zde - Energoaqua
Transkript
zde - Energoaqua
Výroční zpráva za rok 2006 ENERGOAQUA, a.s. __________________________________________________________________________ Obsah strana č. A. Základní údaje o emitentovi 3 B. Údaje o základním kapitálu 4 C. Cenné papíry 5 D. Údaje o činnosti 6-7 E. Majetek a finanční situace 8-9 F. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 10-11 G. Údaje o statutárních dozorčích a řídících orgánech emitenta 12-14 H. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a účetní závěrku 14 Ověřená individuální účetní závěrka ENERGOAQUA, a.s. za rok 2006: - Zpráva nezávislého auditora - Účetní závěrka podle IAS - Komentář k individuální účetní závěrce Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou , ovládanou osobou a „propojenými osobami“ Zpráva auditora o ověření „Zprávy o vztazích mezi ovládající osobou , ovládanou osobou a propojenými osobami“ Zpráva dozorčí rady ke „Zprávě o vztazích mezi ovládající osobou , ovládanou osobou a propojenými osobami“ Zpráva auditora o ověření Výroční zprávy za rok 2006 Výroční zpráva 2006 strana č. 2 __________________________________________________________________________ A. Základní údaje o emitentovi Obchodní jméno: ENERGOAQUA, a.s. Sídlo: Rožnov pod Radhoštěm, 1. máje 823, PSČ 756 61, Česká republika Identifikační číslo: 15 50 34 61 Datum založení: 29. dubna 1992 zápisem do obchodního rejstříku, na dobu neurčitou Právní forma: Akciová společnost Telefon hlavního místa výkonu činnosti: 571 844 389 Emitent byl založen dle českého právního řádu, obchodního zákoníku jednorázově Fondem národního majetku České republiky se sídlem v Praze 1, Gorkého náměstí č. 32, jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny obsahující rozhodnutí zakladatele ve smyslu ustanovení zákona ze dne 24.4.1992. Emitent je zapsán v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ostravě, oddíl B, vložka 334 Předmět podnikání emitenta je rozhodující měrou tvořen činností energetického a vodohospodářského programu a při své činnosti se emitent řídí českými právními předpisy. Nové produkty a služby nebyly zavedeny. Jednotlivé činnosti dle výpisu z obchodního rejstříku ze dne 8.3.2007 jsou : - provoz kanalizací, čistíren vod a vodohospodářství výroba tepla na základě autorizace MP a O č. 31960411073000A rozvod tepla na základě autorizace MP a O č. 32960101978000 rozvod elektřiny na základě autorizace MP a O č. 12960210135000A rozvod plynu na základě autorizace MP a O č. 22960310815000A výroba, opravy a montáž měřidel opravy motorových vozidel výroba, montáž opravy, rekonstrukce, revize a zkoušky vyhrazených tlakových zařízení, kotlů a tlakových nádob, periodické zkoušky nádob na plyny zámečnictví kovoobráběčství vodoinstalatérství tesařství zednictví výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů topenářství montáž, opravy, údržba a revize vyhrazených elektrických zařízení a výroba rozvaděčů nízkého napětí montáž, opravy revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení, plnění tlakových nádob na plyny podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady vzduchotechnika a klimatizace prostor obchodní činnost v rozsahu: koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej rozbor chemické, laboratorní a provozní práce s mechanismy zřizování, montáž, údržba a servis telekomunikačních zařízení poskytování telekomunikačních služeb provozování vodovodů a kanalizací výroba pilařská a impregnace dřeva výroba dřevěných výrobků Výroční zpráva 2006 strana č. 3 __________________________________________________________________________ B. Údaje o základním kapitálu Popis struktury koncernu Emitent je součástí koncernu, kde ovládající osobou je ve smyslu § 66a odst. 3 písm. b, c a § 66a odst. 6 a 7 Ing. Miroslav Kurka a pan Miroslav Kurka. Emitent je ovládanou osobou a s ohledem na § 66a odst. 9 všechny ostatní podniky koncernu jsou ve vztahu k emitentovi ,,propojené osoby“. Koncern tvoří ovládající osoba Ing. Miroslav Kurka a pan Miroslav Kurka a touto osobou ovládané osoby. Detailní struktura je uvedena ve Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami. Údaje o majetkových účastech emitenta Název Nominální hodnota akcie [ Kč] Podíl na základním kapitálu a hlasovacích právech [%] EA alfa, s.r.o., Rožnov pod Radhoštěm EA beta, s.r.o., Rožnov pod Radhoštěm Karvinská stavební, a.s., Karviná 1000 EA Invest spol. s r.o., Orlová VOS a.s., Písek 1000 Emitent založil dceřiné společnosti se 100% podílem na základním kapitálu 100,0 100,0 58,60 58,33 57,46 Podíl hlasovacích práv osob ovládající emitenta 152 200 140 481 109 500 86 423 69 700 45 186 42 186 3 000 1 000 153 649 829 Podíl hlasovacích práv [%] 21,71 20,04 15,62 12,33 9,94 6,45 6,02 0,43 0,14 0,02 92,7 Podíl na základním kapitálu emitenta, které činí alespoň 5% Název počet akcií CONCENTRA a.s. 152 200 ETOMA INVEST spol. s r.o. 140 481 S.P.M.B. a.s. 109 500 KAROSERIA a.s. 86 423 PROSPERITA OPF globální 69 700 Ing. Kurka Miroslav 45 186 Kurka Miroslav 42 186 procento 21,71 20,04 15,62 12,33 9,94 6,45 6,02 Název CONCENTRA a.s. ETOMA INVEST spol. s r.o. S.P.M.B. a.s. KAROSERIA a.s. PROSPERITA OPF globální Ing. Miroslav Kurka Miroslav Kurka Eva Janečková Michal Kurka Vladimír Kurka Součet podílů Výroční zpráva 2006 počet akcií strana č. 4 __________________________________________________________________________ C. Cenné papíry Údaje o již vydaných cenných papírech Druh Forma Podoba Počet kusů CP Identifikační označení Objem emise Jmenovitá hodnota cenného papíru Všechny akcie jsou splaceny Převoditelnost: Výplata výnosů: Akcie Na majitele Zaknihované 701.000 CS0008419750 701,000.000,- Kč 1.000,- Kč Převoditelnost cenných papírů není omezena Výnosy z cenných papírů vyplácí emitent přes zprostředkovatele ČSOB a.s. Praha Obchodování: Cenné papíry jsou obchodovány na RM-systému a volném trhu BCP Praha Emitent ani jeho dceřinné společnosti akcie nemá v držení. Převoditelné a vyměnitelné cenné papíry a cenné papíry s opčními listy nejsou. Práva vyplývající z akcie Základní kapitál 701.000.000,- Kč je rozdělen na 701.000 akcií na majitele. Jmenovitá hodnota jedné akcie činí 1000,- Kč. Akcie jsou vydány v zaknihované podobě. Seznam akcionářů společnosti nahrazuje evidence zaknihovaných cenných papírů, vedená ve Středisku cenných papírů. Všechny akcie jsou veřejně obchodovatelené. Hlasovací právo je spojeno s akcií. Každé akcii o jmenovité hodnotě Kč 1000,- přísluší jeden hlas. Hlasování na valné hromadě probíhá pomocí hlasovacích lístků, pokud valná hromada nerozhodne podle technických podmínek jejího konání jinak. Vznik práva na dividendu Akcionář má právo na podíl ze zisku společnosti (dividendu), který valná hromada podle výsledku hospodaření schválila k rozdělení. Tento podíl se určuje poměrem jmenovité hodnoty jeho akcií k jmenovité hodnotě akcií všech akcionářů. Nárok na dividendu vzniká akcionářům vlastnícím akcie k rozhodnému dni, nerozhodne-li valná hromada jinak. Nestanoví-li usnesení valné hromady anebo dohoda s akcionářem jinak, je dividenda společností vyplácena na náklady a nebezpečí společnosti na adresu akcionáře vedenou ve Středisku cenných papírů Praha v termínu stanoveném zákonem. Akcionářům, kteří nabyli akcie při zvýšení základního kapitálu, vzniká právo na výplatu dividendy až v roce následujícím po zvýšení základního jmění. V případě neuplatnění práva na výplatu dividendy akcionářem, přechází nárok na emitenta. Akcie umístěné mezi veřejností: Počet akcií je cca 7 % se stejným podílem na základním kapitálu. Akcie nejsou druhově rozlišeny. Významné smlouvy: Za poslední účetní období žádné významné smlouvy nebyly uzavřeny vyjma těch, které jsou uvedeny ve zprávě představenstva o vztazích mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a „propojenými osobami“. Výroční zpráva 2006 strana č. 5 __________________________________________________________________________ D. Údaje o činnosti Emitent v rozhodující míře soutěží na tuzemském trhu. Rozhodující činnost emitenta a přehled o tržbách [ v tis. Kč] Činnost 2004 2004 2005 2005 2006 2006 tuzemsko zahraničí tuzemsko zahraničí tuzemsko zahraničí energie 471 939 470 337 428 392 energetické služby 34 238 30 038 19 275 služby 49 151 41 613 31 025 tržby za výrobky a zboží celkem Celkem za rok 1 300 816 850 75 893 92 556 628 816 542 838 75 479 585 92 557 444 542 913 479 677 Předpokládá se vývoj činnosti účetní jednotky ve stejných oborech a obdobném rozsahu jako v roce 2006. Nemovitosti vlastněné společností k 31.12.2006: pořizovací cena pozemky stavby zůstatková cena 43 756 tis. Kč 998 336 tis. Kč 650 098 tis. Kč Stavby a pozemky se nacházejí v katastrálním území Rožnova pod Radhoštěm, Valašského Meziříčí , Vrbna pod Pradědem, Třeboni a Jemnici . Účetní jednotka nemá organizační složky v zahraničí. Činnost v oblasti nerostných surovin: Emitent nepodniká v oblasti nerostných surovin. Závislost na patentech nebo licencích: Emitent není závislý na patentech ani licenčních a obdobných záležitostech. Dividendová politika emitenta není stanovena a výše dividendy je stanovena usnesením na valné hromadě akcionářů. V daném účetním období byla schválena a vyplacena dividenda ve výši 50,- Kč před zdaněním na jednu akcii. Soudní , správní nebo rozhodčí řízení: Emitent není v soudních správních nebo rozhodčích řízeních, které by mohly mít významný vliv na jeho finanční situaci. Aktivity v oblasti životního prostředí: emitent při své podnikatelské činnosti omezuje emise znečišťujících látek, odpadních