v ý ro č n í zpr áva zarok 2 0 1 4 v ý ro č n í zpr áva zarok 2

V Ý ROČ N Í Z P R ÁVA Z A ROK 2014
A BUSINESS MADE OF
energy and people
ROPNÉ
PRODUKTY
TĚŽBA
KOMODIT
MOBILNÍ
OPERÁTOR
SATELITNÍ
TELEVIZE
REALITY A
NEMOVITOSTI
INVESTICE
A PROJEKTY
A BUSINESS MADE OF
energy and people
V Ý ROČ N Í Z P R ÁVA Z A ROK 2014
PLYN A
ELEKTŘINA
Kanada
•
a a rava ro
• e rava ro n ch o odi
• o chod ro ou
• adov ní
Česká republika
•
a ro a e ního nu
• o chod ener e ic
i o odi a i
• v ro a ro vod a rode e a
• v ro a e e ric ener ie
• o i ní o er or
• a e i ní e evi e
• rea i
LAMA ENERGY GROUP pokračuje v dynamickém růstu na dvou kontinentech.
V České republice, kde holding sídlí, pokračuje v rozvoji těžby ropy a zemního plynu
a investuje do teplárenství. Posiluje i nabídku služeb pro domácnosti, kterým dnes kromě
dodávky plynu a elektřiny nabízí i služby mobilního operátora a satelitní televize.
V Kanadě prosperuje terminál pro přepravu a zpracování surové ropy, pokračují úspěšně
aktivity v oblasti obchodu s ropnými komoditami. Díky tomu se mohou na severoamerickém kontinentu
v následujících letech rozvíjet nové projekty směřující do oblasti těžby ropy a jejího skladování.
Slovensko
• o chod ne
Jak dokazují údaje uvedené ve výroční zprávě, holding i v roce 2014 pokračuje
v tradici nepřetržitého růstu hlavních ekonomických ukazatelů. Přestože LAMA ENERGY GROUP
rozšiřuje spektrum trhů, investičních projektů i zaměstnanců, i nadále si uchovává operativnost
střední firmy, ve které klíčová strategická rozhodnutí přijímá úzká skupina společníků.
Mongolsko
• eo o ic
r
Díky důslednému naplňování strategie investic a rozvíjení služeb
pro široké spektrum zákazníků se LAMA ENERGY GROUP svými hospodářskými
výsledky řadí mezi nejvýznamnější korporace v České republice.
u
OBSAH
I.
Zpráva jednatelů ke konsolidované účetní závěrce . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
II. Struktura holdingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
III. Zpráva nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce. . . . . . . .22
IV. Konsolidovaná účetní závěrka LAMA ENERGY GROUP. . . . . . . . . . . . .25
V. Zpráva o vztazích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .32
I. Zpráva jednatelů ke konsolidované účetní závěrce
Níže jsou uvedeny konsolidované výnosy skupiny LAMA a dále hlavní ukazatele výkonnosti skupiny LAMA
jak ve finančním, tak v materiálním vyjádření, které zohledňují souhrn celoročních výsledků jednotlivých
společností a které byly z časového hlediska upraveny v závislosti na metodě jejich konsolidace.
Vážení čtenáři,
výroční zpráva holdingu LAMA ENERGY GROUP za rok 2014, se kterou se právě
seznamujete, potvrzuje pozitivní trendy, které platí nejen od formálního vzniku skupiny
LAMA v roce 2012, ale po celou dvacetiletou historii našeho podnikání:
LEG
finanční
a) trvalý růst tržeb
b) trvalá ziskovost
I v roce 2014 táhly tržby holdingu zejména projekty na severoamerickém trhu zajišťované
společností PETROLAMA ENERGY CANADA INC., která provozuje terminál na úpravu
surové ropy v kanadské provincii Saskatchewan, obchod s ropnými komoditami a také
dálkovou přepravu těchto komodit po železnici. Terminálem, který byl loni nejziskovější
aktivitou holdingu v Kanadě, prošlo za celý rok více než 6,8 mil. barelů ropy. Mateřská
holdingová společnost v tomto roce navýšila svůj podíl ve společnosti na 60 procent.
0
2 000
4 000
2011
2012
2013
2014
Výnosy
mil. Kč
2 532
3 030
4 709
15 391
28 052
EBITDA
mil. Kč
237
300
363
611
703
Aktiva celkem
mil. Kč
1 988
2 779
3 393
7 842
7 795
Vlastní kapitál
mil. Kč
1 322
1 716
1 781
2 326
2 426
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
18 000
20 000
22 000
24 000
26 000
28 000
2014
2013
2012
2011
2010
v mil. Kč
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
0
1 000
LEG
komodity
V oblasti prodeje elektřiny a plynu koncovým odběratelům v ČR stojí za zmínku také fakt, že i přes
rekordně teplou zimu a klesající ceny komodit byly dosaženy stabilní ekonomické výsledky.
