Dokument ve formátu PDF - EUROVIA Kamenolomy, as

Transkript

Výroční zpráva
2005
Základní údaje o společnosti k 31. 12. 2005
Obchodní jméno:
Sídlo:
Právní forma:
Tarmac CZ a.s.
Rumjancevova 3, 460 89 Liberec 1
akciová společnost
založená na dobu neurčitou
Právní řád:
Právní předpis:
Datum založení:
IČ:
DIČ:
Společnost je zapsána:
České republiky
zákon č. 513/1991 Sb.
(Obchodní zákoník)
29. 10. 2003
27096670
CZ27096670
Krajský soud v Ústí nad Labem,
oddíl B, vložka 1594
Společnost Tarmac CZ a.s. byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne
29. 10. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 29. 10. 2003 jako
Onga a.s. V roce 2004 byla přejmenována na Tarmac CZ a.s. a v postavení hlavního akcionáře
převzala jmění obchodních společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. se sídlem Liberec 1,
Rumjanceovova 3, PSČ 467 89, identifikační číslo 46710981, a Západokámen a.s. se sídlem
Plzeň Hřbitovní 996/33, okres Plzeň – město, identifikační číslo 45388141, které byly zrušeny
bez likvidace. K účinnosti převzetí jmění došlo zápisem do obchodního rejstříku k 30. 12. 2004,
přičemž rozhodným dnem převzetí jmění byl 1. leden 2004. Veškeré dokumenty a materiály
uváděné ve výroční zprávě jsou k nahlédnutí v sídle společnosti.
PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ:
1. činnost prováděná hornickým způsobem – dobývání ložisek vyhrazených
nerostů včetně úpravy a zušlechťování nerostů prováděných v souvislosti
s jejich dobýváním a vyhledávání a průzkum ložisek nevyhraněných
nerostů prováděné k tomuto účelu
2. hornická činnost – zřizování a provozování odvalů, výsypek a odkališť
3. hornická činnost – úprava a zušlechťování nerostů prováděná v souvislosti
s jejich dobýváním
4. hornická činnost – zřizování, zajišťování a likvidace důlních děl a lomů
5. hornická činnost – otvírka, příprava a dobývání výhradních ložisek
6. pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných
než základních služeb spojených s jejich pronájmem
Tarmac CZ a.s.
Výroční zpráva 2005
Výroční zpráva společnosti
Tarmac CZ a. s. za rok 2005
Obsah:
Informační část
Filozofie a strategie
2
Profil společnosti
4
Úvodní slovo místopředsedy představenstva
5
Statutární orgány a management společnosti
6
Organizační struktura
8
Struktura koncernu
9
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku
10
Zpráva dozorčí rady
24
Finanční část
25
Zpráva auditora
25
Účetní závěrka
27
Příloha účetní závěrky v nezkrácené formě
32
Zpráva o vztazích
47
Údálosti po datu účetní závěrky
48
Osoby odpovědné za výroční zprávu
48
1
Tarmac CZ a.s.
Filozofií je:
„Nebudeme vyrábět, používat, přetvářet
či likvidovat produkty, pokud nejsme
schopni toto provést bezpečně a rozumně
z hlediska zdraví a životního prostředí.“
2
Tarmac CZ a.s.
Strategií je:
„Být tou nejprospěšnější společností
v oblasti stavebních materiálů
a přitom svým zákazníkům nabízet
co nejlepší hodnoty a služby v rámci
bezpečnosti pracovního prostředí
a udržitelného rozvoje.“
3
Tarmac CZ a.s.
Profil společnosti
Tarmac CZ a.s. je jedním z nejvýznamnějších výrobců a dodavatelů těženého a drceného kameniva
v České republice s výrazným podílem na trhu.
Hlavní produkce společnosti Tarmac CZ vychází z provozování vlastních lomů a pískoven. V současné době těžba probíhá na 26 aktivních provozovnách, to je na 20 kamenolomech a 6 pískovnách.
Působnost společnosti pokrývá kraj Plzeňský, Karlovarský, Ústecký, Liberecký, Středočeský, Pardubický, Královéhradecký a částečně kraj Vysočina.
Správně je společnost rozčleněna na tři oblasti, t.j. oblast Jihozápad se sídlem v Plzni, oblast Západ
se sídlem v Libochovanech a oblast Východ se sídlem ve Smrčí.
Sídlo ředitelství Tarmac CZ a.s. je v Liberci.
Široká frakční skladba výrobků dává možnost zásobovat rozsáhlý okruh zákazníků. Výrobková rozmanitost tak umožňuje pokrývat dodávky kameniva pro nejrůznější účely, od drobných běžných
stavebních prací až po nejnáročnější stavby silnic a dálnic. Významné jsou dodávky pro výrobce
betonů a betonových výrobků, obalovaných směsí a v nepolední řadě i pro železniční stavitelství.
Vstupem České republiky do Evropské unie se Tarmac CZ a.s. zařadil k vyspělým evropským těžebním společnostem, které zpracovávají kvalitní surovinu pomocí nejmodernějších technologických
postupů a zařízení. Vyrobené kamenivo a štěrkopísky splňují náročné požadavky evropských
norem. Všechny provozovny společnosti Tarmac CZ a.s., vyjma provozovny Bystřec, kterou společnost získala v závěru roku 2005, pracují dle zavedeného certifikovaného systému managementu
jakosti ČSN EN ISO 9001:2001.
