodní federace zasílatelských svazů FIATA
NH - TRANS, SE a dceřiné společnosti:
v tuzemsku
Ostravská dopravní společnost, a.s.
NH - TRANS Travel Agency s.r.o.
podíl v %
80,00
95,10
v zahraničí
NH - Trans Sp. z o.o.
VIATOR VEKTOR TIR, d.o.o. v konkurzu
100,00
28,00
(pouze dceřiné společnosti s podílem nad 10 %)
. ZÁKLADNÍ HOSPODÁŘSKÉ UKAZATELE
Komodita
200
20
202
ruda, struska
3 050
3 139
2 747
železo a hutní materiál
2 454
2 228
1 948
paliva, uhlí, koks, smola
674
392
342
dolomit, vápno, vápenec, písek
548
587
545
organické a anorganické chemické výrobky
592
657
522
ostatní
190
212
197
7 508
7 215
6 301
2 227 809
1 914 991
1 897 121
Přepravené množství (v tis. tun)
Tržby z realizovaných přeprav (v tis. CZK)
Podíl komodit na celkovém přepraveném množství v roce 202
44%
ruda, struska
31%
železo a hutní materiál
9%
dolomit, vápno, vápenec, písek
8%
organické a anorganické chemické výrobky
5%
paliva, uhlí, koks, smola
3%
ostatní
Vývoj tržeb z prodeje služeb v letech 200–202
2 500 000
2 000 000
tis. CZK
1 500 000
1 000 000
500 000
0
2010
2011
2012
Vývoj finančních ukazatelů
Celková aktiva
Stálá aktiva
Zásoby
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Ostatní aktiva
Celková pasiva
2010
2011
2012
68 9
0 6
83 76
39 490
36 749
36 221
240
193
171
524 852
458 436
427 547
77 558
37 111
9 046
1 395
3 100
2 502
68 9
0 6
83 76
Vlastní kapitál
306 739
232 392
212 042
Cizí zdroje
334 488
286 386
248 024
7 724
21 638
23 698
Výnosy celkem
2 329 83
2 02 92
2 008 736
Tržby za prodej zboží, vl. výrobků a služeb, vč. aktivace
2 285 370
1 966 333
1 948 509
Náklady celkem
2 266 767
967 27
939 0
72 575
57 888
79 576
63 086
678
69 632
45
43
36
Ostatní pasiva
Výsledek hospodaření před zdaněním
Výsledek hospodaření
Zaměstnanci (počet)
(v tis. Kč)
6
. ORGANIZACE A SYSTÉM ŘÍZENÍ
Organizační struktura společnosti (stav k 3.2.202)
VALNÁ HROMADA
DOZORČÍ RADA
BOARD OFFICE
PŘEDSTAVENSTVO
PROJECT MANAGEMENT OFFICE
OBCHODNÍ ŘEDITEL
OBCHODNÍ ÚSEK
BACK OFFICE
ŘEDITEL PRO LOGISTIKU
ÚSEK LOGISTIKY
FINANČNÍ ŘEDITEL
EKONOMICKÝ ÚSEK
ADMINISTRÁTOR SAP
Systém managementu kvality:
Za účelem zvyšování kvality poskytovaných služeb se společnost rozhodla budovat a rozvíjet systém řízení
jakosti podle normy ISO 9001:2000. Tento cíl se podařilo dosáhnout v roce 1997, kdy společnost získala
certifikát systému řízení jakosti (QMS) za kvalitně poskytované služby obchodním partnerům. Od té doby
již společnost Bureau Veritas Certification Czech Republic provedla 5 úspěšných recertifikačních auditů
dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2000.
7
6. ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝSLEDCÍCH PODNIKATELSKÉ
ČINNOSTI NH – TRANS, SE ZA ROK 202
Obchodní rok 2012 lze z celkového pohledu hodnotit pozitivně. I přes přetrvávající recesi české ekonomiky
a průmyslu se nám podařilo dosáhnout hospodářského výsledku, který je odrazem bohatých obchodních
zkušeností a dlouholetých partnerských vztahů s našimi klienty a dodavateli v tuzemsku i zahraničí.
Zároveň se jednalo o rok zahrnující významné události a změny ve společnosti NH – TRANS, SE. V únoru 2012
došlo ke změnám ve statutárních orgánech, v květnu začala platit nová organizační struktura a v srpnu naše
společnost oslavila 20 let své existence. Za dobu svého působení na přepravním trhu překonala hranici
150 miliónů přepravených tun. V říjnu pak společnost v rámci recertifikačního auditu již po páté úspěšně
obhájila certifikát systému řízení jakosti (QMS) dle požadavků normy ČSN EN ISO 9001:2000, a jeho
platnost tak byla prodloužena na další tři roky.
Připomenutí si 20-ti leté existence společnosti znamenalo pro společnost a její akcionáře nejen slavnostní
příležitost k prezentování dosažených úspěchů, ale především uvědomění si nových výzev, příležitostí a rizik.
Nadále chceme a budeme klást důraz na cílenou orientaci na zákazníka, na otevřenou komunikaci,
na zvyšování kvality a rozsahu poskytovaných služeb, jakož i na trvalé zvyšování kvalifikace zaměstnanců.
Výkony na trhu nákladní dopravy se obecně v porovnání s předchozím obdobím v roce 2012 snížily. Tento
pokles je patrný i u společnosti NH – TRANS, SE. Hlavní příčinou poklesu přepravených objemů je kromě již
zmíněného poklesu ekonomiky také stále sílící konkurenční boj s tuzemskými a zahraničními dopravci.
Ve velké většině se nám povedlo naše pozice uhájit, uspěli jsme i v některých, pro nás nových, výběrových
řízeních. Na druhou stranu je však nutné zmínit i částečnou ztrátu objemově zajímavých přeprav strategických surovin.
Je nutné si uvědomit, že působíme na plně liberalizovaném dopravním trhu a jsme závislí na ekonomické
situaci nejen v České republice, ale i v Evropské unii, resp. na celém světě. Výroba a zpracování oceli je pro
nákladní dopravu jedním z nejdůležitějších průmyslových odvětví a je také stěžejní oblastí výkonů
přepravních služeb poskytovaných naší společností.
V ČR se snížila poptávka po ocelářských výrobcích v důsledku pokračujících finančních problémů
v některých zemích Eurozóny, vládních úsporných investičních opatření a přesycenosti trhu.
Rok 2012 byl bezesporu rok velmi náročný, plný nečekaných změn, výkyvů a obratů. Díky organizačním
opatřením a úsporám nákladů se i v těchto podmínkách podařilo optimalizovat hospodářský výsledek
společnosti. Naše dosažené výsledky hovoří o tom, že jsme ho zvládli úspěšně a přes řadu nepříznivých vlivů
jsme v tomto nelehkém období obstáli se ctí. Věříme, že minimálně takto obstojíme i v letech následujících.
Úspěšný rok 2012 je výsledkem usilovné práce všech zaměstnanců společnosti, kterým tímto vyslovujeme
poděkování. Za důvěru a spolupráci, které si velmi vážíme, bychom rádi poděkovali akcionářům, všem našim
zákazníkům, obchodním a finančním partnerům a doufáme, že i nadále budeme rozvíjet dobré vztahy.
Věříme, že budeme umět zúročit své zkušenosti v nabízených příležitostech a budeme mít možnost
přesvědčit o svých kvalitních službách jak stávající tak i nové zákazníky.
Představenstvo společnosti
9
7. ZPRÁVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI
K 31. 12. 2012 vykazovala společnost celková aktiva netto ve výši 483.764 tis. Kč. Oproti minulému období
došlo k jejich snížení o 56.652 tis. Kč.
Dlouhodobý majetek byl k 31. 12. 2012 v netto výši 36.221 tis. CZK. Oproti minulému období došlo ke snížení
jeho hodnoty o 528 tis. Kč. V roce 2012 byl aktivován dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně
ve výši 3.596 tis. Kč, meziročně se snížila hodnota nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku
o 1.382 tis. CZK a byl pořízen hmotný majetek v pořizovací hodnotě 1.063 tis. Kč. Odpisy dlouhodobého
majetku za rok 2012 činily 3.805 tis. Kč.
Oběžná aktiva byla ve výši 445.041 tis. Kč. Meziročně došlo k jejich snížení o 55.526 tis. Kč. Tento pokles byl
způsoben především snížením objemu pohledávek z obchodních vztahů o 23.791 tis. Kč a snížením objemu
krátkodobého finančního majetku o 28.065 tis. Kč.
Vlastní kapitál společnosti byl ke dni účetní závěrky ve výši 212.042 tis. Kč. Vlivem dosaženého výsledku
hospodaření za účetní období roku 2012 a výplaty dividendy v roce 2012 došlo k meziročnímu snížení
o 20.350 tis. Kč.
Cizí zdroje byly ve výši 248.024 tis. Kč. Meziročně vykázaly pokles o 38.362 tis. CZK, a to zejména z důvodu
snížení bankovních úvěrů o 41.135 tis. Kč a snížení stavu krátkodobých závazků o 5.295 tis. Kč. Proti tomu
došlo k meziročnímu nárůstu rezerv o 9.251 tis. CZK.
8. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O PŘEZKOUMÁNÍ ÚČETNICTVÍ
A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
Dozorčí rada společnosti NH – TRANS, SE, v roce 2012 průběžně vykonávala svoji působnost a plnila své
úkoly v souladu s právními předpisy, stanovami NH – TRANS, SE, v souladu se svým jednacím řádem a platnými smluvními ujednáními. Dohlížela na výkon působnosti představenstva při uskutečňování podnikatelské
činnosti společnosti a přijímala opatření představenstva a managementu společnosti.
Představenstvo NH – TRANS, SE poskytovalo dozorčí radě pro výkon kontrolní činnosti předepsané
a požadované informace a podklady. Představenstvo se pravidelně zúčastňovalo všech zasedání a průběžně
dozorčí radu informovalo zejména o podnikatelských aktivitách, výsledcích hospodaření a přijímaných
opatřeních.
Dozorčí rada NH – TRANS, SE projednala dokumenty „Zpráva představenstva o výsledcích podnikatelské
činnosti a stavu majetku NH – TRANS, SE za období 1. 1. 2012 – 31. 12. 2012“, „Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za období 1. 1. 2012 – 31. 12. 2012“, „Zpráva nezávislého auditora“ a přezkoumala dokumenty
„Účetní závěrka společnosti NH – TRANS, SE za období 1. 1. 2012 – 31. 12. 2012“, „Konsolidovaná účetní závěrka
společnosti NH – TRANS, SE za období 1. 1. 2012 – 31. 12. 2012“, Výroční zprávu a „Návrh na rozdělení zisku
NH – TRANS, SE za období 1. 1. 2012 – 31. 12. 2012“.
Na základě přezkoumání dokumentů předložených představenstvem a ověření účetní závěrky i řádné
konsolidované účetní závěrky a výroční zprávy ke dni 31.12.2012 auditorem a jeho výroků, které jsou bez
výhrad, doporučuje dozorčí rada všechny výše uvedené dokumenty ke schválení valnou hromadou
společnosti NH – TRANS, SE.
V Ostravě dne 22. 4. 2013
Ing. Peter Malec
Předseda dozorčí rady
9. ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
2
3
0. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI, CÍLE A ZÁMĚRY
V ROCE 203
Vývoj roku 2013 bude velmi záviset na kondici ekonomiky EU a samozřejmě i ČR. Naše společnost je stabilním, prosperujícím a spolehlivým obchodním partnerem a proto jsme přesvědčeni, že i nadále budeme
schopni svým zákazníkům poskytovat špičkový servis za příznivou cenu. Především chceme i nadále zůstat
partnery velkých, silných a ekonomicky stabilních zákazníků.