Loňský obrat skupiny LAMA, zahrnující konsolidační celek LAMA ENERGY GROUP včetně firmy
Petr Lamich – LAMA, která stojí mimo tento celek, dosáhl rekordních 28 miliard Kč., ukazatel
EBITDA hodnoty 703 mil. Kč. Tento výsledek nás řadí mezi sto nejvýznamnějších korporací v České
republice. Děkujeme všem našim partnerům, zákazníkům a zaměstnancům, kteří k němu přispěli.
Petr Lamich
jednatel
8
2010
EBITDA
V průběhu roku 2015 budou v Severní Americe rozvíjeny existující projekty a zároveň
spouštěny další, které těm existujícím přináší synergické efekty. Jedná se např.
o pronájem velkokapacitního ropného zásobníku nebo možnost investic do již
provozovaných těžebních středisek ropy. O kvalitě našeho kanadského týmu svědčí
i rekordní výsledky nejen v hmotných jednotkách, ale také ve finančním vyjádření.
Neztrácíme ze zřetele ani služby pro domácnosti v České republice. K dodávce plynu a elektřiny
zajišťované společností LAMA energy a.s. a službám mobilního operátora zajišťovaným
společností LAMA MOBILE a.s. se připojila nabídka služeb satelitní televize. Ta byla umožněna
akvizicí společnosti DIGI Czech Republic, s.r.o., přední české satelitní televize s významným
kmenem zákazníků. Investice, o které se s prodávajícím vyjednávalo již od počátku roku 2014,
byla obdobně jako v případě Teplárny Kyjov, a.s. dokončena v první polovině roku 2015.
MJ
Výnosy
Podle plánu pokračovaly i průzkumné práce v souvislosti s přípravou těžby ropných
písků v provincii Alberta, kterou projektově řeší společnost PETROLAMA NAMUR
OIL SANDS EXPLORATION INC. Rozšířilo se území, na kterém tyto práce probíhají,
a byla prokázána možnost těžby v objemu až 40 tis. barelů ropy za den.
LAMA ENERGY GROUP zůstává i nadále aktivním investorem doma, ve střední Evropě. Na akvizici
Teplárny Otrokovice a.s. v roce 2013 navázala v prosinci 2014 koupě 99,3 procentního podílu
v Teplárně Kyjov, a.s., s vlastním vypořádáním v prvním čtvrtletí roku 2015. Obdobně jako
v případě otrokovické teplárny je primárním účelem Teplárny Kyjov zásobovat teplem domovské
město a podnikatelské subjekty v regionu. Navíc teplárna svým vysokým rezervovaným výkonem
výroby elektrické energie zajišťuje podpůrné služby pro přenosovou soustavu společnosti ČEPS.
Ukazatel
2 000
3 000
4 000
Ukazatel
MJ
Prodej ropných produktů
5 000
6 000
7 000
8 000
2010
2011
2012
2013
2014
mil.bbl
0,20
6,10
7,05
10,79
11,90
Prodej plynu
TWh
2,84
2,87
3,87
4,19
4,44
– vlastní těžba
TWh
0,35
0,44
0,44
0,50
0,48
Prodej elektřiny
TWh
0,00
0,16
1,24
1,21
– vlastní výroba
TWh
0,18
0,17
Prodej tepla
PJ
1,73
1,50
– vlastní výroba
PJ
1,73
1,50
Ostatní komodity
mil. t
0,05
0,06
0,08
Pavel Stuchlík
jednatel
9
0,08
0,07
V následující části výroční
zprávy bychom Vám rádi krátce
představili činnost stěžejních
společností naší skupiny.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
LAMA GAS & OIL s.r.o. (LGO) je jednou ze tří společností provádějících aktivně vyhledávání, průzkum a těžbu
ložisek ropy a zemního plynu na území České republiky. Společnost byla založena v roce 1996. V období
let 1996–2000 byly hlavní náplní společnosti především konzultační činnost v oboru naftové geologie,
vyhledávání vhodných investic do průzkumu a těžby uhlovodíků a také obchodní činnost.
V roce 2000 zahájila LGO průzkum a vyhledávání uhlovodíků v přiděleném průzkumném území v blízkosti města Břeclavi. Výsledkem
těchto průzkumných prací bylo lokalizování ložiska ropy a hořlavého zemního plynu v oblasti Poštorná. Svou svědomitou a profesionální
prací společnost do dnešního dne na uvedeném území lokalizovala několik ložisek uhlovodíků. Prostřednictvím 14 aktivních vrtů
dnes společnost těží a dodává svým zákazníkům z pěti povrchových pracovišť ročně přibližně 50 mil. m3 ropy a zemního plynu.
Na základě výsledků geologického průzkumu a po úspěšném zakončení přípravných prací v průzkumném území SALAŠ
společnost v roce 2015 zahájila realizaci průzkumného vrtu Lísky 1 k ověření nadějných struktur uhlovodíků.
LGO
Ukazatel
MJ
2010
2011
2012
2013
2014
Výnosy
mil. Kč
212
285
335
375
344
EBITDA
mil. Kč
172
234
272
292
273
Aktiva celkem
mil. Kč
360
494
605
760
824
Vlastní kapitál
mil. Kč
327
445
577
718
804
Výnosy
2014
2013
2012
2011
2010
v mil. Kč
EBITDA
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
0
10
100
200
300
400
11
500
600
700
800
LAMA energy a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA energy a.s. (LE) je zkušeným, tradičním a spolehlivým dodavatelem zemního plynu a elektrické energie.