Rovnováha mezi těžební činností společnosti a minimálním dopadem na životní prostředí byla ověřena certifikátem ISO 14001:2004, který v roce 2005 společnost Tarmac CZ získala jako jedna z prvních těžebních společností v České republice.
Tarmac CZ a.s. je společností s vysokou úrovní společenské zodpovědnosti v oblasti ekonomické, společenské a životního prostředí. Velký důraz společnost klade na plnění úkolů vyplývajících
z programu trvale udržitelného rozvoje a akčního plánu zdraví.
Bezpečnostní filosofií společnosti je: „Nebudeme vyrábět, používat, přetvářet či likvidovat produkty, pokud nejsme schopni toto provést bezpečně a rozumně z hlediska zdraví a životního prostředí“.
V souladu se strategií mateřské společnosti a divize Tarmac Group je cílem společnosti Tarmac
CZ být tou nejúspěšnější a nejprospěšnější společností v oblasti těžených stavebních materiálů
a přitom svým zákazníkům nabízet co nejlepší hodnoty a služby v rámci bezpečného pracovního
prostředí a udržitelného rozvoje.
4
Tarmac CZ a.s.
Slovo generálního ředitele
Vážení akcionáři, obchodní partneři, spolupracovníci, přátelé, předkládáme výroční zprávu o výsledcích hospodaření akciové společnosti Tarmac CZ za rok 2005.
Přesto, že je možno i tento rok hodnotit jako další úspěšný
v naší historii z hlediska dosažení většiny rozhodujících
plánovaných ukazatelů, nebylo by správné nepřipomenout si i slabá místa, která se v průběhu roku objevila.
Mezi nejvážnější z nich patří vývoj pracovního kapitálu,
kde se podstatně zvýšily naše pohledávky u odběratelů
a naše zásoby výrobků na skládkách. Tento vývoj, spolu
se zvyšováním nákladů zvláště energetických vstupů byly
hlavní problémy, které jsme v roce 2005 museli řešit.
Bohužel se to nepodařilo zcela a tento úkol nám pokračuje
i v roce 2006. Jeho řešení je z podstatné části v našich
rukou, ale vyžaduje úsilí každého z nás, abychom mohli
v příští zprávě konstatovat naši úspěšnou činnost.
V minulé výroční zprávě jsem vyjádřil potřebu dalšího zlepšení služeb zákazníkům, což se, myslím, podařilo. Naše dodávky včetně dopravy dosáhly 35 % celkového objemu a došlo i ke zkrácení
čekacích dob na nakládku v našich provozovnách, i když v této oblasti ještě zdaleka nemůžeme být
spokojeni.
Další oblastí, kde jsme výrazně pokročili k vytouženému cíli, byla bezpečnost. Ačkoli se nám cíl skupiny Tarmac – pracovat do roku 2005 bez pracovních úrazů – zdál před 5 lety, tedy v době vyhlášení,
nereálný, neregistrovali jsme v roce 2005 ani jediný pracovní úraz našich zaměstnanců. Chtěl bych
vysoce ocenit úsilí všech, kteří se na tomto významném úspěchu podíleli.
I v roce 2005 pokračovala naše dobrá spolupráce s obcemi, v jejichž regionu působíme a nabídku
spolupráce jsme rozšířili i na Krajské úřady. Zde se jedná hlavně o racionální spolupráci při vytváření surovinové politiky, územních plánů, ale i zlepšení informovanosti o postupu dotěžování některých lokalit a reálnosti jejich dalšího využití. Některé plány rekultivací vznikaly před desítkami let
a rozhodně nemohly postihnout současnou situaci, ani potřeby.
V roce 2005 jsme zahájili zatím naši největší investiční akci – rekonstrukci primárního uzlu v Košťálově – s rozpočtovými náklady přes 83 milionů Kč. Akce pokračuje dle plánu a měla by být dokončena v červnu 2006.
Významným krokem v uskutečňování naší rozvojové strategie byl nákup lomu Bystřec, který patří
k významným ložiskům stavebního kamene v Pardubickém kraji. V prvním pololetí 2006 bude dosavadní technologie plně zrekonstruována a v budoucnu bychom chtěli zcela pokrýt potřebu stavebních firem v širokém okolí naší, pro nás nové, zeměpisné oblasti. Věřím, že v roce 2006 dojde
k dalším rozšíření našich aktivit v České republice, podle přijaté rozvojové strategie.
Bude to rok jistě velmi náročný, ale věřím, že všichni uděláme maximum pro to, abychom jej mohli
hodnotit pozitivně v příští výroční zprávě.
Ing.Vladimír Herman
místopředseda představenstva a generální ředitel
5
Tarmac CZ a.s.
Statutární orgány
a vedení společnosti
Valná hromada
Valná hromada
Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti.
