Výroční zpráva 2014 - Power Exchange Central Europe, as
Transkript
Výroční zpráva 2014 - Power Exchange Central Europe, as
Výroční zpráva 2014 ENERGY CLEARING COUNTERPARTY, a. s. Obsah Činnost společnosti ........................................................................................................................................ 3 Výsledky hospodaření ............................................................................................................................. 4 Zpráva o vztazích........................................................................................................................................... 5 Finanční část ................................................................................................................................................. 9 Účetní závěrka ........................................................................................................................................ 9 Zpráva auditora k výroční zprávě ................................................................................................................. 32 Kontakty ...................................................................................................................................................... 35 Výroční zpráva 2014 - str. 2 Činnost společnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. (dále jen EnCC), je stoprocentní dceřiná společnost Burzy cenných papírů Praha, a.s., a tvoří součást systému obchodování na energetické burze POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE (dále jen PXE). EnCC plní roli centrální protistrany pro spotové obchody uzavřené účastníky obchodování prostřednictvím PXE na denním trhu s elektřinou v České republice provozovaného společností OTE, a.s. (denní trh OTE), a pro tyto účely je také technickým neclearingovým účastníkem společnosti European Commodity Clearing AG (ECC). V oblastech výzkumu, vývoje, životního prostředí a pracovněprávních vztazích EnCC aktivity nevyvíjí. Do budoucna bude EnCC dále plnit roli centrální protistrany pouze pro spotové obchody uzavřené účastníky PXE na denním trhu OTE. Výroční zpráva 2014 - str. 3 Výsledky hospodaření VÝKAZ O VÝSLEDKU Z PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI (v tis. Kč) Tržby z podnikatelské činnosti Náklady na provoz Ztráta z provozní činnosti Finanční zisk (+) / ztráta (-) Zisk (+) / ztráta (-) před zdaněním Čistý zisk(+) / ztráta (-) období do 31. 12. 2014 1 219 1 608 -389 2 814 2 425 2 425 období do 1. 1. 2014 *) 1 451 2 950 -1 499 -2 373 -3 872 -3 872 VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU A FINANČNÍ POZICE (v tis. Kč) Základní kapitál Vlastní kapitál Ostatní kapitálové fondy Rezervní fond Neuhrazená ztráta Závazky a ostatní cizí zdroje Krátkodobé bankovní úvěry Pohledávky a ostatní oběžná aktiva (netto) Dlouhodobý majetek (netto) Krátkodobý finanční majetek (netto) období k 31. 12. 2014 2 000 6 080 6 180 71 -2 171 164 650 3 770 150 601 20 243 3 656 období k 1. 1. 2014 *) 2 000 3 655 6 180 71 -4 596 127 883 450 94 980 20 304 16 704 *) Z důvodu fúze k 1. lednu 2014 sloučením s obchodními korporacemi CENTRAL COUNTERPARTY, a.s., a Central Clearing Counterparty, a.s. srovnatelné období: ve výkazu o výsledku z podnikatelské činnosti představuje součet položek z účetních závěrek k 31. prosinci 2013 obchodních korporací Energy Clearing Counterparty, a.s, CENTRAL COUNTERPARTY, a.s., a Central Clearing Counterparty, a.s. (tyto obchodní korporace mezi sebou nevykazovaly v roce 2013 žádné vzájemné transakce); ve výkazu změn vlastního kapitálu a finanční pozice představuje zahajovací rozvahu k 1. lednu 2014. Výroční zpráva 2014 - str. 4 Zpráva o vztazích Výroční zpráva 2014 - str. 5 Výroční zpráva 2014 - str. 6 Výroční zpráva 2014 - str. 7 Výroční zpráva 2014 - str. 8 Finanční část Účetní závěrka Výroční zpráva 2014 - str. 9 Ucetni zaverka k 31. prosinci 2014 1. OBECNE UDAJE ........................................................................................................................ 3 ZALOZENi A CHARAKTERISTIKA OBCHODNi KORPORACE ........................................................................ 3 P({EDSTAVENSTVO A DOZORC i RADA K 31. PROS INC I 2014 ..................................................................... .4 ORGANIZACNi STRUKTURA .................................................................................................................... .4 1.1. 1.2. 1.3. , 2. v , UCETNI POSTUPY .................................................................................................................... 5 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 2.14. 3. ZAKLADN i ZASADY ZPRACOV A Ni UCETNi ZAVERKY ...............................................................................5 DLOUHOOOBY NEHMOTNY MAJETEK...................... ................................................... .............................. 5 POHLEDAVKY ................... .... ..... .... ......................... ................................................................................. 5 PENiZE A PENEZNi EKVIVALENTY .. ......................... ................................................................................. 5 PODiLY V UCETNiCH JEDNOTKACH S PODSTATNYM VLIVEM ... ............................ ..................................... 6 PREPOCETCIZiCH MEN .................... ....................................... ................................................................. 6 ODLOZENA DAN ..... ...................................................................... ........................................................... 6 SPRiZNENE STRANY ................................................................................................................................. 6 VYNOSY ............................................................................. .......... ......................................................... .. 