Širokým spektrem dodávek dnes umíme uspokojit jak drobného spotřebitele z řad domácností, tak i největší
spotřebitele energií v České republice. Od roku 2011 jsme dodavatelem plynu i na Slovensku.
Teplárna Otrokovice, a.s. (TOT) byla do skupiny LAMA začleněna v červnu 2013. TOT je předním výrobcem tepla a elektrické
energie v kogeneračním režimu, který zaručuje nejvyšší možnou efektivitu provozu. Celkový instalovaný tepelný výkon pěti kotlů je
349 MW a elektrický výkon dvou turbín je 50 MW. TOT provozuje teplovodní síť o celkové délce 53 km a teplem zásobuje téměř
10 000 domácností a desítku firem v Otrokovicích, Napajedlech a Zlíně-Malenovicích. Provoz TOT je odsířen a splňuje veškeré ekologické
požadavky kladené legislativou. Celkové investice do modernizace a obnovy technologií za posledních deset let dosáhly 1 mld. Kč.
Na rozdíl od jednoúčelových obchodních firem, zabývajících se jen přeprodejem komodit, je LAMA energy a.s.
součástí firemní skupiny s vlastní těžbou plynu i výrobou elektrické energie. Svou práci opíráme o pružnou cenovou
politiku a individuální přístup k zákazníkovi. Ten nám umožňuje dlouhodobě zvyšovat počet našich spokojených
zákazníků a řadí naši společnost mezi hlavní alternativní dodavatele energií na českém a slovenském trhu.
LE
Ukazatel
MJ
2010
2011
2012
2013
2014
Ukazatel
MJ
Výnosy
mil. Kč
1 816
2 125
3 685
5 040
4 737
Výnosy
EBITDA
mil. Kč
54
55
48
28
11
2013
2014
mil. Kč
1 245
1 101
EBITDA
mil. Kč
291
213
Aktiva celkem
mil. Kč
1 044
660
1 257
1 790
1 514
Aktiva celkem
mil. Kč
2 176
2 018
Vlastní kapitál
mil. Kč
836
117
150
168
173
Vlastní kapitál
mil. Kč
527
519
TOT
2010
2011
2012
Výnosy
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
EBITDA
2014
2013
2012
2011
2010
v mil. Kč
Aktiva celkem
Výnosy
2014
2013
v mil. Kč
EBITDA
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
Vlastní kapitál
0
500
1 000
12
1 500
2 000
0
500
1 000
1 500
13
2 000
2 500
LAMA TRADE a.s.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
LAMA TRADE a.s. (LT) představuje nově vzniklou společnost skupiny,
zabývající se především obchodem se surovou ropou na českém trhu.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC. (PLEC) je nejvýznamnější zahraniční společností s majetkovou účastí
LAMA ENERGY GROUP. Aktivity PLEC zahrnují především nákup, úpravu, skladování, transport a prodej
surové ropy pocházející z Kanady na severoamerický trh. Od druhé poloviny roku 2013 společnost provozuje
ropný terminál na ropovodu Enbridge, s průměrnou kapacitou zpracování 20 000 bbl/den.
LT
Ukazatel
MJ
Výnosy
2010
2011
2012
2013
2014
mil. Kč
58
50
42
EBITDA
mil. Kč
1
0
0
2011
2012
2013
2014
mil. Kč
8 225
10 077
15 033
22 028
EBITDA
mil. Kč
19
78
80
227
Aktiva celkem
mil. Kč
6
10
5
Aktiva celkem
mil. Kč
1 172
1 077
1 106
1 141
Vlastní kapitál
mil. Kč
3
3
3
Vlastní kapitál
mil. Kč
126
195
213
385
PLEC
Ukazatel
MJ
Výnosy
2010
Výnosy
Výnosy
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
14 000
16 000
18 000
20 000
EBITDA
EBITDA
2014
2013
2012
v mil. Kč
Aktiva celkem
2014
2013
2012
2011
v mil. Kč
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
Vlastní kapitál
0
22 000
10
20
30
14
40
50
60
0
150
300
450
600
15
750
900
1 050
1 200
PETROLAMA NAMUR OIL SANDS EXPLORATION INC.
LAMA POWER a.s.
PETROLAMA NAMUR OIL SANDS EXPLORATION INC. (PNOSE) je druhým největším vlastníkem ropného ložiska
Namur v provincii Alberta, Kanada. Nad rámec závěrečného projednávaného povolení k zahájení komerční
těžby v rozsahu 10 000 bbl/den byly v roce 2014 zahájeny další rozsáhlé průzkumné práce za účelem ověření
potřebných údajů k možnosti získání povolení k rozšíření potenciální těžby o dalších 30 000 bbl/den.
LAMA POWER a.s., (LP) je účelově zřízená společnost pro správu podílu v PNOSE.