Složení představenstva k 31. 12. 2005
Představenstvo
Ian Pughsley
předseda představenstva
narozen 17. 2. 1954
bytem Priory Holme
Priory Road St. Ives
Cambes, Velká Británie
Ing. Vladimír Herman
místopředseda
představenstva
narozen 23. 11. 1948
bytem Liberec
B. Němcové 499
Ing. Jitka Knýřová
člen představenstva
narozena 27. 5. 1963
bytem Český Dub
Bílá 31
Složení dozorčí rady k 31. 12. 2005
Dozorčí rada
6
Ing. Jana Čalounová
předseda dozorčí rady
narozena 6. 8. 1969
bytem Liberec
Slunečná 406/18
Jaromír Aubrecht
člen dozorčí rady
narozen 28. 5. 1962
bytem Mýto
Nádražní 358
Ing. Petr Jeřábek
narozen 3. 4. 1966
bytem Liberec
Kaplického 363
Ing. Jiří Maroušek
narozen 17. 9. 1960
bytem Blatná
B. Němcové 1066
Josef Starý
narozen 30. 4. 1952
bytem Stráž nad Nisou
Burešova 362
Ing. Jiří Vacek
narozen 4. 4. 1963
bytem Liberec
Baltská 569/4
Tarmac CZ a.s.
Management společnosti k 31. 12. 2005
Generální ředitel:
57 let, VŠ strojní
16 let ve funkci
Ekonomický náměstek:
42 let, VŠ ekonomická
11 let ve funkci
Ředitel oblasti Západ:
Josef Starý
53 let, SPŠ kamenická
6 let ve funkci
Ředitel oblasti Východ:
Ing. Jiří Vacek
42 let, VŠ ekonomická
4 roky ve funkci
Ředitel oblasti Jihozápad:
45 let, VŠ strojní
2 roky ve funkci
Členům statutárního orgánu, dozorčího orgánu a vedoucím pracovníkům nebyla poskytnuta v roce
2005 žádná plnění prostřednictvím ovládané osoby a osob ovládaných společností, žádná ručení,
zajištění či plnění, která by za tyto členy společnost převzala, ani jim nebyly poskytnuty žádné
úvěry a půjčky.
Představenstvo společnosti prohlašuje, že žádný z členů představenstva a dozorčí rady nebyl souzen za trestný čin majetkové povahy. Žádný z uvedených členů představenstva a dozorčí rady není
členem představenstva nebo dozorčí rady v jiné společnosti tak, aby jeho činnost mohla mít význam
pro posouzení společnosti, ani v ní není zaměstnán. Zastoupení členů představenstva v představenstvu a dozorčí radě jiné společnosti je podmíněn souhlasem dozorčí rady.
7
Tarmac CZ a.s.
Organizační struktura
společnosti
Generální ředitel
Úsek generálního
ředitele
Ekonomický úsek
oblast Jihozápad
ředitelství oblasti
oblast Západ
oblast Východ
Fakturace
Litice
Děpoltovice
Bezděčín
Finance a plán
Mítov
Dolánky
Bystřec
IT
Pňovany
Horní Tašovice
Dubnice
Mzdy
Svrčovec
Chraberce
Horní Řasnice
Nákup
Těškov
Libochovany
Chlum
Rvenice
Košťálov
Účtárna
Straškov
Královec
Úhošťany
Pamětník
Velká Černoc
Plaňany
Smrčí
Tachov
Vlastějovice
Společnost uplatňuje anglosaský, dvoustupňový model řízení.
Obchodní a výrobní aktivity společnosti jsou organizovány prostřednictvím ředitelství jednotlivých oblastí.
8
Copebras
Anglo Ferrous & Industries
Tarmac China
Anglo Base Metals
Anglo Coal
Anglo Industrial Minerals
De Beers
Anglo Platinum
Anglo Gold
Anglo Paper & Packaging
Tarmac Group
Tarmac Germany
Tarmac Middle East
Tarmac France
Tarmac CZ
Tarmac Spain
Tarmac Poland
Tarmac UK
Tarmac CZ a.s.
Organizační struktura koncernu
Anglo American plc
Společnost Tarmac CZ je plně ve vlastnictví TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V.
Zpráva o vztazích je uvedena na str. 47.
9
Tarmac CZ a.s.
Zpráva představenstva
o podnikatelské činnosti
a stavu majetku
Komentář k finanční situaci
Výnosy
Společnost Tarmac CZ dosáhla v roce 2005 zisku po zdanění téměř 130 mil. Kč. Uvedeného výsledku
bylo dosaženo při realizaci výnosů ve výši 1.059 mil. Kč a při vynaložených nákladech 929 mil. Kč.
Téměř 94 % výnosů tvořily tržby za vlastní výrobky a služby ve výši 994 mil. Kč, které se oproti roku
2004 meziročně zvýšily o 6 %. Stěžejní podíl na dosažených tržbách měly zejména tržby za prodej
drceného kameniva ve výši 753 mil. Kč, jež byly realizovány téměř výhradně na domácím trhu. Prodej těženého kameniva dosáhl výše 94 mil. Kč. Ostatní výnosy byly tvořeny příjmy z dopravy kameniva na místo určení, z pronájmů a ostatních služeb.