surovin a jiných negativních vlivů na životní prostředí a velmi významným způsobem napomáhá v ochraně životního prostředí okolním podnikatelským subjektům a obyvatelstvu. Výroční zpráva 2006 strana č. 6 __________________________________________________________________________ INVESTICE a) Finanční V roce 2006 byly uskutečněny finanční investice do cenných papírů 6,675 mil. Kč. b) Hmotné investice v běžném účetním období r. 2006 [mil. Kč] Nákup nemovitosti - pořízení průmyslové skladovací haly 5,1 Vzduchový kompresor 4,2 Rozšíření zdroje elektrické energie 1,3 Rekonstrukce rozvodů horkovodního vytápění 20,0 Všechny investice byly v tuzemsku a byly financovány z vlastních zdrojů emitenta. ROK účet 041 [ tis. Kč] účet 042 [ tis. Kč] CELKEM NDM a HDM 2006 0 38321 38321 2005 19 84 110 84 129 2004 433 45 441 45 441 2003 432 51 184 51 616 2002 69 128 188 128 257 2001 479 92 166 92 645 c) Hlavní budoucí investice HDM v roce 2007 Nákup nemovitosti – pořízení průmyslového výrobního objektu Rekonstrukce tepelných rozvodů [mil. Kč] 12,5 11,1 d) Výzkum a vývoj: Emitent neprovádí výzkum ani vývoj nových výrobků. e) Přerušování v podnikání emitenta: Emitent nepřerušil podnikání ve třech předcházejících účetních obdobích s významným vlivem na finanční situaci. f) Počet zaměstnanců dle druhů podnikatelské činnosti k 31.12.2006 Činnost počet zaměstnanců energie 115 energetické služby 20 služby 110 Celkem 245 Všichni zaměstnanci mají pracoviště v České republice Ujednání o účasti zaměstnanců na kapitálu emitenta neexistují. V pracovně právních vztazích emitent vyvíjí aktivity v intencích nového zákoníku práce. Výroční zpráva 2006 strana č. 7 __________________________________________________________________________ E. Majetek a finanční situace Výhled na další období V roce 2007 se hospodaření emitenta a finanční situace předpokládá vyrovnané stejně jako v roce předcházejícím. Hospodaření a finanční situace je však závislá na situaci rozhodujících odběratelských subjektů, kterým jsou dodávána energetická média a služby pro jejich podnikatelskou činnost. Přehled o změnách vlastního kapitálu v období 2001-2006 [ v tis. Kč] Vlastní zdroje Základní kapitál celkem 2001 728 653 2002 700 956 2003 700 956 2004 701 000 2005 701 000 2006 701 000 Základní kapitál 753 708 753 708 701 000 701 000 701 000 701 000 Vlastní akcie Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Zákonný rezervní fond -25 055 -52 752 -44 - 19 115 - 17 163 -13 441 Fond rozvoje 71 604 74 038 77 209 81 123 88 519 91 986 1071 1 213 1 453 1 761 446 955 887 887 360 651 441 482 0 149 259 47 774 104 164 281 026*) 301 985 47793 63 421 79 167 147 911 69 335*) 7 336 930307 989 774 906 919 1 017 495 1 223 113*) 1 202 235 55244 Příspěvkový fond Fond pojištění orgánů společnosti Hospodářský výsledek min. let Disponibilní zisk běžného roku Vlastní kapitál celkem *) V roce 2005 byl uveden hospodářský výsledek min. let, disponibilní zisk běžného roku a vlastní kapitál celkem ze závěrky dle ČUS. Přehled osob s účastí nejméně 10 % vlastního kapitálu emitenta Název Karvinská stavební, a.s. TZP, a.s., Hlinsko VOS a.s. , Písek EA Invest, spol. s r.o. Sídlo Předmět podnikání Karviná-Hranice Rudé armády 1868 Hlinsko Třebízského 92 pronájem nebytových prostor barvení látek a příze a spec. úpravy tkanin stavba strojů s mechanickým pohonem zprostředkovatelská činnost pilařská výroba, impregnace dřeva, zprostředkování obchodu a služeb pilařská výroba, impregnace dřeva, zprostředkování obchodu a služeb Písek Nádražní 732 U Centrumu 751 Orlová -Lutyně EA alfa, s.r.o. 1. máje 823, Rožnov p.R. EA beta, s.r.o. 1. máje 823, Rožnov p.R. Výroční zpráva 2006 Základní kapitál v tis. Kč Výše podílu emitenta na zák.kapitálu /%/ Výše výnosu z podílu v Kč 63 646 58,60 0,00 62 600 17,31 0,00 292 797 57,46 0,00 60 000 58,33 0,00 22 479 100,00 0,00 477 100,00 0,00 strana č. 8 __________________________________________________________________________ Hospodářský výsledek po zdanění na jednu akcii za tři účetní období: 2004 2005 2006 211,- 98,94*) 10,47 [Kč/akcie] *) V roce 2005 byl uveden hospodářský výsledek po zdanění na jednu akcii ze závěrky dle ČUS. Nesplacené úvěry: nejsou Půjčky přijaté emitentem: nejsou Poskytnutá zajištění emitentem: nejsou Provozní a finanční přehled: a) Finanční situace za účetní období se vyvíjela odlišně od předcházejících období neboť na stěžejního odběratele energetických médií a služeb byl prohlášen konkurs a současně byla ukončena jeho výrobní činnost. b) Tento výše uvedený fakt významně ovlivnil objem tržeb a současně i provozní zisk za účetní období. c) Slovní rozbor příčin poklesu tržeb je uveden v odstavci a) a b). Zdroje kapitálu a jeho struktura Rok 2006 Zdroje kapitálu Vlastní Základní kapitál Rezervní fond Sociální fond Oceňovací rozdíly Zisk po zdanění a nerozdělený zisk Cizí Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky 1 202 235 1 090 303 701 000 91 986 1 437 -13 441 309 321 111 932 39 184 72 748 Rok 2005 1 223 113 1 123 604 701 000 88 519 887 -17 163 350 361 99 509 31 688 67 821 Omezení, která by podstatně mohla ovlivnit provoz emitenta nejsou. Informace o odměnách uhrazených za účetní období auditorům za jednotlivé druhy služeb. Za účetní období roku 2006 byly vyplaceny odměny auditorovi Ing. Pavlu Halamíčkovi takto: za audit řádné účetní závěrky emitenta za audit konsolidované účetní závěrky za ověření výroční zprávy a zprávy o propojených osobách za rok 2005 za poradenství Celkem Výroční zpráva 2006 45.000,- Kč 55.000,- Kč 35.000,- Kč 3.000,- Kč 138.000,- Kč strana č. 9 __________________________________________________________________________ F. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku za rok 2006, podnikatelský záměr na rok 2007 představenstvo spolu s vedením společnosti předkládá zprávu o činnosti společnosti a stavu jejího majetku za rok 2006 a podnikatelský záměr na rok 2007. Společnost ENERGOAQUA, a.s. prochází neustálým vývojem a postupnou modernizací výrobních prostředků s cílem dokončení výměny rozhodující části zastaralých a fyzicky či morálně opotřebovaných technologií do roku 2008. Zisk společnosti je jedním z rozhodujících finančních zdrojů pro technický a technologický rozvoj společnosti. Tvorba zisku je výsledkem dlouhodobé cílevědomé práce vedení společnosti a není jediným měřítkem zhodnocování majetku společnosti, neboť významná část opotřebovaných technologických zařízení je modernizována bez nároku na nové investiční zdroje. Konkrétními akcemi lze dokumentovat péči o majetek společnosti v jednotlivých oborech a jednotlivých letech rozdílně neboť řada investic je vyvolána skutečným fyzickým opotřebením majetku, nutností modernizace technologického parku anebo reálným absolutním rozšířením stávajících výrobních a přenosových kapacit energií a služeb. Objem investic do technologií v rámci stávajícího předmětu podnikání v průmyslovém areálu postupně klesá. Významné investice do majetku společnosti v roce 2006 byly zaměřeny zejména do oblasti distribuce tepelné energie. V průmyslovém areálu bylo pokračováno ve změnách v napojení jednotlivých objektů na tepelnou energii tak, aby zejména v letním období bylo docíleno optimalizace využití jednotlivých sítí a tím snížení ztrát při distribuci tepelné energie pro technologické spotřeby v rámci průmyslové výroby. Dále byla provedena úprava přivaděče tepelné energie z výměníkové stanice DP IV pro obytné domy na ulici Kulturní včetně výroby, instalace a oživení 20 ks domovních předávacích stanic. Tímto bylo docíleno vyššího komfortu dodávky tepelné energie pro obyvatelstvo a současně se zvýšila efektivnost dodávky tepelné energie. Řada akcí realizovaných v roce 2005 a 2006 přímo souvisela s investičními záměry roku 2007 např. na instalaci plynového středotlakého parního kotle 16t/h navazují další akce směřující k vyšší spolehlivosti a ekonomice dodávky tepelné energie. Akce budou realizovány v rámci centrální výměníkové stanice a nového ekonomického uspořádání distribuční Výroční zpráva 2006 strana č. 10 __________________________________________________________________________ soustavy rozvodu tepelné energie v rámci průmyslového areálu. Dále bude pokračováno v přechodu ze zastaralých čtyřtrubkových systémů na dvoutrubkové systémy rozvodu tepelné energie v předizolovaném potrubí pro přilehlé sídliště DP III pro obyvatelstvo. V oblasti dodávky elektrické energie bude pokračováno v modernizaci rozvoden 22 kV v rámci průmyslového areálu tak, aby spolehlivost a kvalita dodávek odpovídala vysokým požadavkům zákazníků dodávajícím své výrobky elektrotechnickému a automobilovému průmyslu. V oblasti výroby a distribuce technických plynů byl v minulém roce instalován nový kompresor na tlakový vzduch s měničem otáček umožňující ekonomičtější výrobu a současně byla vytvořena záloha pro snížení možnosti omezení dodávek zákazníkům. V roce 2007 bude zdvojena a tím posílena skladovací kapacita a s ní související odpařovací stanice plynného dusíku u obj. M1, čímž dojde nejen k požadovanému zvýšení kapacity zařízení, ale současně bude podstatně sníženo riziko případného výpadku zdroje. Současně jsou projekčně připravovány moderní řešení řízení a monitorování energetického hospodářství včetně racionalizačních programů, což umožní pokračovat v projektech na snižování výrobních nákladů jednotlivých produktů. Vážení akcionáři, pokles tržeb ve sledovaném roce 2006 byl způsoben neočekávaným krachem výrobce barevných televizních obrazovek, společnosti TCT, a.s. a na