PNOSE
Ukazatel
MJ
Výnosy
2010
2011
2012
2013
2014
mil. Kč
0
0
EBITDA
mil. Kč
−4
−1
2012
2013
2014
mil. Kč
0
0
0
EBITDA
mil. Kč
0
−5
0
Aktiva celkem
mil. Kč
578
619
Aktiva celkem
mil. Kč
2
274
284
Vlastní kapitál
mil. Kč
577
611
Vlastní kapitál
mil. Kč
2
271
281
LP
Ukazatel
MJ
Výnosy
2010
2011
Výnosy
Výnosy
EBITDA
2014
2013
v mil. Kč
EBITDA
2014
2013
2012
v mil. Kč
Aktiva celkem
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
Vlastní kapitál
0
100
200
300
16
400
500
600
0
100
200
17
300
LAMA MOBILE a.s.
Petr Lamich – LAMA
LAMA MOBILE a.s., (LM) je virtuální mobilní operátor (MVNO) využívající síť společnosti Vodafone Czech Republic. LM se zaměřuje
na segment domácností a malých firem poskytováním komplexních služeb v oblasti hlasových a datových přenosů. LM zahájil provoz
v listopadu 2013 a od ostatních konkurentů se odlišuje jednoduchostí nabídky, transparentností podmínek a férovým přístupem
k zákazníkům. Společně s LE nabízí celou řadu výhodných balíčků pro zákazníky odebírající i elektrickou energii a plyn od LE.
Petr Lamich (PL), podnikající pod obchodním jménem Petr Lamich – LAMA, svou původně širokou škálu obchodních
aktivit zúžil na obchodní činnost s palivy, těžkým topným olejem, železným šrotem a chemickými produkty. Svým aktivním
přístupem si vybudoval u svých obchodních partnerů pevné postavení umožňující mu dlouhodobě uspokojovat
jejich potřeby. Hlavní obchodní toky jsou směřovány především do oblastí zpracovatelského průmyslu a energetiky.
Dosažené výsledky firmy Petr Lamich – LAMA nejsou součástí konsolidačního celku LAMA ENERGY GROUP
a pro úplnost pohledu na celkové výsledky skupiny LAMA jsou zahrnuty v této výroční zprávě.
LM
Ukazatel
MJ
Výnosy
2010
2011
2012
2013
2014
mil. Kč
0
2
39
EBITDA
mil. Kč
0
−61
−78
2010
2011
2012
2013
2014
mil. Kč
716
876
934
859
515
EBITDA
mil. Kč
12
14
26
7
−2
Aktiva celkem
mil. Kč
6
28
38
Aktiva celkem
mil. Kč
600
394
319
296
351
Vlastní kapitál
mil. Kč
2
−60
−141
Vlastní kapitál
mil. Kč
158
146
144
140
130
PL
Ukazatel
MJ
Výnosy
Výnosy
Výnosy
EBITDA
2014
2013
2012
v mil. Kč
EBITDA
2014
2013
2012
2011
2010
v mil. Kč
Aktiva celkem
Aktiva celkem
Vlastní kapitál
−140
−105
−70
−35
0
35
70
Vlastní kapitál
Výnosy = Tržby z prodeje zboží + Výkony
EBITDA = Výsledek hospodaření před zdaněním + Odpisy + Nákladové úroky − Výnosové úroky
+ Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu − Tržby z prodeje majetku a materiálu
18
0
250
500
19
750
1 000
II. Struktura holdingu
LAMA ENERGY GROUP (CZ)
100 %
LAMA ENERGY (CZ+SK)
75 %
100 %
LAMA TRADE (CZ)
100 %
LAMA MOBILE (CZ)
100 %
TEPLÁRNA OTROKOVICE (CZ)
100 %
LAMA INVESTMENTS MONGOLIA (MN)
100 %
SORUS (CZ)
60 %
PETROLAMA ENERGY CANADA (CA)
64 %
LAMA GAS & OIL (CZ)
18 %
66 %
LAMA POWER (CZ)
46 %
21 %
PETROLAMA NAMUR OIL
SANDS EXPLORATION (CA)
21
sCENTRE Bohemia (CZ)
100 %
TO Servisní (CZ)
100 %
BioSolar Otrokovice (CZ)
III. Zpráva nezávislého auditora ke konsolidované účetní závěrce
22
23
IV. Konsolidovaná účetní závěrka LAMA ENERGY GROUP
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2014
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
Běžné účetní období
Brutto
AKTIVA CELKEM
24
A.
POHLEDÁVKY ZA UPSANÝ VLASTNÍ KAPITÁL
B.
