Výroční zpráva za rok 2013

Transkript

Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh
Výroční
zpráva
Stavebního bytového družstva
Hlubina Ostrava-Zábřeh
za rok 2013
Obsah
1. Identifikační údaje dle výpisu z obchodního rejstříku .................................................................................. 3
2. Stručná charakteristika činnosti družstva ...................................................................................................... 3
3. Zveřejňované údaje z hospodaření za rok 2013 ............................................................................................. 4
4. Hospodářské výsledky ...................................................................................................................................... 5
4.1 Hospodářské výsledky bytového hospodářství ................................................................................................. 5
4.2 Hospodářské výsledky ostatní činnosti SBD Hlubina ....................................................................................... 5
4.3 Výsledek inventarizace ..................................................................................................................................... 5
4.4 Dluhy uživatelů bytů a nebytových prostor ...................................................................................................... 5
4.5 Vnější kontroly.................................................................................................................................................. 5
4.6 Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje ................................................................................................ 5
4.7 Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni ............................................................................................. 6
4.8 Aktivity v oblasti živ. prostředí, pracovněprávních vztazích a bezpečnosti práce ........................................... 6
4.9 Předpokládaný vývoj účetní jednotky ............................................................................................................... 6
4.10 Informace, zda účetní jednotka má složku v zahraničí................................................................................... 6
5. Zpráva auditora ................................................................................................................................................ 6
5.1 Usnesení SD nutné pro čerpání a placení úvěrů ................................................................................................ 7
6. Úkoly vyplývající z minulého. SD ze dne 22.5. 2013....................................................................................... 7
6.1 Návrh na využití zisku a pokrytí ztrát dle hospodářských výsledků za rok 2013 ............................................. 7
Příloha č. 1 ............................................................................................................................................................. 9
1) Popis účetní jednotky .......................................................................................................................................... 9
2) Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než 20 %-tní podíl na
základním kapitálu ............................................................................................................................................ 10
3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů ............................................ 11
4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak v naturální formě poskytnuté
účetní jednotkou ................................................................................................................................................ 11
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A
ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ ............................................................................................................................ 12
1) Účetnictví účetní jednotky ................................................................................................................................ 12
2.1) Způsob ocenění .............................................................................................................................................. 12
2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny ............................................................................................. 14
2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů ......................................................................................................... 14
2.4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti předcházejícímu
účetnímu období (viz § 7 zákona č.563/199Sb. o účetnictví) ........................................................................... 14
2.5) Způsob stanovení opravných položek k majetku ........................................................................................... 14
2.7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu ....................................................... 15
2.8) Způsob stanovené reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou
hodnotou (§ 27 zákona o účetnictví) ................................................................................................................. 16
1
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT ............................................. 17
1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu
výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazů zisků a ztrát ......................... 17
2)Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků
a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku ............................................................................................ 17
3) Další významné informace ............................................................................................................................. 18
3.1) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pohledávek....................................................................... 18
3.1.1) Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů vč. úrokových sazeb .................................................................. 18
3.2) Pohledávky .................................................................................................................................................... 23
3.3) Vlastní kapitál ................................................................................................................................................ 24
3.4) Závazky ......................................................................................................................................................... 26
3.5) Jednotlivé zákonné a ostatní (účetní) rezervy ................................................................................................ 27
3.6) Výnosy z běžné činnosti ................................................................................................................................ 28
3.7) Celkové výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj ................................................................. 28
3.7.1) Počet a jmenovitá hodnota vydaných akcií ................................................................................................. 28
3.8) Údaje o přeměnách společnosti ..................................................................................................................... 28
Příloha č. 2 (Hospodaření jednotlivých středisek SDB Hlubina) .................................................................... 33
1) Rozbor hospodaření SBD Hlubina.................................................................................................................... 37
1.1) Čerpání vnitrodružstevních půjček za rok 2013 ............................................................................................ 38
1.2) Celkový stav nesplacených vnitrodružstevních půjček k 31.12.2013 ............................................................ 38
1.3) Komentář k jednotlivým výsledkovým účtům u SBD Hlubina za rok 2013 ................................................. 38
Příloha č. 3 (Zpráva nezávislého auditora k závěrce SBD Hlubina) .............................................................. 42
Příloha č. 4 (Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě SBD Hlubina) .................................................. 43
Příloha č. 5 Současná organizační struktura pracovníků SBD Hlubina ........................................................ 44
2
1. Identifikační údaje dle výpisu z obchodního rejstříku
Firma:
Sídlo:
Identifikační číslo:
Právní forma:
Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh, zapsáno v OR u
KS v Ostravě, oddíl DR XXII, vložka 170
Ostrava-Zábřeh, Rudná 1131/70, PSČ 700 30
00 05 10 71
družstvo
2. Stručná charakteristika činnosti družstva
Od svého založení se družstvo zabývá organizováním přípravy výstavby a vlastní
výstavbou, zajišťováním provozu bytových a nebytových objektů, jejich opravou a údržbou a
zabezpečováním služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor.
Předmětem činnosti družstva je zejména:
- Provádění výstavby, zajišťování provozu bytových a nebytových objektů a zabezpečování
služeb poskytovaných s užíváním bytů a nebytových prostor.
- Zajišťování údržby, organizační a ekonomické činnosti při vedení realit a nemovitostí.
- Výroba, opravy a montáž měřidel.
K 31. prosinci 2013 Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh:
- vlastnilo 1 792 bytů v nájmu vlastních členů a spravovalo celkem 4 960 bytů v užívání
nájemců a vlastníků, 13 bytů ve vlastnictví družstva je ve správě jiného správce
- vlastnilo 113 garážových stání v nájmu vlastních členů a spravovalo 219 garážových stání
v užívání nájemců a vlastníků,
- spravovalo 31 nebytových prostorů v nájmu,
- registrovalo 21 nebydlících členů.
Po stránce organizační bylo družstvo tvořeno 141samostatně hospodařícími středisky.
Z toho: Objektů s právní subjektivitou :