Struktura tržeb za prodané vlastní výrobky podle druhu činností (v % tržeb)
2005
Drcené kamenivo
89
Těžené kamenivo
11
Struktura tržeb podle druhu činnosti
11 %
Těžené kamenivo
Drcené kamenivo
89 %
Z významných stavebních akcí, které jsme v roce 2005 zásobovali kamenivem, je třeba zmínit v prvé řadě pokračování výstavby dálnic D11 z Poděbrad do Hradce Králové a D8 Trmice – Knínice, dále
např. dostavbu silnice I/13 Liberec-Bílý Kostel, stavbu obchvatu České Skalice na silnici I/33, výstavba
průtahu Karlovy Vary, pokračování přeložky silnice I/7 Chomutov – Křímov, rekonstrukci silnice I/10
Turnov-Harrachov a další. Nemalou měrou se na výši poptávky podílela i pokračující průmyslová, komerční, ale i bytová výstavba v řadě měst (Liberec, Česká Lípa, Mladá Boleslav, Jičín, Kolín, Klášterec
nad Ohří, Chomutov, Praha a další), jakož i četné akce menšího nebo místního významu.
10
Tarmac CZ a.s.
Velkým podílem liniových dopravních staveb na celkové stavební výrobě byl dán vysoký podíl
dodávek drtí pro obalované směsi, ale i drtí a štěrkodrtí pro směsi kameniva zpevněné cementem
i mechanicky. Do oblasti výstavby průmyslových a komerčních objektů, bytů a inženýrských sítí
směřoval značný objem dodávek štěrků, štěrkodrtí a dalších výrobků podkladového či výplňového
charakteru.
Naše činnost v roce 2005 byla zaměřena na co nejúplnější uspokojování potřeb našich zákazníků co
do objemů dodávek, jejich kvality, ale i úrovně servisu. K tomu jsme v jednotlivých provozovnách
přijímali technická a organizační opatření, např. pružné nasazování mobilních výrobních zařízení,
zlepšování využití kapacit zkracováním prostojů, která vedla ke zvýšení naší akceschopnosti.
Ve spolupráci s osvědčenými dopravci jsme rovněž usilovali o rozšíření a zkvalitnění dodávek, prováděných s přepravou na místo určení. Za rok 2005 byly poskytnuty komplexní dodávky včetně
dopravy v celkovém objemu více než 2 mil. tun kameniva, což představuje 35 % z celkového realizovaného prodeje. Oproti roku předchozímu se tak objem dodávek včetně dopravy zvýšil o téměř 60 %.
Dodávky včetně dopravy na celkovém prodeji (v % tun)
2005
Dodávky včetně dopravy
35
Ostatní dodávky
65
Podíl dodávek včetně dopravy na celkovém prodeji
Východní oblast
Západní oblast
Jihozápadní oblast
Ostatní dodávky
15 %
15 %
5%
65 %
I v roce 2006 budou nosnými prvky naší strategie zaměření na zákazníka a úsilí o maximální efektivnost. Vedle výše zmíněných témat se chceme soustředit na zlepšení v některých konkrétních
oblastech, které ovlivňují spokojenost zákazníků, jako například zkrácení doby odbavení v provozovnách.
11
Tarmac CZ a.s.
Náklady
Nárůst nákladů v oblasti služeb je způsoben zejména předáním některých činností našim subdodavatelům. Tento nárůst je prakticky kompenzován poklesem nákladů v oblasti spotřeby materiálu
a osobních nákladů.
V roce 2005 došlo opět k nárůstu pohledávek a zásob, zejména hotových výrobků. Vedení firmy
bude muset věnovat zvýšené úsilí kontrole těchto položek.
Vybrané ekonomické a provozní ukazatele
12
2005
Výroba kameniva (tis. tun)
6 414
Prodej kameniva (tis. tun)
5 937
Produktivita práce z prodeje (tis. tun/osoba)
19,86
Tržby za prodané vlastní výrobky a služby (tis. Kč)
993 798
Zisk před zdaněním (tis. Kč)
169 823
Zisk po zdanění (tis. Kč)
130 047
Přidaná hodnota (tis Kč)
476 065
Přidaná hodnota/tržby za prodané výrobky a služby
47,90 %
Zisk před zdaněním/tržby za prodané výrobky a služby
17,09 %
Tarmac CZ a.s.
Investice
Celková výše investičních výdajů společnosti Tarmac CZ v roce 2005 činila 170 594 tis. Kč. Investice
byly směrovány zejména do obnovy a rozšíření kapacit výrobních zařízení s cílem zajistit i nadále
vysokou kvalitu výrobků, zvyšovat produktivitu práce a dosáhnout úspory provozních nákladů.
V roce 2005 pokračovala kompletní rekonstrukce primárního uzlu spolu s vybudováním nových
skládek hotových výrobků na provozovně Košťálov. Předpokládaná celková výše investičních výdajů činí 83,1 mil. Kč. V roce 2005 byla dokončena zejména stavební část investice, uvedení nové
primární linky do provozu je plánováno ve 3. čtvrtletí 2006.
V roce 2005 byla dále zakoupena mobilní dvojstupňová linka, která byla střídavě nasazována na
několika provozovnách společnosti. Bylo tak možné pružněji reagovat na zvyšující se poptávku
zákazníků po štěrkodrtích.