Našim záměrem není soustředit se jen na oblast šetření výdajů, ale věnujeme mimořádné úsilí novým
zákaznickým projektům. Na základě zohlednění potřeb našich zákazníků chce naše společnost pokračovat
i v roce 2013 v investiční činnosti především v oblasti posílení vozového parku, zejména rekonstrukcí stávajících železničních vozů, příp. nákupem nových vozů.
Stejně jako většina subjektů i my pociťujeme ochlazováni české i světové ekonomiky a ani v roce 2013 nelze
očekávat nárůst přepravních proudů, ale přesto se i nadále budeme snažit získávat nové klienty. V červnu
plánujeme aktivní účast naší společnosti na veletrhu Transport Logistic v Mnichově, v září se zúčastníme
1. Mezinárodního dopravního veletrhu EUROTRANS v Brně.
Z dlouhodobého hlediska je hlavní strategií společnosti NH – TRANS, SE především trvale zvyšovat svou
tržní hodnotu, udržet, resp. neustále posilovat postavení na regionálním, tuzemském i evropském trhu
s dlouhodobou orientací na zájmy a spokojenost zákazníka. Neméně důležitý je i úkol budovat pozitivní
firemní kulturu a pečovat o spokojenost zaměstnanců.
7
. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Účetní závěrka k 3. prosinci 202
NH - TRANS, SE
Poděbradova 28, 702 00 Ostrava IČ: 76 79 V Ostravě sestaveno 4.3.2013
zpracovala:
Ing. Monika Barglová
hlavní účetní
schválila:
finanční ředitelka
podepsali:
předseda představenstva
členka představenstva
9
ROZVAHA
A.
B.
B. I.
B. I. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
B. II.
B. II. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
B. III.
B. III. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
C.
C. I.
C. I. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
C. II.
C. II. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
C. III.
C. III. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
C. IV.
C. IV. 1.
2.
3.
4.
D. I.
D. I. 1.
2.
3.
Brutto
AKTIVA CELKEM
89
Pohledávky za upsaný základní kapitál
0
Dlouhodobý majetek
96 209
Dlouhodobý nehmotný majetek
11 050
Zřizovací výdaje
0
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
0
Software
9 723
Ocenitelná práva
191
Goodwill
0
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
0
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
1 136
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
0
Dlouhodobý hmotný majetek
71 871
Pozemky
1 141
Stavby
16 363
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
54 367
Pěstitelské celky trvalých porostů
0
Dospělá zvířata a jejich skupiny
0
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
0
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
0
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
0
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
0
Dlouhodobý finanční majetek
13 288
Podíly v ovládaných a řízených osobách
13 226
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
62
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
0
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
0
Jiný dlouhodobý finanční majetek
0
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
0
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
0
Oběžná aktiva
778
Zásoby
171
Materiál
171
Nedokončená výroba a polotovary
0
Výrobky
0
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
0
Zboží
0
Poskytnuté zálohy na zásoby
0
Dlouhodobé pohledávky
8 277
Pohledávky z obchodních vztahů
0
Pohledávky - ovládající a řídící osoba
0
Pohledávky - podstatný vliv
0
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
0
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
0
Dohadné účty aktivní
0
Jiné pohledávky
0
Odložená daňová pohledávka
8 277
438 284
395 390
0
0
0
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
0
Stát - daňové pohledávky
93
Krátkodobé poskytnuté zálohy
34 166
2 113
Jiné pohledávky
6 522
Krátkodobý finanční majetek
9 046
Peníze
200
Účty v bankách
8 846
Krátkodobé cenné papíry a podíly
0
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
0
Časové rozlišení
2 02
Náklady příštích období
2 224
Komplexní náklady příštích období
0
Příjmy příštích období
278
Korekce
-70 72
0
-9 988
-6 505
0
0
-6 314
-191
0
0
0
0
-53 112
0
-3 435
-49 677
0
0
0
0
0
0
-371
-309
-62
0
0
0
0
0
-0 737
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-10 737
-5 291
0
0
0
0
-3
0
0
-5 443
0
0
0
0
0
0
0
0
0
202
Netto
83 76
0
36 22
4 545
0
0
3 409
0
0
0
1 136
0
18 759
1 141
12 928
4 690
0
0
0
0
0
0
12 917
12 917
0
0
0
0
0
0
0
171
171
0
0
0
0
0
8 277
0
0
0
0
0
0
0
8 277
427 547
390 099
0
0
0
0
90
34 166
2 113
1 079
9 046
200
8 846
0
0
2 02
2 224
0
278
v tis. Kč k 31.12.
20
200
Netto
Netto
0 6
68 9
0
0
36 79
39 90
2 518
1 730
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 518
1 730
0
0
21 314
24 527
1 141
1 141
13 151
13 172
7 022
10 214
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12 917
13 233
12 917
13 233
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00 67
608 066
193
240
193
240
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4 827
5 416
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4 827
5 416
458 436
524 852
413 890
463 200
0
0
0
0
0
0
0
0
1 972
14 045
37 481
36 213
3 905
4 882
1 188
6 512
37 111
77 558
210
250
36 901
77 308
0
0
0
0
3 00
39
3 086
1 320
0
0
14
75
2
A.
A. I.
A. I.
1.
2.
3.
A. II.
A. II. 1.
2.
3.
4.
A. III.
A. III. 1.
2.
A. IV.
A. IV. 1.
2.
A. V.
B.
B. I.
B. I. 1.
2.
3.
4.
B. II.
B. II. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
B. III.
B. III. 1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
B. IV.
B. IV. 1.
2.
3.
C. I.
C. I. 1.
2.
22
PASIVA CELKEM
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Základní kapitál
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
Změny základního kapitálu
Kapitálové fondy
Emisní ážio
Ostatní kapitálové fondy
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
Statutární a ostatní fondy
Výsledek hospodaření minulých let
Nerozdělený zisk minulých let
Neuhrazená ztráta minulých let
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
Cizí zdroje
Rezervy
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
Rezervy na důchody a podobné závazky
Rezerva na daň z příjmů
Ostatní rezervy
Dlouhodobé závazky
Závazky z obchodních vztahů
Závazky - ovládající a řídící osoba
Závazky - podstatný vliv
Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení
Dlouhodobé přijaté zálohy
Vydané dluhopisy
Dlouhodobé směnky k úhradě
Dohadné účty pasivní
Jiné závazky
Odložený daňový závazek
Krátkodobé závazky
Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení
Závazky k zaměstnancům
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
Stát - daňové závazky a dotace
Krátkodobé přijaté zálohy
Vydané dluhopisy
Jiné závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
Bankovní úvěry dlouhodobé
Krátkodobé bankovní úvěry
Krátkodobé finanční výpomoci
Výdaje příštích období
Výnosy příštích období
202
83 76
22 02
50 000
50 000
0
0
-42 880
0
-42 823
-57
0
10 000
10 000
0
125 290
125 290
0
69 632
28 02
42 652
4 066
0
0
38 586
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
176 683
132 397
0
0
0
4 684
1 542
9 470
0
0
28 590
0
28 689
0
28 689
0
23 698
23 698
0
20
0 6
232 392
50 000
50 000
0
0
-42 898
0
-42 823
-75
0
10 000
10 000
0
169 612
169 612
0
45 678
286 386
33 401
5 201
0
0
28 200
1 183
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 183
181 978
154 451
0
0
0
1 746
600
2 773
30
0
22 264
114
69 824
0
69 824
0
2 638
21 461
177
v tis. Kč k 31.12.
200
68 9
306 739
50 000
50 000
0
0
-42 874
0
-42 823
-51
0
10 000
10 000
0
226 527
226 527
0
63 086
33 88
44 048
9 967
0
0
34 081
1 322
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 322
216 278
196 007
0
0
0
3 288
1 001
4 661
34
0
11 105
182
72 840
31 200
41 640
0
7 72
7 021
703
I.
A.
+
II.
II. 1.
2.
3.
B.
B.
B.
1.
2.
+
C.
C.
C.
C.
C.
D.
E.
1.
2.
3.
4.
III.
III. 1.
2.
F.
F.
1.
2.
G.
IV.
H.
V.
I.
*
VI.
J.
VII.
VII. 1.
2.
3.
VIII.
K.
IX.
L.
M.
X.
N.
XI.
O.
XII.
P.
*
Q.
Q.
1.
2.
**
XIII.
R.
S.
S.
1.
2.
*
T.
***
****
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Tržby za prodej zboží
Náklady vynaložené na prodané zboží
Obchodní marže
Výkony
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Změna stavu zásob vlastní činnosti
Aktivace
Výkonová spotřeba
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Přidaná hodnota
Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
Daně a poplatky
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
Tržby z prodeje materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
Prodaný materiál
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladů příštích období
Ostatní provozní výnosy
Ostatní provozní náklady
Převod provozních výnosů
Převod provozních nákladů
Provozní výsledek hospodaření
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
Prodané cenné papíry a podíly
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách
a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
Náklady z finančního majetku
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
Výnosové úroky
Nákladové úroky
Ostatní finanční výnosy
Ostatní finanční náklady
Převod finančních výnosů
Převod finančních nákladů
Finanční výsledek hospodaření
Daň z příjmů za běžnou činnost
- splatná
- odložená
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
- splatná
- odložená
Mimořádný výsledek hospodaření
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
202
0
0
0
98 09
1 948 509
0
0
1 831 085
2 531
1 828 554
7 2
44 596
31 027
3 696
9 433
440
105
3 805
29
294
0
0
0
0
20
0
0
0
966 333
1 966 333
0
0
1 867 933
3 273
1 864 660
98 00
47 448
32 928
3 192
10 671
657
80
4 850
39
359
0
281
281
0
v tis. Kč k 31.12.
200
0
0
0
2 28 370
2 285 370
0
0
2 153 196
2 670
2 150 526
32 7
47 310
33 588
3 192
9 758
772
63
5 789
63
634
0
253
253
0
8 327
6 29
3 485
0
0
73 929
0
0
0 807
-9 905
7 03
7 050
0
0
990
0
0
0
-3 804
6 086
0
0
88 66
0
378
0
0
0
10 807
0
0
0
0
18
23
383
32 7
37 357
0
0
67
9 944
14 577
-4 633
69 632
0
0
0
0
0
0
0
69 632
79 76
0
0
0
6
0
0
0
291
269
1 116
38 89
35 919
0
0
898
12 210
11 760
450
678
0
0
0
0
0
0
0
678
7 888
0
0
0
3
0
0
0
-463
27
2 043
32 06
46 427
0
0
- 99
9 489
11 900
-2 411
63 086
0
0
0
0
0
0
0
63 086
72 7
23
Příloha tvořící součást účetní závěrky
k 3. prosinci 202
NH - TRANS, SE
účetní jednotka
V Ostravě sestaveno 4.3.2013
zpracovala:
hlavní účetní
schválila:
podepsali:
2
OBSAH
1. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
2. Popis společnosti. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
3. Obecné účetní zásady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
3.1
Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
3.2 Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
3.3 Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
3.4 Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
3.5 Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
3.6 Přijaté úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
3.7 Finanční nájem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
3.8 Devizové operace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
3.9 Účtování nákladů a výnosů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
3.10 Splatná a odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
4. Dlouhodobý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
5. Zásoby. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
6. Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
7. Krátkodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
8. Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
9. Opravné položky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
10. Vlastní kapitál. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
11. Rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
12. Závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
13. Dlouhodobé bankovní úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
15. Daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
16. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
17. Leasing a nájem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
18. Závazky nevykázané v rozvaze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
19. Výnosy z provozní činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
20. Spotřebované nákupy a služby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
21. Osobní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
22. Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
23. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
24. Přehled o peněžních tocích. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
25. Informace o nákladech auditu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
26. Významné události po datu účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
27
. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky
Přiložená účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění,
Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví
a Českých účetních standardů pro podnikatele.