výrobě BTO závislého výrobního programu společnosti Matino, a.s..Tyto společnosti patřily mezi významné odběratele energií a služeb v rámci průmyslového areálu a o záchraně tohoto výrobního programu v Rožnově p.R. dlouhodobě jednala i státní firma Osinek, a.s.. I přes výše uvedený pokles tržeb a nejistou budoucnost využití stávajících objektů zkrachovalých společností pro výrobní účely lze společnost ENERGOAQUA, a.s. nadále hodnotit jako stabilní a perspektivní společnost. Dle dostupných informací je o uvolněné výrobní objekty v průmyslovém areálu ze strany investorů dostatečný zájem. V rámci rozšiřování aktivit společnosti ENERGOAQUA, a.s. je plánována účast na veřejných dražbách majetku zkrachovalých společností s cílem pokračování v činnostech směřujících k rekonstrukcím objektů pro využití v průmyslové výrobě. Výroční zpráva 2006 strana č. 11 __________________________________________________________________________ G. Údaje o statutárních dozorčích a řídících orgánech emitenta Představenstvo: Bc. Hana Kurková, předseda představenstva rodné číslo: 615928/0303, bydliště: Praha 4, Mirotická 956/11 členství v orgánech dalších společností: BROUK s.r.o., Ústí n.Labem má příslušné manažerské odborné znalosti a zkušenosti Ing. Oldřich Havelka, místopředseda představenstva a generální ředitel rodné číslo: 551219/0629, bydliště: Rožnov p.R., Sluneční 2412 členství v orgánech dalších společností:Karvinská stavební, a.s.,Karviná má příslušné manažerské odborné znalosti a zkušenosti Rostislav Šindlář, člen představenstva rodné číslo: 671025/0547, bydliště: Havířov, Životice, U Stavu 319/26 členství v orgánech dalších společností: TESLA KARLÍN, a.s., Praha, TOMA,a.s., Otrokovice, ALMET, a.s., Hradec Králové, PROSPERITA investiční společnost, a.s., Orlová-Lutyně. má příslušné manažerské odborné znalosti a zkušenosti Dozorčí rada: Miroslav Kurka, předseda dozorčí rady rodné číslo: 310729/057, bydliště: Havířov, Karvinská 61 členství v orgánech dalších společností: AKCIA TRADE, spol. s r.o., OrlováLutyně, HIKOR Písek, a.s., Písek, HIKOR Týn, a.s., Písek, ALMET, a.s., Hradec Králové, Karvinská stavební, a.s., Karviná, TZP, a.s., Hlinsko, KDYNIUM a.s., Kdyně, VOS a.s.,Písek, DYAS Uherský Ostroh a.s., Uherský Ostroh, Vysoká škola podnikání, a.s., Ostrava, PROSPERITA holding, a.s., Orlová-Lutyně. má příslušné manažerské odborné znalosti a zkušenosti Ing. Zdeněk Raška, člen dozorčí rady rodné číslo: 631018/1680 , bydliště: Horní Bludovice 529 členství v orgánech dalších společností: PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s., Otrokovice, TOMA, a.s., Otrokovice. S.P.M.B. a.s., Brno, MATE, a.s., Brno, KAROSERIA a.s., Brno, AKCIA TRADE, spol. s r.o., Orlová-Lutyně. má příslušné manažerské odborné znalosti a zkušenosti Petr Slovák, člen dozorčí rady rodné číslo: 630109/0631, bydliště: Rožnov p.R., Vítězná 1747 členství v orgánech dalších společností: žádné podnikání mimo činnost emitenta : žádné nemá manažerské znalosti a zkušenosti, ale jako zástupce zaměstnanců je odborník na výrobu. Všechny výše uvedené osoby nebyly odsouzeny za podvodné trestné činy a současně nebyly úředně veřejně obviněny ani sankciovány. Všechny výše uvedené osoby mají s emitentem uzavřeny smlouvy o výkonu funkce uzavřené ve smyslu ustanovení § 66 odst. 2 a s přihlédnutím k ustanovení § 566 a násl. Zákona č. 513/91 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Ing.Oldřich Havelka a Petr Slovák mají s emitentem uzavřeny ještě pracovní smlouvy. Všechny výše uvedené osoby mají uzavřeny s emitentam smlouvy na dobu neurčitou a výhody při ukončení zaměstnání nejsou smluveny. Možné střety zájmů neexistují. Výroční zpráva 2006 strana č. 12 __________________________________________________________________________ Principy odměňování vedoucích osob emitenta a členů dozorčí rady: Vedoucí osoby emitenta a členové dozorčí rady společnosti jsou odměňováni na základě smluv o výkonu funkce zpracovaných na základě pokynů ovládající osoby právním zastoupením koncernu, jehož je společnost součástí, které jsou schváleny valnou hromadou společnosti, a dále v souladu s pravidly odměňování vedoucích osob a členů dozorčí rady rovněž schválených valnou hromadou společnosti. Ze smluv o výkonu funkce a pravidel odměňování vyplývá, že vedoucí osoby emitenta a členové dozorčí rady společnosti jsou odměňováni takto: 1. Vedoucí osoby emitenta 1.1. Pevná složka tvoří 27% z celkových příjmů 1.2. Variabilní složka měsíční je přímo závislá na splnění plánovaných hospodářských výsledků za sledované období stanovených prostřednictvím dozorčí rady ovládající osobou a projednaných na společném zasedání představenstva a dozorčí rady společnosti. Variabilní složka měsíční pro hodnocení generálního ředitele společnosti je rozšířena proti členům představenstva o další konkrétní úkoly stanovené pro sledované období představenstvem společnosti týkající se zejména dalších ekonomických ukazatelů jako je stav zásob a pohledávek, výše tržeb a přidané hodnoty. Sledování a vyhodnocování plnění je prováděno měsíčně představenstvem společnosti a schvalováno čtvrtletně dozorčí radou společnosti. Variabilní složka měsíční tvoří 17% z celkových příjmů 1.3. Variabilní složka – roční odměna je přímo závislá na splnění plánovaných ročních hospodářských výsledků stanovených ovládající osobou společnosti a projednaných tak, jak je popsáno v odstavci 1.2.. Vyhodnocení splnění ukazatelů je provedeno představenstvem společnosti a dozorčí radou společnosti následně po zpracování roční účetní závěrky společnosti a její ověření auditorem společnosti. Výplatu variabilní složky - roční odměnu schvaluje valná hromada společnosti samostatně. Variabilní složka – roční odměna tvoří 56% z celkových příjmů. 2. Členové dozorčí rady společnosti 2.1. Pevná složka tvoří 25% z celkových příjmů 2.2. Variabilní složka měsíční je přímo závislá na splnění plánovaných hospodářských výsledků za sledované období stanovených ovládající osobou koncernu jež je společnost součástí. Sledování a vyhodnocování plnění je prováděno měsíčně představenstvem společnosti. Kontrola oprávněnosti výplaty variabilní složky v jednotlivých sledovaných obdobích je součástí ověření účetní závěrky auditorem společnosti. Variabilní složka měsíční tvoří 13% z celkových příjmů. 2.3. Variabilní složka – roční odměna je přímo závislá na splnění plánovaných ročních hospodářských výsledků stanovených ovládající osobou společnosti a projednaných tak, jak je popsáno v odstavci 1.2.. Vyhodnocení splnění ukazatelů je provedeno představenstvem společnosti a dozorčí radou společnosti následně po zpracování roční účetní závěrky společnosti a její ověření auditorem společnosti. Výplatu variabilní složky - roční odměnu schvaluje valná hromada společnosti samostatně. Variabilní složka – roční odměna tvoří 62% z celkových příjmů Výroční zpráva 2006 strana č. 13 __________________________________________________________________________ Peněžité a naturální příjmy a tantiémy a počet akcií v majetku orgánů a vedoucích osob emitenta v roce 2006 Příjmy celkem Pevná složka z příjmu počet akcií [v tis. Kč] [vtis. Kč] [v ks] Vedoucí osoby emitenta 8 473 2 319 1 Členové dozorčí rady 3 279 834 42 186 Úvěry, půjčky ručení ani zajištění či plnění u členů orgánů a vedoucích osob nejsou. Zaměstnanci emitenta se mohou účastnit na základním kapitálu emitenta investováním přes RM-Systém. H. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu za textovou část výroční zprávy: funkce: rodné číslo: bydliště: Ing. Milan Žilka finančně obchodní manažer 530621/118 Střítež n.B. 209 funkce: rodné číslo: bydliště: Jarmila Žabková vedoucí účtáren 655117/6566 Dolní Bečva 290 za účetní závěrku: Čestné prohlášení Prohlašuji, že při vynaložení veškeré přiměřené péče jsou podle mého nejlepšího vědomí údaje obsažené ve výroční zprávě správné a že v ní nebyly zamlčeny žádné skutečnosti, které by mohly změnit význam výroční zprávy. …….………………………….. Ing. Milan Žilka finančně obchodní manažer Výroční zpráva 2006 …….…….…………….…… Jarmila Žabková vedoucí účtáren strana č. 14 Aktiva Běžné období Minulé období k 31.12.2006 k 31.12.2005 Dlouhodobá aktiva celkem 1 071 681 1 055 179 Budovy, pozemky, zařízení 879 531 906 676 Dlouhodobé investice (v přidružených společnostech) 176 776 141 411 Jiné dlouhodobé finanční investice k prodeji 0 0 Goodwill 0 0 15 374 7 092 0 0 130 554 167 934 Hotovost a peněžní ekvivalenty 35 973 34 599 Zásoby 26 504 24 342 Pohledávky z obchodního styku 67 016 108 993 1 061 0 1 202 235 1 223 113 Jiný nehomotný majetek Jiná dlouhodobá aktiva Krátkodobá aktiva celkem Jiná krátkodobá aktiva Aktiva celkem Sestaveno dne: 11. 4. 2007 Podpisový záznam statutárního orgánu Sestavil: Žabková účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: nákup,rozvod a dodávka el.energie výroba,dodávka,prodej tep.energie Pasíva Běžné období Minulé období k 31.12.2006 k 31.12.2005 1 090 303 1 123 604 701 000 701 000 93 423 89 406 309 321 350 361 0 0 Ostatní vlastní kapitál -13 441 -17 163 Dlouhodobé závazky 39 184 31 688 0 0 39 107 31 634 77 54 Krátkodobé závazky 72 748 67 821 Závazky z obchodního styku 62 459 55 705 Krátkodobé úvěry 0 0 Krátkodobá část dlouhodobých úvěrů 0 0 Splatná daň ze zisku 0 4 577 Krátkodobé rezervy 0 0 10 289 7 539 1 202 235 1 223 113 Vlastní kapitál Základní kapitál Fondy Nerozdělený zisk / (neuhrazená ztráta) Menšinový vlastní kapitál (menšinové podíly) Dlouhodobé úvěry Odložená daň Dlouhodobé rezervy Ostatní dlouhodobé závazky Ostatní krátkodobé závazky Vlastní kapitál a závazky celkem Sestaveno dne: 11. 