V říjnu 2005 byla odkoupením lomu Bystřec realizována nová akvizice, která posílila pozici společnosti Tarmac CZ a.s. v regionu východních Čech.
V oblasti ochrany životního prostředí a bezpečnosti práce byly realizovány investiční akce za více
než 18 mil. Kč. Jednalo se zejména o investice vedoucí ke snížení a likvidaci primární i sekundární
prašnosti a k ekologickému nakládání s vodou a odpady.
Členění investic realizovaných v roce 2005
Prostá reprodukce
Bezpečnost práce a životní prostředí
Snížení nákladů a rozvoj
38 %
51 %
11 %
13
Tarmac CZ a.s.
Výrobní sortiment
Tarmac CZ je výrobcem drceného a těženého kameniva v široké frakční skladbě. Drcené kamenivo
je vyráběno v lomech a používá se zejména do betonů, asfaltových směsí a jako stavební materiál
do železničních a silničních staveb. Těžené kamenivo, které je produkované v štěrkopískovnách,
slouží zejména jako složka betonových směsí a stavební materiál silničních těles.
V současné době společnost Tarmac CZ a.s. provozuje 20 lomů a 6 štěrkopískoven. Kromě toho
pronajímá lom Dubičná a štěrkopískovny Chotíkov a Obilná. V dočasném zajištění jsou provozovny
Chuchelna, Obřice, Ratiboř, Hradišťský Vrch a Smržovice.
Drcené kamenivo (DK)
drobné frakce
hrubé frakce
štěrkové frakce
směs pro mechanicky
zpevněné kamenivo
0/2, 0/4, 0/5, 2/4, 2/5
4/8, 5/8, 8/11, 8/16, 11/16, 11/22, 16/22, 32/63, 63/125, 150/450
0/8, 0/22, 0/32, 0/45, 0/63
MZK
Těžené kamenivo (TK)
drobné frakce
14
0/2, 0/4
hrubé frakce
4/8, 8/16, 4/32, 8/32, 16/22, 16/32, 32/63
štěrkopísky
0/8, 0/32 netříděné
Tarmac CZ a.s.
Oblast Západ
Oblast Východ
Oblast Jihozápad
Provozovna
Hornina
Drcené kamenivo
Těžené kamenivo
Litice
spilit
x
Mítov
spilit
x
Pňovany
porfyr
x
Svrčovec
metadroba
x
Těškov
porfyr
x
Dubnice
štěrkopísek
x
Horní Řasnice
štěrkopísek
x
Pamětník
štěrkopísek
x
Bezděčín
melafyr
x
Bystřec
granodiorit
x
Chlum
znělec
x
Košťálov
melafyr
x
Královec
porfyr
x
Plaňany
migmatická rula
x
Smrčí
čedič
x
Tachov
znělec
x
Vlastějovice
skarn, rula
x
Rvenice
štěrkopísek
x
Straškov
štěrkopísek
x
Velká Černoc
štěrkopísek
x
Dolánky
čedič
x
Děpoltovice
čedič
x
Horní Tašovice
čedič
x
Chraberce
čedič
x
Libochovany
čedič
x
Úhošťany
čedič
x
15
Tarmac CZ a.s.
Systém řízení výroby
Společnost Tarmac CZ a.s. má zaveden a certifikován systém řízení výroby podle požadavků harmonizovaných ČSN EN na kamenivo. V rámci tohoto systému je prováděno posouzení shody výrobků, vyráběných na jednotlivých provozovnách společnosti, s technickými specifikacemi, zajištění
a provádění zkoušek typu výrobku (ITT) a následných zkoušek výrobků dle požadavků harmonizovaných norem pro kamenivo ČSN EN 12620, 13043, 13242 a 13450.
V Příručce řízení výroby, která je zpracována vždy na jednotlivou provozovnu společnosti, je uveden podrobný plán kontrolních zkoušek, které zajišťují naše zkušebny kameniva v Plzni a v Liberci
v předepsaných četnostech.
Odběry vzorků provádí vyškolení pracovníci na provozovnách u všech vyráběných výrobků podle
pravidel stanovených Směrnicí GŘ 08.01. o zkoušení kameniva. V roce 2005 bylo provedeno 5 330
kontrolních zkoušek výrobků.
Systém managementu jakosti (QMS)
Prověřování Systému managementu jakosti společnosti Tarmac CZ a.s. bylo v roce 2005 prováděno
nezávislým akreditovaným certifikačním orgánem – Technickým a zkušebním ústavem stavebním
Praha, s.p., pobočkou Teplice.
V rámci dozorového auditu Systému managementu jakosti byly prověřeny následující organizační
jednotky společnosti:
Generální ředitelství a.s. Liberec
Ředitelství oblasti Východ
provozovny: Košťálov, Smrčí, Bezděčín, Horní Řasnice, Dubnice, Královec, Plaňany,
Vlastějovice, Tachov, Chlum, Pamětník
Ředitelství oblasti Západ
provozovny: Chraberce, Úhošťany, Děpoltovice, Rvenice, Straškov, Velká Černoc,
Libochovany, Dolánky, Horní Tašovice
Ředitelství oblasti Jihozápad
provozovny: Litice, Pňovany, Svrčovec, Mítov, Těškov
Závěrem auditu bylo potvrzeno, že:
udržovaný Systém managementu jakosti je v souladu se všemi požadavky
normy ČSN EN ISO 9001:2001
společnost Tarmac CZ a.s. dodržuje stanovené postupy, politiku a cíle jakosti
podmínky dozoru nad certifikátem jsou plněny
Na základě souladu s výše uvedenými kritérii je akciová společnost Tarmac CZ i nadále způsobilá
k držení certifikátu ve smyslu ČSN EN ISO 9001:2001.