Účetní závěrka byla vypracována na principu historických cen. Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč,
pokud není uvedeno jinak.
2. Popis společnosti
Obchodní firma:
NH - TRANS, SE
Založení:
31. 8. 1992
Právní forma:
Zapsána:
Sídlo:
Poděbradova 28, Ostrava 702 00
IČ:
476 79 115
Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství.
Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31. 12. 2012:
Název společnosti
Sídlo
Stát
ZK v %
4 Naxou Street, 1070 Nicosia
Kypr
100
Dne . 2. 202 došlo ke změnám v obchodním rejstříku v orgánech společnosti.
Složení orgánů společnosti do . února 202:
funkce
Představenstvo
Dozorčí rada
jméno
vznik funkce
vznik členství
předseda
Věslav Heczko
17. 6. 2008
31. 7. 2007
místopředsedkyně
17. 6. 2008
31. 7. 2007
člen
31. 7. 2007
31. 7. 2007
předseda
31. 7. 2007
31. 7. 2007
místopředseda
Ing. Zdeněk Trojek
8. 10. 2009
8. 10. 2009
členka
Vlasta Šulová
31. 7. 2007
1. 7. 2004
Složení orgánů společnosti k 3. prosinci 202:
Představenstvo
Dozorčí rada
28
funkce
jméno
vznik funkce
vznik členství
předseda
14. 2. 2012
31. 7. 2007
členka
14. 2. 2012
31. 7. 2007
člen
14. 2. 2012
14. 2. 2012
předseda
Ing. Peter Malec
14. 2. 2012
14. 2. 2012
člen
Ing. Zdeněk Trojek
8. 10. 2009
8. 10. 2009
člen
Ing. Ľubomír Loy
14. 2. 2012
14. 2. 2012
3. Obecné účetní zásady
Způsoby oceňování, které společnost použila při sestavení účetní závěrky za rok 2012, resp. 2011,
jsou následující:
3. Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady
související s pořízením.
Technické zhodnocení, pokud převýší u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 60 tis. Kč,
zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů.
Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů.
3.2 Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která zahrnuje cenu pořízení, náklady
na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, kurzové rozdíly a jiné
finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí pořizovací ceny.
Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou
na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů.
zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku v souladu s Interní směrnicí U-8. V opačném
případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů.
Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje pořizovací cenou a odpisuje se jednorázově do nákladů.
Účetní odpisy jsou vypočteny z pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku.
Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost
a do účetnictví je zaveden na základě „Protokolu o zařazení majetku“. Účetní jednotka uplatňuje rozdílnou
výši účetních a daňových odpisů.
3.3 Dlouhodobý finanční majetek
Akcie / podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje
se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě
předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi
výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží,
vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové
podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem ČNB platným k 31. 12.
3. Zásoby
Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnou pořizovací cenou s použitím metody váženého aritmetického
průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související
s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize apod.). Zásoby jsou účtovány způsobem A.
Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny
v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou.
29
3. Pohledávky
Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pohledávek po splatnosti se jejich hodnota snižuje
pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu. Při tvorbě opravných
položek k pohledávkám po splatnosti se postupuje v souladu s Interní směrnicí U-12.
3.6 Přijaté úvěry
Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorent poskytnutý na běžný
bankovní účet se vykazuje v úvěrech dle data splatnosti.
3.7 Finanční nájem
Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční
nájem končí a účetní jednotka dle smlouvy majetek odkoupí. Leasingové splátky hrazené předem by se
časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá.
3.8 Devizové operace
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním
kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku.
Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku
na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce;
k 31. 12. jsou přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB.
Realizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.
3.9 Účtování nákladů a výnosů
Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově
souvisejí. Výjimku tvoří případy obsažené v Interní směrnici U-6.
V souladu s principem opatrnosti společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek
na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy.
3.0 Splatná a odložená daň
Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého
o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování
ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.)
Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném
rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám
zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné
v období, ve kterém je odložená daň uplatněna. Společnost k 31. 12. 2012 účtovala o odložené pohledávce.
30
. Dlouhodobý majetek
a) Dlouhodobý nehmotný majetek
Stav
Pořizovací cena
3.2.200
Zřizovací výdaje
0
0
Software
5 767
Ocenitelná práva
191
Goodwill
0
Jiný DNM
360
Nedokončený DNM
1 730
Poskytnuté zálohy
0
Celkem
8 08
Přírůstky
2011
788
0
Stav
Oprávky
3.2.200
Zřizovací výdaje
0
0
Software
5 767
Ocenitelná práva
191
Goodwill
0
Jiný DNM
360
Celkem
6 38
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
Zůstatková cena
Zřizovací výdaje
Software
Ocenitelná práva
Goodwill
Jiný DNM
Nedokončený DNM
Poskytnuté zálohy
Celkem
Úbytky
2011
788
0
0
Stav
3.2.20
0
0
5 767
191
0
360
2 518
0
8 836
Přírůstky
2012
Stav
3.2.20
0
0
5 767
191
0
360
6 38
Netto
3.2.20
Úbytky
2012
3 596
5 820
7 202
9 6
7 202
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
187
87
0
Stav
3.2.202
0
0
9 363
191
0
360
1 136
0
00
Stav
3.2.202
0
0
5 954
191
0
360
6 0
Netto
3.2.202
3 409
2 518
1 136
2 8
Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpisy jsou
stanoveny individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci
majetku je účtováno na základě „Protokolu o zařazení majetku“ v měsíci, v němž došlo k zařazení majetku
do užívání.
Dlouhodobý nehmotný majetek byl v roce 2011 zcela odepsán. V roce 2012 byl zařazen do užívání nový
spediční informační systém Newsped, jehož pořízení bylo zahájeno v roce 2009, software Fujitsu VM
a technicky byl zhodnocen software WinSvrStd 2008.
Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy
platnými v době aktivace daného majetku.
Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 825 tis.
Kč k 31. 12. 2012, resp. 782 tis. Kč k 31. 12. 2011.
V roce 2012 bylo zahájeno pořízení informačního systému SAP, jehož aktivace je plánovaná v roce 2013.
Nedokončená investice byla k 31. 12. 2012 v hodnotě 1.136 tis. Kč, k 31. 12. 2011 v hodnotě 2.518 tis. Kč.
3
b) Dlouhodobý hmotný majetek
Stav
Pořizovací cena
3.2.200
Pozemky
1 141
Stavby
15 927
Samostatné movité věci
56 795
z toho stroje a zařízení
6 683
z toho inventář
50 112
Jiný DHM
0
Nedokončený DHM
0
Poskytnuté zálohy
0
0
Celkem
73 863
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
317
1 600
2 434
1 600
2 434
97
2 3
Stav
Oprávky
3.2.200
Pozemky
0
Stavby
2 755
46 581
6 193
z toho inventář
40 388
Jiný DHM
0
0
Celkem
9 336
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
Zůstatková cena
Pozemky
Stavby
z toho inventář
Jiný DHM
Nedokončený DHM
Poskytnuté zálohy
Celkem
338
4 792
152
4 640
2 434
30
2 3
2 434
Stav
3.2.20
1 141
16 244
55 961
6 683
49 278
0
0
0
0
73 36
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
119
944
465
479
2 538
90
2 448
063
2 38
Stav
3.2.20
0
3 093
48 939
6 345
42 594
0
0
2 032
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
342
3 276
226
3 050
2 538
90
2 448
3 68
2 38
Stav
3.2.202
1 141
16 363
54 367
7 058
47 309
0
0
0
0
7 87
Stav
3.2.202
0
3 435
49 677
6 481
43 196
0
0
3 2
Netto
3.2.20
1 141
13 151
7 022
338
6 684
Netto
3.2.202
1 141
12 928
4 690
577
4 113
2 3
8 79
Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného
majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku.
Odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou účtovány do nákladů ve výši 3.805 tis. Kč v roce 2012, resp.
4.850 tis. Kč v roce 2011.
Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činí v pořizovacích cenách 4.499 tis.
Kč k 31. 12. 2012, resp. 4.618 tis. Kč k 31. 12. 2011.
Společnost tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku (viz bod 11). Jejich tvorba se odvíjí
z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy.
V roce 2012 jsou vytvořeny rezervy na opravy ve výši 32.107 tis. Kč, resp. ve výši 29.351 tis. Kč v roce 2011.
Tvorba rezerv je zaúčtována ve prospěch nákladů. V roce 2012 jsou čerpány rezervy na opravy ve výši 22.675
tis. Kč, resp. ve výši 40.932 tis. Kč v roce 2011. Čerpání rezerv je zaúčtováno na vrub nákladů.
32
c) Dlouhodobý finanční majetek
Běžné období
Společnost
NH - TRANS Sp. z o.o.
Sídlo
Bytomska 9,
706 03 Szczecin
Tyršova 6, 701 38 Ostrava
U Tiskárny 616/9
702 00 Ostrava
Podíly celkem
Podíl
v%
Vlastní
kapitál
309
951
100,0
95,1
260
2 103
260
2 000
-91
139
11 966
3 226
80,0
183 131
146 505
8 766
32 113
32 6
Podíl
v tis. Kč
Podíl
v%
Vlastní
kapitál
290
951
100,0
95,1
328
1 964
328
1 868
-89
259
11 966
3 207
80,0
164 527
131 622
33 88
27 018
27 88
Minulé období
Společnost
Sídlo
Bytomska 9,
706 03 Szczecin
U Tiskárny 616/9,
702 00 Ostrava
Podíly celkem
stav k 31.12.2012
Podíl
Zisk/
na VK ztráta
Podíl
v tis. Kč
stav k 31.12.2011
Podíl
Zisk/
na VK ztráta
Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem
Běžné období
Společnost
VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu
Podíly celkem
Sídlo
Dolenjska cesta 244, Ljubljana
Minulé období
Společnost
Podíly celkem
Sídlo
stav k 31.12.2012
Podíl
Podíl
v tis. Kč
v%
62
28
62
stav k 31.12.2011
Podíl
Podíl
v tis. Kč
v%
63
28
63
Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu.
Dlouhodobé půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
V roce 2012 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr.
33
. Zásoby
Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných
položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. Opravná položka je stanovena vedením
společnosti na základě vyhodnocení morálního zastarání zásob. Účetní jednotka v roce 2012 netvořila
opravné položky k zásobám.
6. Pohledávky
Pohledávky z běžného obchodního styku dle splatnosti
Ve splatnosti
Po splatnosti
do 30
31-60
61-90
91-180
181-360
361 a více
Celkem
31.12.2012
338 455
31.12.2011
349 258
21 024
12 871
16 755
434
197
5 654
39 390
49 813
11 659
1 148
1 484
777
5 903
20 02
Pohledávky po splatností 5 a více let činí 168 tis. Kč k 31. 12. 2012, resp. 248 tis. Kč k 31. 12. 2011.
K neuhrazeným pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou tvořeny opravné položky na vrub nákladů. Opravné
položky k jednotlivým pohledávkám se stanoví na základě zvážení jejich rizikovosti a soudní vymahatelnosti.
V roce 2012 je celková výše tvorby opravné položky 1.236 tis. Kč, resp. 9.665 tis. Kč v roce 2011.