78
Objektů bez právní subjektivity : 63
Charakteristika bytového fondu ve správě SBD Hlubina :
118 bytů s jednou obytnou místností
0+1
25 bytů se dvěma obytnými místnostmi bez kuchyně
0+2
554 bytů s jednou obytnou místností a kuchyní
1+1
2 051 bytů se dvěma obytnými místnostmi a kuchyní
2+1
1 978 bytů se třemi obytnými místnostmi a kuchyní
3+1
211 bytů se čtyřmi obytnými místnostmi a kuchyní
4+1
23 bytů s pěti obytnými místnostmi a kuchyní
5+1
4 960 bytů celkem
Dále k 31.12. 2013 u SBD Hlubina bylo :
Počet bytových domů ve správě SBD Hlubina je 138, dvě střediska hromadných
garáží a jedna samostatně hospodařící garáž.
3
Počet domů, jenž má prohlášení vlastníka na katastru nemovitostí, je 138.
Počet domů, které k výše uvedenému datu z důvodu vzniku SVJ odešlo k jinému správci, je
28 SVJ, což činí 628 bytů.
3. Zveřejňované údaje z hospodaření za rok 2013
Rozvaha (v tis. Kč )
Označ.
minulý rok běž.. rok
Text
Aktiva celkem
B
B.I
B.II
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmotný
majetek
Dlouhodobý hmotný
majetek
Označ
849 577
816 919
Pasiva celkem
minulý běž. rok
rok
849 577 816 919
586 749
390
A
558 027 A.I.
363 A.II.
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Kapitálové fondy
420 302 403 528
5 158 5 144
410 434 393 970
584 820
557 664 A.III.
Fondy tvořené ze zisku
Text
Dlouhodobý finanční
majetek
1 539
0
B.III.1 z toho:
jiný dlouhodobý fin.
majetek
C
Oběžná aktiva
C.I
Zásoby
1 539
0 +A.V. Hosp. výsledek
Účetního období
B.III
C.III.
C.IV.
D
Krátkodobé pohledávky
Finanční majetek
Ostatní aktiva
3 817
3 821
893
593
262 828
254
258 892 B
251 B.I.
Cizí zdroje
Rezervy
429 275 413 391
957
887
153 279
109 295
0
B.II.
132 000 B.III.
126 641 B.IV.
0 B.IV.1
C.1
Dlouhodobé závazky
Krátkodobé závazky
Bank. úv. a výpom.
z toho: dlouhodobé bankovní úvěry
Časové rozlišení
50 012
95 372
282 934
282 934
0
52 570
94 666
265 268
265 268
0
Výkaz zisku a ztrát (v tis. Kč )
Označení
a
Text
Účetní období Označení
Text
min. běž..
rok
rok
14 279 13 705 H.
Ostatní provozní náklady
5 957 6 262 I.
Převod provozních nákladů
*
Provozní výsledek hospodáření
8 322 7 443 *
Finanční výsledek hospodáření
Q.
Daň z příjmů za běž. činnost
10 494 10 120 **
Výsledek hosp. za běžnou činnost
II
B.
Výkony
Výk. spotřeba
+
Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
D.
Daně a poplatky
E
Odpisy nehm. a hm. majetku
358
III.
Tržby z prodeje dlouhodob. majetku a
materiálu
Zůst. cena prodaného dlouhodob. maj. a mat.
Změna stavu rezerv a opr. pol.
v prov. oblasti a komplex. nákladů příštích
období
Ostatní provozní výnosy
562
2
0
0
-381
-69
4 922
5 860
F.
G.
IV.
1 012
1 146 *
372 ***
Mimořádný hospodářský
Výsledek
Výsledek hospodáření za účetní období
+/-
Účetní období
min. běž..
rok
rok
1 918 1 302
0
0
405
434
679
315
196
163
888
586
5
7
893
593
Místo uložení výroční zprávy: SBD Hlubina
Rudná 70, Ostrava- Zábřeh
4
4. Hospodářské výsledky
4.1 Hospodářské výsledky bytového hospodářství
V bytovém hospodářství včetně garáží a nebytových prostor bylo dosaženo zisku
celkem ve výši 593 052,86 Kč z toho :
Hospodářský výsledek z bytů činil
547 201,45 Kč
Hospodářský výsledek z nebytových prostor činil
45 024,-- Kč
Hospodářský výsledek z garáží činil
827,41 Kč
4.2 Hospodářské výsledky ostatní činnosti SBD Hlubina
Středisko ostatní činnost zahrnuje správu SBD Hlubina. V roce 2013 správa SBD
Hlubina vykázala zisk ve výši 432,06 Kč. Finanční situaci účetní jednotky lze hodnotit jako
stabilní v souladu s finančním plánem, schváleným na shromáždění delegátů dne 22.5.2013.
4.3 Výsledek inventarizace
Inventarizace ve smyslu zákona č. 563/91 Sb. proběhla bez závad,bez mank a
přebytků.
4.4 Dluhy uživatelů bytů a nebytových prostor ( údaje v celých Kč)
-
dlužné nájemné k 31. 12. 2013 za užívání bytů činí:
dlužné nájemné k 31. 12. 2013 za užívání garáží činí:
dlužné nájemné k 31. 12. 2013 za užívání nebytových prostor činí:
dluh za vyúčtování služeb (teplo, TUV, vodné a stočné, atd.)
činí k 31.12.2013:
3 953 223,-- Kč
43 338, -- Kč
44 514,50 Kč
295 643,-- Kč
Celkem činí dluh za užívání bytů, garáží, nebytových prostor a dluh za vyúčtování služeb
k 31.12.2013 :
4 336 718,50 Kč
Z výše uvedené dlužné částky byly předány pohledávky k vymáhání právnímu oddělení
SBD Hlubina ve výši:
2 079 802,47 -- Kč
4.5 Vnější kontroly
Za rok 2013 nebyly v účetní jednotce provedeny kontroly. Tyto byly provedeny
ihned v následujícím roce (2014) a nebylo shledáno závad.
4.6 Výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje
Tato problematika nemá v účetní jednotce náplň.
5
4.7 Skutečnosti, které nastaly až po rozvahovém dni
Žádné skutečnosti ve smyslu bodu 4.7 v účetní jednotce nenastaly.
4.8 Aktivity v oblasti živ. prostředí, pracovněprávních vztazích a bezpečnosti práce
Aktivity v oblasti živ. prostředí – tato problematika nemá v účetní jednotce náplň.
Ke dni 31. 12. 2013 pracovalo v účetní jednotce celkem 23 osob, z toho 4 ved. pracovníci.
Všichni pracovníci jsou pravidelně proškolování v oblasti bezpečnosti práce a požárních
předpisů. Za rok 2013 nebyl v organizaci zaznamenán žádný případ porušení bezpečnosti
práce či požárních předpisů.
Složení jednotlivých úseků :
Ved. pracovníci
Děl. Profese
THP
Úsek ředitele
1
1
Technický úsek
1
4
Ekonomický úsek
1
9
Organizační úsek
1
3
Celkem
4
17
2
2
V současné době je stav zaměstnanosti plně obsazen, účetní jednotka nemá v úmyslu zřizovat další
pracovní místa.
4.9 Předpokládaný vývoj účetní jednotky
I v letošním roce bude nadále pokračovat trend převodu bytů do os. vlastnictví členů v
souvislosti s usnesením shromáždění delegátů.
4.10 Informace, zda účetní jednotka má složku v zahraničí
5. Zpráva auditora
Zpráva auditora k výroční zprávě SBD Hlubina za rok 2013- viz příloha č 4
6
5.1 Usnesení SD nutné pro čerpání a placení úvěrů
Shromáždění delegátů schvaluje přijímání úvěrů od bankovních ústavů na opravy,
rekonstrukce či modernizace budov ve vlastnictví družstva (příp. budov
s bytovými/nebytovými jednotkami, kde více než 25 % jednotek je vlastnictvím družstva) za
následujících podmínek:
1) schválení platí pro přijímání úvěrů a jejich zajištění v období od schválení tohoto
usnesení do příštího usnesení shromáždění delegátů v roce 2015.
2) souhrn úvěrů přijatých za uvedené období bude činit max. 200 mil. Kč, přičemž výše
dílčího úvěru na jednu nemovitost/budovu nepřekročí částku 50 mil.Kč a o přijetí úvěru
v souladu se stanovami družstva rozhodne členská schůze
samosprávy v příslušné
nemovitosti,
3) splácení anuitní nebo lineární, splatnost jednotlivého dílčího úvěru max. do 25 let,
4) zajištění:
- blokace peněžních prostředků na účtu družstva u bank v dohodnuté výši, bez jiného zajištění,
- zástavním právem k pohledávce klienta (družstva) za bankami (formou blokace peněžních
prostředků na účtu), anebo
- zástavou nemovitosti, přičemž se zřízením zástavního práva vyjádřila písemný souhlas
nadpoloviční většina družstevníků-nájemců užívajících předmětnou nemovitost, anebo
zástavou bytových/nebytových jednotek ve financované budově, přičemž se zřízením
zástavního práva vyjádřila písemný souhlas nadpoloviční většina družstevníků - nájemců
užívajících jednotky v předmětné nemovitosti.
6. úkoly vyplývající z minulého SD ze dne 22.5. 2013
Shromážděním delegátů ze dne 22.5.2013 nebyl představenstvu SBD Hlubina uložen žádný
úkol.
Rozdělení zisku a úhrada ztráty dle usnesení shromáždění delegátů za rok 2012 bylo splněno
v průběhu roku 2013.
6.1 Návrh na využití zisku a pokrytí ztrát dle hospodářských výsledků za rok 2013
Zisk z hospodaření bytových hospodářských středisek ve výši 815 198,41Kč převést
přes účet 364 na účet 475 na příslušná hospodářská střediska domů (na fond oprav).
Zisk z hospodaření garáží ve výši 827,41 Kč převést přes účet 364 na účet 475
příslušných středisek garáží (na fond oprav).
Zisk z hospodaření nebytových prostor ve výši 45 024 Kč převést přes účet 364 na
účet 475 příslušných hospodářských středisek (na fond oprav).
Zisk z ostatní činnosti ve výši 432,06 Kč převést na účet 422 - nedělitelný fond.
Ztrátu u středisek bytového hospodářství ve výši 267 996,96 Kč uhradit přes účet
364 z účtu 475 příslušných středisek bytového hospodářství.
V případě, rozpisu ztráty u příslušných středisek, kterým chybí finanční zdroje na
účtu 475, rozepsat dlužnou částku do nájmu se splatností 12 měsíců, výjimečně 24 měsíců.
7
Ztráty vzniklé u jednotlivých HSD v roce 2013(uvedeno v Kč)
Středisko
112
141
185
193
212
302
325
327
347
354
424
425
804
1002
1021
1023
1033
1042
1081
1082
1512
1762
1782
1791
1792
1802
1901
1902
1911
1912
1921
1922
1952
1953
1954
1972
2153
2154
3243
4053
4272
7203
8032
8164
8166
8168
Výnosy
Adresa
Vršovců 1144/19, Ostrava -Mar.Hory
PKřičky 2695/19, Ostrava
Zelená 2671/45, Ostrava
Maroldova 2996/12, Ostrava
Vdovská 692/34, Ostrava- Muglinov
Mitušova 1422/75,1423/77,Ostrava -Hrabůvka
FrHajdy 1233/16-1230/10,Ostrava-Hrabůvka
FrHajdy 1241/32-1239/28,Ostava-Hrabůvka
Volgogradská 2536/59,Ostrava -Zábřeh
DrMartínka 1376/20-1379/26,Ostrava-Hrabůvka
Plzeňská 1125/1, Ostrava -Hrabůvka
Dvouletky 1136/49, Ostrava -Hrabůvka
JKotase 1184/7-1187/1,Ostrava-Hrabůvka
Šalamounská 3015/4, Ostrava
Na Jízdárně 3018/24, Ostrava
Na Jízdárně 3020/20, Ostrava
Zelená 3028/39, Ostrava
Karolínská 3022/3, Ostrava
Sládkova 3053/26, Ostrava
Sládkova 3052/24, Ostrava
Nádražní 2681/56, Ostrava
Nedbalova 2667/25, Ostrava
Zborovská 2979/8A, Ostrava
Arbesova 1054/7, Ostrava-Přívoz
Arbesova 1055/5, Ostrava -Přívoz
Šafaříkova 1058/13, Ostrava -Přívoz
OMotyky 2989/2, Ostrava
Mánesova 3000/17, Ostrava
Křížkovského 714/64,Ostrava -Muglinov
Křížkovského 715/62,Ostrava- Muglinov
FrHajdy 1227/4,1226/2, Ostrava-Hrabůvka
Mitušova 1070/57, Ostrava- Hrabůvka
Holasova 1128/4, Ostrava -Hrabůvka
PKřičky 2710/6, Ostrava
JKotase 1179/17, Ostrava -Hrabůvka
Želazného 732/4, Ostrava -Muglinov
Želazného 733/6, Ostrava- Muglinov
Želazného 734/8, Ostrava -Muglinov
776 836,77
15 548,96
13 150,66
250 044,40
214 056,85
323 372,49
59 182,38
115 249,88
290 845,41
807 442,59
180 333,94
16 830,56
54 950,27
29 958,73
331 434,96
21 346,31
116 743,95
10 647,98
144 715,08
104 622,40
508 629,61
-104 313,85
345 480,16
56 043,60
75 566,07
318 679,57
176 371,03
170 696,77
206 894,43