4. 2007 Podpisový záznam statutárního orgánu Sestavil: Žabková účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: nákup,rozvod a dodávka el.energie výroba,dodávka,prodej tep.energie Výkaz zisku a ztráty Běžné období Minulé období k 31.12.2006 k 31.12.2005 Provozní výnosy celkem 513 610 574 780 Provozní náklady celkem 411 448 421 825 71 847 88 577 277 406 309 689 62 195 23 559 102 162 152 955 60 837 57 276 60 691 57 040 146 236 41 325 95 679 792 1 914 0 19 -12 057 -2 156 0 0 Jiné výnosy a náklady netto -1 222 -205 Zisk před zdaněním (EBT) 28 838 95 213 Daň z příjmů 21 502 25 878 7 336 69 335 a) Osobní náklady b) Suroviny, materiál, energie a související služby c) Jiné provozní náklady Provozní zisk (EBITDA) d) Odpisy 1. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku 2. Odpisy nehmotných aktiv Provozní zisk (EBIT) Výnosové úroky Nákladové úroky Jiné finanční výnosy a náklady netto Výnosy z dlouhodobých investic (v přidružených společnostech) Zisk po zdanění (včetně menšinových podílů) - Přiřaditelný většinovým podílům 0 0 - Přiřaditelný menšinovým podílům 0 0 Sestaveno dne: 11. 4. 2007 Podpisový záznam statutárního orgánu Sestavil: Žabková účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: nákup,rozvod a dodávka el.energie výroba,dodávka,prodej tep.energie Cash Flow Datum Běžné období Minulé období k 31.12.2006 k 31.12.2005 Peněžní toky z hlavní (provozní) činnosti 153 072 260 474 Zisk před zdaněním (EBT) 28 838 95 214 Odpisy 60 837 57 276 Příjem z investic -1 266 -354 Nákladové úroky 19 Snížení (zvýšení) čistého pracovního kapitálu 91 452 Placené úroky 128 627 0 Placená daň ze zisku -26 812 -19 586 23 -722 Peněžní toky z investiční činnosti -76 073 -96 761 Výdaj za nákup pozemků, budov a zařízení netto -81 917 -97 193 5 844 432 -75 625 -169 016 Ostatní provozní položky Přijatý úrok, přijaté dividendy a ostatní investiční činnost netto Peněžní toky z financování Příjem z vydání základního kapitálu -170 323 Příjem z (vydání) dlouhodobého dluhu netto 0 Zaplacené dividendy -34 753 -32 175 Ostatní aktivity financování -40 872 33 482 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty k počátku období 34 599 39 902 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období 35 973 34 599 Netto přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Sestaveno dne: 18. 4. 2007 Podpisový záznam statutárního orgánu Sestavil: Žabková účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: nákup,rozvod a dodávka el.energie výroba,dodávka,prodej tep.energie Vlastní kapitál Základní kapitál POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK Emisní ážio 701 000 Oceňovací rozdíly z přecenění Ostatní fondy 0 89 406 -17 163 Fond z přepočtu měn Nerozdělený zisk 0 Ostatní složky vlastního kapitálu 350 361 CELKEM (přiřaditelné většinovým vlastníkům) 0 MENŠINOVÝ PODÍL 0 CELKEM 0 1 123 604 Změna v účetních pravidlech 0 Přepočtený zůstatek 0 3 722 Přebytek z přecenění majetku 3 722 Deficit z přecenění majetku 0 Zajištění peněžních toků 0 Kurzové rozdíly z přepočtu zahraničních majetkových podílů 0 Daň z položek nevykázaných ve výsledovce 0 Čistý zisk / ztráta nevykázaná ve výsledovce 0 Čistý zisk / ztráta za účetní období ve výsledovce 0 Celkové uznané zisky a ztráty za účetní období 0 Upsaný základní kapitál 0 Dividendy -35 050 -35 050 -5 990 -1 973 4 017 Převody do fondů, použití fondů Vydané opce na akcie 0 Vlastní akcie 0 Ostatní změny 0 KONEČNÝ ZŮSTATEK 701 000 0 93 423 -13 441 0 309 321 0 Sestaveno dne: 11. 4. 2007 Podpisový záznam statutárního orgánu Sestavil: Žabková účetní jednotky: Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání: nákup,rozvod a dodávka el.energie výroba,dodávka,prodej tep.energie 0 0 1 090 303 ENERGOAQUA, a.s. 1.máje 823, 756 61 Rožnov pod Radhoštěm Komentář k individuální účetní závěrce za rok 2006 sestavené dle mezinárodních standardů účetního výkaznictví IAS / IFRS Březen 2007 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm OBSAH: POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY...................................................................................... 3 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. Základní zásady zpracování účetní závěrky................................................................................................ 3 Pozemky, budovy a zařízení ....................................................................................................................... 3 Nehmotná aktiva ......................................................................................................................................... 4 Finanční aktiva............................................................................................................................................ 4 Leasing........................................................................................................................................................ 5 Zásoby......................................................................................................................................................... 5 Obchodní pohledávky ................................................................................................................................. 5 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty .................................................................................................. 5 Základní kapitál (kapitálový nástroj) .......................................................................................................... 6 Půjčky ..................................................................................................................................................... 6 Odložená daň z příjmů ............................................................................................................................ 6 Zaměstnanecké požitky........................................................................................................................... 6 Státní dotace a podpora na nákup emisních povolenek........................................................................... 6 Rezervy ................................................................................................................................................... 7 KOMENTÁŘ K VÝKAZŮM......................................................................................... 7 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. Provozní výnosy.......................................................................................................................................... 7 Provozní náklady......................................................................................................................................... 7 Osobní náklady a počet pracovníků ........................................................................................................... 8 Daň ze zisku ................................................................................................................................................ 8 Zisk na akcii ............................................................................................................................................... 8 Dividenda na akcii ...................................................................................................................................... 8 Pozemky , budovy a zařízení....................................................................................................................... 9 Nehmotná aktiva ....................................................................................................................................... 10 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ................................................................................................ 10 Zásoby................................................................................................................................................... 10 Krátkodobé pohledávky a zálohy .......................................................................................................... 10 Odložená daň z příjmů .......................................................................................................................... 11 Obchodní a jiné závazky ....................................................................................................................... 11 Finanční nástroje ................................................................................................................................... 11 Fondy .................................................................................................................................................... 11 Peněžní toky z provozní činnosti .......................................................................................................... 12 Akvizice ................................................................................................................................................ 12 Transakce se spřízněnými stranami....................................................................................................... 12 Události po rozvahovém dni ................................................................................................................. 