Společnost z důvodů nedobytnosti, zamítnutí konkurzu, vyrovnání a z důvodů obdobného rázu odepsala
v roce 2012 do nákladů pohledávku ve výši 104 tis. Kč, resp. v roce 2011 ve výši 6 tis. Kč.
Výše zrušených opravných položek zaúčtovaných v roce 2012 činila 2.161 tis. Kč, resp. 8.922 tis. Kč v roce 2011.
Opravné položky jsou uvedeny v rozvaze ve sloupci korekce. Přehled opravných položek je uveden
v bodě 9 této Přílohy.
Pohledávky sloužící jako zástava či záruka
V roce 2012, resp. 2011 společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky.
Dohadné účty aktivní a pasivní
Společnost vytvořila dohadné účty aktivní, které představují očekávanou výši tržeb z přeprav uskutečněných
za rok 2012 v hodnotě 2.436 tis. Kč. Dohadné účty aktivní za r. 2011 byly ve výši 3.165 tis. Kč (očekávaná výše
tržeb z přepravy) a tržby za provozní činnosti v hodnotě 985 tis. Kč.
Dohadné položky pasivní tvoří náklady na uskutečněnou přepravu v roce 2012 v očekávané výši 25.686 tis.
Kč a náklady z provozní činnosti ve výši 281 tis. Kč. Dohadné účty pasivní za rok 2011 byly ve výši 17.488 tis.
Kč (očekávané náklady z přepravy) a náklady z provozní a finanční činnosti ve výši 3.195 tis. Kč.
3
7. Krátkodobý finanční majetek
Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně, na běžných bankovních účtech
a hodnotou cenin (stravenek).
Stav finančního majetku (zůstatky v cizí měně přepočtené kurzem ČNB platným k 31. 12. 2012) činil
9.046 tis. Kč, resp. 37.111 tis. Kč k 31. 12. 2011.
Společnost má otevřeny kontokorentní účty a uzavřeny smlouvy na krátkodobé úvěry u následujících
bankovních ústavů ve výši:
Bankovní ústav
HSBC Bank, plc
CITIBANK, a.s.
KB, a.s.
Celkový úvěrový rámec
190 000
30 000
50 000
Měna
CZK
CZK
CZK
z toho kontokorent
95 000
10 000
10 000
Měna
CZK
CZK
CZK
K 31. 12. 2012 společnost čerpala kontokorent u HSBC Bank plc, CITIBANK a.s., Komerční banky a.s. Celková
výše čerpání k 31. 12. 2012 byla ve výši 28.689 tis. Kč.
K 31. 12. 2011 společnost čerpala kontokorent u HSBC Bank plc ve výši 38.624 tis. Kč.
8. Časové rozlišení
Náklady příštích období zahrnují především náklady na přepravy, reklamu, předplatné časopisů, aktualizace
programu, nákup dálničních známek a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší.
Příjmy příštích období zahrnují výnosy za přepravy a jsou zaúčtovány do výnosů roku 2012.
3
9. Opravné položky
Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv a blíže jsou popsány v bodech 4, 5 a 6 této
Přílohy.
Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu
daně z příjmů, v platném znění.
Stav
Opravné položky
3.2.200
Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM)
0
Dlouhodobý hmotný majetek (DHM)
0
Nedokončený DNM
0
Nedokončený DHM
0
Poskytnuté zálohy na DNM a DHM
0
61
Dlouhodobý majetek celkem
6
Materiál
Nedokončená výroba
Polotovary
Výrobky
Zboží
Zásoby celkem
0
0
0
0
0
0
Majetkové cenné papíry
0
Dlouhod. pohled. z obchodních vztahů
0
Dlouhodobé pohledávky ostatní
0
Dlouhodobé pohledávky celkem
0
Krátk. pohled. z obchodních vztahů
10 919
0
Krátkodobé pohledávky ostatní
0
Krátkodobé pohledávky celkem
0 99
Opravné položky celkem
0 980
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
414
122
22
Stav
3.2.20
0
0
0
0
0
353
33
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12 781
0
17 548
5 510
8 29
8 70
7 8
7 670
0
0
0
0
6 152
0
5 510
662
2 0
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
724
72
706
706
Stav
3.2.202
0
0
0
0
0
371
37
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 679
3
2 682
3 06
0
3 540
67
3 607
33
0
0
0
0
5 291
3
5 443
0 73
0
0. Vlastní kapitál
Základní kapitál společnosti je tvořen akciemi o nominální hodnotě 50.000 tis. Kč. Všechny akcie jsou
kmenové, listinné znějící na jméno. Převoditelnost akcií je podmíněna předchozím souhlasem valné hromady.
Počet akcií
499
1
6
36
Nominální hodnota akcie
100.000,- Kč
99.940,- Kč
10,- Kč
Vlastní kapitál
Základní kapitál zapsaný v OR
Základní kapitál nezapsaný v OR
Mezisoučet
Vlastní akcie a obchodní podíly
Součet
Emisní ážio
Oceň. rozdíly z přecěnění
majetku a závazků
Oceň. rozdíly z přecěnění
při přeměnách
Rezervní fondy
Zisk minulých účetních období
Ztráta minulých účetních období
Zisk/ztráta běžného
účetního období
Vlastní kapitál celkem
Stav
3.2.200
50 000
0
0 000
0
0 000
0
-42 823
Zvýšení
2011
Snížení
2011
0
0
0
0
-51
0
10 000
226 527
0
63 086
306 739
24
63 085
120 000
45 678
08 763
63 086
83 0
Stav
3.2.20
50 000
0
0 000
0
0 000
0
-42 823
Zvýšení
2012
Snížení
2012
0
0
0
0
-75
-18
0
10 000
169 612
0
45 678
232 392
44 322
69 632
69 632
45 678
89 982
Stav
3.2.202
50 000
0
0 000
0
0 000
0
-42 823
-57
0
10 000
125 290
0
69 632
22 02
Rezervní fond byl v předchozích účetních obdobích vytvořen v zákonné výši a dále do něj účetní jednotka
nepřiděluje peněžní prostředky.
Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti konané dne 20. 6. 2012 byl dosažený zisk z roku 2011
ve výši 45.678 tis. Kč spolu s částí nerozděleného zisku minulých let ve výši 44.322 tis. Kč, tzn. celková částka
ve výši 90 miliónů Kč vyplacena akcionáři jako dividenda. Zároveň valná hromada schválila řádnou
a konsolidovanou účetní závěrku za rok 2011.
. Rezervy
Společnost vytváří rezervy na opravy železničních vagónů, které má v majetku a rezervu na nevyčerpanou
dovolenou.
Zákonné rezervy jsou vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku
v následujících letech.
Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Ostatní rezervy na opravy
železničních vagónů jsou vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezerv je stanovena
na základě cenové kalkulace oprav pro jednotlivé typy železničních vagónů.
Zůstatek interních rezerv představuje rezervu na nevyčerpanou dovolenou roku 2012.
Stav
Rezervy
3.2.200
Opravy dlouh. majetku - žel. vagóny
9 967
Opravy dlouh. majetku - budovy
0
Rezervy podle zvláštních
předpisů celkem
9 967
Opravy dlouh. majetku - žel. vagóny 34 081
Rezervy interní
0
Rezervy ostatní
3 08
Rezervy celkem
08
Tvorba
2011
1 014
Čerpání
2011
5 780
Stav
3.2.20
5 201
0
Tvorba
2012
725
Čerpání
2012
1 860
Stav
3.2.202
4 066
0
0
13 056
31 493
9
63
780
19 871
30 559
0 30
6 20
20
27 266
934
28 200
33 0
72
14 627
35 197
9 82
0 9
860
4 060
35 378
39 38
298
066
37 833
753
38 86
2 62
37
2. Závazky
Závazky z běžného obchodního styku dle splatnosti
Ve splatnosti
Po splatnosti
do 30
31-60
61-90
91-180
181-360
361 a více
Celkem
31.12.2012
3 77
31.12.2011
72
-340
-101
58
487
476
32 397
1 179
8 603
Závazky po splatnosti 5 a více let k 31. 12. 2012 činily 0 Kč, resp. 8.622 tis. Kč k 31. 12. 2011.
Závazky ke státnímu rozpočtu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění
Daně z příjmů
Ostatní daně
Sociální zabezbečení
Zdravotní pojištění
Celkem
31.12.2012
5 432
4 038
982
560
02
31.12.2011
-1 669
2 445
414
186
376
Společnost nemá závazky po splatnosti vůči státnímu rozpočtu, České správě sociálního zabezpečení,
zdravotním pojišťovnám.
3. Dlouhodobé bankovní úvěry
Společnost měla od roku 2007 sjednaný bankovní úvěr u HSBC Bank, plc ve výši 170.000 tis. Kč, který splatila
k 30. 9. 2012. Zůstatek tohoto úvěru k 31. 12. 2011 byl ve výši 31.200 tis.Kč.
. Časové rozlišení
Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně souvisí, a zahrnují
především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například úroky, opravy vozů, přeprava vozu,
služby spojené s provozem nemovitostí.
Výnosy příštích období a dohadné položky jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně a časově souvisí
a zahrnují především výnosy z přepravy, z provozních činností (úrok) a jsou účtovány do výnosů období,
s nímž věcně souvisí.
38
. Daň z příjmů
Odhad výše roční daně
Zisk + (ztráta -) před zdaněním
Připočitatelné položky (+)
Odpočitatelné položky (-)
Základ daně
Odečty od základu daně (-)
Sazba daně v %
Daň z příjmu
31.12.2012
79 76
36 287
-39 143
76 720
0
19
77
6. Odložená daň
Běžné období
Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM
Opravné položky k pohledávkám
Rezervy
Jiné
Celkem
Minulé období
Rozdíl účetní a daňové ZC DNHM
Opravné položky k pohledávkám
Rezervy
Jiné
Celkem
Závazek
-5 981
- 98
Závazek
-6 227
-6 227
Pohledávka
10 649
38 586
311
9 6
Pohledávka
11 490
13 056
859
2 0
Celkem
-5 981
10 649
38 586
311
Celkem
-6 227
11 490
13 056
859
Sazba
19,00
19,00
19,00
19,00
Sazba
19,00
19,00
19,00
19,00
k 31.12.2012
Odložená daň
Pohledávka (+) / Závazek (-)
-1 136
2 023
7 331
59
8 277
k 31.12.2011
Odložená daň
Pohledávka (+) / Závazek (-)
-1 183
2 183
2 481
163
3 6
7. Leasing a nájem
Společnost eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. Přehled majetku
najatého formou finančního leasingu, tedy s následným právem odkupu majetku po uplynutí sjednané doby,
je uveden v následující tabulce.
Předmět finančního leasingu
železniční vagóny typ Res 2 ks
Zahájení
leasingu
3/2007
Trvání leasingu
v měsících
72
Celková hodnota
leasingu v tis. EUR
587
Měna
EUR
Splatno v násl.
letech v tis. CZK
82
Závazky plynoucí z leasingových smluv za železniční vagóny jsou v měně EUR a jejich výše k 31. 12. 2012 činí
ve firemní měně 825 tis. Kč. K 31. 12. 2011 byl tento stav ve firemní měně 12.739 tis. Kč.
39
8. Závazky nevykázané v rozvaze
Společnost nemá k 31. 12. 2012 závazky nezachycené v rozvaze mimo závazků uvedených v bodě 16 této
Přílohy.
V roce 2010 uhradila společnost NH – TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in
opreme d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ 5033438 (dále „Alpos“)
z titulu přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek
společnosti NH – TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost
NH – TRANS, SE vykázaný v rozvaze.
Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. V roce 2011 vstoupila společnost Alpos
do procesu restrukturalizace. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznaná a bude uspokojena
z výnosu z prodeje předmětu zástavy.