6 UROKOVE NAKLADY ............................................................................................................................... 6 SKUPINOVA REGISTRACE DPH ................................................................................................................ 7 UDALOSTI PO DATU ROZVAHOVEHO ONE ........................................................... ...... ............................... 7 ZMENA UCETNiCH METOD A POSTUP0 .....................................................................................................7 ZP0SOB SESTAVENi ZAHAJOVACi ROZVAHY A PREVZETi VLASTNIHO KAPITALU ZAN IKAJiCiCH SPOLECNOSTi. ............................................................... .... .....................................................................7 DOPLNUJiCi UDAJE K ROZVAZE A vYKAZU ZISKU A ZTRATY .............................. 9 3.1. DLOUHOOOBY MAJETEK .........................................................................................................................9 3.1.1. 3.1.2. 3.2. Dlouhodoby nehmotny majetek.................................................................................. .................... 9 Najatj majetek .......................... ..................................................................................................... 9 KRATKODOBY FINANCNi MAJETEK ........................................................................................................ 10 3.3. KRATKODOBE POHLEDAVKY ................................................................................................................. 10 3.3.1. Pohledavky z obchodniho styku .............. ........................ ................................... .......................... 10 3.3.2. Pohledavky za spolecniky a ucastniky sdruieni........................................................................... 10 3.3.3. Stat - danove pohledavky ............................................................................................................ 10 3.3.4. Dohadne ucty aktivni................................................................................................................... IO 3. 3. 5. Jine pohledavky .......................................... ................................................................................. I 0 3.4. 3.5. 3.6. 3.7. 0DLOZENA DANOV A POHLEDAVKA ....................................................................................................... 11 CASOVE ROZLI~ENi ............................................................................................................................... 11 VLASTNi KAPITAL ................................................................................................................................. 11 KRATKOOOBEZAVAZKY ....................................................................................................................... 11 3. 7.1. Zavazky z obchodniho styku..................................................................................................... .... I I 3. 7.2. Zavazky k ovladajici osobe .................................................................................. ........................ 11 3. 7. 3. Zavazky ke spolecnosti pod podstatnym vlivem ........................................................................... 11 3. 7. 4. Zavazky ke spolecnikum............................................................................ ................................... 12 3. 7.5. Zavazky k zamestnancum ............................................................................................................. 12 3. 7. 6. Zavazky ze socialniho a zdravotniho pojisteni....................... ...................................................... 12 3. 7. 7. Stat - danove zavazky a dotace ....................................................................................... .. .......... 12 3. 7.8. Dohadne ucty pasivni .................................................................................................................. 12 3.7.9. Jinezavazky ................................... .............................. ....................... ... ................. ..................... 12 3.8. KRATKOOOBE BANKOVNi UVERY .......................................................................................................... 12 3.9. DANZ PRiJMO ZA BEZNOU CINNOST ...................................................................................................... 12 3.10. 3 .11. 3.12. 3.13. 3.14. 3.15. 3.16. VYNOSY Z BEZNE CINNOSTI POOLE HLAVNiCH CINNOSTi.. ..................................................................... 13 NAKLADY NA SLUZBY ........................................................................................................................... 13 0STATNi PROVOZNi VYNOSY ................................................................................................................. 13 0STATNi PROVOZNi NAKLADY .............................................................................................................. 13 FINANCNi VYNOSY ................. ............................................................................................................... 14 FINANCNi NAKLADY .............................................................................................................................. 14 TRANSAKCE SE SPRIZNENYMI OSOBAMI ................................................................................................ 15 3.16.1. 3.16.2. 3.16. 3. 3.16.4. Vynosy realizovane se spfiznenymi subjekty................................................................................ 15 Naklady realizovane se spfiznenymi subjekty.............................................................................. 16 Zavazky vuci spfiznenym subjektum .................................. ........................................................ .. 16 Pohledavky vuci spfiznenym subjektum ............ .. ..... ... .. .. ...... ....................................................... 17 Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 10 ucetni zaverka k 31 . prosinci 2014 4. ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNi ORGA.NY ...................... 18 4. 1. 4.2. O SOBN i NAKLADY A POCET ZAMESTNANCU .................. ...... .................................................................. 18 POSKYTNUTA PLNENi CLENUM ORGANO SPOLECNOSTl... ............... .. ...................................................... 18 5. EVENTUALITY A PIDSLIBY ................................................................................................ 19 6. POTENCIALNi zAVAZKY.................................................................................................... 19 7. UDALOSTI, KTERE NASTALY PO DATU UCETNi zAvERKY .................................... 20 Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 11 Priloha ucetni zaverky k 3 1. prosinci 2014 Energy Clearing Counterparty, a.s. ROZVAHA v plnem rozsahu IC: 28441681 obdobl konl5fcl k 31.12.2014 (v tislclch KC5) Rybna 14/682 110 05 Praha l 1.1.2014 31.12.2014 Brutto AKTIVA CELKEM Dlouhodoby majetek Dlouhodoby nehmotny majetek B. I. 3. Sofiwarc 6. J inv dlouhodobv nchmotnv maietck III. Dlouhodoby financni majetek 2. Podily v ocetnich icdnotkach nod nod•tatnvm vlivem c. Obezna aktiva III. Krtltkodobe pohledtlvky I. PohledAvky z obchodnich vztahu 4. Pohlcdavky za sooletnikv 6. Stat - dailove oohlcdavkv 8. Dohadne u~tv aktivni 9. J ine oohleda vkv IV. Krtltkodoby fina11c11i 111ajetek I. Penize 2. Uttv v bankach D. I. Casovc ro:tli§c ni 1. Naklady orntich obdobi Korckce Netto 367 174 500 13 1 988 20610 367 20 243 20304 610 367 243 304 3 3 0 0 flJ7 20 000 364 0 243 20 000 304 20000 20000 154 226 0 0 20000 20000 154 226 111 660 150 570 0 150 570 94956 7 1 237 0 71 237 54 068 13 307 0 13 307 27 66026 0 66026 33 765 0 0 0 10 0 3 656 0 0 0 3 656 7 086 I 0 I 4 3 655 0 3 655 31 0 31 31 0 31 16 700 24 24 A. I. II. I. ZakladnJ kaoital Kapittilovt! fondy 2. Ostatni kaoitalove fondv III. F011dy ze zisku l. Rezervn[ fond IV. Vjsletlek /irupodafeni 111i1111fYcl1 let 2. Neuhrazena ztrata minulych let V. l. Vjsletlek l1ospodafe11£ blf.nt!flo 1lcet11fl10 obtlobf (+ - ) B. Cizi zdroje Ill. KrtitkodoM ztivazky I. Zavazky z obchodnich vztahu 2. Zavazkv - ovtadana nebo ovtadajici osoba 3. Zava7Jcv - nodstatnv vliv 4. Zavazkv ke spolecnikiun 5. Zava7.kv k zamcstnancum 6. Zavazkv ze socifllniho zabemecenJ a zdravotniho 7. Stat - dar"love zavazkv a dotace 10. Dohadne uctv oasivnJ 11. Jine zavazky IV. Ba11kov11£uvery a vypomoci 2. Kratkodobe bankovni uvcry C. I. Casov~ ro7Jis eni l. Vvda ie orntfch obdobf Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 12 ooi~tcnJ 16704 1.1.2014 3 1.12.2014 PASIVA CELKEM Vlastni ka pital Ztlkladnf kapittil Ne tto 174 867 174 500 6080 2000 2000 6180 6 180 71 71 -4 596 -4 596 2425 168 415 164 645 12028 1 0 44360 0 0 0 0 4 0 3 770 3 770 5 5 131 988 3 655 2 000 2000 6 180 6 180 71 71 -4 596 -4 596 0 128 333 127 883 58 075 7 530 55 207 6 998 13 13 6 31 10 450 450 0 0 Pi'iloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 vYKAZ ZISKU A zTRATY Energy Clearing Counterparty, a.s. v druhovem ~leneni IC:28441681 obdobi koncici k 31.12.2014 (v tisfcich Kc) Rybna 14/682 l10 05 Praha 1 I Obdobl do 31.12.2014 fl. Vvkony 678 678 I. Trzby za prodci vlastnlch v\irobku a sfuicb B. Vvkonova sootreba I. Sootfeba matcrialu a energie 2. Sluiby + Pi'idani\ hodnota c. Osobni naklady I. M7.dove naklady 2. Odm~ nv clenwn ore:anu soolecnosti a druZstva 3. Naklady na socalni zabcmeceni a zdravotni ooi~t~nl Dan~ a ooolatky D. E. Odoisv dlouhodobeho nchmotneho a hmotneho majctku IV. Ostatni provoznl wnosv H. Ostatnl provozni naklady • Provoznl vvs fe dek hos podai'e ni VII . VYnosY z dlouhodobeho fmancniho maietku V)'nosy z podflu v ovladanych osobach a v ucetnlch jednotkach pod podstatnym I. vlivem ... 4 860 I 860 4860 0 I 621 4656 6082 2 814 2 425 2 425 2 425 I 860 265 34 784 12414 16162 -2 373 -3 872 -3 872 -3 872 Energy Clearing Counterparty, a.s. PREHLED O ZMENACH VLASTNiHO KAPITALU kon~ic i I 993 -316 522 216 180 126 2 61 541 29 -389 965 965 2321 5 2 316 -1 356 511 216 180 115 8 62 486 48 -1 499 994 IX. VYl1osy z pfocen~n i cenoych oaofru a derivatu x. VYnOSOVC urokv N. Nakladove uroky XI. Ostatni fmancn i vYnOSY 0. Ostatnl fmancnl nakladv • Finanfoi vyslede k hospodai'eni •• V\ls ledck hos podareni za bH :nou finnost V}rs lcdek hos podarc ni za ufe tni obdobi (+/-) •••• Vys lcdck hospodareni pred zdanenim obdobi Obdobl do 1.1.2014 ll:: 28441681 k Rybna 14/682 II 0 05 Praha 1 31.12.2014 (v tisiclch K~) lakladni k anital Stav k 1. 1.2014 RozdClcnl l'Yslcdku hosncxlareni Prola1ck icdineho akcion<lic VYslcdek hosncxlarcni 7.3 bCmc obdobi Stav k J t.12.2014 2 000 0 0 0 2 000 Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 13 Osta tni ka pitatove fOnd y 6 180 0 0 0 6 180 Fondy ze zis ku 71 0 0 0 71 Neuhnuc na ztnita minulfc h le t -4 596 0 0 0 -4 596 Vys le dek hos podare ni bi!meho ucetniho obdo bi 0 0 0 2 425 2 425 Vlas tni k a pital celkem l 655 0 0 2 425 6 080 2 Pfiloha ucetni zaverky k 3 1. prosinci 2014 1. 