13 2 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY Název : ENERGOAQUA, a.s. Sídlo: 1.máje 823, 756 61 Rožnov pod Radhoštěm IČO: 15 50 34 61 Datum vzniku: 29.dubna 1992 Právní forma: akciová společnost Země: Česká republika Rozhodující předmět činnosti - nákup, výroba, rozvod, transformace, dodávka a prodej elektrické energie - výroba, rozvod, dodávka a prodej technických plynů - nákup, rozvod, dodávka a prodej zemního plynu - výroba, rozvod, dodávka a prodej tepelné energie Zásadní účetní pravidla a postupy 1. Základní zásady zpracování účetní závěrky Účetní závěrka byla zpracována v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví na principu historických pořizovacích cen. Účetní závěrka je vykázána za období 12 měsíců, tj. od 1.1.2006 do 31.12.2006, den účetní závěrky je 31.12.2006. Účetní závěrka je sestavena a vykázána v českých korunách. Pokud není uvedeno jinak, jsou hodnoty uváděny v tisících českých korunách (tis. Kč). Východiska: IAS 1. 2. Pozemky, budovy a zařízení Pozemky a budovy zahrnující převážně výrobní haly a zařízení se vykazuje v historických cenách po odpočtu oprávek. Náklady na zásadní revizi či generální opravy, které se vyskytují v pravidelných intervalech, jsou aktivovány, pokud jsou splněna kritéria pro vykázání dlouhodobého hmotného majetku. Skutečná hodnota se výrazně neliší od reálné hodnoty Odepisování: Částka , která se odpisuje u DHM po dobu použitelnosti odráží podniku spotřebované užitky z majetku. Pro výpočet odpisů se používá metoda rovnoměrného odpisování pořizovací ceny jednotlivých aktiv po dobu jejich použitelnosti a odpisují se následujícím způsobem: Účetní odpis - pozemky nejsou odepisovány - budovy 2,5% - stroje a zařízení 6,7% - motorové a dopravní prostředky 25,0% 3 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm odepsané a využívané v PC. Nevyužívané majetky Zisky nebo ztráty plynoucí z likvidace a vyřazení položky se určí jako rozdíl mezi výnosem a účetní hodnotou a jsou zahrnuty do provozního zisku. Východiska: IAS 1, IAS 16 3. Nehmotná aktiva a) Náklady na vývoj počítačového softwaru: Výdaje, které zvyšují nebo rozšiřují výkon počítačových softwarových programů oproti jejich původním vlastnostem se aktivují a počítají k původní pořizovací ceně příslušného softwaru. Náklady na vývoj počítačového softwaru uznané jako aktiva se odepisují rovnoměrně po celou dobu jeho stanovené životnosti, nejvýše však po dobu 3let . b) Ostatní nehmotná aktiva: Výdaje na ostatní nehmotná aktiva ( patenty, licence atd.) se odepisují rovnoměrně po dobu jejich stanovené použitelnosti, nejvýše však po dobu 4 let. c) Emisní povolenky se oceňují v reálné hodnotě a neodepisují se. Spotřeba povolenek je účtována do provozního hospodářského výsledku současně s rozpuštěním státní dotace do výnosů. NEHMOTNÁ AKTIVA SE NEPŘECEŇUJÍ . Východiska: IAS 1, IAS 3 4. Finanční aktiva Finanční aktiva jsou klasifikovány do kategorií: a) k obchodování -krátkodobá aktiva b) držení do splatnosti – dlouhodobá aktiva c) realizovatelná –dlouhodobá aktiva po dobu neurčitou. Finanční aktiva k obchodování a držená do splatnosti za sledované období nebyla vykazována. Vedení společnosti určí příslušnou finanční investici v době jejich koupě a toto zařazení pravidelně kontroluje. Nákupy a prodeje finančních aktiv se vykazují k datu sjednání obchodu. Finanční aktiva jsou při prvotním zachycení oceněna pořizovací cenou včetně všech transakčních nákladů. Realizovatelná finanční aktiva jsou následně vedena v reálné hodnotě. Reálná hodnota těchto aktiv se stanovuje na základě ceny na aktivním trhu cenných papíru, nelze-li zjistit oceníme znaleckým posudkem nebo kvalifikovaným odhadem odborníka na trh s cennými papíry. Východiska : IAS 1, IAS 39 4 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 5. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Leasing Operativní leasing - významnou část rizika a výhod z vlastnictví nese pronajímatel . Nájemce Platby provedené v rámci operativního leasingu se účtují do nákladů výsledovky rovnoměrně po celou dobu leasingu Pronajímatel Aktiva pronajatá v rámci operativního leasingu se vykazují v rozvahové položce pozemky , budovy a zařízené. Jsou odepisována po dobu předpokládané použitelnosti shodné s ostatními aktivy téhož druhu. Příjmy z pronájmu se vykazují ve výsledovce rovnoměrně po celou dobu leasingu. Finanční leasing Energoaqua, a.s. nemá. Východiska: IAS 1, IAS 7, IAS 32, IFRIC 4 6. Zásoby Zásoby jsou při pořízení oceňovány pořizovací cenou. Spotřeba zásob stejného druhu je oceněna váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen, který se přepočítává po přijetí nové dodávky. Pořizovací ceny hotových výrobků a nedokončené výroby zahrnují přímé náklady a výrobní režii. Východiska IAS 1, IAS 2, IAS 39 7. Obchodní pohledávky Obchodní pohledávky se vykazují v nominální hodnotě snížené o opravnou položku zohledňující snížení hodnoty pohledávky. Opravná položka je tvořena na neuhrazené pohledávky po splatnosti delší než 6 měsíců. Z důvodu využití daňové uznatelnosti nákladů na neuhrazené pohledávky, nejsou pohledávky odepsány do doby splnění zákonných požadavků na daňovou uznatelnost těchto nákladů. Nedobytné pohledávky společnost při jejich zjištění odpisuje přímo do nákladů. Peněžní toky spojené s krátkodobými pohledávkami nejsou obvykle diskontovány. Východiska :IAS 1, IAS 32, IAS 39 8. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Peněžní prostředky se v rozvaze oceňují nominální hodnotou. Pro účely výkazu peněžních toků zahrnují peněžní prostředky finanční hotovost , bankovní vklady a debetní zůstatky na bankovních účtech. Peněžní ekvivalenty společnost nemá. Východiska : IAS 1, IAS 32, IAS 39 5 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 9. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Základní kapitál (kapitálový nástroj) Kmenové akcie se klasifikují jako základní kapitál. Jedná se o 701.000 ks akcií, jmenovité hodnoty 1.000,- Kč. Akcie jsou vydány v zaknihované podobě, ve formě „na majitele“. Akcie jsou veřejně obchodovatelné. Každá akcie představuje hlasovací právo – jeden hlas. Nárok na dividendu vzniká akcionářům vlastnící akcie k rozhodnému dni. Výši dividendy schvaluje valná hromada. Východiska : IAS 32, IAS 10 10. Půjčky Při prvotním zaúčtování se půjčky účtují v přijaté protihodnotě bez transakčních nákladů. V následujících obdobích se půjčky vykazují v zůstatkové hodnotě s použitím metody efektivní úrokové sazby. Veškeré rozdíly mezi protihodnotou a hodnotou splátek se vykazují ve výsledovce po celé období trvání půjčky - úroky. Východiska: IAS 32, IAS 39 11. Odložená daň z příjmů Na odloženou daň se vytváří rezerva v plné výši na základě dočasných rozdílů mezi daňovou hodnotou aktiv a závazků a jejich účetní hodnotou v účetní závěrce. Hlavní dočasné rozdíly vyplývají z odpisů. K rozvahovému dni společnost posuzuje účetní hodnotu odložené daňové pohledávky a snižuje ji v tom rozsahu, v jakém s největší pravděpodobností nebude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti kterému bude možné započíst celou odloženou daňovou pohledávku, resp. její část. Odložené daňové pohledávky a závazky se oceňují ve výši daňové sazby, která bude účinná pro období, ve kterém bude pohledávka realizována nebo závazek splatný, podle daňových zákonů platných k rozvahovému dni. Východiska : IAS 1 12. Zaměstnanecké požitky Penzijní připojištění je poskytováno zaměstnancům v hlavním pracovním poměru dle Kolektivní smlouvy a Opatření GŘ. Výše příspěvků činí 2,5 % z vyměřovacího základu zaměstnance. Ze sociálního fondu jsou zaměstnancům společnosti hrazeny příspěvky na rehabilitaci a zotavenou, dětské tábory, odměny za pracovní a životní jubilea, půjčky. Východiska: IAS 1 13. Státní dotace a podpora na nákup emisních povolenek Přijaté státní dotace na nákup emisních povolenek jsou na výnosovém principu. Emisní povolenky nakoupené od státu představují nehmotná aktiva a závazek ke státu. Výchozí ocenění je v reálné hodnotě, která je dána trhem. Po zjištění emise skleníkových plynů je dotace zúčtována do výnosů. Ve stejném období, ve stejné výši jsou účtovány odpovídající náklady a snížení dlouhodobého nehmotného majetku. 6 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm V průběhu období se mohou emisní povolenky volně nakupovat a prodávat za tržní cenu. Na konci období se zajistí potřebné množství emisních povolenek. Emisní povolenky nejsou vázány na splnění podmínek, ale je pravděpodobné, že nevyužité povolenky nebude možné převést do dalšího období. Východiska: IAS 20, IAS 38, IFRIC 3 14. Rezervy Rezervy se vykazují v případě, že existují současné smluvní nebo mimosmluvní závazky v důsledku minulých událostí a kdy je pravděpodobné, že k vyrovnání těchto závazků bude nezbytné vynaložení prostředků a přitom lze provést spolehlivý odhad částky závazků. Záruky: Odhadovaný závazek z titulu oprav se vykazuje na základě rozsahu oprav. Vykazování výnosů: U příjmů z úroků z půjčky se vykazuje v okamžiku, kdy vznikne právo na přijetí platby. Očekávána náhrada rezervy na základě pojistné smlouvy, vykazuje se jako samostatné aktivum a to v případě, že realizace je prakticky jistá. Společnost v roce 2006 nevykazuje významnou rezervu. Východiska: IAS 1 KOMENTÁŘ K VÝKAZŮM 1. Provozní výnosy 2006 Výrobky Služby Zboží Prodej dlouhodobého majetku Prodej materiálu Emisní povolenky Ostatní výnosy Celkem 2. 