Další závazky neevidované v rozvaze představovaly leasingové splátky železničních vagónů uvedené v bodě
17 této Přílohy.
9. Výnosy z provozní činnosti
Tržby za prodej zboží celkem
Tržby za výrobky a služby
tržby z přepravy
z toho ČR
z toho EU
z toho mimo EU
tržby z pronájmu
ostatní
Tržby za výrobky a služby celkem
Tržby za prodej DNM, DHM, materiálu
Výnosy z provozní činnosti celkem
31.12.2012
31.12.2011
0
0
1 899 647
165 458
887 940
846 249
48 444
418
98 09
294
16 529
96 332
1 914 990
177 031
784 503
953 456
50 775
568
966 333
359
7 035
973 727
31.12.2012
2 028
503
2 3
12 343
605
1 618
337
15 879
1 797 772
828 31.12.2011
2 827
446
3 273
37 413
633
930
325
25 726
1 799 633
86 660
20. Spotřebované nákupy a služby
Spotřeba materiálu
Spotřeba energie
Materiál a energie celkem
Opravy a udržování
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Nájemné
Leasingové nájemné
Ostatní služby
Spotřebované služby celkem
Ostatní finanční náklady a výnosy
V položce ostatní finanční náklady jsou evidovány kurzové ztráty ve výši 37.039 tis. Kč a bankovní poplatky
ve výši 318 tis. Kč. V položce ostatní finanční výnosy jsou evidovány kurzové zisky ve výši 32.575 tis. Kč.
0
2. Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům orgánů společnosti
Sociální a zdravotní pojištění
Ostatní sociální pojištění
Sociální náklady
Osobní náklady celkem
Počet pracovníků
z toho řídících
Osobní náklady na řídící pracovníky
31.12.2012
31 027
3 696
8 989
444
440
96
36
2
7 977
31.12.2011
32 928
3 192
10 149
522
657
7 8
43
3
10 088
22. Plnění poskytnutá členům představenstva a dozorčí rady
Představenstvo - životní a penzijní připojištění
Dozorčí rada - životní a penzijní připojištění
2012
54
1
2011
78
14
Členové představenstva a zároveň řídící pracovníci měli v průběhu roku 2012 k dispozici osobní motorové
vozidlo pro firemní i soukromé účely.
23. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině)
Vzájemné obchodní vztahy mezi společností NH - TRANS, SE a mateřskou společností nebyly žádné.
Přehled vzájemného obchodu mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce:
Společnost
Provozní činnost
VIATOR VEKTOR TIR d.o.o. v konkurzu
Celkem
Náklady
2012
Výnosy
2012
Náklady
2011
Výnosy
2011
139
51 885
15
824 716
61
35 555
32
699 978
2 02
82 73
3 66
700 00
0
0
Úroky, odměny, dividendy
Celkem
10 807
0
Ostatní
Celkem
0 807
13
6 192
0
6 20
8
8 296
0
8 30
V kolonce Provozní činnosti je uveden vzájemný obchod mezi společnostmi v oblasti:
Spediční činnost:
Pronájem železničních vagónů:
Prodej letenek:
V kolonce Úroků, odměn a dividend jsou uvedeny úroky z půjček.
V kolonce Ostatní jsou uvedena vzájemná přeúčtování služeb mezi společnostmi (pojištění), bonusy, odměny
za zajištění přeprav, smluvní úroky za pozdní úhrady faktur.
2
Zůstatky pohledávek a závazků, úvěrů a půjček společností ve skupině
(bez dlouhodobých půjček, uvedeny v bodě 4c).
Společnost
Obchodní dlouhodobé
Celkem
Pohledávky
2012
Závazky Pohledávky
2012
2011
Závazky
2011
0
0
0
0
Obchodní krátkodobé
Celkem
1
173 594
15 066
13
133 818
827
73 9
066
33 83
827
Úvěry a půjčky - krátkodobé
Celkem
0
0
0
0
3
2. Přehled o peněžních tocích
P.
Z
A.
A.1.1
A.1.2
A.1.3
A.1.4
A.1.5
A*
A.2
A.2.1
A.2.2
A.2.3
A.2.4.
A**
A.3
A.4
A.5
A.6
A.7
A***
B.1
B.2
B.3
B***
C.1
C.2
C.2.1
C.2.2
C.2.3
C.2.4
C.2.5
C.2.6
C***
F
R
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na počátku období
Peněžní toky z provozní činnosti
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
Úpravy a nepeněžní operace
Odpisy stálých aktiv
Změna stavu opravných položek, rezerv, popř. kurzové rozdíly
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv
Výnosy z dividend a podílů na zisku
Vyúčtované nákladové a výnosové úroky
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním
a změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, časové rozlišení
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, časové rozlišení
Změna stavu zásob
Změna stavu krátkodobého finančního majetku
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
před zdaněním a mimořádnými položkami
Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků
Přijaté úroky
Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy
Přijaté dividendy a podíly na zisku
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
Peněžní toky z investiční činnosti
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
Příjmy z prodeje stálých aktiv
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
Peněžní toky z finanční činnosti
Dopady změn dlouhodobých resp. krátkodobých závazků
Dopady změn vlastního kapitálu
Zvýšení peněžních prostředků vlivem zvýšení kapitálu
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu
Další vklady peněžních prostředků
Úhrada ztráty společníky
Přímé platby na vrub fondů
Vyplacené dividendy a podíly na zisku
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků
Stav peněžních prostředků a finančních ekvivalentů na konci období
k 31.12.2012
37 k 31.12.2011
77 8
79 76
39
3 805
8 327
-294
-10 807
360
80 967
7 888
- 28
4 850
-9 905
-78
848
3 603
22 689
30 473
-7 806
22
8 66
65 587
-7 018
47
03 66
2 29
-383
23
-8 050
-1 116
268
-26 456
10 807
06 03
8 9
-3 277
294
0
-2 983
-2 705
359
0
-2 36
-41 135
-90 000
-3 016
-120 000
-90 000
-3 3
-28 06
9 06
-120 000
-23 06
-0 7
37 2. Informace o nákladech auditu
Celkové náklady v roce 2012 auditorské společnosti FAAT Consulting & Audit, s.r.o. činily 320 tis. Kč, z toho
160 tis. Kč je proúčtováno na výdajích příštích období.
26. Významné události po datu účetní závěrky
Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem, které by měly vliv na roční závěrku.
6
2. KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Konsolidovaná účetní závěrka k 3. prosinci 202
NH - TRANS, SE
Poděbradova 28, 702 00 Ostrava IČ: 76 79 V Ostravě sestaveno 2.4.2013
zpracovala:
hlavní účetní
schválila:
podepsali:
7
A.
B.
B.I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
B.II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
B.III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
C.
C.I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
C.II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
C.III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
C.IV.
1.
2.
3.
4.
D.I.
1.
2.
3.
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA
AKTIVA CELKEM
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek
Zřizovací výdaje
Software
Ocenitelná práva
Goodwill/Konsolidační rozdíl
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
Stavby
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Pěstitelské celky trvalých porostů
Základní stádo a tažná zvířata
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
Jiný dlouhodobý finanční majetek
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
Oběžná aktiva
Zásoby
Materiál
Nedokončená výroba a polotovary
Výrobky
Zvířata
Zboží
Poskytnuté zálohy na zásoby
Dlouhodobé pohledávky
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
Jiné pohledávky
Odložená daňová pohledávka
Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Jiné pohledávky
Finanční majetek
Peníze
Účty v bankách
Krátkodobé cenné papíry a podíly
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
Náklady příštích období
Komplexní náklady příštích období
Příjmy příštích období
202
788 8
0
07 5 154
0
0
4 040
0
-22
0
1 136
0
101 339
1 141
13 071
87 127
0
0
0
0
0
0
951
951
0
0
0
0
0
0
677 663
1 930
1 930
0
0
0
0
0
10 512
43
0
0
0
0
0
0
10 469
574 343
510 800
0
0
0
0
11 555
46 420
4 489
1 079
90 878
234
90 644
0
0
3 70
3 426
0
278
v tis. Kč k 31.12.
20
022 39
0
32
3 119
0
0
625
0
-2
0
2 518
0
107 251
1 141
13 245
91 292
0
0
0
0
1 573
0
951
951
0
0
0
0
0
0
907 37
1 718
1 718
0
0
0
0
0
8 355
43
0
0
0
0
0
0
8 312
811 464
728 877
0
0
0
0
9 047
66 247
6 083
1 210
85 780
223
85 557
0
0
3 80
3 783
0
18
9
A.
A.I.
1.
2.
3.
A.II.
1.
2.
3.
4.
A.III.
1.
2.
A.IV.
1.
2.
A.V.
B.
B.I.
1.
2.
3.
4.
B.II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
B.III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
B.IV.
1.
2.
3.
C.I.
1.
2.
D.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
0
PASIVA CELKEM
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Základní kapitál
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
Změny základního kapitálu
Kapitálové fondy
Emisní ážio
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
Oceňovací rozdíly z konsolidačních úprav
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
Zákonný rezervní fond
Statutární a ostatní fondy
Konsolidovaný výsledek hospodaření minulých let
Nerozdělený zisk minulých let
Neuhrazená ztráta minulých let
Konsolidovaný výsledek hospodaření běžného účetního období +/Cizí zdroje
Rezervy
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
Rezerva na důchody a podobné závazky
Rezerva na daň z příjmů
Ostatní rezervy
Dlouhodobé závazky
Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení
Dlouhodobé přijaté zálohy
Vydané dluhopisy
Dlouhodobé směnky k úhradě
Jiné závazky
Odložený daňový závazek
Krátkodobé závazky
Závazky ke společníkům, členům družstva a účastníkům sdružení
Závazky k zaměstnancům
Závazky ze sociálního a zdravotního pojištění
Stát - daňové závazky a dotace
Krátkodobé přijaté zálohy
Vydané dluhopisy
Jiné závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
Bankovní úvěry dlouhodobé
Krátkodobé bankovní úvěry
Krátkodobé finanční výpomoci
Výdaje příštích období
Výnosy příštích období
Menšinové podíly
Menšinový vlastní kapitál
Menšinový základní kapitál
Menšinové kapitálové fondy
Menšinový rezervní fond
Menšinový výsledek minulých let
Menšinový výsledek hospodaření běžného období
2012
788 8
36 2
50 000
50 000
0
0
-42 880
0
-42 823
-57
0
12 400
12 400
0
242 487
242 487
0
84 517
38 2
70 430
4 066
0
0
66 364
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
282 092
229 541
0
0
0
6 538
2 246
9 826
2 861
0
31 010
70
28 689
0
28 689
0
2 24 415
0
36 66
36 661
3 034
0
600
26 604
6 423
v tis. Kč k 31.12.
2011
022 39
3 989
50 000
50 000
0
0
-42 898
0
-42 823
-75
0
12 400
12 400
0
265 193
265 193
0
67 294
6 92
65 659
5 201
0
0
60 458
1 183
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 183
478 526
440 451
0
0
0
3 004
1 218
3 733
5 234
0
24 753
133
69 824
0
69 824
0
22 38
22 141
177
32 90
32 940
3 034
0
600
23 902
5 404
I.
A.
+
II.
II. 1.
2.
3.
B.
B.
1.
2.
+
C.
C.
1.
2.
3.
4.
D.
E.
III.
III. 1.
2.
F.
F.
1.
2.
G.
IV.
H.
V.
I.
*
VI.
J.
VII.
VII. 1.
2.
3.
VIII.
K.
IX.
L.
M.
X.
N.
XI.
O.
XII.
P.
*
Q.
Q.
1.
2.
**
XIII.