STÁLÁ AKTIVA
B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
Dlouhodobý nehmotný majetek
Minulé účetní
období 2013
Korekce
Netto
Netto
8 545 888 −1 101 398
7 444 490
7 546 052
0
0
0
5 343 059 −1 034 406
4 308 653
4 501 475
0
757 896
−41 795
716 101
699 751
88
−62
26
0
0
0
0
0
1
Zřizovací výdaje
2
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
3
Software
22 764
−14 498
8 266
11 951
4
Ocenitelná práva
14 271
−185
14 086
14 128
5
Goodwill
0
0
0
0
6
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
7
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
64 464
−27 050
37 414
50 294
656 309
0
656 309
623 378
0
0
0
0
3 328 164
−659 896
2 668 268
2 787 113
175 319
0
175 319
172 826
1
Pozemky
2
Stavby
1 273 701
−111 380
1 162 321
1 139 086
3
Samostatné movité věci
a soubory hmotných movitých věcí
1 805 930
−548 492
1 257 438
1 351 930
4
Pěstitelské celky trvalých porostů
0
0
0
0
5
Dospělá zvířata a jejich skupiny
0
0
0
0
6
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
135
−24
111
118
7
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
65 467
0
65 467
119 792
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
7 612
0
7 612
3 361
9
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
0
0
0
0
11 484
−6 700
4 784
12 238
2 000
−1 700
300
300
Dlouhodobý finanční majetek
1
Podíly – ovládaná osoba
2
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
3
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
0
0
0
0
5 000
−5 000
0
10 883
4
Zápůjčky a úvěry – ovládaná nebo ovládající osoba,
podstatný vliv
0
0
0
0
5
Jiný dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
6
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
4 484
0
4 484
1 055
7
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
B.
IV.
Kladný/Záporný konsolidační rozdíl
1 245 515
−326 015
919 500
1 002 373
B.
V.
Cenné papíry a podíly v ekvivalenci
0
0
0
0
25
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2014
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2014
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
Běžné účetní období
Brutto
C.
I.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
1
Netto
−66 992
3 065 960
2 991 065
A.
Zásoby
152 725
−4 266
148 459
222 274
A.
I.
Materiál
68 311
−4 266
64 045
47 156
A.
I.
2
Nedokončená výroba a polotovary
3
Výrobky
4
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
5
Zboží
6
Poskytnuté zálohy na zásoby
Dlouhodobé pohledávky
2 186 710
Základní kapitál
2 081 066
2 081 066
1
Základní kapitál
2 081 066
2 081 066
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (−)
0
0
Změny základního kapitálu
0
0
3 779
3 779
1
1
0
122
357
3
0
0
0
0
84 292
0
84 292
174 761
0
0
0
0
A.
II.
A
II.
Kapitálové fondy
1
Ážio
2
Ostatní kapitálové fondy
3 778
3 778
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
0
0
4 120
0
4 120
1 942
3
4
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních
korporací
0
0
5
Rozdíly z přeměn obchodních korporací
0
0
6
Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
0
0
Fondy ze zisku
4 468
2 323
1
Rezervní fond
4 468
2 323
2
Statutární a ostatní fondy
0
0
Výsledek hospodaření minulých let
80 408
96 839
1
Nerozdělený zisk minulých let
80 408
96 839
2
Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
2
Jiný výsledek hospodaření minulých let
0
0
Výsledek hospodaření běžného účetního období
bez menšinových podílů
72 544
−3 253
1
Výsledek hospodaření běžného účetního období (±)
72 544
−14 286
2
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci (±)
0
11 033
2
Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba
0
0
0
0
3
Pohledávky – podstatný vliv
0
0
0
0
4
Pohledávky za společníky
0
0
0
0
5
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
2 533
0
2 533
1 004
6
Dohadné účty aktivní
0
0
0
0
7
Jiné pohledávky
172
0
172
182
8
Odložená daňová pohledávka
1 415
0
1 415
756
Krátkodobé pohledávky
2 142 728
−62 726
2 080 002
2 181 982
1
Pohledávky z obchodních vztahů
1 270 383
−62 726
1 207 657
1 337 332
2
Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba
29 037
0
29 037
24 581
3
Pohledávky – podstatný vliv
0
0
0
0
4
Pohledávky za společníky
0
0
0
0
5
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
0
0
0
0
6
Stát – daňové pohledávky
45 067
0
45 067
25 882
7
Krátkodobé poskytnuté zálohy
195 935
0
195 935
200 090
8
Dohadné účty aktivní
550 510
0
550 510
572 382
9
Jiné pohledávky
51 796
0
51 796
21 715
833 379
0
833 379
584 867
4 597
0
4 597
6 327
1
Peníze
2
Účty v bankách
505 843
0
505 843
538 211
3
Krátkodobé cenné papíry a podíly
322 939
0
322 939
40 329
4
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
0
0
0
0
Časové rozlišení
69 877
0
69 877
53 512
Náklady příštích období
66 167
0
66 167
53 450
26
2 297 313
122
0
Komplexní náklady příštích období
VLASTNÍ KAPITÁL
0
0
Příjmy příštích období
7 546 052
0
0
2
7 444 490
0
0
3
PASIVA CELKEM
0
Pohledávky z obchodních vztahů
1
Stav v minulém
účetním období 2013
2
1
Krátkodobý finanční majetek
Stav v běžném
účetním období
Netto
3 132 952
OBĚŽNÁ AKTIVA
C.
Korekce
Minulé účetní
období 2013
0
0
0
0
3 710
0
3 710
62
A
III.
A
III.
A.
IV.
IV.
A.
V.
V.
A.
VI.
Konsolidační rezervní fond
16 481
5 448
A.
VII.
Kurzový rozdíl z přepočtu zahraničního podílu
38 567
508
4 438 100
4 693 980
11 957
57 553
4 730
24 240
B.