2005 451 439 28 204 34 4 488 1 356 18 264 1 380 505 165 505 906 36 987 20 92 340 18 340 4 710 566 395 Provozní náklady Suroviny, materiál, energie, služby celkem v tom materiál energie - suroviny plyn – suroviny služby Jiné provozní náklady celkem v tom opravná položka k aktivům emisní povolenky Celkem 2006 277 406 2005 309 689 84 845 115 146 41 324 36 091 62 195 23 588 36 633 18 264 339 601 7 73 822 139 069 49 258 47 540 -3 221 18 341 333 247 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 3. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Osobní náklady a počet pracovníků Údaje o zaměstnancích a osobních nákladech 2006 266 6 52 188 5 289 Průměrný počet pracovníků během roku z toho : řídících Mzdové náklady: z toho: řídících pracovníků Kč 4. 2005 300 6 59 914 7 897 Daň ze zisku Celkový daňový náklad obsahuje: 2006 Běžná daňová povinnost Úprava splatné daně z roku 2005 Odložená daň Daň z příjmu –náklad (+) / úspora (-) 2005 14 000 29 7 474 21 503 23 591 0 2 287 25 878 Zaplacené zálohy na splatnou daň ze zisku převyšují konečnou daňovou povinnost. Přeplatek ve výši 8.206 tis Kč je vykázán jako pohledávka za finančním úřadem v krátkodobých aktivech. 5. Zisk na akcii 2006 Čistý zisk po zdanění Počet akcií Zisk na akcii (Kč) 6. 2005 7 336 701 10,47 69 335 701 98,91 Dividenda na akcii Na výroční valné hromadě EA, která se bude konat dne 29.6.2007 budou navrženy dividendy za rok 2006 ve výši 50 Kč na 1 akcii. Celková částka výše dividend bude činit 35.050 tis. Kč. V této účetní závěrce není tato dividenda vykázána a bude účtována do vlastního kapitálu jako rozdělení zisku za rok 2006 a rozdělení nerozděleného zisku minulých let. Dividendy k výplatě schválené valnou hromadou za rok 2005 činily 35.050 tis. Kč a byly vyplaceny v roce 2006 ve výši 34.608 tis. Kč. 8 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 7. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Pozemky , budovy a zařízení druh Pozemky pořizovací cena Budovy, haly, stavby pořizovací cena oprávky netto zůstatek k 1.1.2006 přírůstky Inventář pořizovací cena oprávky netto zůstatek k 31.12.2006 42 936 820 985 449 -320 619 664 830 13 047 -27 779 -160 160 998 336 -348 238 650 098 14 717 -35 849 -11 605 11 605 718 377 -565 953 152 424 13 471 -11 177 2 294 8 -950 -618 618 12 861 -11 509 1 352 2 575 -1 700 875 228 -187 -63 63 2 740 -1 824 916 Stroje, příslušenství a zařízení pořizovací cena 715 265 oprávky -541 709 netto 173 556 Dopravní prostředky pořizovací cena Oprávky netto úbytky 43 756 Celkem poř. .cena 1 759 696 1 776 070 Celkem oprávky -875 205 -927 524 884 491 848 546 Celkem netto Přírůstky zahrnují zejména novou budovu ve výši 7 500 tis Kč, technické zhodnocení stávajících budov ve výši 5 547 tis Kč a nové stroje a zařízení byly pořízeny z důvodu obnovy zařízení. V konsolidačním celku není nevyužívaný majetek. Společnost využívá také majetek, který je již odepsaný. Odepsaný majetek Budovy stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Nehmotný majetek Celkem Pořizovací cena 46 391 333 688 9 927 2 925 392 931 9 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 8. Nehmotná aktiva druh zůstatek k 1.1.2006 Software pořizovací cena Oprávky netto 1 499 -1 478 21 Ostatní nehmotný majetek pořizovací cena oprávky netto 9 813 -2 886 6 927 přírůstky -18 264 18 385 -3 029 15 356 2006 2005 26 836 18 264 8 572 24 532 18 340 6 192 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty 2006 330 35 643 0 35 973 2005 226 34 373 0 34 599 Zásoby Druh Materiál Výrobky Zboží Zvířata Celkem 11. zůstatek k 31.12.2006 1 499 -1 481 18 26 836 -143 Druh Pokladní zůstatky Bankovní účty Peněžní ekvivalenty Celkem 10. úbytky -3 Emisní povolenky - ostatní nehmotný majetek Státní dotace na emisní povolenky Spotřeba emisních povolenek Nevyužité emisní povolenky 9. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm 2006 13 294 12 801 408 1 26 504 2005 10 482 13 421 438 1 24 342 Krátkodobé pohledávky a zálohy Druh Obchodní pohledávky brutto pohledávky za spřízněnými osobami Ostatní pohledávky brutto Opravné položky k pohledávkám Pohledávka za fin. úřadem -splatná daň Pohledávka za fin. úřadem -ostatní Celkem netto 2006 96 785 0 4 406 -43 998 8 206 1 617 67 016 2005 77 957 34 462 3 939 -7 365 0 0 108 993 Pohledávky z obchodního styku jsou sníženy o opravné položky k pohledávkám.Výše opravných položek v roce 2006 činí 43.998 tis. Kč a 7.365 tis. Kč v roce 2005. 10 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 12. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Odložená daň z příjmů Odložená daň je vypočtena v plné výši u přechodných rozdílů vyplývající z odpisů mezi daňovou hodnotou a hodnotou účetní při použití závazkové metody s uplatněním základní daňové sazby platné v roce následujícím 2007, tj. 24%. Odložená daň 2006 Stav k 1.lednu Dopad do výkazu zisku a ztrát -z titulu změny daň. sazby -z rozdílu zůstatkových cen Stav k 31. prosinci 13. 31 634 7 474 0 7 474 39 107 28 693 2 941 -2 207 5 148 31 634 Obchodní a jiné závazky Závazky z obchodního styku 2006 Závazky dodavatelům Závazky k zaměstnancům Sociální a zdravotní pojištění Stát daňové závazky, dotace Jiné závazky Celkem 14. 2005 2005 34 080 4 815 2 802 15 681 5 081 62 459 21 765 7 068 4 609 9 761 4 880 48 083 Finanční nástroje Společnost vlastní podíly v ovládaných a řízených společnostech, které oceňuje pořizovací cenou. Realizovatelné cenné papíry jsou oceněny kvalifikovaným odhadem, rozdíl z přecenění je vykázán v položce ostatní vlastní kapitál. Společnost zohlednila možnou finanční ztrátu ve dvou společnostech vytvořením opravné položky ve výši 9.836 tis. Kč Podíly v ovládaných a řízených společnostech Realizovatelné cenné papíry 15. Pořizovací cena Kvalifikovaný odhad Přecenění 146 736 0 0 53 311 39 870 -13 441 Opravná položka 0 9 836 Fondy Stav k 1.1. 06 Zákonný rezervní fond Fond pojištění org. společnosti Sociální fond příděl 88 519 441 446 čerpání 3 467 250 3 270 Stav k 31.12.06 0 91 986 209 482 2 761 955 Příděly do fondů jsou prováděny ze zisku po zdanění a jsou schváleny valnou hromadou. Fond pojištění orgánů společnosti slouží k pojištění činnosti statutárních orgánů. Čerpání sociálního fondu je prováděno v souladu s kolektivní smlouvou, používá se zejména na příspěvky zaměstnancům na rekreace, dětské tábory, rehabilitace, finanční půjčky se splatností 18 měsíců. 11 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 16. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Peněžní toky z provozní činnosti v tabulce peněžních toků. 17. Akvizice nabytí podílu na základním kapitálu jiné společnosti vykázáno ve Výroční zprávě. 18. Transakce se spřízněnými stranami Společnost je kontrolována osobami jednajícími ve shodě. Konečnou ovládající osobou je Ing. Miroslav Kurka a pan Miroslav Kurka. Akcionáři společnosti název CONCENTRA a.s. ETOMA INVEST spol. s r.o. S.P.M.B. a.s. KAROSERIA , a.s. PROSPERITA investiční spol. a.s. Ing. Kurka Miroslav Kurka Miroslav Ostatní akcionáři Podíl v % 21,71 % 20,04 % 15,62 % 12,33 % 9,94 % 6,45 % 6,02 % 7,90 % Mezi spřízněnými stranami se transakce neuskutečnily. Společnost neposkytla osobám jednajícím ve shodě, dceřinným společnostem, klíčovému managementu žádné kompenzace v oblasti krátkodobých zaměstnaneckých a penzijních požitků, ostatních dlouhodobých požitků, požitků s ukončením pracovního poměru či platby akciemi. Dceřiné podniky společnost počet podíl v % vlastní výsledek akcií,podílů na zákl. kapitál hospodaření kapitálu VOS a.s., Písek Nádražní 732, Písek, ČR Karvinská stavební, a.s. Rudé armády 1868/15, Karviná – Hranice, ČR EA Invest, spol. s r.o. U Centrumu 751, Orlová – Lutyně, ČR EA alfa, s.r.o. 1.máje 823, Rožnov p. Radh., ČR EA beta s.r.o. 1.máje 823, Rožnov p. Radh., ČR 168 236 57,46 220 800 -11 023 37 297 58,60 37 858 -1 959 35 000 58,33 83 838 2 606 34 688 100,00 22 473 -6 39 112 100,00 471 -6 Místopředseda představenstva se účastní zasedání představenstva dceřiných společností a ovlivňuje hospodaření v podniku. 12 Komentář k individuální účetní závěrce dle IAS k 31. 12. 2006 19. ENERGOAQUA, a.s. Rožnov pod Radhoštěm Události po rozvahovém dni Datem schválení účetní závěrky ke zveřejnění je 23. 4. 2007 , t.j. den kdy byla schválena představenstvem. Vlastníci společnosti mají právo i po tomto datu provádět změny v účetní závěrce. Události po rozvahovém dni, které neupravují účetní výkazy: Je připravena dohoda o narovnání závazků s AIR PRODUCTS spol. s r.o. ve výši 3.583 tis. Kč, ze které plyne snížení závazků z obchodního styku o 3.583 tis. Kč a úhrada pohledávky cca 695 tis. Kč. V roce 2007 jsou vedeny činnosti směřující k fúzi se společností Dřevokombinát Vrbno, a.s.. Sestaveno dne Sestavil Podpis statutárního zástupce 11.4.2007 Žabková Jarmila Ing. Oldřich Havelka generální ředitel 13 Zpráva o vztazích mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a "propojenými osobami" podle § 66a) zákona č. 513/1991 Sb. dále v textu jen "Zpráva" Předkládá : představenstvo společnosti ENERGOAQUA, a.s. Období : rok 2 0 0 6 OBSAH 1. Ovládaná osoba 2. Ovládající osoba 3. "Propojené osoby" 4. Rozhodné období 5. Uvedení smluv uzavřených mezi "ovládanou osobou", "ovládající osobou" a "propojenými osobami" uvedenými v článku 3. této "Zprávy" 6. Uvedení jiných právních úkonů učiněných "ovládanou osobou" v zájmu "ovládající osoby", případně v zájmu "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" 7. Uvedení ostatních opatření přijatých nebo uskutečněných "ovládanou osobou" v zájmu nebo na popud "ovládající osoby", případně v zájmu nebo na popud "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" 8. Důvěrnost informací 9. Závěr -2- "ZPRÁVA" OVLÁDANÉ OSOBY Představenstvo společnosti ENERGOAQUA, a.s. se sídlem Rožnov pod Radhoštěm, 1. máje 823, PSČ 756 61, IČ 15503461, jako statutární orgán ovládané osoby, vypracovalo podle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. následující zprávu o vztazích mezi ovládající osobou a společností ENERGOAQUA, a.s. jako ovládanou osobou a propojenými osobami za účetní období roku 2006. 