R.
S.
*
***
****
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Náklady vynaložené na prodej zboží
Obchodní marže
Výkony
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Změna stavu zásob vlastní činnosti
Aktivace
Výkonová spotřeba
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Přidaná hodnota
Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
Daně a poplatky
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
Tržby z prodeje materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku a materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
Prodaný materiál
Změna stavu rezerv a opr. položek v provozní oblasti
Ostatní provozní náklady
Převod provozních výnosů
Převod provozních nákladů
Provozní výsledek hospodaření
Provozní výsledek hospodaření bez menšin
Menšinový provozní výsledek hospodaření
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
Prodané cenné papíry a podíly
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách, podstatný vliv
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
Náklady z finančního majetku
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
Výnosové úroky
Nákladové úroky
Ostatní finanční výnosy
Ostatní finanční náklady
Převod finančních výnosů
Převod finančních nákladů
Finanční výsledek hospodaření
Finanční výsledek hospodaření bez menšin
Menšinový finanční výsledek hospodaření
Daň z příjmů za běžnou činnost
- splatná
- odložená
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Výsledek hospodaření za běžnou činnost bez menšin
Menšinový výsledek hospodaření za běžnou činnost
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
- splatná
- odložená
Mimořádný výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za účetní období
Výsledek hospodaření za účetní období bez menšin
Menšinový výsledek hospodaření za účetní období
Výsledek hospodaření před zdaněním
Výsledek hospodaření před zdaněním bez menšin. podílů
Menšinový výsledek hospodaření před zdaněním
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu (nákladová položka)
Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu (výnosová položka)
2012
0
0
0
2 320 68
2 320 648
0
0
2 2 63
15 811
2 108 820
96 07
7 90
50 306
4 361
15 805
1 018
7 29
294
294
0
0
0
0
2 3
13 637
5 135
0
0
3 28
105 529
7 899
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18
534
383
45 813
51 396
0
0
- 0
5 415
-58
17 038
20 377
-3 339
90 90
84 517
6 423
0
0
0
0
0
0
90 90
84 517
6 423
07 978
100 137
7 841
0
2
v tis. Kč k 31.12.
2011
25
22
3
2 6 8
2 146 181
0
0
969 6
18 583
1 951 072
76 29
73 222
51 501
3 556
16 966
1 199
3
7 73
11 199
11 199
0
8 36
8 136
0
- 88
777
4 304
0
0
9 7
84 092
7 025
0
0
0
0
0
0
64
0
0
0
291
523
1 116
50 922
49 667
0
0
3
728
-293
18 854
19 453
-599
72 698
67 294
5 404
0
0
0
0
0
0
72 698
67 294
5 404
9 2
84 820
6 732
0
2
Příloha tvořící součást konsolidované účetní závěrky
k 3. prosinci 202
NH - TRANS, SE
účetní jednotka
V Ostravě sestaveno 2.4.2013
zpracovala:
hlavní účetní
schválila:
podepsali:
3
OBSAH
1. Základní východiska pro vypracování konsolidované účetní závěrky. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
2. Konsolidační celek. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
3. Způsoby oceňování a odpisování. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.1
Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.2 Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.3 Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.4 Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
3.5 Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.6 Přijaté úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.7 Finanční nájem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.8 Devizové operace. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.9 Účtování nákladů a výnosů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
3.10 Splatná a odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
4. Dlouhodobý majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60
5. Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
6. Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
7. Krátkodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
9. Opravné položky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
10. Vlastní kapitál. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
11. Rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
12. Závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
13. Bankovní úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
15. Daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
16. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
17. Leasing a nájem. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
18. Závazky nevykázané v rozvaze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
19. Osobní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
20. Plnění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
2 1. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68
22. Významné události . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
23. Informace o nákladech auditu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69
. Základní východiska pro vypracování konsolidované účetní závěrky
Přiložená konsolidovaná účetní závěrka byla zpracována podle Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví
v platném znění, Vyhlášky č. 500/2002 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona
o účetnictví a Českých účetních standardů pro podnikatele.
Veškeré číselné údaje jsou uvedeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak.
2. Konsolidační celek
Konsolidační celek je tvořen mateřskou společností NH - TRANS, SE a dceřinou společností Ostravská
dopravní společnost, a.s. Bližší údaje o společnostech konsolidačního celku:
Mateřská společnost:
Obchodní firma:
NH - TRANS, SE
Založení:
31. 8. 1992
Právní forma:
Zapsána:
Sídlo:
Poděbradova 28, Ostrava 702 00
IČ:
476 79 115
Hlavním předmětem podnikání společnosti je vnitrostátní a mezinárodní zasílatelství.
Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu k 31.12. 2012:
Název společnosti
Sídlo
Stát
ZK v %
4 Naxou Street, 1070 Nicosia
Kypr
100
Složení orgánů společnosti do . února 202:
Představenstvo
Dozorčí rada
funkce
jméno
vznik funkce
vznik členství
předseda
Věslav Heczko
17. 6. 2008
31. 7. 2007
místopředsedkyně
17. 6. 2008
31. 7. 2007
člen
31. 7. 2007
31. 7. 2007
předseda
31. 7. 2007
31. 7. 2007
místopředseda
Ing. Zdeněk Trojek
8. 10. 2009
8. 10. 2009
členka
Vlasta Šulová
31. 7. 2007
1. 7. 2004
Představenstvo
Dozorčí rada
6
funkce
jméno
vznik funkce
vznik členství
předseda
14. 2. 2012
31. 7. 2007
členka
14. 2. 2012
31. 7. 2007
člen
14. 2. 2012
14. 2. 2012
předseda
Ing. Peter Malec
14. 2. 2012
14. 2. 2012
člen
Ing. Zdeněk Trojek
8. 10. 2009
8. 10. 2009
člen
Ing. Ľubomír Loy
14. 2. 2012
14. 2. 2012
Dceřiná společnost:
Obchodní firma:
Založení:
30. 5. 1990
Právní forma:
akciová společnost
Zapsána:
obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, oddíl B, vložka 1040
Sídlo:
U Tiskárny 616/9, Ostrava 702 00
IČ:
607 93 171
Hlavním předmětem podnikání společnosti je:
– provozování drážní dopravy v rozsahu licencí vydaných drážním úřadem
– výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Název společnosti
Sídlo
Stát
ZK v %
NH - TRANS, SE
Poděbradova 28, 702 00 Ostrava
ČR
80
ČD Cargo, a.s.
Jankovcova 1569/2c, 170 00 Praha 7
ČR
20
Představenstvo
Dozorčí rada
funkce
jméno
předseda
Ing. Roman Šraga
člen
Ing. Petr Kunčar
členka
Martina Mintělová
vznik funkce
vznik členství
9. 2. 2010
9. 2. 2010
9. 2. 2010
9. 2. 2010
28. 2. 2012
28. 2. 2012
členka
Ing. Šárka Briestenská
11. 12. 2012
11. 12. 2012
předseda
Ing. Ján Vošček
28. 2. 2012
28. 2. 2012
člen
8. 7. 2008
8. 7. 2008
Dne 28. 2. 2012 zaniklo členství v představenstvu společnosti Ing. Daně Kiedroňové a Ing. Anně Molnárové.
Novou členkou představenstva se stala Martina Mintělová.
Dne 11. 12. 2012 byla jmenována členkou představenstva Ing. Šárka Briestenská.
Dne 28. 2. 2012 se stal předsedou dozorčí rady Ing. Ján Vošček.
Dne 6. 9. 2012 odstoupil z funkce člena dozorčí rady PhDr. Jiří Špička.
7
3. Způsoby oceňování a odpisování
Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení individuálních a konsolidované účetní závěrky
za rok 2012, resp. 2011, jsou následující:
3. Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady
související s pořízením.
zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů v souladu s Interní směrnicí U-8. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů.
Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odpisuje se jednorázově
do nákladů.
3.2 Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady
na dopravu, skladné, montáž, clo a další náklady související s pořízením. Úroky, opravy, kursové rozdíly
a jiné finanční výdaje vzniklé během pořizování dlouhodobého hmotného majetku nejsou součástí
pořizovací ceny.
Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou získanou
na základě znaleckého posudku a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů.
zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. V opačném případě jej účetní jednotka proúčtuje do nákladů. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů.
Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se oceňuje v pořizovacích cenách a odpisuje se jednorázově
do nákladů.
majetku. Účetní odpis je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální
životnost a do účetnictví je zaveden na základě „Protokolu o zařazení majetku“. Účetní jednotka má
rozdílnou výši účetních a daňových odpisů.
3.3 Dlouhodobý finanční majetek
Akcie/podíly podniků ve skupině jsou oceněny cenou pořízení. Dojde-li k poklesu jejich hodnoty, považuje
se tento rozdíl za dočasné snížení hodnoty. Reálná hodnota majetkových podílů se stanoví na základě
předložených výsledků hospodaření porovnáním výše vlastního a základního kapitálu. Pokud je rozdíl mezi
výši vlastního a základního kapitálu záporný anebo v případech, kdy účetní jednotky výkazy nepředloží,
vytvoří účetní jednotka v souladu s principem opatrnosti opravnou položku k finančnímu majetku. Majetkové
podíly v zahraničních společnostech jsou přeceněny kurzem k 31. 12.
3. Zásoby
Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého aritmetického průměru a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje cenu pořízení a náklady související
s pořízením (náklady na přepravu, clo, provize, apod.).
8
Pokud se při účetní závěrce zjistí, že pořizovací cena zásob je nižší než prodejní cena, jsou zásoby oceněny
v účetní závěrce pomocí opravné položky touto nižší cenou.
3. Pohledávky
Pohledávky jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. U pochybných pohledávek se jejich hodnota snižuje
pomocí opravných položek, účtovaných na vrub nákladů, na jejich aktuální hodnotu.
3.6 Přijaté úvěry
Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou účtovány v jejich nominální hodnotě. Kontokorentní účty poskytnuté
na běžné bankovní účty se vykazují v úvěrech dle data splatnosti.
3.7 Finanční nájem
Účetní jednotka zahrnuje leasingové splátky do nákladů. Najatý majetek je aktivován v době, kdy finanční
nájem končí a je možno dle smlouvy uplatnit možnost nákupu. Leasingové splátky hrazené předem by se
časově rozlišovaly, ale tyto účetní jednotka nemá.
3.8 Devizové operace
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek pořízený v cizí měně se přepočítává na české koruny měsíčním
kurzem vyhlášeným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce, platném v době pořízení majetku.
Dlouhodobý finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně se přepočítávají v době jejich vzniku
na české koruny pevným měsíčním kurzem stanoveným ČNB k prvnímu pracovnímu dni daného měsíce;
k 31. 12. jsou tyto přepočteny posledním kurzem platným v daném účetním období vyhlášeným ČNB.
Realizované kursové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku.
3.9 Účtování nákladů a výnosů
Výnosy a náklady jsou účtovány v souladu s principem časového rozlišení do období, s nímž věcně i časově
souvisejí.
V souladu s principem opatrnosti společnosti konsolidačního celku účtují na vrub nákladů tvorbu rezerv
a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, která jsou ke dni sestavení individuální účetní
závěrky známa.
3.0 Splatná a odložená daň
Splatná daň z příjmů se počítá pomocí platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého
o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování
ostatních rezerv a opravných položek, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.)
Odložená daň se počítá u společností, které tvoří skupinu podniků nebo sestavují účetní závěrku v plném
rozsahu. Vychází z rozdílů, které vznikají z důvodu odlišného účetního a daňového přístupu k položkám
zachyceným v účetnictví. Odložená daň je součinem výsledného rozdílu a sazby daně z příjmů platné
v období, ve kterém je odložená daň uplatněna.