144 916,69
188 133,18
156 108,09
143 551,24
10 299,34
356 587,75
329 219,36
16 344,10
9 104,46
45 493,19
39 738,17
8 099,47
80 509,96
54 785,79
9 387,16
231 898,44
11 781,85
7 467 320,20
8
Náklady
778 865,91
15 694,86
13 340,80
252 519,31
217 004,49
327 951,33
59 472,69
115 850,95
294 410,97
808 144,19
187 680,44
18 185,14
57 137,88
30 004,09
333 933,55
21 573,33
119 847,14
10 829,10
147 042,69
107 634,74
508 853,56
56 134,36
348 604,08
59 470,15
79 987,32
321 860,53
181 693,99
176 368,94
210 625,67
149 141,51
192 262,65
160 196,16
146 139,43
10 334,43
358 969,78
331 705,19
16 409,93
9 188,94
47 157,90
49 287,26
8 143,58
84 657,95
55 400,65
9 602,59
233 951,98
12 045,03
7 735 317,16
Ztráta
-2 029,14
-145,90
-190,14
-2 474,91
-2 947,64
-4 578,84
-290,31
-601,07
-3 565,56
-701,60
-7 346,50
-1 354,58
-2 187,61
-45,36
-2 498,59
-227,02
-3 103,19
-181,12
-2 327,61
-3 012,34
-223,95
-160 448,21
-3 123,92
-3 426,55
-4 421,25
-3 180,96
-5 322,96
-5 672,17
-3 731,24
-4 224,82
-4 129,47
-4 088,07
-2 588,19
-35,09
-2 382,03
-2 485,83
-65,83
-84,48
-1 664,71
-9 549,09
-44,11
-4 147,99
-614,86
-215,43
-2 053,54
-263,18
-267 996,96
Příloha č. 1
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE
r. 2013
( v plném rozsahu)
OBECNÉ ÚDAJE
1) Popis účetní jednotky
Obchodní jméno:
Stavební bytové družstvo Hlubina Ostrava-Zábřeh
Sídlo:
Ostrava-Zábřeh, Rudná 70
IČ:
00 05 10 71
Právní forma:
družstvo
Datum vzniku:
10. dubna 1964
Předmět činnosti:
Předmětem činnosti je především organizování přípravy a provádění výstavby, zajišťování
provozu bytových a nebytových objektů a zabezpečování služeb poskytovaných s užíváním
bytů a nebytových prostor.
- zajišťuje údržbu, organizační a ekonomické činnosti při vedení realit a nemovitostí
- výroba, opravy a montáž měřidel
Statutární orgán – představenstvo (PŘ):
Dešková Viktorie
Vavrečka Radomír Ing.
Apfelthaler Rudolf Ing.
Stanovská Věra
Sulek Pavel
- předsedkyně představenstva
- místopředseda představenstva
- člen představenstva
Kontrolní komise (KK):
Bárta Lumír Mgr.
Bak Ĺudovít
Ralevská Naděžda
- předseda kontrolní komise
- místopředseda kontrolní komise
- člen kontrolní komise
9
Základní kapitál společnosti:
200 000,-- Kč
Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na základním kapitálu účetní jednotky:
Tato skutečnost nemá v účetní jednotce náplň.
Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku:
V uplynulém období došlo ke změně členů představenstva SBD Hlubina a ve
smyslu nově přijatých Stanov SBD Hlubina také došlo ke snížení počtu členů
představenstva z devíti členů na pět členů.
V kontrolní komisi došlo ke změně počtu členů kontrolní komise, taktéž ve
smyslu nově přijatých stanov, a to z pěti členů na tři členy.
Popis organizační struktury a její zásadní změny během uplynulého účetního období:
Orgány družstva jsou:
- Shromáždění delegátů
- Představenstvo
- Předseda představenstva
- Kontrolní komise
- Členská schůze samosprávy
- Výbor samosprávy, popř. pověřený člen samosprávy
2) Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než
20 %-tní podíl na základním kapitálu
Informace o uzavřených ovládacích smlouvách nebo smlouvách o převodech zisku a
povinnostech z nich vyplývajících
10
3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osobních nákladů
družstva a správy družstva (údaje v celých Kč)
Ukazatel
Celkem
správa
Průměrný počet zaměstnanců:
r. 2011
r. 2012
r. 2013
Osobní náklady:
r. 2011
r. 2012
r. 2013
Odměny ostatních členů, statutárních a
dozorčích orgánů:
r. 2011
r. 2012
r. 2013
Z toho:
řídící prac.
SBD celkem
24
23
23
4
4
4
97
90
84
8 102 876
7 894 095
7 826 058
2 355 823
2 470 083
2 380 864
11 143 382
10 493 857
10 120 452
318 900
319 000
273 000
4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní, tak
v naturální formě poskytnuté účetní jednotkou (údaje v celých Kč)
Poskytnuto komu:
Akcionáři
Společníci
Družstevníci
2011
2012
2013
0
0
52 789 000
0
0
6 936 000
0
0
8 137 000
Členové stat.orgánů
Členové doz.orgánů
Řídící pracovníci
Celkem
0
0
0
52 789 000
0
0
0
6 936 000
0
0
0
8 137 000
Celkem bylo poskytnuto
Půjčky
Úvěry
Poskytnuté záruky
Ostatní plnění
Celkem
2011
1 300 000
44 753 000
6 736 000
0
52 789 000
(popř.poskytnuté záruky)
2012
0
200 000
6 736 000
0
6 936 000
U střediska 429 ul. Holasova 14,16,18 končí v roce 2014 smlouva o zřízení zástavního práva k úvěru ve výši 1 310 000 Kč.
11
2013
0
1 401 000
6 736 000
0
8 137 000
INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH
ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ
1) Účetnictví účetní jednotky
- řídí se příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších
předpisů a vyhl. 500/2002 Sb.
- účetní jednotka oceňuje majetek a závazky:
a) ke dni uskutečnění účetního případu (způsoby podle § 25 zákona č. 563/91 Sb. o
účetnictví),
b) ke konci rozvahového dne nebo k jinému dni, k němuž se účetní závěrka sestavuje
(způsoby podle § 27 zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví).
c) účetní závěrka byla zpracována v CZK.
2.1) Způsob ocenění
a) zásoby
pořizovacími cenami
- Zásoby nakoupené.
reprodukční pořizovací cenou
- pořízené bezplatně,
- nalezené (inventarizační přebytky),
- odpad,
- zbytkové produkty vrácené z výroby nebo jiné činnosti.
Zásoby:
Při inventarizaci (při uzavírání účetních knih) se zjišťuje užitná hodnota zásob, která se
porovnává s oceněním zásob v účetnictví.
Zjistí-li se skryté přírůstky hodnoty,
nezaúčtují se. Zjistí-li se skryté úbytky hodnoty, vytvoří se opravná položka (úč. sk. 19). Při
definitivním snížení hodnoty se účtuje na vrub účtu 549 – manka a škody.
Nevyfakturované dodávky se ocení podle uzavřené smlouvy, popř. odhadem (podle
příslušných dokladů, které má účetní jednotka k dispozici).
b) dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek
pořizovací cenou:
- Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nakoupený reprodukční pořizovací cenou :
- Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nabytý darováním,
12
- Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek nově zjištěný a v účetnictví dosud
nezachycený (např. inventarizační přebytek),
- Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený, pokud je reprodukční pořizovací cena
nižší než vlastní náklady,
- Dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně pořízený z finančního leasingu,
- Vklad dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku s výjimkou případů, kdy
vklad je oceněn podle společenské smlouvy nebo zakladatelské listiny jinak.
Vlastními náklady:
- Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností, pokud reprodukční
pořizovací cena není nižší než vlastní náklady,
- Dlouhodobý hmotný majetek vytvoření vlastní činností.
c) cenné papíry, podíly, deriváty
Oceňují se pořizovací cenou, k rozvahovému dni reálnou hodnotou dle § 27 zákona o
účetnictví.
Definice některých pojmů:
Pořizovací cena = cena, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související.
Reprodukční pořizovací cena = cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm
účtuje.
Cena pořízení = cena, za kterou byl majetek pořízen bez nákladů s jeho pořízením související.
Reálnou hodnotou se rozumí :
- Tržní hodnota, vyhlášená na tuzemské nebo zahraniční burze, resp. na jiném veřejném trhu .
- Ocenění kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce.
Není-li tržní hodnota k dispozici, nebo důvodně nedostatečně představuje reálnou hodnotu:
- Ocenění stanovené podle zvláštních právních předpisů, nelze-li reálnou hodnotu stanovit
žádným z výše uvedených způsobů.
13
2.2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny
Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku
v daném čase.
2.3) Druhy vedlejších pořizovacích nákladů
Do pořizovací ceny zásob se zahrnují:
- přeprava
- clo
- pojistné
- skonto
- aktivace přepravného v případě vlastní dopravy
- vlastní náklady na zpracování materiálu
2.4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti
předcházejícímu účetnímu období (viz § 7 zákona č.563/199Sb. o účetnictví)
Důvody změny:
Vyčíslení peněžní částky těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a výsledku
hospodaření:
Tato skutečnost zatím nemá v účetní jednotce náplň.
2.5) Způsob stanovení opravných položek k majetku
Opravné položky vytvářené na vrub nákladů, které se nezapočítávají do základu pro
výpočet daně z příjmu: (údaje v tis. Kč).
Název
majetku
Zásoby
Účetní hodnota
2011
2012
321
304
2013
301
Pohledávky
Celkový
fin.majetek
Celkem
156 718
153 324
132 045
179
45
45
92 861
249 900
109 295
262 923
126 641
258 987
0
196
0
95
0
95
14
Výše opravné položky
2011
2012
2013
17
50
50
Způsob stanovení opravných položek:
Zdroj informací pro stanovení výše opravných položek:
Opravné položky vytvářené na vrub nákladů, které se započítávají do základu pro
výpočet daně z příjmu (ve smyslu ustanovení zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění
základu daně z příjmů – (údaje v celých Kč).
Druh pohledávky
Konkurz a vyrovnání
Nepromlčené pohledávky:
po 31.12.1994
6 měsíců až 20%
12 měsíců 33 %
Zahájení řízení:
18 měsíců až do 50 %
Celkem
Odpisová skupina
Účetní hodnota v Kč
2011
2012
2013
Tvorba oprav. položky v Kč
2011
2012
2013
613
210
2 322
123
42
464
613
210
2 322
123
42
464
Doba odpisování v letech
1
2
3
4
5
Roční odpisování
sazba v %
4
5
6,67
30
50
25
20
15
3,33
2
2.7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu
Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu je používán
tento kurs:
Přepočet ke dni uskutečnění účetního případu
1) denní kurs (platný v den uskutečnění účetního případu) = použitý denní kursovní lístek
ČNB.
Den uskutečnění účetního případu pro účely výpočtu kursových rozdílů:
15
- den vystavení faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou, uvedený na faktuře a
den provedení úhrady podle výpisu z účtu z banky,
- den přijetí faktury (nebo obdobného dokladu) účetní jednotkou a den provedení
úhrady podle výpisu z účtu z banky,
- den příjmu nebo vydání hotovosti podle pokladního dokladu,
- den provedení finanční operace (vklad nebo výběr z bankovního účtu, čerpání nebo
splacení bankovního úvěru) podle výpisu z účtu z banky,
- den poskytnutí zálohy a den jejího vyúčtování, popř. vrácení,