16
Tarmac CZ a.s.
17
Tarmac CZ a.s.
Ochrana životního prostředí podle normy ČSN EN ISO 14001
V roce 2005 byl u společnosti Tarmac CZ a.s. dokončen proces harmonizace vnitřních i vnějších
postupů s požadavky normy ČSN EN ISO 14001. Účelem tohoto procesu bylo prověřit a případně
upravit naše postupy, které uplatňujeme při naší podnikatelské činnosti ve vztahu k životnímu prostředí tak, aby odpovídaly vysokým nárokům, stanoveným uvedenou normou.
Odpovědný přístup všech zúčastněných, podpora záměrů jak ze strany akcionářů, tak i vedení společnosti Tarmac CZ a.s. a dlouhodobá práce na celém procesu, to vše vytvářelo dobré předpoklady
pro splnění tohoto náročného cíle. Celý systém byl následně prověřen auditory společnosti BVQI
CR s.r.o. Převzetím certifikátu osvědčujícího shodu systému environmentálního managementu
společnosti s normou ČSN EN ISO 14001, vydaného dne 4. 11. 2005, se tak před námi otevřela nová,
náročnější cesta v duchu myšlenky:
„Nejvyšší dosažená úroveň se stává minimálním akceptovatelným standardem.“
V roce 2005 společnost Tarmac CZ realizovala investice v oblasti životního prostředí za více než
7 mil. Kč. Jednalo se například o rekonstrukci odsávání technologické linky a vybudování nového
odsávání expedičních pasů na provozovně Litice, zakrytování pasů na provozovně Horní Tašovice,
instalaci nových septiků na provozovnách Královec a Libochovany, vybudování sedimentační jímky
pro odkalování povrchových vod na provozovně Košťálov či vybudování nové elektrokotelny na
provozovně Plaňany.
V oblasti zahlazení následků těžební činnosti jsou pomocí prováděných rekultivací dotčených ploch
vytěžené pozemky navraceny do lesního nebo zemědělského půdního fondu. Při stanovování způsobu rekultivace je přihlíženo k původnímu charakteru pozemků a k jejich přirozenému začlenění
do okolní krajiny. Na realizaci rekultivací ploch dotčených těžbou vytváří organizace finanční prostředky ve výši potřebné k uskutečnění plánované rekultivace, čerpání těchto prostředků podléhá
schválení státní správy.
18
Tarmac CZ a.s.
Čerpání z fondů rezerv na sanace a rekultivace
Čerpáno (tis. Kč)
2005
2392
Na oblasti Západ byly prováděny biologické rekultivace na provozovnách Velká Černoc – lesnická
rekultivace o rozloze 2,12 ha, Straškov – zemědělská rekultivace o rozloze 7 ha, Rvenice – zemědělská rekultivace o rozloze 6 ha, ostatní rekultivace o rozloze 0,4 ha a Libochovany – lesnická rekultivace o rozloze 0,85 ha. Tyto rekultivace budou pokračovat i v roce 2006.
Na oblasti Východ byla realizována technická rekultivace odvalu na provozovně Košťálov, vybudování oplocení osázených ploch na provozovně Dubnice a technická rekultivace pozemků mezi
dvěma vodními plochami na Pamětníku.
V roce 2005 byly po dokončené rekultivaci předány zpět k užívání pozemky v Dubnici a v Pamětníku. V Dubnici byla vrácena do zemědělského půdního fondu a předána k užívání majitelům plocha
o výměře 26,9 ha. V Pamětníku byly předány majiteli rekultivované pozemky o výměře 49 ha jako
ostatní a vodní plocha. Tyto pozemky jsou již využívány k rekreačním a průmyslovým účelům.
Bezpečnost práce a ochrana zdraví (BOZP)
Bezpečnostní otázky jsou nedílnou součástí firemní politiky a plnění bezpečnostních ukazatelů je
trvale v zájmu pozornosti všech zaměstnanců společnosti Tarmac CZ.
Rok 2005 byl oproti minulým rokům náročnější především proto, že naším společným cílem bylo
pracovat takovým způsobem, aby nedošlo u společnosti k žádnému pracovnímu úrazu s pracovní
neschopností. Pro splnění tohoto nelehkého úkolu jsme se zaměřili zejména na oblast prevence
a osvěty. V případě, že jsme zjistili porušení bezpečnostních pravidel, byl s rozvahou, ale nekompromisně, uplatňován princip nulové tolerance.