9
. Dlouhodobý majetek
a) Dlouhodobý nehmotný majetek
Stav
Pořizovací cena
3.2.200
Zřizovací výdaje
0
0
Software
7 153
Ocenitelná práva
191
Goodwill
-34
Jiný DNM
0
Nedokončený DNM
1 730
Poskytnuté zálohy
0
Celkem
9 00
Přírůstky
2011
03
0
Stav
Oprávky
3.2.200
Zřizovací výdaje
0
0
Software
6 501
Ocenitelná práva
191
Goodwill
-8
Jiný DNM
0
Celkem
6 68
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
Zůstatková cena
Zřizovací výdaje
Software
Ocenitelná práva
Goodwill
Jiný DNM
Nedokončený DNM
Poskytnuté zálohy
Celkem
Úbytky
2011
315
788
342
2
32
2
Stav
3.2.20
0
0
7 468
191
-34
0
2 518
0
0 3
Přírůstky
2012
Stav
3.2.20
0
0
6 843
191
-10
0
7 02
Úbytky
2012
4 081
5 820
7 202
9 90
7 202
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
666
2
666
2
Stav
3.2.202
0
0
11 549
191
-34
0
1 136
0
2 82
Stav
3.2.202
0
0
7 509
191
-12
0
7 688
Netto
3.2.20
Netto
3.2.202
625
4 040
-24
-22
2 518
1 136
3 9
Účetní odpisy vycházejí z pořizovací ceny a počtu let předpokládané životnosti majetku. Účetní odpis
je stanoven individuálně u každého majetku s ohledem na jeho fyzickou a morální životnost. O aktivaci
majetku je účtováno na základě „Protokolu o zařazení majetku“ v rámci měsíční závěrky za měsíc, ve kterém
došlo k zařazení majetku do užívání.
Ocenitelná práva jsou odpisována v době aktivace nehmotného majetku v souladu s právními předpisy
platnými v době aktivace daného majetku.
60
b) Dlouhodobý hmotný majetek
Stav
Pořizovací cena
3.2.200
Pozemky
1 141
Stavby
16 032
205 461
150 891
z toho inventář
54 570
Jiný DHM
0
Nedokončený DHM
0
Poskytnuté zálohy
0
0
Celkem
222 634
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
317
5 457
3 857
1 600
15 168
12 734
2 434
7 347
15 168
Stav
Oprávky
3.2.200
Pozemky
0
Stavby
2 762
94 701
62 972
z toho inventář
31 728
Jiný DHM
0
0
Celkem
97 463
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
342
24 689
20 049
4 640
14 932
12 497
2 434
25 031
14 932
Zůstatková cena
Pozemky
Stavby
z toho inventář
Jiný DHM
Nedokončený DHM
Poskytnuté zálohy
Celkem
1 573
Stav
3.2.20
1 141
16 349
195 750
142 014
53 736
0
0
1 573
0
214 813
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
225
12 189
11 710
479
61
2 538
90
2 448
12 414
4 172
Stav
3.2.20
0
3 104
104 458
70 524
33 934
0
0
107 562
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
399
16 354
13 304
3 050
61
2 538
90
2 448
16 753
2 599
Netto
3.2.20
1 141
13 245
91 292
71 490
19 802
1 573
Stav
3.2.202
1 141
16 513
205 401
153 634
51 767
0
0
0
0
223 055
Stav
3.2.202
0
3 442
118 274
83 738
34 536
0
0
121 716
Netto
3.2.202
1 141
13 071
87 127
69 896
17 231
1 573
07 2
0 339
majetku. Předpokládaná životnost je stanovena vždy individuálně s ohledem na povahu majetku.
Společnosti ve skupině tvoří rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku. Jejich tvorba se odvíjí
z předpokládaných nákladů na opravy a časového rozmezí mezi zahájením tvorby rezervy a realizací opravy.
6
c) Dlouhodobý finanční majetek
Běžné období
Společnost
Sídlo
Bytomska 9
706 03 Szczecin
U Tiskárny 616/9
702 00 Ostrava
Podíly celkem
Podíl
v%
Vlastní
kapitál
309
951
100,0
95,1
260
2 103
260
2 000
-91
139
11 966
3 226
80,0
183 131
146 505
8 76
32 113
32 6
Podíl
v tis. Kč
Podíl
v%
Vlastní
kapitál
290
951
100,0
95,1
328
1 964
328
1 868
-89
259
11 966
3 207
80,0
164 527
131 622
33 88
27 018
27 88
Minulé období
Společnost
Sídlo
Bytomska 9,
706 03 Szczecin
U Tiskárny 616/9,
702 00 Ostrava
Podíly celkem
stav k 31.12.2012
Podíl
Zisk/
na VK ztráta
Podíl
v tis. Kč
stav k 31.12.2011
Podíl
Zisk/
na VK ztráta
Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem
Běžné období
Společnost
Podíly celkem
Sídlo
Minulé období
Společnost
Podíly celkem
Sídlo
Společnost nemá s žádnou z dceřiných společností uzavřenou ovládací smlouvu.
Dlouhodobé půjčky a úvěry – ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
V roce 2012 nebyla poskytnuta žádná dlouhodobá půjčka, resp. úvěr.
62
stav k 31.12.2012
Podíl
Podíl
v tis. Kč
v%
62
28
62
stav k 31.12.2011
Podíl
Podíl
v tis. Kč
v%
63
28
63
. Zásoby
Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných
položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce.
Přehled opravných položek je uveden v bodě 9.
6. Pohledávky
Pohledávky z běžného obchodního styku po splatnosti
Po splatnosti
do 30
31-60
61-90
91-180
181-360
361 a více
Celkem
31.12.2012
31.12.2011
48 201
14 382
16 755
426
368
5 654
8 786
78 354
12 667
1 148
2 259
777
5 903
0 08
Pohledávky sloužící jako zástava či záruka
V roce 2012, resp. 2011 mateřská společnost neměla svým jménem vystavené bankovní záruky.
7. Krátkodobý finanční majetek
Krátkodobý finanční majetek je tvořen zůstatky hotovosti v pokladně a na běžných bankovních účtech.
8. Časové rozlišení
Náklady příštích období zahrnují především náklady na přepravy, reklamu, předplatné časopisů, aktualizace
programu, nákup dálničních známek a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně přísluší.
Příjmy příštích období zahrnují zejména výnosy za přepravy a jsou zaúčtovány do výnosů roku 2012.
63
9. Opravné položky
Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv.
Zákonné opravné položky se tvoří v souladu se Zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu
daně z příjmů, v platném znění.
Stav
Opravné položky
3.2.200
Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM)
0
Dlouhodobý hmotný majetek (DHM)
0
Nedokončený DNM
0
Nedokončený DHM
0
Poskytnuté zálohy na DNM a DHM
0
61
Dlouhodobý majetek celkem
6
Materiál
Nedokončená výroba
Polotovary
Výrobky
Zboží
Zásoby celkem
0
0
0
0
0
0
Majetkové cenné papíry
0
Dlouhod. pohled. z obchodních vztahů
0
Dlouhodobé pohledávky ostatní
0
Dlouhodobé pohledávky celkem
0
Krátk. pohled. z obchodních vztahů
11 194
0
Krátkodobé pohledávky ostatní
0
Krátkodobé pohledávky celkem
9
Opravné položky celkem
2
Přírůstky
2011
Úbytky
2011
414
122
22
Stav
3.2.20
0
0
0
0
0
353
33
0
0
0
0
0
0
0
0
17 548
0
0
7 8
7 670
0
0
0
0
7 855
0
5 510
3 36
3 78
0
0
14 209
0
5 510
9 79
20 33
0. Vlastní kapitál
Vlastní kapitál meziročně poklesl z důvodu výplaty dividendy.
6
Přírůstky
2012
Úbytky
2012
724
72
706
706
Stav
3.2.202
0
0
0
0
0
371
37
0
0
0
0
0
0
0
0
5 243
0
67
30
6 06
0
0
0
0
5 461
3
5 443
0 907
278
0
0
2 849
3
0
2 82
3 76
. Rezervy
Společnost vytváří rezervy na opravy hmotného majetku a rezervu na nevyčerpanou dovolenou.
Zákonné rezervy byly vytvořeny v souladu se Zákonem o rezervách na plánované opravy majetku
v následujících letech.
Ostatní rezervy jsou vytvořeny a použity v souladu s rozhodnutím společnosti. Rezervy na opravy
železničních vagónů a lokomotiv, které nejsou v majetku účetní jednotky, byly vytvořeny za účelem očekávaných povinných oprav. Výše rezervy je stanovena na základě předpokládané kalkulace oprav za jednotlivé
typy železničních vagónů.
Stav
Rezervy
3.2.200
Opravy dlouh. majetku - žel. vagóny
13 871
Opravy dlouh. majetku - budovy
0
Rezervy podle zvláštních
předpisů celkem
3 87
Opravy dlouh.majetku - žel. vagóny 59 838
Opravy dlouh.majetkuželezniční vagóny - interní
0
Rezervy ostatní
9 838
Rezervy celkem
73 709
Zvýšení
2011
1 014
Snížení
2011
9 684
Stav
3.2.20
5 201
0
Zvýšení
2012
725
Snížení
2012
1 860
Stav
3.2.202
4 066
0
0
19 556
9 68
19 870
20
59 524
72
15 983
860
9 896
066
65 611
31 493
09
2 063
30 559
0 29
60 3
934
60 8
6 69
35 197
80
90
35 378
27
7 3
753
66 36
70 30
2. Závazky
Závazky z běžného obchodního styku po splatnosti
Po splatnosti
do 30
31-60
61-90
91-180
181-360
361 a více
Celkem
31.12.2012
31.12.2011
-338
2 445
80
944
476
082
414
1 212
8 603
2 7
Závazky po splatnosti 5 a více let k 31. 12. 2012 činily 0 Kč, resp. 8.622 tis. Kč k 31. 12. 2011.
3. Bankovní úvěry
Mateřská společnost měla od roku 2007 sjednaný bankovní úvěr u HSBC Bank, plc ve výši 170.000 tis. Kč,
který splatila k 30. 9. 2012. Zůstatek tohoto úvěru k 31. 12. 2011 byl ve výši 31.200 tis.Kč. Dceřiná společnost
nemá žádný bankovní úvěr.
6
. Časové rozlišení
Výdaje příštích období a dohadné položky jsou účtovány do nákladů období, s nímž věcně souvisí a zahrnují
především náklady na přepravu; z provozních nákladů zde patří například úroky, opravy vozů, přeprava vozu,
služby spojené s provozem nemovitostí.
Výnosy příštích období a dohadné položky jsou účtovány do výnosů období, s nímž věcně a časově souvisí
a zahrnují především výnosy z přepravy, z provozních činností (úrok) a jsou účtovány do výnosů období,
s nímž věcně souvisí.
. Daň z příjmů
Daně z příjmů vykázané v konsolidované účetní závěrce jsou tvořeny součtem daňových povinností
z individuálních účetních závěrek.
6. Odložená daň
Odložená daň vykázaná v konsolidované účetní závěrce je tvořena součtem zůstatků odložených daní
z individuálních účetních závěrek.
7. Leasing a nájem
Skupina podniků eviduje najatý dlouhodobý hmotný majetek na podrozvahových účtech. Jedná se o majetek
najatý formou finančního leasingu, tedy s následným právem odkupu majetku po uplynutí sjednané doby.