- postoupení pohledávky a vklad pohledávky,
- převzetí dluhu u původního dlužníka,
- dílčí úhrady závazků a dílčí inkasa pohledávky,
- vzájemné započtení pohledávek,
- úhrada úvěrů nebo půjčky novým úvěrem nebo půjčkou,
- převod záloh na úhradu pohledávek a závazků,
- den vyhotovení účetního dokladu, popř. den uskutečnění účetního případu, není-li shodný
se dnem vyhotovení účetního dokladu v ostatních případech.
2.8) Způsob stanovené reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se
zákonem oceňují reálnou hodnotou (§ 27 zákona o účetnictví)
V roce 2013 tato problematika neměla v účetní jednotce náplň.
16
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT
1) Významné položky pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice
podniku a pro analýzu výkazů a tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo
z rozvahy a výkazů zisků a ztrát
SBD Hlubina nemá žádné splatné závazky na sociálním a zdravotním pojištění a
neeviduje žádné nedoplatky daně k rozvahovému dni.
2)Významné události, ke kterým došlo mezi rozvahovým dnem a datem, ke kterému
jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku (údaje
v Kč)
Byla požádána Českomoravská záruční a rozvojová banka o poskytnutí příspěvků na
úhradu úroků a byly vyřízeny úvěry, o kterých dává přehled níže uvedená tabulka (údaje v
celých Kč):
Středisko
Dotace ČMZRB
r.2009
112
Vršovců 19
11 527 740
3 203 787
113
Vršovců 4
12 000 000
3 205 447
356
Dr.Martínka 32,34,36,38
14 061 175
2 567 934
1021
Na Jízdárně 24
6 000 000
1 062 885
1782
Zborovská 8a
5 000 000
888 789
1952
Mánesova 17
4 200 000
747 660
1954
Mánesova 13
5 988 500
1 118 644
Celkem
58 777 415
12 795 146
Středisko
Adresa
Výše úvěru
Úvěrující
Dotace ČMZRB
banka
r.2010
1511
Nádražní 54
10 600 000 Raiffeisen bank
695 322
1512
Nádražní 56
11 200 000 Raiffeisen bank
883 580
Celkem
21 800 000
1 578 902
Středisko
Adresa
Výše úvěru
Úvěrující
Dotace ČMZRB
banka
r.2011
255
Bohumínská 58
11 607 000
ČSOB
4 007 699
8166
Želazného 6
3 700 000
ČSOB
924 557
Celkem
15 307 000
4 932 256
V roce 2012 a 2013 neměla tato problematika v účetní jednotce náplň.
Adresa
Výše úvěru
Úvěrující
banka
ČSOB
Raiffeisen bank
ČSOB
ČSOB
ČSOB
ČSOB
ČSOB
V daném období nedošlo k žádné významné události, ovlivňující rozvahové,
výsledkové účty.
17
popř.
3) Další významné informace
3.1) Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek kromě pohledávek
a) Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (úč. 022, údaje v tis. Kč)
Skupina majetku
(úč. 022)
Stroje, přístroje a zařízení
(02250)
Dopravní
prostředky
(02260)
C e l k e m (úč. 022)
Pozn:
Pořizovací cena
k 31.12.
2011
2012
2013
1 883
1 728
1 728
Oprávky
k 31.12. (úč. 082)
2011
2012
2013
1 775
1 653
1 676
832
832
832
832
832
832
2 715
2 560
2 560
2 607
2 485
2 508
Účet 02250 = Přístroje a zařízení – ostatní činnost (správa SBD)
Účet 02260 = Dopravní prostředky
b) Dlouhodobý nehmotný majetek
Tato problematika je obsažena v tabulce v bodě 3.1), písm. d).
c) Dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou finančního pronájmu
Účetní jednotka od r. 2009 neeviduje žádný majetek pořízený formou finančního
pronájmu.
3.1.1) Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů vč. úrokových sazeb(údaje v celých Kč)
(bankovní úvěry čerpané za účelem revitalizace bytových domů)
Úvěrující banka
Zbývající část úvěru k
zaplacení
ÚVĚR ČSOB č.úv. účtu 255224516
ÚVĚR WUSTENROT č.úv.
účtu16495327/7970 HS
ÚVĚR WUSTENROT č.úv. účtu
29675466/7970 HS
29675458/7970 HS
27727525/7970
24714542/7970
29675642/7970
18
Úroková sazba v
%p.a.
154 330
2 014 404
2 499 729
2,98
5,45
5,94
657 339
5,40
25 676 871
4,70
24 335 816
4,70
7 943 179
5 145 557
5,09
5,39
2 301 649
4,90
12 001 401
4,90
Úvěrující banka
zaplacení
ÚVĚR RAIFFISEN č.úv. účtu
17590334/7950
ÚVĚR RAIFFEISEN č.úv. účtu
46375334/7950
ÚVĚR RAIFFEISEN č.úv. účtu
46378834/7950
19
Úroková sazba v
%p.a.
10 031 537
402 584
245 527
3 275 454
2 100 307
2 415 576
2 381 276
3 169 173
5,21
4,56
5,58
5,29
5,27
6,22
6,22
4,26
8 747 456
2,99
9 558 095
45 267
3 345 191
7 840 123
5 901 864
1 415 499
914 504
9 551 891
9 955 269
235 975
500 448
3 960 807
1 109 762
1 465 623
686 708
2 410 509
1 804 104
2 410 509
1 802 865
662 460
1 401 000
298 466
4 202 432
3 675 766
686 588
687 601
6 787 736
5 079 429
10 195 470
5 941 236
2 545 378
2 345 419
4,84
pohyblivá sazba
5,58
6,10
6,06
6,06
6,06
5,71
5,48
pohyblivá sazba
pohyblivá sazba
4,62
5,70
5,41
5,24
5,13
5,13
5,13
5,13
5,59
3,50
5,06
5,71
5,89
5,62
5,62
5,11
5,90
5,09
4,82
5,20
5,20
zaplacení
Úvěrující banka
ÚVĚR VOLKSBANK č.úv. účtu
068917/6800
Úroková sazba v
%p.a.
10 145 928
575 274
3 419 537
4 832 337
3 908 064
2 037 011
6,19
5,53
4,2
4,5
4,29
4,57
10 490 414
4,98
d) Přehled o přírůstcích a úbytcích dlouhodobého majetku (údaje v tis. Kč)
Dlouhodobý nehmotný a hmotný, popř. drobný hmot. majetek:
Majetek
/účet/
Stav
k 1.1.2013
Přírůstky
nákup
011
012
013
014
015
019
Celkem 01
021
022
025
029
Celkem 02
031
032
Celkem 03
Pozn:
0
0
1 074
0
0
0
1 074
569 113
3 736
0
0
572 849
18 871
0
18 871
Úbytky
aktiv. a
ostat.
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
4
0
0
0
0
0
158
0
0
0
158
3 106
0
0
0
3 106
0
0
0
Účet 011 = Zřizovací výdaje
Účet 012 = Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Účet 013 = Sofftware
Účet 014 = Ocenitelná práva
Účet 015 = Goodwill
Účet 019 = Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Účet 021 = Stavby
Účet 022 = Samostatné movité věci a soubory mov. Věcí
Účet 025 = Pěstitelské celky a trvalé porosty
Účet 029 = Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Účet 031 = Pozemky (úbytek po převodu bytu do OV)
Účet 032 = Umělecká díla a sbírky
20
prodej
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
vyřaz. a
ostat.
0
0
0
0
0
0
0
31 968
36
0
0
32 004
826
0
826
Stav
k 31.12.2013
0
0
1 232
0
0
0
1 232
540 251
3 704
0
0
543 955
18 045
0
18 045
Účet 013 - byl zařazen upgrade Cache ve výši 157 935 Kč.
Účet 021 - přírůstek byl způsoben zařazením revitalizací domů do užívání. Úbytek na účtu
021 byl způsoben převodem jednotlivých bytových jednotek a garáží do vlastnictví členů
družstva. Úbytek na účtu 022 ve výši 31 968 Kč byl způsoben vyřazením odepsaného majetku
z užívání.
Účet 031- úbytek na účtu 031 ve výši 826 587,06 Kč souvisí s převody bytů a garáží do
vlastnictví členů družstva.
Majetek po účtových skupinách – (údaje v celých Kč)
Majetek
pořizovací cena
oprávky
zůstatková hodnota
k 31.12. v Kč
k 31.12. v Kč
k 31.12. v Kč
2011
2012
2013
2011
2012
2013
2011
2012
2013
011
0
0
0
0
0
0
0
0
0
012
0
0
0
0
0
0
0
0
0
013
1 357 180
1 073 930
1 231 865
1 082 913
683 666
869 267
274 267
390 264
362 598
014
0
0
0
0
0
0
0
0
0
019
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 357 180
1 073 930
1 231 865
1 082 913
683 666
869 267
274 267
390 264
362 598
021
584 769 563
569 112 638
540 251 257
3 108 479
3 260 723
3 412 967
581 661 084
565 851 915
536 838 290
022
3 853 888
3 736 241
3 704 182
3 741 260
3 639 789
3 637 919
112 628
96 452
66 263
025
0
0
0
0
0
0
0
0
0
029
0
0
0
0
0
0
0
0
0
588 623 451
572 848 879
543 955 439
536 904 553
031
20 833 553
18 871 842
18 045 255
032
0
0
0
20 833 553
18 871 842
18 045 255
041
0
0
042
13 653 954
0
2 715 124
Celk.04
13 653 954
0
2 715 124
6 849 739 6 900 512 7 050 886 581 773 712 565 948 367
Pozn :
Účet 011 = Zřizovací výdaje
Účet 012 = Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Účet 013 = Software
Účet 014 = Ocenitelná práva
Účet 019 = Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Účet 021 = Stavby
Účet 022 = Samostatné movité věci a soubory mov. věcí
Účet 025 = Pěstitelské celky a trvalé porosty
Účet 029 = Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Účet 031 = Pozemky
Účet 032 = Umělecká díla a sbírky
Účet 041 = Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku
Účet 042 = Pořízení dlouhodobého hmotného majetku
Celk.01
Celk.02
Celk.03
Dlouhodobý finanční majetek– hypoteční zástavní listy u KB (údaje v celých Kč)
Dlouhodobý fin.
majetek (účet)
065
Celk. 06
stav
k 1.1.2013
1 538 625
1 538 625
Přírůstky
Úbytky
0
0
stav
k 31.12.2013
1 538 625
1 538 625
Hypoteční zástavní list se prodává za 100 % nominální hodnoty. Nominální hodnota HZL byla vyplacena v roce 2013 Kom. bankou
21
0
0
e) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (např. předměty dlouhodobé spotřeby
neúčtované v úč. tř. 0 – Dlouhodobý majetek – (údaje v tis. Kč)
Název majetku
Nehmotný majetek
Hmotný majetek
Celkem
2011
2012
0
0
0
2013
0
0
0
0
0
0
f) Rozpis hmotného majetku, který je zatížen zástavním právem z titulu úvěru, popř.
ručitelským závazkem
Hospodářské středisko
Adresa
Poznámka
2011
Pouze část, která je ve vlastnictví SBD
Hlubina – vznik SVJ.
111
Václavská 10
142
P. Křičky 21
255
Bohumínská 58
302
Mitušova 75, 77
1031
Zelená 43
8031
J. Kotase 19
8166
Želazného 6
2012
1461
P. Křičky 17
2013
4053
Mitušova 57
g) Přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví
h) Počet a nominální hodnota dlouhodobých majetkových cenných papírů a majetkových
účastí v tuzemsku a v zahraničí
i) Majetkové účasti v ostatních obchodních společnostech
22
3.2) Pohledávky
a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti (údaje v celých Kč)
Pohledávky po lhůtě splatnosti
Celkem
z toho:
-
2011
504 571
do 90 dnů po lhůtě splatnosti
28 832
931
87 434
nad 1 rok po lhůtě splatnosti
387 374
do 31.12.1994
0
Pohledávky se splatnosti delší než 5 let SBD Hlubina neeviduje.
2012
380 909
2013
381 975
1 554
1 504
82 366
295 485
0
4 814
12 534
28 859
335 768
b) Pohledávky k podnikům ve skupině
c) Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem
Název subjektu
Forma zajištění
Nemá v účetní jednotce
náplň
Celkem
2011
2012
0
0
23
2013
0
0
0
0
3.3) Vlastní kapitál (údaje v celých Kč)
a) Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období 2013
Vlastní kapitál
(účet)
411
412
413
414
421
422
423
427
428
429
431(HV za rok 2012)
431(HV r.2013)
Celkem s HV
Stav
k 1.1.2013
5 157 829
0
410 433 950
0
0
3 817 252
0
0
0
0
893 242
420 302 273
Zvýšení
Snížení
5 400
0
24 467 210
0
0
3 951
0
0
0
0
0
593 485
19 700
0
40 931 096
0
0
0
0
0
0
0
893 242
0
Stav
k 31.12.2013
5 143 529
0
393 970 064
0
0
3 821 203
0
0
0
0
0
593 485
25 070 046
41 844 038
403 528 281