CIZÍ ZDROJE
B.
I.
B.
I.
Rezervy
1
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
2
Rezerva na důchody a podobné závazky
3
Rezerva na daň z příjmů
4
Ostatní rezervy
27
0
0
108
14 607
7 119
18 706
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2014
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2014
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
Dlouhodobé závazky
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období 2013
418 370
350 203
1
Závazky z obchodních vztahů
40 000
0
2
Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba
0
0
3
Závazky – podstatný vliv
0
0
4
Závazky ke společníkům
0
0
5
Dlouhodobé přijaté zálohy
0
6
Vydané dluhopisy
7
8
9
Jiné závazky
10
Odložený daňový závazek
I.
A.
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období 2013
Tržby za prodej zboží
22 028 108
8 176 060
Náklady vynaložené na prodané zboží
21 690 305
8 106 086
337 803
69 974
+
Obchodní marže
0
II.
Výkony
5 507 912
5 647 422
0
0
II.
1
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
5 503 729
5 647 558
Dlouhodobé směnky k úhradě
0
0
2
Změna stavu zásob vlastní činnosti
−235
−178
Dohadné účty pasivní (Nevyfakturované dodávky)
0
0
3
Aktivace
4 418
42
Výkonová spotřeba
4 993 462
5 124 187
33 070
0
B.
345 300
350 203
B.
1
Spotřeba materiálu a energie
3 893 275
4 062 435
B.
2
Služby
1 100 187
1 061 752
Přidaná hodnota
852 253
593 209
Osobní náklady
207 280
118 886
Krátkodobé závazky
1 966 205
2 522 690
1
Závazky z obchodních vztahů
1 064 629
1 585 899
2
Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba
0
0
3
Závazky – podstatný vliv
0
0
C.
4
Závazky ke společníkům
387
381
C.
1
Mzdové náklady
147 436
86 107
5
Závazky k zaměstnancům
10 057
11 064
C.
2
Odměny členům orgánů obchodní korporace
15 705
4 110
6
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
41 114
26 976
7
Stát – daňové závazky a dotace
3 025
1 693
8
Krátkodobé přijaté zálohy
9
Vydané dluhopisy
0
0
D.
Daně a poplatky
10
Dohadné účty pasivní
191 834
250 989
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
11
Jiné závazky
102 185
86 424
Bankovní úvěry a výpomoci
2 041 568
1 763 534
III.
1
Bankovní úvěry dlouhodobé
1 111 353
976 788
III.
2
Krátkodobé bankovní úvěry
930 215
786 746
3
Krátkodobé finanční výpomoci
0
0
19 846
18 948
1
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
2
Prodaný materiál
+
5 244
5 586
C.
3
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
54 367
24 456
C.
4
Sociální náklady
537 502
557 891
Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu
B.
IV.
B.
IV.
C.
C.
I.
I.
D.
Časové rozlišení
1
Výdaje příštích období
19 400
18 551
2
Výnosy příštích období
446
397
MENŠINOVÝ VLASTNÍ KAPITÁL
689 231
646 414
D.
I.
Menšinový základní kapitál
325 116
369 252
D.
II.
Menšinové kapitálové fondy
2 381
457
D.
III.
Menšinové fondy ze zisku včetně nerozděleného zisku
a neuhrazené ztráty minulých let
262 362
206 109
2
F.
G.
IV.
H.
V.
I.
J.
D.
IV.
Menšinový výsledek hospodaření
běžného účetního období
99 372
28
1
23 746
21 079
318 797
221 424
0
0
82 891
82 893
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
536
3 547
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
209
2 444
Tržby z prodeje materiálu
327
1 103
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
a materiálu
128
2 500
0
2 500
128
0
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladů příštích období
−14 679
35 689
Ostatní provozní výnosy
117 932
23 384
Ostatní provozní náklady
83 372
13 636
Převod provozních výnosů
0
0
Převod provozních nákladů
0
0
*
Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření
269 186
124 033
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
138 982
0
56 383
0
Prodané cenné papíry a podíly
70 596
29
LAMA ENERGY GROUP s.r.o. k 31. prosinci 2014
Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč
KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období 2013
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
0
548
1
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách
pod podstatným vlivem
0
0
2
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
0
548
VII.
VII.
3
VIII.
K.
IX.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
0
0
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
Náklady z finančního majetku
0
0
2 829
10 684
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
19 102
2 316
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
−2 700
0
Výnosové úroky
19 403
21 165
Nákladové úroky
70 611
37 419
Ostatní finanční výnosy
53 057
33 371
Ostatní finanční náklady
X.
N.
XI.
O.
XII.
P.
*
87 952
50 448
Převod finančních výnosů
0
0
Převod finančních nákladů
0
0
−17 077
−24 415
Daň z příjmu za běžnou činnost
80 116
43 701
Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření
Q.
Q.
1
– splatná
84 070
66 037
Q.
2
– odložená
−3 954
−22 336
171 993
55 917
**
Konsolidovaný výsledek hospodaření za běžnou činnost
XIII.