Celková hodnota leasingu splatná v následujících letech činí 825 tis. Kč za leasing železničních vagónů
mateřské společnosti, za společnost Ostravská dopravní společnost, a.s. je hodnota leasingu v následujícím
období ve výši 2.334 tis.Kč. Předmětem leasingu jsou lokomotivy a osobní automobil.
8. Závazky nevykázané v rozvaze
Společnost má k 31. 12. 2012, resp. 2011 závazky (peněžní a nepeněžní povahy), které nejsou vykázány
v rozvaze.
V roce 2010 uhradila společnost NH – TRANS, SE za společnost Alpos Industrija kovinskih izdelkov in opreme
d.d., sídlem Cesta Leona Dobrotinška 2, 3230 Šentjur, Slovinsko, IČ 5033438 (dále „Alpos“) z titulu
přistoupení k závazku společnosti NLB Factor, a.s. dluh ve výši 216 tis. EUR. Tímto závazek společnosti
NH – TRANS, SE zanikl a vznikla pohledávka za společností Alpos. Závazek neměla společnost NH – TRANS,
SE vykázaný v rozvaze.
Ručitelský závazek NH - TRANS, SE byl zajištěn zástavou. V roce 2011 vstoupila společnost Alpos
do procesu restrukturalizace. Pohledávka za společností Alpos byla soudně uznaná a bude uspokojena
z výnosu z prodeje předmětu zástavy.
Další závazky neevidované v rozvaze představovaly leasingové splátky železničních vagónů uvedené v bodě
17 této Přílohy.
66
9. Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům orgánů společnosti
Sociální a zdravotní pojištění
Sociální náklady
Osobní náklady celkem
Osobní náklady na řídící pracovníky
31.12.2012
50 306
4 361
15 805
1 018
7 90
17 826
31.12.2011
51 501
3 555
15 584
2 582
73 222
19 558
20. Plnění poskytnutá členům statutárních a dozorčích orgánů
Členové představenstva a zároveň řídící pracovníci společnosti NH – TRANS, SE měli v průběhu roku 2012
k dispozici osobní motorové vozidlo pro firemní i soukromé účely a bylo za ně placeno životní a penzijní
připojištění.
2. Transakce se spřízněnými stranami (společnosti ve skupině)
Vzájemné obchodní vztahy mezi společností NH - TRANS, SE a její mateřskou společností nebyly žádné.
Přehled vzájemného obchodu mezi společnostmi ve skupině je uveden v následující tabulce:
Společnost
Provozní činnost
Celkem
Náklady
2012
Výnosy
2012
Náklady
2011
Výnosy
2011
139
51 885
15
824 716
61
35 555
32
699 978
2 02
82 73
3 66
700 00
0
0
Úroky odměny, dividendy
Celkem
10 807
0
Ostatní
Celkem
0 807
13
6 192
0
6 20
8
8 296
0
8 30
V kolonce Provozní činnosti je uveden vzájemný obchod mezi společnostmi v oblasti:
Spediční činnost:
Pronájem železničních vagónů:
Prodej letenek:
V kolonce Úroků, odměn a dividend jsou uvedeny dividendy.
V kolonce Ostatní jsou uvedena vzájemná přeúčtování služeb mezi společnostmi (pojištění), bonusy, odměny
za zajištění přeprav, smluvní úroky za pozdní úhrady faktur.
68
Zůstatky pohledávek a závazků, úvěrů a půjček společností ve skupině
(bez dlouhodobých půjček, uvedeny v bodě 4c).
Společnost
Obchodní dlouhodobé
Celkem
Pohledávky
2012
Závazky Pohledávky
2012
2011
Závazky
2011
0
0
0
0
Obchodní krátkodobé
Celkem
1
173 594
15 066
13
133 818
827
73 9
066
33 83
827
Úvěry a půjčky - krátkodobé
Celkem
0
0
0
0
22. Významné události
Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným významným událostem, které by měly vliv na konsolidovanou
závěrku.
23. Informace o nákladech auditu
Celkové náklady mateřské společnosti v roce 2012 auditorské společnosti FAAT Consulting & Audit, s.r.o.
činily 320 tis. Kč, z toho 160 tis. Kč je proúčtováno ve výdajích příštích období. Náklady dceřiné společnosti
v roce 2012 stejné auditorské společnosti činily 110 tis. Kč.
69
3. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI
Zpráva o vztazích
mezi propojenými osobami
společnosti NH - TRANS, SE
se sídlem Poděbradova 28, 702 00 Ostrava , IČ 76 79 podle ustanovení § 66a, zákona č. 3/99 Sb., Obchodního zákoníku,
v platném znění
V Ostravě dne 25.3.2013
člen představenstva
7
OBSAH
1. Ovládaná osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
2. Ovládající osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
3. Osoby ovládané ovládanou osobou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
4. Osoba ovládající ovládající osobu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
5. Rozhodné období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
6. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
7. Vztahy mezi ovládanou osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
8. Vztahy mezi ovládající osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
9. Vztahy mezi propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
10. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
11. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládanou osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
12. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající osobou a propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
13. Právní úkony mezi osobami holdingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
14. Opatření mezi osobami holdingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76
15. Důvernost informací . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
16. Závěr . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
73
. Ovládaná osoba
NH - TRANS, SE
Poděbradova 28
702 00 Ostrava 1
IČ 476 79 115
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl H, vložka 1 zastoupená
Ing. Alešem Němčíkem, MBA ve funkci předsedy představenstva
Ing. Annou Molnárovou ve funkci členky představenstva
Ing. Oldřichem Struminským ve funkci člena představenstva
(dále „Ovládaná osoba“)
2. Ovládající osoba
4 Naxou Street
1070, Nicosia
Kypr
registrační číslo 167048
zastoupená CONMACO LIMITED ve funkci ředitele, jednající Soteroula Constantinou a Sotiroulla Michael
(dále „Ovládající osoba“)
3. Osoby ovládané ovládanou osobou (dále „Propojené osoby“)
3. Ostravská dopravní společnost, a.s.
sídlem
IČ
registrace
Ostrava, Přívoz, U Tiskárny 616/9, PSČ: 702 00
607 93 171
obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, sp.zn. B. 1040
Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem 80 %
podílu.
3.2 NH - TRANS Travel Agency s.r.o.
sídlem
IČ
registrace
Hotel Imperial, Tyršova 6, 701 38 Ostrava - Moravská Ostrava
258 29 807
obchodní rejstřík, Krajský soud v Ostravě, sp.zn. C. 20108
Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem
95,1 % podílu.
3.3 NH - TRANS Sp. z o.o.
sídlem
IČ
Bytomska 9, 706 03 Szczecin, Polsko
955-20-67-426
Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla po celé rozhodné období dle článku 5 jediným společníkem
společnosti.
7
3. VIATOR VEKTOR TIR d.o.o., v konkurzu
sídlem
IČ
Dolenjska cesta 244, Ljubljana, Slovinsko
1768018000
Ovládaná osoba NH - TRANS, SE byla ve společnosti po celé rozhodné období dle článku 5 držitelem
28 % podílu.
. Osoba ovládající ovládající osobu (dále „PROPOJENÉ OSOBY“)
Priveq Funds SICAV plc
sídlem
Malta
Propojená osoba SICAV plc je v Ovládající osobě držitelem 64 % podílu.
. Rozhodné období
Tato zpráva je zpracována za účetní období od 1.1.2012 do 31.12.2012.
6. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou
Mezi Ovládající osobou a Ovládanou osobou nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.
7. Vztahy mezi ovládanou osobou a propojenými ososbami
Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami uvedenými v článcích 3 a 4 nebyla v rozhodném období
dle článku 5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.
8. Vztahy mezi ovládající osobou a propojenými osobami
Mezi Ovládající osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3 nebyla v rozhodném období dle článku
5 uzavřena (i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.
9. Vztahy mezi propojenými osobami
Mezi Propojenými osobami uvedenými v článcích 3 a 4 nebyla v rozhodném období dle článku 5 uzavřena
(i) ani ovládací smlouva, (ii) ani smlouva o převodu zisku.
7
0. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou
Mezi Ovládající osobou a Ovládanou osobou nebyly v rozhodném období dle článku 5 uzavřeny žádné
smlouvy.
. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládanou osobou a propojenými osobami
11.1
Mezi Ovládanou osobou a Propojenou osobou uvedenou v článku 3, bodě 3.1. byly v rozhodném období dle článku 5 uzavřeny tyto smlouvy:
– Rámcová zasílatelská smlouva uzavřená dne 1.7.2012;
– Zasílatelská smlouva uzavřená dne 2.1.2012;
– Dodatek č. 3 Smlouvy o spolupráci mezi dopravci ze dne 8. 6. 2009, kterým se prodlužuje platnost
smlouvy do 31. 12. 2012;
– Dodatek č. 11 k Nájemní smlouvě uzavřené 2.2.2005
Uvedené smlouvy byly uzavírány v rámci řádného obchodního styku a žádné ze zúčastněných stran
z nich nevznikla žádná újma.
11.2
Mezi Ovládanou osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3, bodě 3.2 až 3.4, a v článku 4
nebyla v příslušném účetním období dle článku 5 uzavřena žádná smlouva.
2. Smlouvy a dohody uzavřené mezi ovládající osobou a propojenými osobami
Mezi Ovládající osobou a Propojenými osobami uvedenými v článku 3 nebyla v rozhodném období dle článku
5 uzavřena žádná smlouva.
3. Právní úkony mezi osobami holdingu
V rozhodném období dle článku 5 nebyly mezi Ovládanou a Ovládající osobou a Propojenými osobami
učiněny žádné právní úkony v zájmu těchto osob.
. Opatření mezi osobami holdingu
V rozhodném období dle článku 5 nebyla mezi Ovládanou a Ovládající osobou a Propojenými osobami
učiněna žádná ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna
Ovládanou osobou.
76
. Důvěrnost informací
Za důvěrné jsou v rámci holdingu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního
tajemství Ovládající, Ovládané i dalších Propojených osob a také ty informace, které byly za důvěrné
jakoukoliv osobou, která je součástí holdingu, označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku,
které by mohly být sami o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě jakékoliv z osob tvořících holding.
Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně Ovládané osoby s ohledem na předešlý odstavec, neobsahuje
zpráva statutárního orgánu:
•
informace o výsledcích marketingového průzkumu realizovaného Ovládanou osobou ve prospěch osob
tvořících holding
•
informace o projektech směřujících k získání kapitálového podílu ve vybraných obchodních společnostech, kde stranou připravující akvizici byla Ovládaná osoba
6. Závěr
Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem Ovládané osoby, společností NH - TRANS, SE se sídlem
v ulici Poděbradova 28, 702 00 Ostrava 1, IČ 476 79 115 dne 25.3.2013 a předložena k přezkoumání dozorčí
radě a auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky k 31.12.2012, ve smyslu zvláštního zákona.
Vzhledem k tomu, že Ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva
k ní přiložena jako její nedílná součást.
Zpráva bude v zákonném termínu uložena do sbírky listin vedené obchodním rejstříkem Krajského soudu
v Ostravě.
77
. KONTAKTNÍ ÚDAJE
NH - TRANS, SE
Poděbradova 28
702 00 Ostrava 1
tel.: +420 596 279 411
fax: +420 596 279 401
e-mail: [email protected]
url: www.nh-trans.cz
U Tiskárny 9
702 00 Ostrava - Přívoz
tel: +420 597 587 911
fax: +420 596 014 591
url: www.odos.cz
Hotel Imperial
Tyršova 6
701 38 Ostrava - Moravská Ostrava
tel.: +420 596 116 066
tel./fax: +420 596 115 998
url: www.nh-trans.cz
79

výroční zpráva 2012 - NH

Transkript

Podobné dokumenty

IMPS a.s.