Přehled o změnách vlastního kapitálu – rok 2012 /návaznost na bod 3.3./ (údaje v celých Kč)
Vlastní kapitál
(účet)
411
412
413
414
421
422
423
427
428
429
431(HV za rok 2011)
431(HV r.2012)
Celkem s HV
Pozn :
Stav
k 1.1.2012
5 171 229
0
418 506 776
0
0
3 746 005
0
0
0
0
912 369
428 336 379
Zvýšení
Snížení
3 900
0
27 961 951
0
0
71 247
0
0
0
0
0
893 242
17 300
0
36 034 777
0
0
0
0
0
0
0
912 369
0
Stav
k 31.12.2012
5 157 829
0
410 433 950
0
0
3 817 252
0
0
0
0
0
893 242
28 930 340
36 964 446
420 302 273
Účet 411 = Základní kapitál
Účet 412 = Emisní ážio
Účet 413 = Ostatní kapitálové fondy
Účet 414 = Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
Účet 421 = Zákonný rezervní fond
Účet 422 = Zákonný nedělitelný fond
Účet 423 = Statutární fondy
Účet 427 = Ostatní fondy
Účet 428 = Nerozdělený zisk minulých let
Účet 429 = Neuhrazená ztráta minulých let
Účet 431 = Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
24
Přehled o změnách vlastního kapitálu – rok 2011 /návaznost na bod 3.3./ (údaje v celých Kč)
Vlastní kapitál
Stav
Zvýšení
Snížení
Stav
(účet)
k 1.1.2011
k 31.12.2011
411
5 193 929
10 400
33 100
5 171 229
412
0
0
0
0
413
429 012 634
46 680 319
57 186 177
418 506 776
414
0
9 000
9 000
0
421
0
0
0
0
422
7 694 664
0
3 948 659
3 746 005
423
0
0
0
0
427
0
0
0
0
428
0
0
0
0
429
0
0
0
0
431 (HV r.2010)
- 2 649 541
3 948 659
1 299 118
0
431 (HV r.2011)
912 369
0
912 369
Celkem s HV
Pozn :
439 251 686
51 560 747
Účet 411 = Základní kapitál
Účet 412 = Emisní ážio
Účet 413 = Ostatní kapitálové fondy
Účet 414 = Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
Účet 421 = Zákonný rezervní fond
Účet 422 = Zákonný nedělitelný fond
Účet 423 = Statutární fondy
Účet 427 = Ostatní fondy
Účet 428 = Nerozdělený zisk minulých let
Účet 429 = Neuhrazená ztráta minulých let
Účet 431 = Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
25
62 476 054
428 336 379
b) Rozdělení zisku, popř. způsob úhrady ztráty předcházejícího účetního období, na základě
schválení shromáždění delegátů SBD Hlubina ze dne 22.5. 2013
Zisk z hospodaření bytových hospodářských středisek ve výši 923 475,13 byl
převeden přes účet 364 na účet 475 na příslušná hospodářská střediska domů (na fond
oprav).
Zisk z hospodaření garáží ve výši 1 247,61 Kč byl převeden přes účet 364 na účet
475 příslušných středisek garáží (na fond oprav).
Zisk z hospodaření nebytových prostor ve výši 35 974 Kč byl převeden přes účet 364
na účet 475 příslušných hospodářských středisek (na fond oprav).
Zisk z ostatní činnosti ve výši 3 951,23 Kč byl převeden na účet 422 - nedělitelný
fond.
Ztráta u středisek bytového hospodářství ve výši 71 406,11 Kč byla uhrazena přes
účet 364 z účtu 475 příslušných středisek bytového hospodářství.
c) Družstva
Členské vklady (údaje v celých Kč):
Členské vklady celkem
V obchodním rejsříku
Zapsané
Nezapsané
2011
2012
2013
2011
2012
2013
2011
2012
5 171 229
5 157 829
5 143 529
200 000
200 000
200 000
4 971 229
4 957 829
2013
4 943 529
Počet členů ke dni účetní závěrky:
r. 2011
r. 2012
r. 2013
3 381 k 31. 12. 2011
3 214 k 31. 12. 2012
3 008 k 31. 12. 2013
3.4) Závazky
a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti (údaje v tis. Kč)
Závazky po lhůtě splatnosti
2011
Celkem
0
z toho:
-
2012
2013
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
nad 1 rok po lhůtě splatnosti
0
0
0
Závazky nezachycené v rozvaze účetní jednotka nemá, stejně jako závazky s lhůtou splatností
delší než 5 let.
26
b) Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze
Účetní jednotka v r. 2002 poskytla ručení za úvěr na ul. Holasova 14, 16, 18. Tento úvěr je
součástí poskytnutých záruk.
3.5) Jednotlivé zákonné a ostatní (účetní) rezervy – (údaje v celých Kč)
Stav k 1.1.
Zákonné celkem:
r. 2011
r. 2012
r. 2013
z toho:
oprava DHM
r. 2011
r. 2012
r. 2013
sanace
r. 2011
r. 2012
r. 2013
důlní škody
r. 2011
r. 2012
r. 2013
Ostatní celkem:
r. 2011
r. 2012
r. 2013
z toho:
rizika, ztráty
r. 2011
r. 2012
r. 2013
záruční opravy
r. 2011
r. 2012
r. 2013
daň z příjmu
r. 2011
r. 2012
r. 2013
daň na důchody
r. 2011
r. 2012
r. 2013
na restrukturalizaci
r. 2011
r. 2012
r. 2013
Čerpání
Tvorba
Stav k 31.12.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 237 544
1 237 544
956 723
0
69 179
0
350 000
69 179
1 237 544
956 723
887 544
1 237 544
1 237 544
956 723
0
69 179
0
0
350 000
69 179
1 237 544
956 723
887 544
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27
3.6) Výnosy z běžné činnosti – (údaje v tis. Kč)
Druh činnosti
Tuzemsko
2011
2012
602= tržby z prodeje služeb
624= aktivace dlouhodobého majetku
641= tržby z prodeje DHIM a DHNIM
642= tržby z prodeje materiálu
644= smluvní pokuty a úroky z prodl.
646= výnosy z odepsaných pohledáv.
648= ostatní provozní výnosy
661= tržby z prod. cen.pap. a vkladů
662= úroky
665= výnosy z fin.majetku
666= výnosy z krátkodobého fin.maj.
668= ostatní finanční výnosy
688= ostatní mimořádné výnosy
Celkem
15 401
0
3
1
459
0
6 437
0
15 204
0
0
-9
5
37 501
14 279
0
561
1
166
0
4 756
0
15 876
0
23
7
5
35 674
2013
13 705
0
0
2
337
0
5 523
1 500
14 609
0
23
0
7
35 706
Zahraničí
2011
2012
Není náplň
3.7) Celkové výdaje vynaložené za účetní období na výzkum a vývoj
3.7.1) Počet a jmenovitá hodnota vydaných akcií
3.8) Údaje o přeměnách společnosti
a) Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti a její vznik
V Ostravě dne ……………….
Ing. Petr K u č a v.r.
ředitel správy SBD Hlubina
28
2013
Přehled tvorby a čerpání rezervy na opravy u jednotlivých hospodářských středisek-údaje v celých Kč
Poř.
číslo
Střed
Název střediska
Poč.jedn
Poč. stav
Tvorba
Příjmy
Čerpání
Kon. stav
1
106
Přemyslovců 1260/42, Ostrava-Mariánské Hory
17
245 207,81
170 484,00
69 624,66
121 999,10
363 317,37
2
107
Sládkova 3049/22-3046/16, Moravská Ostrava
92
2 968 591,52
630 528,00
305 262,28
259 290,27
3 645 091,53
3
109
U Parku 3068/1A, Moravská Ostrava
60
2 240 573,27
85 680,00
86 543,05
69 575,75
2 343 220,57
4
111
Václavská 1143/10, Ostrava-Mariánské Hory
66
1 147 084,58
110 088,00
72 326,58
458 874,76
870 624,40
5
112
Vršovců 1144/19, Ostrava-Mariánské Hory
66
366 901,31
319 548,00
6 203,20
115 083,32
577 569,19
6
113
Vršovců 1146/4, Ostrava-Mariánské Hory
66
166 343,45
170 700,00
222 314,42
171 783,34
387 574,53
7
130
Zelená 2774/55-2772/51, Moravská Ostrava
57
2 451 638,76
678 252,00
23 160,40
20 356,20
3 132 694,96
8
141
P.Křičky 2695/19, Moravská Ostrava
66
1 760 576,52
260 820,00
283 956,79
128 122,00
2 177 231,31
9
142
66
1 531 774,62
367 920,00
24 404,97
119 865,88
1 804 233,71
10
143
66
240 620,83
168 324,00
58 022,33
192 057,89
274 909,27
11
144
66
1 191 510,53
327 924,00
32 979,01
696 796,70
855 616,84
12
145
66
325 616,02
1 566 912,00
14 505,42
180 490,30
1 726 543,14
13
161
Nádražní 2775/145, Moravská Ostrava
40
1 394 068,66
345 960,00
225 694,45
16 124,90
1 949 598,21
14
171
Slavíčkova 2493/10-2491/14, Moravská Ostrava
36
-9 487,17
518 940,00
1 697,51
186 745,74
324 404,60
15
172
Gregorova 2583/12-2585/16, Moravská Ostrava
36
732 201,81
480 912,00
13 980,02
390 673,48
836 420,35
16
174
Ženíškova 2564/5-2562/9, Moravská Ostrava
36
465 326,72
111 636,00
1 709,73
161 971,92
416 700,53
17
185
Zelená 2671/45, Moravská Ostrava
48
754 500,39
152 988,00
31 973,15
171 648,97
767 812,57
18
187
Sládkova 2988/27A, Moravská Ostrava
95
2 260 386,50
286 548,00
132 867,95
836 447,18
1 843 355,27
19
188
Gen.Píky 3036/1B, Moravská Ostrava
95
558 964,78
258 132,00
373 911,47
140 755,79
1 050 252,46
20
189
Gen.Píky 3038/1A, Moravská Ostrava
95
1 876 011,60
645 972,00
359 318,82
325 596,52
2 555 705,90
21
193
Maroldova 2996/12, Moravská Ostrava
23
574 246,63
100 968,00
20 392,20
9 377,84
686 228,99
22
198
23
1 618 808,46
343 464,00
13 420,52
10 501,80
1 965 191,18
23
199
Engelmüllerova 3033/10, Moravská Ostrava
Engelmüllerova 3034/12-3035/14, Moravská
Ostrava
46
2 462 282,92
369 720,00
19 087,98
40 407,86
2 810 683,04
24
200
Vdovská 641/18, Ostrava-Muglinov
16
173 945,78
81 264,00
11 854,44
12 589,56
254 474,66
25
201
24
644 924,60
65 952,00
114 385,86
50 296,32
774 966,14
26
202
Švédská 646/25, Ostrava-Muglinov
16
259 489,90
178 800,00
15 012,38
277 616,26
175 686,02
27
203
30
2 491 214,46
104 472,00
103 296,15
1 485 589,10
1 213 393,51
28
204
22
281 846,71
386 400,00
1 091,40
211 578,46
457 759,65
29
205
30
187 823,90
617 832,00
2 285,49
550 130,96
257 810,43
30
206
22
609 512,05
201 480,00
2 269,21
41 473,18
771 788,08
31
208
30
633 834,92
114 840,00
95 001,28
27 159,19
816 517,01
32
212
16
373 074,27
16 896,00
40 055,20
227 084,31
202 941,16
33
214
30
1 158 367,77
561 888,00
5 964,07
891 750,40
834 469,44
34
253
Bohumínská 436/40-44, Slezská Ostrava
69
524 228,64
219 360,00
70 784,25
114 230,84
700 142,05
35
255
Bohumínská 449/58, Slezská Ostrava
67
616 822,93
202 944,00
336 935,18
192 119,70
964 582,41
36
257
Bohumínská 447/64, Slezská Ostrava
61
387 657,71
107 268,00
163 082,73
7 474,67
650 533,77
37
258
Bohumínská 442/51-441/49, Slezská Ostrava
80
2 239 632,13
331 794,00
918 169,30
951 165,70
2 538 429,73
38
259
Bohumínská 444/55-443/53, Slezská Ostrava
80
1 918 598,91
1 645 956,00
52 162,44
1 169 828,70
2 446 888,65
39
260
Bohumínská 57-445, 59-446, Slezská Ostrava
94
195 232,86
1 739 184,00
44 618,58
1 713 330,79
265 704,65
40
302
Mitušova 1422/75-1423/77, Ostrava-Hrabůvka
46
294 266,49
176 688,00
18 840,21
224 153,59
265 641,11
41
310
Horní 1482/84-1481/82, Ostrava-Hrabůvka
68
1 061 567,50
1 272 768,00
34 996,88
55 702,26
2 313 630,12
29
Poř.
číslo
Střed
Název střediska
42
314
Výškovická 2607/66, Ostrava-Zábřeh
43
325
44
45
Poč.jedn
Poč. stav
Tvorba
Příjmy
Čerpání
Kon. stav
48
1 050 376,41
156 720,00
81 986,83
80 549,80
1 208 533,44
F. Hajdy 1233/16-1230/10, Ostrava-Hrabůvka
172
2 489 730,71
476 844,00
75 306,39
561 181,43
2 480 699,67
326
Fr.Hajdy 1236/22-1234/18, Ostrava-Hrabůvka
216
10 654 253,07
493 716,00
65 813,47
7 472 312,62
3 741 469,92
327
128
2 070 336,60
346 344,00
131 142,54
366 671,59
2 181 151,55
46
343
Volgogradská 2535/73, Ostrava-Zábřeh
23
700 214,68
502 836,00
119 754,74
481 448,48
841 356,94
47
347
Volgogradská 2536/59, Ostrava-Zábřeh
23
603 060,90
72 636,00
95 932,00
131 127,97
640 500,93
48
354
Dr.Martínka 1376/20-1379/26, Ostrava-Hrabůvka
93
3 215 792,25
258 324,00