1.1. OBECNE UDAJE Zalozeni a charakteristika obchodni korporace Energy Clearing Counterparty, a.s. se sidlem v Praze 1, Rybna 682/14 (dale ,,Spoleenost" nebo ,,EnCC") byla zalofona zakladatelskou listinou ze dne 18. cervence 2008. Do obchodniho rejstfiku vedeneho Meststjm soudem v Praze byla zapsana dne 6. srpna 2008. Spolecnost Energy Clearing Counterparty, a.s. je vedena v obchodnim rejstfiku Mestskeho soudu v Praze oddil B, vlozka 14531. Predmet podnikani Predmetem podnikani (cinnosti) je obchod s elektrinou a pronajem nemovitosti, bytu a nebytov)'ch prostor. Zakladni kapital Zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstfiku k 31 . prosinci 2014 je ve v)'si 2 000 tis. Kc a tvori jej 2 000 ks akcii na jmeno v listinne podobe o jmenovite hodnote 1 tis. Kc. Akcie na jmeno lze prevest na treti osoby jen s predchozim souhlasem predstavenstva spoleenosti. Jedinym akcionarem je Burza cennych papiru Praha, a.s., ktera je vedena v obchodnim rejstfiku Mestskeho soudu v Praze, oddil B, vlozka 1773. Zakladatel: Burza cennych papiru Praha, a.s. (dale ,,BCPP") - vklad 2 000 tis. Kc - splaceno 100 %. majoritnim akcionarem skupiny BCPP je spoleenost CEESEG AG. Sestaveni ucetni zaverky Ucetni zaverka spolecnosti je sestavena k 31. prosinci 2014. Zmeny a dodatky v obchodnim rejstfiku za ucetni obdobi 2014 Spolecnost Energy Clearing Counterparty, a.s. se stala nastupnickou spolecnosti zanikajicich spolecnosti CENTRAL COUNTERP ARTY, a.s a Central Clearing Counterparty, a.s. Spolecnosti v souladu s ustanovenim § 61 zakona c. 125/2008 Sb., zakona o premenach obchodnich spolecnosti a druzstev v platnem zneni provedly filzi sloucenim. Rozhodnym dnem filze ve smyslu ustanoveni § 1O odst. 1 zakona c. 125/2008 Sb., o premenach obchodnich spoleenosti a druzstev, v platnem zneni, (dale jen ,,zakon o premenach"), byl 1. !eden 2014. Zanik zanikajicich spolecnosti a v)'maz z obchodniho rejstfiku byl zapsan dne 20. ledna 2014. Zaniku a vymazu predchazelo zruseni zanikajicich spoleenosti bez likvidace, pricern:l Energy Clearing Counterparty, a.s. pfevzala jmeni zanikajicich spoleenosti vcetne prav a povinnosti z pracovnepravnich vztahu . Nastupnicka spoleenost se tak stala univerzalnim pravnim nastupcem zanikajicich spolecnosti. One 15. cervence 2014 byla zapsana informace o poctu clenu statutarniho organu (1 clen) a poctu clenu dozorci rady (3 clenove). Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 14 3 Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 Spoleenost se podfidila zakonu c. 90/2012 Sb., o obchodnich spolecnostech a druzstvech jako celku postupem podle § 777 odst. 5 tohoto zakona. 1.2. Predstavenstvo a dozorci rada k 31. prosinci 2014 Jmeno 1.3. Predstavenstvo clen Ing. Helena Cacka Dozor~I clen clen clen Ing. Petr Koblic Ing. Petr Horacek Mgr. Radan Marek rada Organizaeni struktura Statutarnim organem Spoleenosti je predstavenstvo. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 15 4 Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 2. 2.1. UCETNiPOSTUPY Zakladni zasady zpracovani ucetni zaverky Dcetni zaverka byla pripravena na zaklade ucetnictvi vedeneho v souladu se zakonem o ucetnictvi a pfislufoymi narizenimi a vyhlaskami platnymi v Ceske republice. Tata ucetni zaverka je pripravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 500/2002 Sb., kterou se provadeji nektera ustanoveni zakona c. 563/1991 Sb., o ucetnictvi, ve zneni pozdejsich predpisu, pro ucetni jednotky, ktere jsou podnikateli uctujicimi v soustave podvojneho ucetnictvi. Udaje v teto ucetni zaverce jsou vyjadreny v tisicich korunach cesk}'ch (tis. Kc), pokud neni uvedeno jinak. Z duvodu filze popsane v bodu 1.1 srovnatelne obdobi v rozvaze predstavuje zahajovaci rozvahu EnCC k 1. lednu 2014 a srovnatelne obdobi ve v}'kazu zisku a ztraty predstavuje soucet polozek EnCC, CCP a CCC z ucetnich zaverek k 31. prosinci 2013 (tyto spolecnosti mezi sebou nevykazovaly v race 2013 zadne vzajemne transakce). 2.2. Dlouhodoby nehmotny majetek Nehmotny majetek,jehoz doba pouzitelnostije delSi nez 1 rok a porizovaci cena prevysuje 30 tis. Kc za polozku, je povafovan za dlouhodoby nehmotny majetek. Nakoupeny nehmotny majetek je vykazan v porizovacich cenach, ktere zahrnuji cenu porizeni a naklady s jeho pofizenim souvisejici. Dlouhodoby nehmotny majetek je odepisovan metodou rovnomemych odpisu na zaklade jeho predpokladane doby zivotnosti nasledujicim zpusobem: Software Licence Pocet let 3 dle doby platnosti Zpusob tvorby opravnych polozek Pokud zustatkova hodnota aktiva presahuje jeho odhadovanou zpetne ziskatelnou castku, je jeho zustatkova hodnota snifona na tuto castku prostrednictvim opravne poloZky. 2.3. Pohledavky Pohledavky jsou vykazany v nominalni hodnote snizene o opravnou polozku k pochybnym pohledavkam. Opravna polozka k pohledavkam je vytvorena na zaklade vekove struktury pohledavek a individualniho posouzeni bonity dlufoiku. 2.4. Penize a penefoi ekvivalenty Penefoi prostredky jsou penize v hotovosti vcetne cenin a penefoich prostredku na uctu vcetne precerpani befoeho nebo kontokorentniho uctu. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 16 5 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 Penefoirni ekvivalenty se rozumi kratkodoby likvidni financni majetek, kter:Y je snadno a pohotove smenitelny za pfedem znamou castku penefoich prostfedku a u ktereho se nepfedpokladaji v:Yznamne zmeny hodnoty v case. Za penefoi ekvivalenty jsou pova:fovany penefoi ulozky s nejv)'se trimesicni v)'povedni lhUtou a likvidni cenne papiry k obchodovani na vefejnem trhu. 2.5. Podily v ucetnich jednotkach s podstatnym vlivem Podily v ucetnich jednotkach s podstatnym vlivem pfedstavuji podniky, v nichZ Spolecnost vykonava podstatny vliv, ale nema moZ:nost tuto spolecnost ovladat, nebo ridit (dale tez ,,pfidruzena spolecnost"). Podily v pridruzenych spoleenostech jsou oceneny porizovaci cenou zohlednujici pfipadne snizeni hodnoty. 2.6. Prepocet cizich men Transakce provadene v cizich menach jsou pfepocteny a zauctovany devizov)'m kurzem platnym v den transakce. Pro obchod s elektfinou, jehoz financni vyporadani probiha v Eurech, je pro prepocet stanoven denni kurz vyhlasen:Y C:eskou narodni bankou v 14:30 hod. v prislusn:Y den fyzicke dodavky elektricke energie. Zustatky peneZ:nich aktiv, pohledavek a zavazku vedenych v cizich menach byly pfepocteny devizov:Ym kurzem zvefejnenym Ceskou narodni bankou k rozvahovemu dni. Vsechny kurzove zisky a ztraty z pfepoctu penefoich aktiv, pohledavek a zavazku jsou uctovany do v:Ykazu zisku a ztraty. 2.7. Odlozena dan Odlozena dan se vykazuje u vsech pfechodnych rozdilu mezi zustatkovou hodnotou aktiva nebo zavazku v rozvaze a jejich danovou hodnotou. OdloZ:ena danova pohledavka je zauctovana, pokud je pravdepodobne, ze ji bude moZ:ne danove uplatnit v budoucnosti. 