1. Ovládaná osoba Společnost s obchodní firmou : ENERGOAQUA, a.s. se sídlem na adrese Rožnov pod Radhoštěm, 1. máje 823, PSČ 756 61, ČR IČ: 15 50 34 61 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 334 (dále ”ovládaná osoba”). 2. Ovládající osoba Ing. Miroslav Kurka, bytem Praha 4 – Lhotka, Mirotická 11 a pan Miroslav Kurka, bytem Havířov-Město, Karvinská 61 jednající ve shodě dle § 66b zákona č. 513/1991 Sb. (dále ”ovládající osoba”). 3. "Propojené osoby" 3.1. Společnost s obchodní firmou AKB CZECH s.r.o. se sídlem na adrese Brno, Heršpická 758/13, PSČ 656 92 IČ: 60 32 11 64 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 42003 (dále ”propojená osoba č. 3.1.” ). 3.2. Společnost s obchodní firmou AKCIA TRADE, spol. s r.o. se sídlem na adrese Orlová-Lutyně, U Centrumu 751 IČ: 63 32 13 51 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 8275 (dále ”propojená osoba č. 3.2.” ). -3- 3.3. Společnost s obchodní firmou ALMET, a.s. se sídlem na adrese Hradec Králové, Ležáky 668 IČ: 46 50 51 56 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B,vložka 673 (dále ”propojená osoba č. 3.3.” ). 3.4. Společnost s obchodní firmou BENAR a.s. se sídlem na adrese Benešov nad Ploučnicí, Českolipská 282, PSČ 407 22 IČ: 49 90 34 20 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 522 (dále ”propojená osoba č. 3.4.” ). 3.5. Společnost s obchodní firmou Bělehradská Invest, a.s. se sídlem na adrese Praha 4, Nusle, Bělehradská 7/13, PSČ 140 16 IČ: 27 19 33 31 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 9647 (dále ”propojená osoba č. 3.5.” ). 3.6. Společnost s obchodní firmou České vinařské závody a.s. se sídlem na adrese Praha 4, Nusle, Bělehradská 7/13, PSČ 140 16 IČ: 60 19 31 82 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2357 (dále ”propojená osoba č. 3.6.” ). 3.7. Společnost s obchodní firmou Dřevokombinát Vrbno, a.s. se sídlem na adrese Vrbno pod Pradědem, Jesenická 152, PSČ 793 26 IČ: 45 19 37 54 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 356 (dále “propojená osoba č. 3.7.” ). 3.8. Společnost s obchodní firmou DYAS Uherský Ostroh a.s. se sídlem na adrese Uherský Ostroh, Veselská 384 IČ: 46 34 74 11 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 774 (dále ”propojená osoba č. 3.8.” ). 3.9. Společnost s obchodní firmou EA alfa, s.r.o. se sídlem na adrese Rožnov pod Radhoštěm, 1. Máje 823, PSČ 756 61 IČ: 27 77 36 63 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 29334 (dále ”propojená osoba č. 3.9.” ). -4- 3.10.Společnost s obchodní firmou EA beta, s.r.o. se sídlem na adrese Rožnov pod Radhoštěm, 1. Máje 823, PSČ 756 61 IČ: 27 77 37 61 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 51417 (dále ”propojená osoba č. 3.10.” ). 3.11.Společnost s obchodní firmou EA Invest, spol. s r.o. se sídlem na adrese Orlová-Lutyně, U Centrumu 751 IČ: 25 39 26 97 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 16970 (dále ”propojená osoba č. 3.11.” ). 3.12.Společnost s obchodní firmou CONCENTRA a.s. se sídlem na adrese Orlová–Lutyně, U Centrumu 751, PSČ 735 14 IČ: 60 71 13 02 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 1796 (dále ”propojená osoba č. 3.12.” ). 3.13.Společnost s obchodní firmou ETOMA INVEST spol. s r.o. se sídlem na adrese Orlová-Lutyně, U Centrumu 751, PSČ 735 14 IČ: 63 46 91 38 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 16196 (dále ”propojená osoba č. 3.13.” ). 3.14.Společnost s obchodní firmou HIKOR Písek, a.s. se sídlem na adrese Písek, Lesnická 157, PSČ 397 01 IČ: 46 67 83 36 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 507 (dále ”propojená osoba č. 3.14.” ). 3.15.Společnost s obchodní firmou HIKOR Týn, a.s. se sídlem na adrese Písek, Lesnická 157, PSČ 397 01 IČ: 26 02 40 39 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 1083 (dále ”propojená osoba č. 3.15.” ). 3.16.Společnost s obchodní firmou HSP CZ s.r.o. se sídlem na adrese Orlová-Lutyně, U Centrumu 751, PSČ 735 14 IČ: 26 82 18 26 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 26727 (dále ”propojená osoba č. 3.16.” ). -5- 3.17.Společnost s obchodní firmou JESDREV Jeseník, a.s. se sídlem na adrese Jeseník, Lipovská 19 IČ: 45 19 24 81 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 410 (dále ”propojená osoba č. 3.17.” ). 3.18.Společnost s obchodní firmou KAROSERIA a.s. se sídlem na adrese Brno, Heršpická 758/13 IČ: 46 34 74 53 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 776 (dále ”propojená osoba č. 3.18.” ). 3.19.Společnost s obchodní firmou Karvinská stavební, a.s. se sídlem na adrese Karviná–Hranice, Rudé armády 1868/15, PSČ 733 01 IČ: 45 19 21 46 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 374 (dále ”propojená osoba č. 3.19.” ). 3.20.Společnost s obchodní firmou KDYNIUM a.s. se sídlem na adrese Kdyně, Nádražní 104, okres Domažlice IČ: 45 35 72 93 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni, oddíl B, vložka 220 (dále ”propojená osoba č. 3.20.” ). 3.21.Společnost s obchodní firmou LEPOT s.r.o. se sídlem na adrese Otrokovice, tř. T. Bati 1566, PSČ 765 82 IČ: 60 69 69 58 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 14286 (dále ”propojená osoba č. 3.21.” ). 3.22.Společnost s obchodní firmou MATE, a.s. se sídlem na adrese Brno, Havránkova 30/11, PSČ 619 62 IČ: 46 90 03 22 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 829 (dále ”propojená osoba č. 3.22.” ). 3.23.Společnost s obchodní firmou MATE SLOVAKIA spol. s r.o. se sídlem na adrese Záruby 6, Bratislava 831 01 IČ: 31 44 86 82 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Bratislavě 1,oddíl Sro, vložka 14818/B (dále ”propojená osoba č. 3.23.” ). -6- 3.24.Společnost s obchodní firmou MORAVIAKONCERT, s.r.o. se sídlem na adrese Otrokovice, tř. T. Bati 1566, PSČ 765 82 IČ: 25 57 08 38 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 34212 (dále ”propojená osoba č. 3.24.” ). 3.25.Společnost s obchodní firmou Niťárna Česká Třebová s.r.o. se sídlem na adrese Česká Třebová, Dr. E. Beneše 116, PSČ 560 02 IČ: 64 82 41 36 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka 8648 (dále ”propojená osoba č. 3.25.” ). 3.26.Společnost s obchodní firmou NOPASS a.s. se sídlem na adrese Nová Paka, Heřmanice 117, PSČ 509 01 IČ: 63 21 71 71 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 1253 (dále ”propojená osoba č. 3.26.” ). 3.27.Společnost s obchodní firmou OTAVAN Třeboň a.s. se sídlem na adrese Třeboň, Nádražní 641, PSČ 379 20 IČ: 13 50 30 31 zapsaná v obch. rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 88 (dále ”propojená osoba č. 3.27.” ). 3.28.Společnost s obchodní firmou OTAVAN BG, s.r.o. se sídlem na adrese Sliven, ul. Sergej Rumjancev č. 4 statist. IČ: 119 645 610 (dále ”propojená osoba č. 3.28.” ). 3.29.Společnost s obchodní firmou OTAVAN-SLOVAKIA, s.r.o. se sídlem na adrese 194, Skalité, 023 14 IČ: 36 30 51 46 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Žilině,oddíl Sro, vložka 15946/L (dále ”propojená osoba č. 3.29.” ). 3.30.Společnost s obchodní firmou OTA – CLUB s.r.o. v likvidaci se sídlem na adrese Třeboň, Nádražní 641, PSČ 379 20 IČ: 25 19 22 13 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 8666 (dále ”propojená osoba č. 3.30.” ). -7- 3.31.Společnost s obchodní firmou PRIMONA, a.s. se sídlem na adrese Česká Třebová, Dr. E. Beneše 125, PSČ 560 81 IČ: 00 17 41 81 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 82 (dále ”propojená osoba č. 3.31.” ). 3.32.Společnost s obchodní firmou PRIMONA Letohrad CZ, s. r. o. se sídlem na adrese Letohrad – Orlice 105, PSČ 561 51 IČ: 25 94 54 41 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl C, vložka 16563 (dále ”propojená osoba č. 3.32.” ). 3.33.Společnost s obchodní firmou PROSPERITA holding, a.s. se sídlem na adrese Orlová–Lutyně, U Centrumu 751, PSČ 735 14 IČ: 25 82 01 92 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 1884 (dále ”propojená osoba č. 3.33.”). 3.34.Společnost s obchodní firmou PROSPERITA investiční společnost, a.s. se sídlem na adrese Orlová–Lutyně, U Centrumu 751, PSČ 735 14 IČ: 26 85 77 91 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2879 (dále ”propojená osoba č. 3.34.” ). 3.35.Společnost s obchodní firmou PROTON, spol. s r. o. se sídlem na adrese Zlín, Kvítková 80, PSČ 760 01 IČ: 63 48 83 88 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 21562 (dále ”propojená osoba č. 3.35.” ). 3.36.Společnost s obchodní firmou PRŮMYSLOVÁ ČOV, a.s. se sídlem na adrese Otrokovice, Objízdná 1576, PSČ 765 02 IČ: 25 34 26 65 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 2371 (dále ”propojená osoba č. 3.36.” ). 3.37.Společnost s obchodní firmou PULCO,a.s. se sídlem na adrese Brno, Heršpická 13, PSČ 656 92 IČ: 26 27 98 43 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 3701 (dále ”propojená osoba č. 3.37.” ). -8- 3.38.Společnost s obchodní firmou Rybářství Přerov, a.s. se sídlem na adrese Přerov, gen.Štefánika 5 IČ: 47 67 57 56 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 751 (dále ”propojená osoba č. 3.38.” ). 