18 906,34
202 651,83
3 290 370,76
49
355
46
1 118 289,12
373 548,00
121 272,10
4 656,79
1 608 452,43
50
356
93
2 839 151,84
245 856,00
16 277,12
97 337,98
3 003 946,98
51
424
Plzeňská 1125/1, Ostrava-Hrabůvka
36
1 392 642,28
216 000,00
295 102,42
175 585,80
1 728 158,90
52
425
Dvouletky 1136/49, Ostrava-Hrabůvka
35
1 378 510,17
133 116,00
231 842,90
67 900,36
1 675 568,71
53
429
Holasova 1133/14-1135/18, Ostrava-Hrabůvka
72
1 522 032,14
553 248,00
128 028,93
1 499 641,33
703 667,74
54
581
24
248 681,97
364 704,00
42 111,33
20 954,90
634 542,40
55
804
Výhledy 328/2, Ostrava-Hošťálkovice
Josefa Kotase 1184/7-1187/1,
Ostrava-Hrabůvka
147
3 939 675,81
372 867,00
190 863,20
78 659,77
4 424 746,24
56
911
2
21 492,16
1 200,00
0,00
637,60
22 054,56
57
1001
Šalamounská 3014/2, Moravská Ostrava
17
779 226,56
176 736,00
5 891,23
3 405,55
958 448,24
58
1002
Šalamounská 3015/4, Moravská Ostrava
17
1 026 206,40
302 892,00
14 252,25
23 827,22
1 319 523,43
59
1012
Dr.Malého 3017/32, Moravská Ostrava
17
592 441,96
277 680,00
7 625,16
10 620,85
867 126,27
60
1021
Na Jízdárně 3018/24, Moravská Ostrava
17
533 611,20
88 128,00
82 860,00
11 827,37
692 771,83
61
1022
17
248 951,35
210 580,00
3 472,08
6 528,22
456 475,21
62
1023
17
140 984,31
178 740,00
1 965,16
64 201,34
257 488,13
63
1031
17
831 184,01
38 268,00
16 188,15
736,07
884 904,09
64
1032
17
645 316,56
252 720,00
5 938,87
412 199,03
491 776,40
65
1033
17
477 116,11
37 860,00
1 800,00
23 852,33
492 923,78
66
1041
Karolínská 3021/1, Moravská Ostrava
17
516 385,17
261 849,00
2 006,43
171 225,90
609 014,70
67
1042
Karolínská 3022/3, Moravská Ostrava
17
98 890,09
178 872,00
1 200,01
19 258,24
259 703,86
68
1053
17
312 928,80
177 372,00
7 101,95
15 470,40
481 932,35
69
1081
Sládkova 3053/26, Moravská Ostrava
23
870 160,25
144 792,00
82 867,17
51 112,04
1 046 707,38
70
1082
Sládkova 3052/24, Moravská Ostrava
23
709 300,83
160 056,00
70 538,80
55 350,14
884 545,49
71
1461
16
530 367,16
90 992,00
2 843,20
587 250,89
36 951,47
72
1462
11
225 903,90
71 916,00
8 762,30
106 243,70
200 338,50
73
1463
16
307 219,30
49 248,00
2 414,14
67 862,16
291 019,28
74
1464
15
224 364,90
135 960,00
1 684,24
0,00
362 009,14
75
1465
P. Křičky 2705/9, Moravská Ostrava
16
291 199,44
56 256,00
24,96
21 158,10
326 322,30
76
1466
11
439 313,44
26 724,00
57 314,13
23 976,02
499 375,55
77
1511
48
633 432,48
1 122 504,00
84 363,28
1 101 322,90
738 976,86
78
1512
48
750 709,93
146 844,00
83 078,11
63 619,90
917 012,14
79
1731
Ženíškova 2481/6, Moravská Ostrava
12
55 603,92
104 868,00
60 073,13
132 637,32
87 907,73
80
1732
12
809 301,79
146 544,00
15 280,29
7 747,88
963 378,20
81
1733
12
247 275,75
104 772,00
49 373,09
167 982,44
233 438,40
82
1752
Bachmačská 2602/31, Moravská Ostrava
17
1 452 557,44
286 320,00
2 846,85
27 088,90
1 714 635,39
83
1753
Jindřichova 2603/10, Moravská Ostrava
12
980 693,58
234 444,00
5 119,59
131 259,85
1 088 997,32
84
1754
Jindřichova 2604/12, Moravská Ostrava
17
211 045,16
324 108,00
9 151,45
239 301,36
305 003,25
30
Poř.
číslo
Střed
Název střediska
Poč.jedn
85
1761
Nedbalova 2668/23, Moravská Ostrava
48
833 207,65
954 528,00
39 101,91
1 624 987,30
201 850,26
86
1762
Nedbalova 2667/25, Moravská Ostrava
48
2 265 730,21
918 420,00
202 092,80
2 296 664,20
1 089 578,81
87
1771
Vítězná 2606/4-6/2606, Moravská Ostrava
26
1 159 685,68
336 516,00
5 860,64
37 127,75
1 464 934,57
88
1773
Vítězná 2607/8, Moravská Ostrava
14
503 823,28
250 260,00
2 601,42
8 849,80
747 834,90
89
1781
Zborovská 2978/8, Moravská Ostrava
22
650 325,17
69 576,00
11 526,98
9 407,43
722 020,72
90
1782
Zborovská 2979/8A, Moravská Ostrava
18
300 811,01
87 552,00
74 034,78
139 083,38
323 314,41
91
1791
18
131 049,80
75 528,00
3 778,77
31 066,28
179 290,29
92
1792
18
707 153,42
51 408,00
2 849,35
74 894,17
686 516,60
93
1793
18
556 881,32
240 408,00
76 542,29
18 695,55
855 136,06
94
1801
18
457 149,00
177 120,00
4 973,12
510 370,39
128 871,73
95
1802
Šafaříkova 1058/13, Ostrava-Přívoz
17
254 272,96
63 264,00
72 295,05
59 112,13
330 719,88
96
1831
Gajdošova 2479/4, Moravská Ostrava
11
362 726,35
108 048,00
5 577,47
41 638,60
434 713,22
97
1901
O.Motyky 2989/2, Moravská Ostrava
14
393 928,64
60 444,00
1 155,68
12 766,59
442 761,73
98
1902
14
158 701,20
55 116,00
5 575,64
6 781,21
212 611,63
99
1911
17
261 763,63
38 340,00
3 145,00
36 185,17
267 063,46
100
1912
17
136 820,73
38 340,00
7 003,54
36 646,31
145 517,96
101
1921
17
83 957,19
38 748,00
5 529,84
12 085,68
116 149,35
102
1922
17
113 497,30
38 340,00
3 034,28
44 373,90
110 497,68
103
1941
Mánesova 2997/23, Moravská Ostrava
16
1 022 523,72
198 744,00
4 748,24
9 469,93
1 216 546,03
104
1942
23
906 723,08
372 000,00
123 945,14
105 721,95
1 296 946,27
105
1951
16
596 073,77
194 796,00
2 291,13
5 415,44
787 745,46
106
1952
16
827 980,00
75 036,00
61 804,59
2 018,58
962 802,01
107
1953
23
-15 446,89
536 676,00
810,76
415 537,82
106 502,05
108
1954
23
488 142,18
92 628,00
18 402,14
11 984,15
587 188,17
109
1961
23
559 557,64
291 756,00
13 651,90
74 323,32
790 642,22
110
1962
23
1 785 513,70
315 252,00
11 711,13
48 849,83
2 063 627,00
111
1971
23
132 238,60
111 864,00
31 228,67
5 250,61
270 080,66
112
1972
23
857 171,51
102 996,00
97 424,00
44 185,94
1 013 405,57
113
2112
Na Kamenci 1361/2, Slezská Ostrava
18
530 908,94
169 656,00
6 885,38
128 926,21
578 524,11
114
2113
Na Kamenci 1362/3, Slezská Ostrava
18
67 069,73
87 528,00
1 162,87
40 379,80
115 380,80
115
2131
24
18 218,77
64 224,00
18 388,53
6 026,10
94 805,20
116
2151
Křížkovského 712/68, Ostrava-Muglinov
14
259 714,01
118 836,00
2 275,90
7 976,60
372 849,31
117
2152
17
650 217,26
222 048,00
6 586,36
6 251,38
872 600,24
118
2153
14
195 354,97
114 864,00
2 289,10
103 720,04
208 788,03
119
2154
18
103 186,80
274 896,00
7 041,86
268 444,20
116 680,46
120
2171
23
511 324,29
394 488,00
3 803,05
19 284,78
890 330,56
121
2172
23
906 885,44
508 476,00
8 972,04
7 066,12
1 417 267,36
122
3062
Horní 1431/66, Ostrava-Hrabůvka
29
1 105 477,53
419 484,00
9 516,27
77 903,14
1 456 574,66
123
3241
86
751 669,13
432 372,00
236 672,10
83 303,60
1 337 409,63
124
3243
86
1 081 189,52
175 944,00
113 358,04
109 311,32
1 261 180,24
125
4051
Mitušova 1068/61, Ostrava-Hrabůvka
14
469 757,48
145 572,00
2 872,82
5 182,17
613 020,13
126
4052
14
428 534,37
125 388,00
1 834,04
55 901,37
499 855,04
127
4053
14
612 689,58
145 560,00
142 568,42
544 929,87
355 888,13
128
4271
24
202 121,95
136 800,00
20 013,25
256 891,85
102 043,35
31
Poč. stav
Tvorba
Příjmy
Čerpání
Kon. stav
Poř.
číslo
Střed
Název střediska
129
4272
24
532 539,65
275 232,00
7 387,37
447 523,67
367 635,35
130
5821
Balbínova 572/17, Ostrava-Petřkovice
12
293 077,72
18 240,00
44 770,15
59 741,62
296 346,25
131
5822
Balbínova 573/19, Ostrava-Petřkovice
12
73 844,50
18 240,00
63 077,40
28 702,85
126 459,05
132
6161
Hornopolní , Moravská Ostrava
53
84 112,71
146 220,00
3 686,34
116 721,90
117 297,15
133
6162
Hornopolní , Moravská Ostrava
53
316 453,35
115 176,00
6 681,47
115 345,10
322 965,72
134
7203
12
80 761,16
68 832,00
1 394,40
5 609,34
145 378,22
135
7204
12
162 942,70
37 584,00
1 294,40
67 001,95
134 819,15
136
8031
Josefa Kotase 1178/19, Ostrava-Hrabůvka
43
550 629,69
192 648,00
49 727,78
221 598,97
571 406,50
137
8032
31
546 796,62
71 052,00
17 856,95
254 842,56
380 863,01
138
8033
42
313 413,13
75 552,00
2 364,10
100 644,80
290 684,43
139
8164
Želazného 732/4, Ostrava-Muglinov
23
860 534,73
410 357,00
8 856,69
1 001 348,15
278 400,27
140
8166
23
302 344,45
65 412,00
70 529,96
26 683,03
411 603,38
141
8168
23
468 249,36
358 536,00
11 867,38
296 833,80
541 818,94
5 179
118 533 705,31
37 737 131,00
8 490 968,97
38 003 795,57
126 758 009,71
Celkem za výběr
Poč.jedn
32
Poč. stav
Tvorba
Příjmy
Čerpání
Kon. stav
Příloha č. 2 (Hospodaření jednotlivých středisek SDB Hlubina)-údaje v celých Kč
Středisko
Adresa
Výnosy
Náklady
Zisk/Ztráta
106 Přemyslovců 1260/42, Ostrava-Mariánské Hory
64 840,00
64 628,84
211,16
107 Sládkova 3049/22-3046/16, Moravská Ostrava
724 786,89
683 141,59
41 645,30
109 U Parku 3068/1A, Moravská Ostrava
309 541,86
285 986,46
23 555,40
111 Václavská 1143/10, Ostrava -Mariánské Hory
825 817,40
817 476,99
8 340,41
112 Vršovců 1144/19, Ostrava -Mariánské Hory
776 836,77
778 865,91
-2 029,14
113 Vršovců 1146/4, Ostrava- Marianské Hory
686 672,54
684 760,87
1 911,67
130 Zelená 2774/55-2772/51, Moravská Ostrava
49 983,99
49 548,44
435,55
141 P.Křičky 2695/19, Moravská Ostrava
15 548,96
15 694,86
-145,90
537 388,86
529 585,77
7 803,09
350 095,01
291 631,16
58 463,85
414 725,11
406 206,70
8 518,41
25 391,14
24 624,66
766,48
161 Nádražní 2775/145, Moravská Ostrava
98 792,54
13 375,17
85 417,37
171 Slavíčkova 2493/10-2491/14, Moravská Ostrava
13 671,77
13 661,28
10,49
172 Gregorova 2583/12-2585/16, Moravská Ostrava
8 507,57
8 502,60
4,97
174 Ženíškova 2564/5-2562/9, Moravská Ostrava
9 832,10
9 825,48
6,62
13 150,66
13 340,80
-190,14
187 Sládkova 2988/27A, Moravská Ostrava
1 210 694,64
1 155 974,66
54 719,98
188 Gen. Píky 3036/1B, Moravská Ostrava
1 636 112,44
1 558 609,60
77 502,84
189 Gen. Píky 3038/1A, Moravská Ostrava
1 731 822,16
1 656 397,67
75 424,49
193 Maroldova 2996/12, Moravská Ostrava
250 044,40
252 519,31
-2 474,91
11 693,87
11 457,35
236,52
136 340,56
135 027,44
1 313,12
7 450,01
7 428,37
21,64
185 Zelená 2671/45, Moravská Ostrava
198 Engelmüllerova 3033/10, Moravská Ostrava
199 Engelmüllerova 3034/12,3035/14 Moravská Ostrava
200 Vdovská 641/18, Ostrava- Muglinov
6 663,15
6 661,03
2,12
202 Švédská 646/25, Ostrava -Muglinov
27 772,15
27 753,53
18,62
7 650,38
7 624,64
25,74
4 745,20
4 745,20
0,00
7 919,54
7 907,74
11,80
21 297,40
21 068,54
228,86
208 Vdovská 679/24, Ostrava -Muglinov
8 914,48
8 801,14
113,34
21 140,85
20 549,85
591,00
210 Bohumínská 1387/73, Slezská Ostrava
21 855,96
21 766,94
89,02
214 056,85
217 004,49
-2 947,64
12 086,34
11 878,49
207,85
253 Bohumínská 436/40-438/44,Slezská Ostrava
18 269,94
18 264,18
5,76
696 271,69
674 152,65
22 119,04
563 338,14
555 013,62
8 324,52
258 Bohumínská 442/51,441/49,Slezská Ostrava
28 817,32
28 757,92
59,40
20 929,00
20 929,00
0,00
302 Mitušova 1422/75,1423/77,Ostrava-Hrabůvka
310 Horní 1482/84,1481/82,Ostrava-Hrabůvka
33
23 248,40