2.8. Spfiznene strany Spfiznenyrni stranarni Spoleenosti se rozumi: • akcionar, kter:Y muZ:e pfimo nebo neprimo uplatnovat podstatny nebo rozhodujici vliv u Spoleenosti, a spolecnosti, kde ma tento akcionaf podstatny nebo rozhodujici vliv; • clenove Pfedstavenstva a Dozorci rady a osoby blizke temto osobam, vcetne podniku, kde tito clenove a osoby maji podstatny nebo rozhodujici vliv. Vyznarnne transakce se spfiznenymi stranarni jsou uvedeny v poznarnkach v sekci 0. 2.9. Vynosy Vynosy jsou zauctovany k datu poskytnuti sluZ:eb a jsou vykazany po odecteni slev a <lane z pfidane hodnoty. 2.10. urokove naklady Veskere urokove naklady jsou easove rozliseny. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 17 6 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 2.11. Skupinova registrace DPH Spoleenosti Burza cennych papiru Praha, a.s., POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. (dale ,,PXE") a Centralni depozitar cennych papiru, a.s. (dale ,,CDCP"), (dale jen ,,Skupina") vytvofily s ucinnosti od 1. ledna 2009 skupinu pro ucely <lane z pridane hodnoty podle zakona c. 235/2004 Sb., v platnem zneni. K 1. lednu 2011 se soucasti Skupiny staly i spoleenosti Central Clearing Counterparty, a.s. (dale ,,CCC"), Energy Clearing Counterparty, a.s. (dale ,,EnCC") a CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. (dale ,,CCP"). V dusledku teto skutecnosti maji vsechny v}'se uvedene spolecnosti jedine a spolecne danove identifikacni cislo. K 31. prosinci. 2013 vystoupily ze Skupiny z duvodu fuze spolecnosti CCC a CCP. K 1. lednu 2014 Skupina pouzivala zalohov}' koeficient 93% (k 1. lednu 2013: 93 %). Timto koeficientem narokovala Skupina cely rok 2014 odpocet u plneni na vstupu. V pfiznani k DPH za mesic prosinec 2014 byl vypocten vyporadaci koeficient pro rok 2014, kter:Y cini 94% a je zaroven zalohov}'m koeficientem pro rok 2015. RozdH mezi uplatnenym odpoctem na zaklade zalohoveho koeficientu v prubehu celeho kalendarniho roku a odpoctem DPH vypoctenem na zaklade vyporadaciho koeficientu byl vyporadan v prosinci 2014. Pfiznani k DPH podava za Skupinujeji zastupujici clen, tj. BCPP. Ostatni clenove Skupiny uctuji o na ne pfipadajici casti vlastni danove povinnosti, resp. nadmemeho odpoctu a ve svem ucetnictvi eviduji zavazek, resp. pohledavku za BCPP. 2.12. Udalosti po datu rozvahoveho dne Dopad udalosti, ktere nastaly mezi rozvahovym dnem a dnem sestaveni ucetni zaverky, je zachycen v ucetnich v:Ykazech v pripade, ze tyto udalosti poskytly doplnujici inforrnace o skutecnostech, ktere existovaly k rozvahovemu dni. v pfipade, ze mezi rozvahov:Ym dnem a dnem sestaveni ucetni zaverky doslo k v:Yznamnym udalostem predstavujici skuteenosti, ktere nastaly po rozvahovem dni, jsou dusledky techto udalosti popsany v priloze ucetni zaverky, ale nejsou zauctovany v ucetnich v:Ykazech. 2.13. Zmena ucetnich metod a postupu Spolecnost v roce 2014 ani 2013 nezmenila zadne ucetni metody a postupy. 2.14. Zpusob sestaveni zahajovaci rozvahy a prevzeti vlastniho kapitalu zanikajicich spoleenosti Zahajovaci rozvaha k 1. lednu 2014 byla sestavena na zaklade radnych ucetnich zaverek zanikajicich spoleenosti a nastupnicke spoleenosti, ktere byly sestaveny k 31. prosinci 2013 a byla vytvorena souctemjednotliv}'ch polozek rozvahjednotliv}'ch spolecnosti. CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. Zakladni kapital zanikajici spolecnosti CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. ve v:Ysi 3 000 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Nerozdeleny zisk minulych let zanikajici spolecnosti CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. ve vysi 2 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spoleenosti Energy Clearing Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 18 7 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 Counterparty, a.s. Zakonny rezervni fond v castce 525 tis. Kc byl pfeveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Vysledek hospodafeni befoeho ucetniho obdobi zanikajici spoleenosti CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. tj. ztrata za rok 2013, ve v)'si 26 tis. Kc, byl pfeveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Central Clearing Counterparty, a.s. Zakladni kapital zanikajici spoleenosti Central Clearing Counterparty, a.s. ve v)'si 2 000 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Pfiplatek k vlastnimu kapitalu (ostatni kapitalove fondy) zanikajici spolecnosti Central Clearing Counterparty, a.s. ve vysi 7 166 tis. Kc byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Neuhrazena ztrata minulych let zanikajici spolecnosti Central Clearing Counterparty, a.s. ve v)'si 7 166 tis. Kc byla prevedena na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Vysledek hospodareni befoeho ucetniho obdobi zanikajici spolecnosti Central Clearing Counterparty, a.s. tj. ztrata za rok 2013, ve v)'si 1 112 tis. Kc, by! preveden na ucet neuhrazenych ztrat nastupnicke spoleenosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Energy Clearing Counterparty, a.s. Vysledek hospodareni befoeho obdobi spolecnosti Energy Clearing Counterparty, a.s., tj. ztrata za rok 2013 ve v)'si 2 734 tis. Kc, byl preveden na ucet neuhrazenych ztrat spoleenosti Energy Clearing Counterparty, a.s. Ostatni upravy Ostatni polozky zahajovaci rozvahy nastupnicke spolecnosti vznikly agregaci odpovidajicich polofok konecnych ucetnich zaverek nastupnicke spoleenosti a zanikajicich spoleenosti sestavenych k 31. prosinci 2013 bez zmeny jejich vykazani s v)'j imkou polozky Jine kratkodobe zavazky (ucet zavazky k podnikum ve skupine). Fuzi sloucenim se spolecnost Energy Clearing Counterparty, a.s. stala 33% podilnikem ve spolecnosti POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. a zustatek uctu zavazky k podnikum ve skupine ve v)'si 45 991 tis. Kc byl preveden do polozky Kratkodobe zavazky - podstatny vliv (ucet zavazky k podnikum s podstatnym vlivem). Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 19 8 Priloha ucetni zaverky k 31 . prosinci 2014 3. 3.1. DOPLNUJiCi UDAJE K ROZVAZE A vYKAZU ZISKU A ZTRATY Dlouhodoby majetek 3.1.1. Dloulwdoby nelimotny majetek Spolecnost eviduje k rozvahovemu dni nasledujici dlouhodoby nehmotny majetek: licence na omezene obchodovani s elektrickou energii vydana 29. rijna 2009 energetick)'m regulacnim ufadem pro mad'arskou energii (Magyar Energia Hivatal) s platnosti po dobu 10 let. Hodnota licence cini 607 tis. Kc. Majetek byl pofizen v r. 2008, do uzivani byl zafazen v lednu 2009. uda·e v tis. Porizovaci cena Stav k 1. lednu 2014 Prirustky Ubytky Stav k 31. prosinci 2014 Software Opravky Stav k 1. lednu 2014 Pffrustky Ubytky Stav k 31. prosinci 2014 Software 3 0 0 3 J iny DNM 303 61 0 364 Ziistatkova hodnota Stav k I. lednu 2014 Stav k 31. prosinci 2014 Software 0 0 J iny DNM 304 243 3 0 0 3 Jiny DNM 607 0 0 607 K~) Celkem 610 0 0 610 uda·e v tis. K t) Celkem 306 61 0 367 uda·e v tis. Kt Celkem 304 243 Odpisy dlouhodobeho nehmotneho majetku zauctovane do nakladu cinily: uda 'e v tis. Kt Odpisy 61 62 20 14 20 13 V roce 2014 a 2013 nebyly vytvoreny zadne opravne polozky k dlouhodobemu nehmotnemu majetku. 3.2. Najacy majetek Spolecnost ma nasledujici srnluvni zavazky z operativnich leasingu a najmu: (udaje v tis. K e) Do I roku I - 5 let Nad 5 let Celkem Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 20 Stav k31 . prosinci 20 14 125 392 0 5 17 Stav k I. lednu 20 14 60 5 14 0 574 9 Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 K 31. prosinci 2014 ma Spolecnost uzavrenu smlouvu o pronajmu kancelarsk)'ch prostor. Najem v roce 2014 cinil 109 tis. Kc (2013: 111 tis. Kc). 3.3. Kratkodoby financni majetek (udaje v tis. Kratkodoby finanfoi maj etek Pokladna Ucty v bankach, z toho: - vlastni befoe u ~ty Kratkodoby financni majetek celkem 3.4. Stav k 31. prosinci 2014 I 3 655 3 655 3 656 K~) Stav k I. lednu 2014 4 16 700 16 700 16 704 Kratkodobe pohledavky 3.4.1. Pohledavky z obclwdnilw styku K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala pohledavky z obchodniho styku ve v)'si 71 237 tis. Kc (1. ledna 2014: 54 068 tis. Kc). Jedna se predevsim o pohledavky z vyporadani fyzick)'ch dodavek elektricke energie, ktere nebyly k 31. prosinci 2014 uhrazeny. Vsechny pohledavky z obchodniho styku jsou ve lht'.ite splatnosti. 3.4.2. Pohledavky za spolecniky a ucastniky sdruzeni Spoleenost od 1. ledna 2011 patfi do skupiny DPH a zilctovani DPH za celou skupinu provadi spolecnost Burza cennych papiru Praha, a.s. K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala pohledavky z titulu nadmerneho odpoctu DPH ve v)'si 13 307 tis. Kc za listopad a prosinec 2014 (1. ledna 2014: 27 tis. Kc). 3.4.3. Stat - daiiove pohledavky By! evidovan zt'.istatek DPH z faktur prijatych od ceskych platct'.i po 31. prosinci 2014 a tykajici se roku 2014 ve v)'si 66 026 tis. Kc (1. ledna 2014: 33 765 tis. Kc). 3.4.4. Dohadne ucty aktivni Spolecnost k rozvahovemu dni neevidovala zadne dohadne ucty aktivni (l. ledna 2014: 10 tis. Kc). 3.4.5. Jine pohledavky Spolecnost k rozvahovemu dni neevidovala zadne jine pohledavky (1. ledna 2014: 7 086 tis. Kc). Spoleenost k 1. lednu 2014 evidovala pohledavku za spolecnosti European Commodity Clearing AG ve v)'si 250 tis. Euro (6 856 tis. Kc). Jednalo se o disponibilni finaneni zajisteni pro settlement fyzicke dodavky spotov)'ch hodin zobchodovanych na spolecnem spotovem trhu PXE a OTE, a.s. a pohledavku vt'.ici OTE, a.s. ve vysi 230 tis. Kc. Jednalo se taktez o financni zajisteni. Obe pohledavky byly v prt'.ibehu roku vyporadany. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 21 10 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 3.5. Odlozena daiiova pohledavka Spolecnost k rozvahovemu dni evidovala odlozenou danovou pohledavku ve v)'si 2 005 tis. Kc z titulu dai'\ov)'ch ztrat predchozich obdobi. Spolecnost tuto pohledavku nevykazuje, jelikoz nepredpoklada jeji uplatneni. 3.6. Casove rozliseni Spolecnost k rozvahovemu dni evidovala pohledavky v ramci nakladu priStich obdobi ve v)'si 31 tis. Kc (1. ledna 2014: 24 tis. Kc). Jednalo se o poplatky spojene s bankovni zarukou platnou v roce 2015 a dale casove rozlisene pojistne. 3.7. Vlastni kapital Zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstriku k 31 . prosinci 2014 ve v)'si 2 000 tis. Kc ( l. ledna 2014: 2 000 tis. Kc) je rozdelen na 2 000 ks akcii na jmeno v nominalni hodnote l 000 Kc Stav ostatnich kapitalov)'ch fondu byl k 31. prosinci 2014 ve v)'si 6 180 tis. Kc (1. ledna 2014: 6 180 tis. Kc). Spolecnost ma vytvoren rezervni fond a k rozvahovemu dni byl ve v)'si 71 tis. Kc (1 . ledna 2014: 71 tis. Kc). Vysledkem hospodareni za ucetni obdobi roku 2014 byl zisk ve v)'si 2 425 tis. Kc. K rozvahovemu dni Spolecnost vykazala vlastni kapital ve v)'si 6 080 tis. Kc (1. ledna 2014: 3 655 tis. Kc). 3.8. Kratkodobe zavazky Kratkodobe zavazky nebyly zajisteny zadnym majetkem Spolecnosti. 3.8.1. Ztivazky z obchodnilw styku K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala zavazky z obchodniho styku ve v)'si 120 281 tis. Kc (1. ledna 2014: 58 075 tis. Kc). Jedna se o zavazky z vyporadani fyzickych dodavek elektricke energie, ktere nebyly k 31. prosinci 2014 uhrazeny. Vsechny zavazky z obchodniho styku jsou ve lhute splatnosti. 3.8.2. Ztivazky k ovtadajici osobi K rozvahovemu dni Spolecnost neevidovala zavazky vuci ovladajici osobe (1 . ledna 2014: 7 530 tis. Kc). K 1. ledna 2014 Spolecnost prevzala zavazek vuci BCPP, ktery byl v prubehu roku 2014 uhrazen. 3.8.3. Ztivazky ke spolecnosti pod podstatnym vlivem K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala zavazky k osobe pod podstatnym vlivem ve vysi 44 360 tis. Kc, respektive 1 600 tis. EUR (1. ledna 2014: 55 207 tis. Kc, respektive 2 013 tis. EUR). Jednalo se o zavazek z cerpaneho uveru od PXE. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 22 11 Priloha ucetni zaverky k 31 . prosinci 2014 3.8.4. Ztivazky ke spolecnikum K rozvahovemu dni Spolecnost neevidovala zavazky ke spolecnikum (1. ledna 2014: 6 998 tis. Kc) Zavazek vykazany k 1. lednu 2014 predstavovala danova povinnost odvodu DPH za prosinec 2013. 3.8.5. Ztivazky k zamestnancum Z duvodu uhrady pred 31. prosincem 2014 Spolecnost k rozvahovemu dni tyto zavazky neevidovala (1. ledna 2014: 13 tis. Kc). 3.8.6. Ztivazky ze socitilniho a zdravotnilw pojisteni Z duvodu uhrady pred 31. prosincem 2014 Spolecnost k rozvahovemu dni tyto zavazky neevidovala (1. lednu 2014: 13 tis. Kc). 3.8. 7. Sttit-daftove ztivazky a dotace Z duvodu uhrady pred 31. prosincem 2014 Spolecnost k rozvahovemu dni tyto zavazky neevidovala (1. ledna 2014: 6 tis. Kc). 3.8.8. Dohadne ucty pasivni K rozvahovemu dni Spolecnost evidovala dohadne polozky ve v)'si 4 tis. Kc. (1. ledna 2014: 31 tis. Kc). 3.8.9. Jine ztivazky K rozvahovemu dni Spolecnost tyto zavazky neevidovala ( 1. ledna 2014: 10 tis. Kc). V roce 2013 pfedstavovaly jine zavazky odmenu statutarnimu organu za mesic prosinec 2013. 3.9. Kratkodobe bankovni livery Spolecnost k rozvahovemu dni cerpala kontokorentni uver v UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. ve v)'si 3 770 tis. Kc, respektive 136 tis. EUR. Limit tohoto kontokorentniho uveru cini 3 000 tis. EUR. Kratkodobe finan t ni rypomoci - kontokorent KratkodobC bankovni livery celkem Stav k 31. prosinci 2014 3 770 3 770 (t'.tdaje v tis. Kt) Stav k l. lednu 2014 450 450 3.10. Dan z pfijmu za befoou cinnost K datu ucinnosti filze 1. ledna 2014 byly danove ztraty minulych let zanikajicich spoleenosti pfevedeny na nastupnickou spolecnost. Na zaklade techto ztrat Spolecnosti nevznikla povinnost hradit zalohy na dan z prijmu. Spolecnost vykazala v roce 2014 danovou ztratu ve v)'si 2 420 tis. Kc. Danova ztrata vznikla z titulu prijateho podilu na zisku, kter)' je osvobozen od dane z prijmu. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 23 12 Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 3.11. Vynosy z beine cinnosti podle hlavnich cinnosti (udaje v tis. K~) Tuzemsko Sluzby centralni protistrany Tdby z prodeje sluzeb celkem Rok 2014 ZahraniCi 678 678 0 Tuzemsko Rok2013 ZahraniCi Celkem 678 678 0 (udaje v tis. Sluzby centralni protistrany Trzby z prodeje sluzeb celkem Celkem 0 965 965 K~) 965 965 0 3.12. Naklady na sluzby uda'e v tis. Najemne a sluzby Poradenske a pravni sluzby Audit Servisni sluzby Zu~tovani odchylek v OTE/SEPS Ostatni sluzby Celkem Rok 2014 160 K~ Rok 2013 400 312 485 266 465 2 2 0 100 853 264 993 2 316 Auditorska spoleenost KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. neposkytla Spoleenosti jine v)'znamne sluzby nez audit ucetni zaverky roku 2014 a 2013. 3.13. Ostatni provozni vjnosy (t'.tdaje v tis. CZK) Ostatni provozni vynosy Uhrada vynalofonych naktadu Ostatni provozni vynosy Rok2014 Rok2013 2 539 0 486 541 486 3.14. Ostatni provozni oak.lady (uda ·e v tis. K~) Rok 2014 Rok 2013 Pojistne Ostatni provozni naklady 27 47 2 Ostatni provozni naklady celkem 29 I 48 Spolecnost ma uzavreny pojistne smlouvy na pojisteni profesni odpovednosti za skodu, pojiSteni odpovednosti statutarnich organu, pojisteni skody zpusobene v)'robkem a pojisteni kybemetick)'ch rizik. Smlouvy jsou pravidelne aktualizovany. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 24 13 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 3.15. Finaneni tjnosy Vynosy z di. finaneniho majetku: - z podilu v ovladanych a i'izenych osobach (dividendy) PXE Vynosy z pi'ecent\ni derivatu Vynosove uroky: - bankovni uroky z b~foych uctu a depozit Kurzove vynosy Finaneni vynosy celkem Rok 2014 4860 uda·e v tis. K~ Rok2013 I 860 4 860 I 860 0 265 34 I 34 4 656 9 517 12 414 14 573 Kurzove zisky souvisi prevazne s dodavkarni elektricke energie, ktere se vyporadavaji v EUR, a dale prepoctem cizomenov}'ch aktiv a zavazku kurzem CNB k rozvahovemu dni. 3.16. Finaneni naklady Nakladove uroky: - z pujcek - z eerpani kontokorentu Bankovni poplatky: - bankovni zaruky - ostatni bankovni poplatky Kurzove naklady Finaneni naklady celkem Rok2014 621 uda·e v tis. K~ Rok2013 784 553 68 757 27 576 424 209 367 136 288 5 506 6 703 15 738 16 946 Kurzove ztraty souvisi prevame s dodavkarni elektricke energie, ktere se vyporadavaji v EUR, a dale prepoctem cizomenov}'ch aktiv a zavazku kurzem CNB k rozvahovemu dni. Zv}'seni poplatku penemim ustavum souvisi se zmenou vyporadani fyzicke dodavky elektricke energie. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 25 14 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 3.17. Transakce se spriznenymi osobami Vsechny v)'znamne transakce se spriznenymi osobami byly uskuteeneny za befoych trfoich podminek. 3.17.1. Vynosy realiznvane se spfiznenymi subjekty Vynosy realizovane od spfiznenych subjektu zahrnuji: Rok 2014 Subjekt ~udaje Vztah ke Spoleenosti POWER EXCHANGE CENTRAL spolecnost pod podstat. EUROPE, a.s. vlivem Vynosy celkem Ostatni provozni v;fnosl'. Financni vynosy Celkem 678 539 4 86 1 6 078 678 539 4 861 6 078 Trzby z vlastnich sluzeb 0 Ostatni provozni v;fnosl'. 0 965 965 Rok 2013 Subjekt ~Udaje Vztah ke Spoleenosti Burza cennych papiru Praha, a.s. matei'ska spolecnost spolecnost pod podstat. POWER EXCHANGE CENTRAL vlivem I pi'idruzena EUROPE, a.s. s oleenost Vynosy celkem v tis. Kt~ Tdby z vlastnich sluzeb v tis. Kt) Financni vynosy Celkem 54 54 486 2 188 3 639 486 2 242 3 693 Spolecnost zacala vykonavat funkci centralni protistrany pro obchodovani s mad'arskou a ceskou spotovou energii v roce 2009 na zaklade smlouvy s PXE o sluzbach centralni protistrany. Zanikajici spolecnosti CENTRAL COUNTERPARTY, a.s. a Central Clearing Counterparty, a.s. vykonavaly tez funkce centralnich protistran pro ceskou respektive slovenskou energii. Spolecnost ma uzavrenou smlouvu s PXE o poskytovani slu:leb centralni protistrany pri vyporadani obchodu s mad'arskou a ceskou spotovou energii. Ve smlouve je spoleenost PXE zavazana hradit vynalozene naklady, ktere Spolecnosti vzniknou v souvislosti s krytim nedostatku financnich prostredku pro vyporadani spotov)'ch obchodu s ceskou energii. V roce 2014 cinila v)'se takto vynalozenych nakladu 539 tis. Kc (2013: 486 tis. Kc). Kurzove zisky jsou generovany cerpanim a splacenim pujcek v EUR a jsou ovlivneny zmenou kurzu Kc vuci EUR. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 26 15 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 3.17.2. N<iklady realizovane se spfiznenymi subjekty Nakupy realizovane od spriznenych subjektu zahrnuji: Rok2014 (udaje v tis. Kt) Subjekt Vztah kc Spolcfoosti Burza cennych papini Praha, a.s. matefska spole~nost POWER EXCHANGE CENTRAL spol e~nost pod podst. EUROPE, a.s. vl ivem Naklady cclkcm 160 Finanfoi naklad 7 0 1 231 1 231 160 I 238 1398 Sluzby Rok2013 167 (udaje v tis. Kt) Subjekt Vztah kc Spolcfoosti matefska spole~nost spo l e~nost pod podst. CENTRAL vlivem I pridrufona s ole~nost Burza cennych papini Praha, a.s. POWER EXCHANGE EUROPE, a.s. Cclkcm Naklady cclkcm 395 Finanfof naklad 217 0 5 474 5 474 395 5 691 6 086 Sluzby Cclkcm 612 Spoleenost ma uzavfenou smlouvu o podnajmu nebytov)'ch prostor s BCPP, ktera ji fakturuje podnajemne a vyl!ctovava sluzby, ktere souvisi s uzivanim podnajimanych prostor. Spolecnost ma uzavfenou smlouvu se spolecnostrni BCPP, CDCP a PXE o poskytnuti kratkodobeho revolvingoveho uveru do v)'se 150 mil. Kc. Celkova v)'se uroku z pujcek, ktere byly Spolecnosti v prubehu roku poskytnuty, cinila za rok 2014 554 tis. Kc (2013: 757 tis.Kc). Kurzove ztraty jsou generovany cerpanim a splacenim pujcek v EUR a jsou ovlivneny zmenou kurzu Kc vuci EUR. 3.17.3. Z<ivazky vuci spiiznenym subjektum uda'e v tis. Kt Nazev spolefoosti Stav k 31. prosinci Stav k I. lednu 2014 2014 Zavazky - ovllidajfcf osoba Burza cennych papiru Praha, a.s 2 7 530 44 360 44362 55 207 Zavazky - po<lstatnj vliv POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, a.s. cclkcm Puj~ky 62 737 uda·c v tis. Kt) Nazcv spolefoosti Stav k 31. prosi nci Stav k I. lcdnu 2014 2014 Vjdaje pffStfch obllobf Burza cennych papiru Praha, a.s Vydajc pi'istich obdobf celkem Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 27 5 0 5 0 16 Priloha ucetnf zaverky k 31. prosinci 2014 3.17.4. Pollled<ivky vuci spfiznenym subjektum Nazev spolefoosti uda·e v tis. Kf Stav k 31. prosinci Stav k I. lednu 2014 2014 Poh/edtivky za spol eb1iky Burza cennych papiru Praha, a.s Pohledavka v ramci s kupinove registrace k DPH celkem Nazev spolefoosti 13 307 13 307 27 27 uda.e v tis. Ke) Stav k 31. prosinci Stav k I. lednu 2014 2014 Ntik/ady pffStich obdobl Burza cennych papiru Praha, a.s Centralni depozitai' cennych papiru, a.s. Naklady pi'iWch obdobi celkem Nazev spolefoosti 0 24 0 24 uda .e v tis. Ke) Stav k 31. prosinci Stav k I. lednu 2014 20 14 Krtitkodobt! pohledtivky z obclt0dnlho styku POWER EXCHANGE CENTRAL EUROPE, A.S. Kratkodobe pohledavky z obchodniho styku celkem Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 28 61 61 0 0 17 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 4. ZAMESTNANCI, VEDENi SPOLECNOSTI A STATUTARNi ORGANY 4.1. Osobni naklady a pocet zamestnancu udaje v osobach Ridici organ Ostatni zamestnanci Celkem Prumerny prepocteny pocet 2014 2013 I 5 5 6 6 Osobni naklady celkem 2014 2013 v tis. Kc Osobni naklady - zamestnanci, vc. fidiciho organu Naklady na socialnf zabezpeceni a zdravotni pojisteni Osobni naklady - celkem 396 126 522 396 115 511 Ridicf organ Spolecnosti zahrnuje Pfedstavenstvo spolecnosti. Spolecnost v ramci filze ucilll1e k 1. lednu 2014 pfevzala veskere zavazky z pracovnepravnich vztahu zaniklych spolecnosti a po cely rok 2014 zamestnavala 5 pracovniku, kteri pracovali v ramci Dohody o pracovni cilll1osti. 4.2. Poskytnuta plneni clenum organu spoleenosti V roce 2014 ani v roce 2013 nebyly clenum statutamiho organu a dozorci rady poskytnuty fadne pujcky, livery ci jina plneni. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 29 18 Priloha ucetni zaverky k 31 . prosinci 2014 5. EVENTUALITY A PRISLIBY K 31. prosinci 2014 ma Spolecnost uzavrenou srnlouvu o kontokorentnim uveru s Komercni bankou do v)'se 10 000 tis. Kc (1. lednu 2014: 20 000 tis. Kc). K 31. prosinci 2014 Spolecnost tento uver necerpala. Dale ma Spolecnost od roku 2013 uzavfenou srnlouvu s UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia o kontokorentnim uveru ve v)'si 3 000 tis. EUR. K 31. prosinci 2014 by! uver cerpan ve v)'si 3 770 tis. Kc, respektive 136 tis. EUR. 6. POTENCIALNi zA VAZKY K 31. prosinci 2014 Spolecnost eviduje bankovni garanci od UniCredit Bank Hungary Zrt. ve vysi 1 000 tis. HUF (1. lednu 2014: 1 000 tis. HUF). Tato garance byla spolecnosti poskytnuta za ucelem splneni jedne z podrninek energetickeho regulacniho ufadu pro mad'arskou energii (Magyar Energia Hivatal) k provozovani funkce centralni protistrany pri obchodovani s mad'arskou energii. Dale Spolecnost k 31. prosinci 2014 eviduje Srnlouvu o poskytnuti bankovni zaruky ve v)'si 2 300 tis. EUR ve prospech European Commodity Clearing AG uzavfenou s Komercni bankou, a.s. z duvodu garance zajiSteni vyporadani fyzicke dodavky spotove energie. Vedeni Spolecnosti si neni vedomo zadnych dalSich potencialnich zavazku Spolecnosti k 31. prosinci 2014 ani k 1. lednu 2014. Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 30 19 Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2014 7. UDALOSTI, KTERE NASTALY PO DATU UCETNi zAVERKY Vedeni spoleenosti nejsou znamy zadne dalsi v}'znamne nasledne udalosti, ktere by ovlivnily ucetni zaverku k 31. prosinci 2014. 10. brezna 2015 Ing. Helena Cacka clen predstavenstva Energy Clearing Counterparty, a.s. Výroční zpráva 2014 - str. 31 20 Zpráva auditora k výroční zprávě Výroční zpráva 2014 - str. 32 Výroční zpráva 2014 - str. 33 Výroční zpráva 2014 - str. 34 Kontakty ENERGY CLEARING COUNTERPARTY, a. s. Rybná 14 110 05 Praha 1 Výroční zpráva 2014 - str. 35