Cíl roku 2005 v této oblasti byl splněn u zaměstnanců společnosti Tarmac CZ a.s., kteří v roce 2005
neutrpěli žádný pracovní úraz s pracovní neschopností. V souladu s bezpečnostní politikou skupiny Tarmac však odpovídáme za bezpečnost všech, kteří vykonávají činnosti na pracovištích naší
společnosti, tedy i za bezpečnost pracovníků dodavatelských organizací. Přes veškerá uplatňovaná
bezpečnostní opatření došlo v roce 2005 při dodavatelské činnosti k jednomu pracovníku úrazu
s pracovní neschopností a to následkem selhání lidského faktoru.
Každá nehoda či zjištěné potenciální nebezpečí v nás vyvolávají otázky, zda nemůžeme udělat pro
bezpečí a zdraví našich pracovníků více. Jednou z cest ke zlepšování je konfrontace postupů uplatňovaných v oblasti BOZP. V roce 2005 jsme na takové prověření postupů nezávislou autoritou přistoupili a přihlásili jsme se v rámci programu Správná praxe do soutěže Podnik podporující zdraví, kterou vyhlásilo Ministerstvo zdravotnictví ČR. Splnění soutěžních podmínek přineslo nejen
ocenění a potvrzení správnosti dosud prosazovaných postupů, ale i cennou zpětnou vazbu včetně
námětů k dalšímu zlepšování.
I v tomto případě se jednalo o týmovou práci všech, kterým záleží na tom, aby dobré jméno společnosti Tarmac CZ a.s. bylo i nadále synonymem pro bezpečný podnik.
19
Tarmac CZ a.s.
Zaměstnanecká politika
V roce 2005 zaměstnávala společnost v průměru 299 zaměstnanců (průměrný přepočtený evidenční
stav), z toho bylo 197 dělníků a 102 zaměstnanců v technických funkcích. Oproti roku 2004 došlo
k poklesu počtu zaměstnanců o 46 pracovníků, který byl způsoben racionalizačními opatřeními
a převedením některých činností na subdodavatele.
Rozložení počtu pracovníků podle druhu podnikatelské činnosti společnosti
Těžba a zpracování surovin
2005
299
Prohlubování a zvyšování odborné kvalifikace zaměstnanců společnosti je jedním ze strategických
cílů společnosti.
V rámci programu „Spokojený zaměstnanec“, vyhlášeného vedením společnosti Tarmac CZ a.s. na
základě průzkumu názorů zaměstnanců společnosti, byly zpracovány čtyři projekty, jež se zabývají
oblastmi chodu společnosti, které zasluhují zvýšenou pozornost. Projekty byly zpracovány jednotlivými projektovými týmy ustanovenými z řad zaměstnanců společnosti, kteří tak mají možnost se
aktivně podílet na přípravě a realizaci jednotlivých návrhů. Projektové týmy budou ve své činnosti
pokračovat i v následujícím období.
V průběhu roku 2005 probíhala také řada odborných kurzů, školení a různých vzdělávacích akcí.
Nedílnou součástí vzdělávacího programu společnosti byly rovněž jazykové kurzy.
Zvyšování kvality pracovního prostředí a vytváření podmínek pro rozvoj schopností a dovedností
každého jednotlivce je cílem společnosti i v budoucnu.
Společnost uzavřela s KOO OS Stavba ČR při Tarmac CZ a.s. Liberec kolektivní smlouvu na období 2005–2008, která upravuje vztahy mezi zaměstnavatelem a jeho zaměstnanci. Tato kolektivní
smlouva především stanovuje a upravuje pracovní, mzdové a sociální podmínky a nároky zaměstnanců a zahrnuje také problematiku ochrany zdraví a bezpečnosti práce.
Svým zaměstnancům společnost poskytla v roce 2005 příspěvek ve výši 330 tis. Kč na sociální,
kulturní, tělovýchovné a sportovní účely.
20
Tarmac CZ a.s.
Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních zahájených
během posledních dvou účetních období, která měla nebo mohou
mít významný vliv na finanční situaci společnosti
Soudní spory s hodnotou sporu přesahující 1 mil. Kč, ve kterých je společnost Tarmac CZ a.s. žalována (pasivní spory):
Marie Procházková, Liberec, Husova 50/254
Pohledávky a záruky přesahující 1 mil. Kč, ve kterých by společnost podala žalobu (aktivní spory)
žádné nejsou.
Společenská zodpovědnost
Trvale udržitelný rozvoj a společenská zodpovědnost je závazek Tarmac CZ a.s. vůči okolí jako celku, svým zaměstnancům a jejich rodinám.
Pro trvalou spolupráci s obcemi, v jejichž okolí Tarmac CZ a.s. provozuje své kamenolomy nebo
pískovny, jsou stanoveny tříleté plány, v rámci kterých probíhá stálá komunikace mezi společností
Tarmac CZ a.s. a zastupiteli obce. Díky tomu dochází k efektivní oboustranné výměně informací
a lepšímu vzájemnému pochopení potřeb obou stran.
Tarmac CZ a.s. je vnímán veřejností jako společnost s vysokou mírou společenské zodpovědnosti,
a to převážně díky sponzorským aktivitám, přístupu a ochotě komunikovat s obecním zastupitelstvem a obyvateli těžbou dotčených lokalit, péčí o zdraví, bezpečnost a spokojenost svých zaměstnanců, dodavatelů, ale i jejich rodin.