3.39.Společnost s obchodní firmou Silniční technika, a.s. se sídlem na adrese Nová Paka, Heřmanice 117, PSČ 509 01 IČ: 45 53 43 90 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 594 Propojenou osobou od 1.ledna 2006 do 4. prosince 2006. (dále ”propojená osoba č. 3.39.” ). 3.40.Společnost s obchodní firmou S.P.M.B. a.s. se sídlem na adrese Brno, Řípská 1142/20, PSČ 627 00 IČ: 46 34 71 78 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 768 (dále ”propojená osoba č. 3.40.” ). 3.41.Společnost s obchodní firmou TESLA KARLÍN, a. s. se sídlem na adrese Praha 10, V Chotejně 9/1307, PSČ 102 00 IČ: 45 27 37 58 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1520 (dále ”propojená osoba č. 3.41.” ). 3.42.Společnost s obchodní firmou TK GALVANOSERVIS s.r.o. se sídlem na adrese Praha 10, V Chotejně 9/1307, PSČ 102 00 IČ: 25 60 87 38 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 54468 (dále ”propojená osoba č. 3.42.” ). 3.43.Společnost s obchodní firmou TOMA, a. s. se sídlem na adrese Otrokovice, tř.T. Bati 1566, PSČ 765 82 IČ: 18 15 28 13 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 464 (dále ”propojená osoba č. 3.43.” ). 3.44.Společnost s obchodní firmou TOMA úverová a leasingová, a.s. se sídlem na adrese Májová 1319, Čadca 022 01 IČ: 36 66 40 90 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Žilině, oddíl Sa, vložka 10541/L (dále ”propojená osoba č. 3.44.” ). -9- 3.45.Společnost s obchodní firmou TZP, a. s. se sídlem na adrese Hlinsko, Třebízského 92, PSČ 539 01 IČ: 48 17 15 81 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka 958 (dále ”propojená osoba č. 3.45.” ). 3.46.Společnost s obchodní firmou Vinařství VR Rakvice s.r.o. se sídlem na adrese Rakvice, Náměstí č.p.146, PSČ 691 03 IČ: 26 31 15 93 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 43182 (dále ”propojená osoba č. 3.46.” ). 3.47.Společnost s obchodní firmou VOS a. s. se sídlem na adrese Písek, Nádražní 732, PSČ 397 01 IČ: 46 67 80 34 zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 494 (dále ”propojená osoba č. 3.47.” ). 4. Rozhodné období Tato "Zpráva" je zpracována za poslední účetní období tj. za období od 1. ledna 2006 do 31. prosince 2006. 5. Uvedení uzavřených smluv mezi "ovládanou osobou", "ovládající osobou" a "propojenými osobami" uvedenými v článku 3. této "Zprávy" 5.1. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "ovládající osobou": Mezi "ovládanou osobou" a "ovládající osobou" nebyly uzavřeny žádné smlouvy. - 10 - 5.2. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.6.": a) Mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.6." vznikl na základě potvrzené objednávky na dodání reklamních předmětů smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.6.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.3. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.7.": a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.7.“ byl uskutečněn 1 jednostranný zápočet pohledávek a závazků b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.7.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu výše uvedeného uskutečněného jednostranného zápočtu pohledávek a závazků a poskytnutého plnění a protiplnění způsobena žádná ujma. 5.4. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.9.": 5.4.1. a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.9.“ vznikl na základě nájemní smlouvy na pronájem nebytových prostor smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.9.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.4.2. a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.9.“ vznikl na základě smlouvy o postoupení pohledávky smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.9.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody - 11 - d) 5.5. „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.10.": a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.10.“ vznikl na základě nájemní smlouvy na pronájem nebytových prostor smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.10.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.6. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.12.": a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.12.“ vznikl na základě potvrzené objednávky na zajištění školících služeb smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.12.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.7. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.16.": a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.16.“ vznikl na základě potvrzené objednávky na dodávku pitné vody smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.16.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.8. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.20.": a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.20.“ vznikl na základě potvrzené objednávky na zajištění školících služeb smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku - 12 - c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.20.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.9. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.25.": 5.9.1. a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.25.“ vznikl na základě nájemní smlouvy na nájem technologického zařízení kotelny smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.25.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.9.2. a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.25.“ vznikl na základě kupní smlouvy na nákup technologického zařízení kotelny smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.25.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. 5.10. Smlouvy mezi "ovládanou osobou" a "propojenou osobou č. 3.27.": a) mezi „ovládanou osobou“ a „propojenou osobou č. 3.27.“ vznikl na základě potvrzené objednávky na poskytnutí nájmu smluvní vztah b) plnění a protiplnění bylo poskytnuto za ceny a za podmínek obvyklých v obchodním styku c) „ovládanou osobou“ nebyly „propojené osobě č. 3.27.“ poskytnuty žádné výhody ani nevýhody d) „ovládané osobě“ nebyla z titulu uzavření smluvního vztahu a poskytnutého plnění a protiplnění vyplývajícího ze smluvního vztahu způsobena žádná ujma. - 13 - 6. Uvedení jiných právních úkonů učiněných "ovládanou osobou" v zájmu "ovládající osoby", případně v zájmu "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" 1. 7. Uvedení ostatních opatření přijatých nebo uskutečněných "ovládanou osobou" v zájmu nebo na popud "ovládající osoby", případně v zájmu nebo na popud "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" 1. 8. V rozhodném období od 1.1.2006 do 31.12.2006 nebyly v zájmu "ovládající osoby", případně v zájmu "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" učiněny "ovládanou osobou" žádné jiné právní úkony podléhající uveřejnění podle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. V rozhodném období od 1.1.2006 do 31.12.2006 nebyla v zájmu nebo na popud "ovládající osoby", případně v zájmu nebo na popud "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" přijata ani uskutečněna "ovládanou osobou" žádná opatření podléhající uveřejnění podle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. Důvěrnost informací Za důvěrné informace, které nelze veřejně zpřístupnit, jsou v rámci koncernu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství "ovládající osoby", "ovládané osoby" a "propojených osob" uvedených v článku 3. této "Zprávy" a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv osobou, která je součástí koncernu, označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě kterékoliv z osob tvořících koncern. 9. Závěr 9.1. Představenstvo společnosti ENERGOAQUA, a.s. konstatuje, že vynaložilo péči řádného hospodáře ke zjištění okruhu propojených osob pro účely této zprávy, a to zejména tím, že se dotázalo osoby ovládající společnost ENERGOAQUA, a.s. na okruh osob, které jsou touto osobou ovládány. 9.2. Představenstvo společnosti ENERGOAQUA, a.s. se domnívá, že peněžitá plnění, resp. protiplnění, která byla poskytnuta na základě výše popsaných vztahů mezi propojenými osobami, byla v obvyklé výši. - 14 - 9.3. Tato "Zpráva" byla zpracována statutárním ENERGOAQUA, a.s., dne 27.2.2007. orgánem "ovládané osoby", společnosti 9.4 Schváleno na zasedání představenstva společnosti ENERGOAQUA, a.s. dne 5.3.2007 Podpisy všech členů statutárního orgánu ovládané osoby: Jméno, příjmení, funkce Bc. Hana Kurková Předseda představenstva Jméno, příjmení, funkce Ing. Oldřich Havelka Místopředseda představenstva Jméno, příjmení, funkce Rostislav Šindlář Člen představenstva - 15 - ___________________________________________________________________________ ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada přezkoumala v souladu se zněním § 66a. odst. 10 Obchodního zákoníku veškeré údaje obsažené ve zprávě představenstva o vztazích mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a „propojenými osobami“ společnosti ENERGOAQUA, a.s. Rožnov p. R. Na základě vlastních poznatků a kontroly vazeb mezi společnostmi a ovládající osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou k o n s t a t u j e, že předložená zpráva představenstva obsahuje veškeré náležitosti a podstatné skutečnosti. V Rožnově pod Radhoštěm 17.4.2007 Miroslav Kurka předseda dozorčí rady ___________________________________________________________________________
Podobné dokumenty
zde - Energoaqua
Zpráva dozorčí rady ke „Zprávě o vztazích mezi ovládající osobou , ovládanou osobou a propojenými osobami“ Zpráva auditora o ověření Konsolidované výroční zprávy za rok 2006 Konsolidovaná výroční z...
Více