23 248,40
0,00
323 372,49
327 951,33
-4 578,84
86 111,04
63 943,10
22 167,94
Středisko
Výnosy
Adresa
314 Výškovická 2607/66, Ostrava- Zábřeh
Náklady
Zisk/Ztráta
529 517,57
475 139,91
54 377,66
325 Fr.Hajdy 1233/16-1230/10,Ostrava-Hrabůvka
59 182,38
59 472,69
-290,31
80 032,22
79 744,24
287,98
115 249,88
115 850,95
-601,07
343 Volgogradská 2535/73,Ostrava -Zábřeh
5 140,80
5 140,80
0,00
347 Volgogradská 2536/59,Ostrava- Zábřeh
290 845,41
294 410,97
-3 565,56
354 Dr.Martínka 1376/20-1379/26,Ostrava-Hrabůvka
807 442,59
808 144,19
-701,60
355 Dr.Martínka 1380/28,1381/30,Ostrava-Hrabůvka
479 930,20
466 234,99
13 695,21
356 Dr.Martínka 1382/32-1385/38,Ostrava-Hrabůvka
762 635,24
760 212,10
2 423,14
424 Plzeňská 1125/1, Ostrava -Hrabůvka
180 333,94
187 680,44
-7 346,50
16 830,56
18 185,14
-1 354,58
149 268,28
146 599,21
2 669,07
581 Výhledy 328/2, Ostrava -Hošťálkovice
15 162,83
5 539,40
9 623,43
716 142 Košňovský PKřičky 2696/21 Ostrava
18 000,00
3 528,00
14 472,00
1 860,00
1 860,00
0,00
425 Dvouletky 1136/49, Ostrava- Hrabůvka
429 Holasova 1133/14-1135/18,Ostrava-Hrabůvka
720 161 Kosmed Solid Nádražní 2775/145 Ostrava
724 1762 Šrittová Nedbalova 2667/25 Ostrava
5 376,00
1 080,00
4 296,00
18 144,00
3 636,00
14 508,00
734 1961 Pleva Mánesova 3006/11, Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
740 3241 Sokol Fr.Hajdy 1228/6,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
744 326 Sokol Fr.Hajdy 1235/20,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
746 326 Kavala FrHajdy 1235/20,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
752 1002 Bartoš Šalamounská 3015/4,Ostrava
300,00
300,00
0,00
754 8031 Řeháčková JKotase 1178/19,Ostrava
9 996,00
2 004,00
7 992,00
756 804 Ognar J.Kotase 1185/5,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
758 804 Kuchaříková J.Kotase 1185/5 Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
762 804 Kuchaříková J.Kotase 1186/3 Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
764 804 Krafčíková J.Kotase 1187/1 Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
772 2172 Glembová Švédská 736/42,Ostrava
4 692,00
936,00
3 756,00
774 3243 Zajíc Fr.Hajdy 1227/4,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
776 327 Martinka Fr.Hajdy 1241/32,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
777 161 Prymus Nádražní 2775/145, Ostrava
1 200,00
1 200,00
0,00
778 327 Strakoš Fr.Hajdy 1240/30 Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
780 327 Kubíková Fr.Hajdy 1239/28,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
782 8032 Rumpa J.Kotase 1179/17,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
784 804 Zajac J.Kotase 1184/7,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
788 325 Zajac Fr.Hajdy 1231/12,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
789 141 Olšanecká P.Křičky 2695/19,Ostrava
1 200,00
1 200,00
0,00
790 3243 Pastva,Fr.Hajdy 1226/2,Ostrava
1 860,00
1 860,00
0,00
670,00
670,00
0,00
1 860,00
1 860,00
0,00
728 187 Tomalíková Sládkova 2988/27A Ostrava
793 804 Buganský J.Kotase 1187/1,Ostrava
794 327 Tvarůžka Fr.Hajdy 1241/32, Ostrava
804 J.Kotase 1184/7-1187/1,Ostrava-Hrabůvka
54 950,27
57 137,88
-2 187,61
901 Správa, Rudná 1131/70, Ostrava- Zábřeh
12 239 305,39
12 238 873,33
432,06
1001 Šalamounská 3014/2, Moravská Ostrava
25 056,56
23 630,11
1 426,45
1002 Šalamounská 3015/4, Moravská Ostrava
29 958,73
30 004,09
-45,36
34
Středisko
Výnosy
Adresa
Náklady
Zisk/Ztráta
1012 Dr.Malého 3017/32, Moravská Ostrava
40 968,87
35 690,25
5 278,62
1021 Na Jízdárně 3018/24, Moravská Ostrava
331 434,96
333 933,55
-2 498,59
38 802,72
38 586,47
216,25
21 346,31
21 573,33
-227,02
115 695,70
107 971,43
7 724,27
153 378,06
152 183,19
1 194,87
116 743,95
119 847,14
-3 103,19
1041 Karolínská 3021/1, Moravská Ostrava
43 286,51
42 855,83
430,68
1042 Karolínská 3022/3, Moravská Ostrava
10 647,98
10 829,10
-181,12
32 506,38
32 058,73
447,65
1081 Sládkova 3053/26, Moravská Ostrava
144 715,08
147 042,69
-2 327,61
1082 Sládkova 3052/24, Moravská Ostrava
104 622,40
107 634,74
-3 012,34
8 105,88
7 897,98
207,90
1462 P.Křičky 2702/15,Moravská Ostrava
3 374,50
3 371,16
3,34
4 993,68
4 979,09
14,59
3 917,73
3 877,75
39,98
7 291,48
7 283,79
7,69
2 813,18
2 800,99
12,19
536 338,76
482 438,23
53 900,53
508 629,61
508 853,56
-223,95
1731 Ženíškova 2481/6, Moravská Ostrava
2 643,20
2 643,20
0,00
1732 Ženíškova 2482/8,Moravská Ostrava
4 030,86
3 888,92
141,94
1733 Ženíškova 2483/10, MoravskáOstrava
11 965,07
11 866,78
98,29
1752 Bachmačská 2602/31, MoravskáOstrava
11 969,63
11 439,10
530,53
1753 Jindřichova 2603/10, MoravskáOstrava
18 068,76
17 875,42
193,34
1754 Jindřichova 2604/12, Moravská Ostrava
4 477,08
4 475,41
1,67
1761 Nedbalova 2668/23, Moravská Ostrava
27 351,63
19 714,22
7 637,41
1762 Nedbalova 2667/25, Moravská Ostrava
-104 313,85
56 134,36
-160 448,21
1771 Vítězná 2606/4,2606/6, Moravská Ostrava
9 761,54
9 548,13
213,41
1773 Vítězná 2607/8, Moravská Ostrava
3 066,20
3 066,20
0,00
1781 Zborovská 2978/8, Moravská Ostrava
8 486,87
8 485,46
1,41
345 480,16
348 604,08
-3 123,92
1791 Arbesova 1054/7, Ostrava- Přívoz
56 043,60
59 470,15
-3 426,55
1792 Arbesova 1055/5, Ostrava –Přívoz
75 566,07
79 987,32
-4 421,25
-16 863,27
-18 263,38
1 400,11
193 815,15
192 911,32
903,83
1802 Šafaříkova 1058/13, Ostrava –Přívoz
318 679,57
321 860,53
-3 180,96
1831 Gajdošova 2479/4, Moravská Ostrava
6 979,73
6 915,72
64,01
1901 O.Motyky 2989/2, Moravská Ostrava
176 371,03
181 693,99
-5 322,96
170 696,77
176 368,94
-5 672,17
206 894,43
210 625,67
-3 731,24
144 916,69
149 141,51
-4 224,82
188 133,18
192 262,65
-4 129,47
156 108,09
160 196,16
-4 088,07
1782 Zborovská 2979/8A, Moravská Ostrava
35
Středisko
Výnosy
Adresa
Náklady
Zisk/Ztráta
1941 Mánesova 2997/23, Moravská Ostrava
11 670,19
10 457,13
1 213,06
1942 Mánesova 2998/21,Moravská Ostrava
21 354,65
21 180,50
174,15
9 399,27
9 169,11
230,16
143 551,24
146 139,43
-2 588,19
10 299,34
10 334,43
-35,09
356 587,75
358 969,78
-2 382,03
17 956,73
17 821,26
135,47
15 902,81
15 766,10
136,71
155 688,35
152 108,60
3 579,75
329 219,36
331 705,19
-2 485,83
2112 Na Kamenci 1361/2, Slezská Ostrava
4 626,05
4 528,47
97,58
2113 Na Kamenci 1362/3, Slezská Ostrava
3 661,80
3 661,80
0,00
2131 Vdovská 696/36 Ostrava- Muglinov
283 662,52
274 197,11
9 465,41
703,87
120,00
583,87
2151 Křížkovského 712/68,Ostrava- Muglinov
6 550,86
6 528,86
22,00
2152 Křížkovského 713/66,Ostrava- Muglinov
17 529,53
16 375,21
1 154,32
2153 Křížkovského 714/64,Ostrava –Muglinov
16 344,10
16 409,93
-65,83
2154 Křížkovského 715/62,Ostrava -Muglinov
9 104,46
9 188,94
-84,48
2171 Švédská 737/40, Ostrava- Muglinov
36 114,69
35 168,44
946,25
2172 Švédská 736/42, Ostrava –Muglinov
51 926,46
50 301,87
1 624,59
3062 Horní 1431/66, Ostrava –Hrabůvka
11 341,33
11 025,42
315,91
3241 Fr.Hajdy 1229/8,1228/6, Ostrava-Hrabůvka
672 803,82
645 702,70
27 101,12
3243 Fr.Hajdy 1227/4,1226/2, Ostrava-Hrabůvka
45 493,19
47 157,90
-1 664,71
3 164,40
3 164,40
0,00
4051 Mitušova 1068/61, Ostrava -Hrabůvka
2 837,40
2 837,40
0,00
39 738,17
49 287,26
-9 549,09
4271 Holasova 1127/2, Ostrava- Hrabůvka
20 895,70
20 895,70
0,00
4272 Holasova 1128/4, Ostrava- Hrabůvka
8 099,47
8 143,58
-44,11
5821 Balbínova 572/17, Ostrava –Petřkovice
169 345,75
127 197,99
42 147,76
5822 Balbínova 573/19, Ostrava –Petřkovice
162 532,10
101 763,93
60 768,17
6161 Hornopolní, Moravská Ostrava
132 937,92
132 716,89
221,03
6162 Hornopolní, Moravská Ostrava
136 286,98
135 680,60
606,38
80 509,96
84 657,95
-4 147,99
2 704,20
2 704,20
0,00
8031 J.Kotase 1178/19, Ostrava- Hrabůvka
259 562,53
259 513,50
49,03
8032 J.Kotase 1179/17, Ostrava -Hrabůvka
54 785,79
55 400,65
-614,86
8033 J.Kotase 1180/15, Ostrava- Hrabůvka
16 569,67
16 558,39
11,28
8164 Želazného 732/4, Ostrava- Muglinov
9 387,16
9 602,59
-215,43
8166 Želazného 733/6, Ostrava -Muglinov
231 898,44
233 951,98
-2 053,54
8168 Želazného 734/8, Ostrava -Muglinov
11 781,85
12 045,03
-263,18
35 782 574,21
35 189 089,29
593 484,92
36
1) Rozbor hospodaření SBD Hlubina (údaje jsou v tis. Kč a jsou zaokrouhleny)
OČ plán
OČ
plnění
SBD plán
01--12
Účet
2013
2013
tis.Kč
tis.Kč
plnění
SBD
BH plán
01--12
v%
2013
2013
tis.Kč
tis.Kč
plnění
BH
01--12
v%
2013
2013
tis.Kč
tis.Kč
v%
501 Spotřeba materiálu
185
155
84
253
230
91
68
75
502 Spotřeba energie
333
332
100
333
332
100
0
0
74
69
93
4 074
4 547
112
4 000
4 478
4
4
100
4
4
100
0
0
10
10
100
10
10
100
0
0
518 Ostatní služby
1 280
1 137
89
1 286
1 137
88
6
0
0
521 Mzdové náklady z toho:
6 050
5 800
96
8 050
7 348
91
2 000
1 548
77
511 Opravy a udržování
512 Cestovné
513 Náklady na reprezentaci
110
112
523 Odměny př. a KK
273
273
100
273
273
100
0
0
524 Zákonné soc. poj.
2 153
2 026
94
2 453
2 263
92
300
237
527 Zák. soc. náklady
250
237
95
250
237
95
0
0
8
7
88
8
7
88
0
0
532 Daň z nemovitostí
34
31
91
1 034
1 056
102
1 000
1 025
103
538 Ostatní daně a popl.
32
61
191
34
82
241
2
21
1 050
0
0
0
0
0
0
531 Daň silniční
544 Smluvní pokuty
546 Odpis pohledávky
110
0
0
110
0
0
0
0
548 Ost. prov. náklady
200
141
71
1 500
1 302
87
1 300
1 161
549 Manka a škody
551 Odpisy NIM a HIM
19
0
0
19
0
0
0
0
350
373
107
350
373
107
0
0
79
89
0
-69
0
-69
0
0
-146
0
0
-146
0
0
0
0
559 Tvorba oprav. pol.
35
0
0
35
0
0
0
0
561 Prodané cenné papíry
0
1 500
0
1 500
0
0
562 Úroky
0
0
15 000
13 961
93
15 000
13 961
93
568 Ostatní fin. náklady
90
117
360
356
99
270
239
89
588 Ostaní mim.náklady
0
0
0
0
0
0
591 Daň z BČ-splatná
47
33
70
197
163
83
150
130
87
599 Vnitrop. náklady
1
1
100
121
76
63
120
75
63
11 392
12 238
107
35 608
35 188
99
24 216
22 950
95
9 705
9 302
96
14 705
13 705
93
5 000
4 403
88
0
0
0
0
0
0
554 Tvorba ost. rezerv
558 Tvorba zák. oprav. pol.
Náklady celkem
602 Tržby z prodeje služeb
641 Tržby z prodeje NIM a HIM
642 Tržby z prod. mat.
130
0
0
1
0
0
1
0
644 Smluvní pokuty a penále
120
337
281
120
337
281
0
0
648 Jiné prov. výnosy
560
657
117
4 587
5 524
120
4 027
4 867
0
1 500
0
1500
0
0
794
336
42
15 982
14 609
91
15 188
14 273
80
23
29
80
23
29
0
0
8
0
0
8
0
0
0
0
661 Tržby z prodeje cen. papírů
662 Úroky
666 Výnosy z krátk. fin. majetku
668 Ost. fin. výnosy
688 Ost. mim. výnosy
5
7
140
5
7
140
0
0
120
76
63
120
76
63
0
0
Výnosy celkem
11 392