Mimořádné výnosy
0
394
Mimořádné náklady
77
0
R.
S.
Daň z příjmu z mimořádné činnosti
0
0
S.
1
– splatná
0
0
S.
2
– odložená
0
0
−77
394
171 916
56 311
*
Konsolidovaný mimořádný výsledek hospodaření
***
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
bez podílu ekvivalence
1
Výsledek hospodaření běžného účetního období
bez menšinových podílů
72 544
−14 026
2
Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období
99 372
70 596
0
11 033
**
Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci
***
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
171 916
67 344
***
Konsolidovaný výsledek hospodaření před zdaněním
252 032
100 012
30
31
V. Zpráva o vztazích
Transakce mezi propojenými osobami v tis. Kč:
Dle § 82 zákona č. 90/2012 Sb. zákona o obchodních korporacích provedly společnosti konsolidačního celku
LAMA ENERGY GROUP s péčí řádného hospodáře veškeré dostupné kroky ke zjištění vztahů mezi ovládající a ovládanou
osobou a vztahů mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou s tímto výsledkem:
Výnosy / náklady, prodej / nákup
Propojené osoby
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
Rok 2014
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
Teplárna Otrokovice a.s.
Právní vztahy mezi propojenými osobami:
Propojené osoby
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
LAMA energy a.s.
Petr Lamich – LAMA
LAMA MOBILE a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
Předmět
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
Smlouva o půjčce
Teplárna Otrokovice a.s.
Smlouva o půjčce
LAMA MOBILE a.s.
Smlouva o revolvingovém úvěru
LAMA POWER a.s.
Smlouva o revolvingovém úvěru
Petr Lamich – LAMA
Smlouva o nájmu nebytových prostor
Sorus a.s.
Smlouva o zápůjčce
LAMA GAS & OIL s.r.o.
Smlouva o převodu akcií
Smlouva o revolvingovém úvěru
NEWPORT PARK ONE a.s.
Smlouva o úvěru
LAMA TRADE a.s.
Smlouva o prodeji surové ropy
LAMA energy a.s.
Smlouva o prodeji zemního plynu
Smlouva o dodávkách energií
Petr Lamich – LAMA
Smlouva o využití informačního systému
LAMA MOBILE a.s.
Smlouva o telekomunikačních službách
Petr Lamich – LAMA
Smlouva o dodávkách energií
Smlouva o dodávkách zemního plynu
Smlouva o nájmu nebytových prostor
NEWPORT PARK ONE a.s.
Smlouva o úvěru
Teplárna Otrokovice a.s.
Kupní smlouva na emisní povolenky
Smlouva o reklamě
Smlouvy o dodávkách energií
Smlouva na dodávky zemního plynu
Smlouva o poskytování služeb
LAMA MOBILE a.s.
Smlouva o dodávkách energií
Smlouva o telekomunikačních službách
sCENTRE Bohemia a.s.
Smlouva o postoupení pohledávky
LAMA TRADE a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
LAMA POWER a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
LAMA MOBILE a.s
Smlouva o nájmu nebytových prostor
Smlouva o telekomunikačních službách
L a m a, spol. s r. o.
Smlouva o revolvingovém úvěru
Sorus a.s.
Smlouva o nájmu nebytových prostor
TO servisní s.r.o.
Smlouva o telekomunikačních službách
Teplárna Otrokovice a.s.
Smlouva o telekomunikačních službách
TO servisní s.r.o.
Zasilatelská smlouva
Kupní smlouva na dodávky hnědého uhlí
Kupní smlouva na dodávku černého uhlí
Smlouva o nájmu prostor
Smlouva o poskytování účetních služeb, BOZP a PaM
Smlouva o poskytování služeb investiční povahy
Smlouva o půjčce
PETROLAMA ENERGY CANADA INC. Eivi Energy LLC.
Smlouva o půjčce
GN Assets S.A.
Smlouva o půjčce
Navitas Energy Group Ltd.
Smlouva o půjčce
32
Úroky z revolvingového úvěru
70
Úroky z revolvingového úvěru
355
136 387
37
LAMA TRADE a.s.
39 463
LAMA energy a.s.
304 247
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
4 599
Úroky ze zápůjčky
Finanční investice – akcie LAMA POWER a.s.
Úroky z úvěru
Prodej vytěžené surové ropy
Prodej vytěženého zemního plynu
Úroky z revolvingového úvěru
Petr Lamich – LAMA
862
Dodávka energií
LAMA GAS & OIL s.r.o
184
Dodávka energií
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
233
Přefakturace cestovních výdajů
Teplárna Otrokovice a.s.
21 747
257 482
LAMA MOBILE a.s.
2 495
Prodej emisních povolenek
Dodávka energií a služeb
Dodávka energií a služeb
NEWPORT PARK ONE a.s.
881
Úroky z úvěru
LAMA energy a.s.
109
112
Přefakturace režijních nákladů, oprav
Nájemné a služby
LAMA GAS & OIL s.r.o.
20
Služby informačního systému
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
15
Nájemné a služby
LAMA TRADE a.s.
8
Nájemné a služby
LAMA POWER a. s.