12 238
107
35 608
35 781
100
24 216
23 543
Hosp. výsledek
0
0
0
593
0
593
699 Vnitrop. výnosy
37
0
121
94
97
1.1) Čerpání vnitrodružstevních půjček za rok 2013
Název HSD
HSD
Měsíc čerpání
Výše půjčky
V roce 2013 nebyly vnitrodružstevní půjčky čerpány
1.2) Celkový stav nesplacených vnitrodružstevních půjček k 31.12.2013 (údaje v celých
Kč)
Středisko
Název střediska
Půjčeno
Splaceno
Zbývá k úhradě
260
Slezská Ostrava, Bohumínská 59,57
900 000
667 330
232 670
1053
Moravská Ostrava, Na Jizdárně 16
400 000
327 254
72 746
2153
Ostrava-Muglinov Křižkovského 64
220 000
183 329
36 671
1 520 000
1 177 913
342 087
Celkem
1.3) Komentář k jednotlivým výsledkovým účtům u SBD Hlubina za rok 2013
Nákladové účty :
Náklady družstva za rok byly čerpány ve výši 35 188 tis. a jsou uvedeny, jak podle činností, tak druhového
členění
Účet 501- Spotřeba materiálu:
Na tomto účtu u SBD Hlubina jsou zaúčtovány položky, jako materiál na opravu bytového fondu, spotřeba
čisticích prostředků, ochranné pracovní pomůcky, spotřeba benzínu, nákup kancelářských potřeb a tiskopisů.
Účet 502 – Spotřeba energie:
Zde je účtováno o spotřebě plynu a el. energie, zejména na středisku správy. U středisek byt. hospodářství je
el. energie zúčtovávána na účet ostatních pohledávek a je předmětem každoročního zúčtování.
Účet 511- Opravy a udržování:
Jsou zde proúčtovány veškeré opravy, jak na středisku byt. hospodářství, tak na středisku ostatní činnostsprávy.
Účet 512 – Cestovné:
Jedná se o účet, na němž jsou zachyceny případné služební cesty pracovníků správy.
Účet 513 – Náklady na reprezentaci:
Na tento daňově neuznatelný účet jsou zúčtovávány náklady související např. s občerstvením na
shromáždění delegátů, repre- fond ředitele správy.
38
Účet 518 – Ostatní služby:
Tento účet nese náklady u správy družstva, jako je poplatek za poštovné, internet, telefonní
poplatky, případné ostatní výkony spojů. Také je zde účtováno o školeních, pracích výpočetní
techniky, odměny za účetní audit, odvoz odpadu u správy družstva, právní pomoc. Členění daného
účtu za SBD Hlubina (údaje v Kč).
Název účtu
Text
Částka
51806 Čištění kanalizace
1215,00
51882 Poštovné
245 323,00
51883 Telefonní poplatky
192 887,70
51884 Ostatní výkony spojů
3 240,00
51885 Vodné.stočné-ost.střediska
17 975,19
51887 Exkurze.školení.porady.aktiv
11 154,80
51888 Nákl.na nájem hraz.cizím fir
24 026,00
51890 Práce výpočetní techniky
117 243,68
51891 Odměny za audit a por.čin.
51 500,00
51893 Odvoz odpadu-ost.střediska
9 468,00
51894 Právní pomoc a zástup
387 380,30
51899 Ostatní služby
75 255,85
518 Ostatni sluzby
1 136 669,52
Účet 521- Mzdové náklady:
Je zde účtováno o mzdách celého SBD, tzn. jak pracovníků správy, tak odměny zástupců samospráv, popř.
odměny společenství vlastníků jednotek. U středisek bytového hospodářství musí správa družstva akceptovat
usnesení družstevníků a vlastníků.
V souladu s usnesením SD ze dne 27.5.2009 zachycuje rozbor mzdových prostředků u správy SBD níže
uvedená tabulka:
( Údaje uvedeny v celých Kč)- hrubé mzdy
Název úseku
Průměrná mzda
Technický úsek THP(bez dělníků)
21 678
Technický úsek dělníci
15 528
Ekonomický úsek
19 879
Organizační úsek
18 031
Úsek ředitele
33 334
Účet 523 – Odměny členům orgánů společnosti a družstva:
Na tomto účtu jsou zachyceny odměny členům představenstva a kontrolní komise u SBD Hlubina.
Účet 524 –Zákonné sociální pojištění:
Jsou zde zachyceny zákonné odvody správě sociálního zabezpečení a zákonné zdravotní pojištění, které musí
zaměstnavatel ze zákona platit za své zaměstnance, popř. i za členy samosprávy, kteří např. uzavřou s SBD
Hlubina dohodu o pracovní činnosti.
Účet 527 – Zákonné sociální náklady:
Zde SBD Hlubina účtuje další sociální náklady, které jsou dány příslušnými zákonnými předpisy. Např.
příspěvek na stravné.
Účet 531 – Daň silniční:
Na tomto příslušném účtu je zachycena daň související s provozem služebních vozidel na správě SBD
Hlubina.
39
Účet 532 – Daň z nemovitostí:
Na tomto účtu jsou proúčtovány náklady ve smyslu zákona o dani z nemovitostí. Předmětnou daní
jsou zatíženi družstevníci-nájemci, správa SBD Hlubina. Vlastníci bytových jednotek, kterým byl
převeden byt do osobního vlastnictví, tuto daň platí po podání daňového přiznání sami přímo příslušnému
finančnímu úřadu.
Účet 538 – Ostatní daně a poplatky:
Je zde účtováno o spotřebě kolků pro případné soudní spory, placené soudní poplatky, popř. poplatky za
notářský zápis při zřízení společenství vlastníků jednotek.
Účet 542 – Prodaný materiál:
Účtuje se na tomto účtu o prodaném, nepotřebném materiálu.
Účet 548 – Ostatní provozní náklady:
Zachycuje se zde pojištění majetku, havarijní a zákonné pojištění vozidel a rozdíl, který vzniká při odvodu
DPH.
Účet 549 – Manka a škody:
Účtují se zde škody, které u SBD vznikly např. nákupem nepotřebného materiálu.
Účet 551- Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku:
Zde je zachycena tvorba odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku ve smyslu zák. 586/1992
Sb. (o dani z příjmu).
Účet 554 – Tvorba ostatních rezerv:
Na tomto účtu je zachycena tvorba případná ostatních rezerv, kterou je možno použít pro naléhavé finanční
výdaje. V roce 2013 bylo čerpáno 69 tis. Kč.
Účet 558- Tvorba a zúčtování zákonných opravných položek v provozní činnosti:
Jsou zde zachyceny opravné položky, které se tvoří na vrub nákladů ve smyslu zákona 593/1992 Sb., § 8 a
8a. Tyto položky vytváří organizace z titulu neuhrazení pohledávky, kdy je tato pohledávka, např. řádně
zažalována, popř. organizace se připojí k řádnému konkurznímu řízení, avšak pravděpodobnost splnění této
pohledávky od příslušného dlužníka je malá. Tento účet je daňově uznatelným nákladem.
Účet 559 -Tvorba a zúčtování opravných položek v provozní činnosti:
Podobně jako na účtu 558, zde jsou zachyceny pohledávky, které jsou nákladem pro organizaci, jsou daňově
neúčinné. Např. nebyl zde ještě splněn časový test, apod.
Účet 562 – Úroky:
Zde účtuje organizace o placených úrocích např. z anuit nebo z titulu poskytnutých bankovních úvěrů. U
jednotlivých středisek bytového hospodářství byl tento účet překročen, a to z důvodů, že byly poskytnuty
půjčky bankami na revitalizace a účtován z těchto půjček úrok.
Účet 568 - Ostatní finanční náklady:
Tyto náklady jsou spojeny s vedením bankovních účtů, poplatky bank za vyřízení a obstarání bankovních
úvěrů, popř. mohou být zde proúčtovány i bankovní záruky. Analogicky platí stejné zdůvodnění překročení
čerpání u daného účtu jako u účtu 562.
Účet 588 - Ostatní mimořádné náklady:
Jsou zde náklady spojené s pojistnými událostmi.
Účet 591 - Daň z běžné činnosti – splatná:
Účtuje se zde o dani z příjmu ve smyslu zákona 586/1992 Sb. a pozdějších předpisů a podaného daňového
přiznání za daň z příjmu právnických osob.
Účet 597 - Převod provozních nákladů:
Specifický účet, který má za úkol ve smyslu zák. 563/1991 Sb. převést mimořádný náklad (pomocí účtu
588) do provozního výsledku družstva.
Účet 599- Vnitropodnikové náklady:
Tento účet slouží k zachycení nákladů uvnitř účetní jednotky (např. údržbářské práce prováděné družstvem).
Účet vnitrodružstevních nákladů musí mít stejnou hodnotu jako účet vnitrodružstevních výnosů, tj. účet 699.
40
Výnosové účty :
Výnosy družstva za rok 2013 byly dosaženy ve výši 35 782 tis. Kč.
Účet 602- Tržby z prodeje služeb:
Zde jsou účtovány poplatky za užívání bytů, tržby za prádelny, tržby z nájemného nebytových prostor, tržby
z pronájmu, úhrady za úkony družstva, příspěvky na správu od vlastníků a nájemců, výnosy prováděné SBD
pro jiné právní subjekty apod.
Účet 641 -Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku:
Do těchto výnosů účetní jednotka zúčtovává výnosy z případného prodeje výše uvedeného majetku, který se
stal pro organizaci vzhledem k její další činnosti nepotřebným.
Účet 642 - Tržby z prodeje materiálu:
V těchto tržbách je zachycen v naší účetní jednotce případný prodej za kovový odpad.
Účet 644 - Smluvní pokuty a penále:
Účtuje se zde o poplatcích z prodlení vznikající z titulu pozdní úhrady faktur, nájmu, vyúčtování služeb apod.
Účet 648 - Ostatní provozní výnosy:
Tento výnosový účet slouží zejména k pokrytí nákladů související s čerpáním účtu 475 (dlouhodobé přijaté
zálohy-fond oprav). Taktéž na tomto účtu mohou být zachyceny další výnosy, jako např. tržby z reklamní
činnosti, apod. Jak již bylo uvedeno, tento účet má přímou návaznost na účet 511.
Účet 662 - Úroky :
Účtuje se zde o výnosech bankovních operací, především o výnosech z termínovaných vkladů, které družstvo
obstarává u jednotlivých finančních ústavů.
Účet 666 –Výnosy z krátkodobého finančního majetku:
Podobně jako účet 662, avšak zde jsou zachyceny směnečné operace, které účetní jednotka provádí u
bankovních ústavů.
Účet 688 - Ostatní mimořádné výnosy:
Účtuje se zde o plnění pojistných událostí, které vzniknou v účetní jednotce za příslušné období.
Účet 699 - Vnitropodnikové výnosy:
Podobně jako na nákladovém účtu 599 se zde účtuje o vnitropodnikových výnosech (již výše zmíněná
údržba).
Účty 599 a 699 musí mít u účetní jednotky stejnou hodnotu.
Závěr : Náklady za celé SBD Hlubina byly čerpány na 98,882 % a výnosy byly splněny na 100,48 %.
Viktorie Dešková v.r.
Předsedkyně představenstva SBD Hlubina
Ing. Radomír Vavrečka v.r.
Místopředseda představenstva SBD Hlubina
V Ostravě dne …………………
41
Příloha č. 3 (Zpráva nezávislého auditora k závěrce SBD Hlubina)
42
Příloha č. 4 (Zpráva nezávislého auditora k výroční zprávě SBD Hlubina)
43
Příloha č. 5 Současná organizační struktura pracovníků SBD Hlubina
Ředitel
Sekretariát
Vedoucí ekonomického úseku
Finanční
Účtárna
Finanční
účtárna
Právník(externí)
Vedoucí technického úseku
Technik
Technik
Energetik
Údržba
Mzdová
účtárna
Fakturace
Fakturace
Nájem
Nájem
Daně
Pokladna
44
Investiční
technik
Vedoucí organizačního úseku
Úklid
Bytový
referent
Bytový
referent
Bytový
referent
45

Výroční zpráva za rok 2013

Transkript

Podobné dokumenty

3/2015 - Hejnice

Zápis ze shromáždění delegátů 28.05.2012

Usnesení - Městský Obvod Mariánské Hory a Hulváky

Audit bank

CHORVATSKO apartmány dopl FOTO - ckm

Zpravodaj obce Baška

seznam provozoven

USNESENÍ

stáhnout - Městský Obvod Ostrava Třebovice

Veřejná vyhláška