8
Nájemné a služby
LAMA MOBILE a.s.
8
15
Nájemné a služby
Služby informačního systému
L a m a, spol. s r.o.
116
Úroky z revolvingového úvěru
Sorus a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
Úroky z půjčky
2 280
NEWPORT PARK ONE a.s.
Petr Lamich – LAMA
38 496
LAMA POWER a.s.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
LAMA energy a.s.
Úroky z půjčky
LAMA MOBILE a.s.
Sorus a.s.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
Popis transakce
7 625
8
LAMA energy a.s.
55
18
151 415
TO servisní s.r.o.
37
276
775
172 408
Nájemné a služby
Přefakturace služeb
Reklama
Dodávka elektřiny
Úroky z půjčky
Nájemné a ostatní služby
TO servisní s.r.o.
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA MOBILE a.s.
LAMA energy a.s.
53
Prodej telekomunikačních služeb
LAMA GAS & OIL s.r.o
18
Prodej telekomunikačních služeb
Petr Lamich – LAMA
31
Prodej telekomunikačních služeb
Teplárna Otrokovice a.s.
33
Prodej telekomunikačních služeb
TO servisní s.r.o.
2
Služby investiční činnost
Dodávky hnědého a černého uhlí
Prodej telekomunikačních služeb
Eivi Energy LLC
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
4 001
Úroky z půjčky
GN Assets S.A.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
2 740
Úroky z půjčky
Navitas Energy Group Ltd.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
3 737
Úroky z půjčky
33
Pohledávky / závazky
Propojené osoby
LAMA ENERGY GROUP s.ro.
31. 12. 2014
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA GAS & OIL s.r.o.
15. 1. 2020 – půjčka
31. 12. 2015 – úroky
31. 12. 2015 – revolvingový úvěr
31. 12. 2015 – úroky
LAMA POWER a. s.
3 500
70
31. 12. 2015 – revolvingový úvěr
31. 12. 2015 – úroky
Sorus a.s.
45 000
355
15. 12. 2026 – zápůjčka
31. 12. 2015 – úroky
NEWPORT PARK ONE a.s.
29 000
37
31. 12. 2015 – úvěr
31. 12. 2015 – úroky
LAMA TRADE a.s.
2 266
60 dnů od data DUZP
LAMA energy a.s.
120 153
90 dnů od data DUZP
63 613
4 599
LAMA GAS & OIL s.r.o.
Teplárna Otrokovice a.s.
31. 12. 2015 – revolvingový úvěr
31. 12. 2015 – úroky
19
30 dnů od data DUZP
240
14 dnů od data DUZP
54 028
803
1 121
LAMA MOBILE a.s.
24
LAMA energy a.s.
137
68
30 dnů od data DUZP
Záloha na dodávky energií
Dohadná položka – elektřina
14 dnů od data DUZP
30 dnů od data DUZP
Záloha na dodávky energií
LAMA GAS & OIL s.r.o.
24
30 dnů od data DUZP
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
16
30 dnů od data DUZP
LAMA TRADE a.s.
9
30 dnů od data DUZP
LAMA POWER a.s.
8
30 dnů od data DUZP
28
30 dnů od data DUZP
116
5 763
30 dnů od data DUZP
31. 12. 2015
LAMA MOBILE a.s.
L a m a, spol. s r.o.
Sorus a.s.
Teplárna Otrokovice a.s.
401 000
38 496
60 000
2 280
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
Petr Lamich – LAMA
31. 12. 2015 – půjčka
LAMA MOBILE a. s.
LAMA ENERGY GROUP s.r.o.
LAMA energy a.s.
Termíny/Lhůty splatnosti
68 502
LAMA energy a.s.
TO servisní s.r.o.
9
30 dnů od data DUZP
15 678
30 dnů od data DUZP
129
917
30 dnů od data DUZP
Dohadná položka
30 978
30 dnů od data DUZP
TO servisní s.r.o.
Teplárna Otrokovice a.s.
LAMA MOBILE a.s.
Petr Lamich – LAMA
6
14 dnů od data DUZP
LAMA GAS & OIL s.r.o.
2
14 dnů od data DUZP
LAMA energy a.s.
9
14 dnů od data DUZP
TO servisní s.r.o.
1
14 dnů od data DUZP
Teplárna Otrokovice a.s.
7
14 dnů od data DUZP
sCENTRE Bohemia a.s.
LAMA energy a.s.
1 473
31. 1. 2015
Eivi Energy LLC
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
33 338
31. 12. 2015 – půjčka
GN Assets S.A.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
22 834
31. 12. 2015 – půjčka
Navitas Energy Group Ltd.
PETROLAMA ENERGY CANADA INC.
31 142
31. 12. 2015 – půjčka
V souladu s ustanovením § 71 a 72 zákona č. 90/2012 Sb. zákona o obchodních korporacích ovládaným společnostem
nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, jiných právních jednání, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých
protiplnění žádná újma. Z tohoto důvodu zpráva neobsahuje žádný způsob vyrovnání újmy ani období pro její vyrovnání.
34
35
Gudrichova 763 • 747 41 • Hradec nad Moravicí
www.lamagroup.cz