Firemní filantropie je zaměřena na podporu rozvoje dětských a mládežnických sportovních a kulturních aktivit v obcích, kde působí provozovny Tarmac CZ a.s. Další pomoc a podpora je směrována
dětem v dětských domovech a handicapovaným občanům.
Nemalé finanční částky jsou věnovány na rozvoj a podporu bezpečnostních a vzdělávacích programů.
21
Tarmac CZ a.s.
Vztahy s veřejností – ocenění
Tarmac CZ a.s. je společností, která svými postoji vůči okolí a veřejnosti dokazuje, že zájmy a potřebami občanů se trvale zabývá a nejsou jí lhostejné.
Finanční či technické výpomoci obcím v blízkosti těžebních lokalit napomáhají nejen dobrým vztahům, ale jsou i součástí pevně stanoveného plánu udržitelného rozvoje.
Úsilí, péče a nemalé finanční částky, které jsou této problematice věnovány byla v roce 2005 oceněna dvěmi prestižními oceněními, a to oceněním Ministra práce a sociálních věcí za přístup k omezování hluku na pracovišti v národním kole soutěže Správná praxe – Stop hluku a oceněním ministerstva zdravotnictví ČR Podnik podporující zdraví I.stupně.
Další ocenění, které společnost Tarmac CZ a.s. v roce 2005 obdržela, byla „Cena zdraví a bezpečného životního prostředí“, kterou každoročně vyhlašuje asociace českých a mezinárodních společností Business Leaders Forum. Cenu každoročně získává společnost, která svou činností přispěje
k nejlepšímu měřitelnému zlepšení životního prostředí, zdraví zaměstnanců nebo obyvatel v okolí
svého působiště. Toto zvláštní ocenění za příkladný čin získal Tarmac CZ a.s. prostřednictvím svých
projektů „Více bezpečí dětem při pohybu na ulici“ a „Zdravotně nezávadný písek pro dětská pískoviště“.
Oceněna byla i dlouholetá spolupráce s Nadací Euronisa, prostřednictvím které pomáhá Tarmac
CZ a.s. týraným, zneužívaným či opuštěným dětem zlepšit jejich životní situaci a handicapovaným
lidem a seniorům pomáhá žít smysluplný život.
22
Tarmac CZ a.s.
Cíle pro další období
Základním cílem společnosti Tarmac CZ pro další období je zvyšování výnosnosti vloženého kapitálu. Tohoto cíle plánujeme dosáhnout efektivnějším využívání výrobního zařízení, zvyšováním přidané hodnoty našich výrobků a maximálním zhodnocením využívaných zdrojů.
Hlavní důraz bude v následujícím období kladen na snížení hodnoty pracovního kapitálu. Zejména
výše zásob hotových výrobků musí být přizpůsobována nejen potřebám zákazníků, ale i možnostem společnosti. Maximální úsilí bude vyvinuto i při tlaku na snižování výše pohledávek.
Společnost plánuje investovat do obnovy strojů a zařízení celkem 162 mil Kč. Při schvalování nových
investic jsou preferovány ty investice, které přispívají ke zvýšení bezpečnosti práce, k snížení pracovní náročnosti, k ochraně životního prostředí či ke snížení výrobních nákladů.
Snižování výrobních nákladů je hlavním úkolem pro všechny pracovníky společnosti. Maximální
úsilí je kladeno především na omezování spotřeby přírodních neobnovitelný zdrojů, zejména elektrické energie a nafty.
Součástí cílů společnosti je i úsilí o maximální zapojení zaměstnanců do aktivní účasti na splnění
plánovaných úkolů společnosti. Tento cíl se daří realizovat prostřednictvím projektů „Spokojený
zaměstnanec“ a „Target“, které budou pokračovat i v dalším období.
Poskytování dodávek kameniva vysoké kvality, další rozšiřování výrobního sortimentu a poskytovaných služeb dle požadavků a potřeb zákazníků je důležitým pilířem strategie společnosti. Pokračovat v jejím prosazování tak, abychom zajistili maximální spokojenost našich zákazníků i splnění
náročných plánovaných ukazatelů pro další období, budeme i nadále.
Plánované ukazatele pro rok 2006 – v tis. Kč
Tržby
906 000
Zisk po zdanění
185 000
Investice
162 000
23
Tarmac CZ a.s.
Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada vykonávala svoji činnost dle platných stanov. Průběžně byla informována o závěrech
jednání představenstva, o výsledcích hospodaření i o všech zásadních strategických rozhodnutích
společnosti.
V průběhu roku 2005 došlo ke změně ve složení dozorčí rady. Valnou hromadou společnosti Tarmac CZ a.s. byli členy dozorčí rady nově zvoleni Ing. Jiří Maroušek, Ing. Petr Jeřábek a Jaromír
Aubrecht, předsedou byla zvolena Ing. Jana Čalounová. Z dozorčí rady byl odvolán Jiří Barcal.
Usnesení Krajského soudu v Ústí nad Labem, kterým byla změna ve složení dozorčí rady provedena, nabylo právní moci dne 5. 8. 2005.
Na svém zasedání dne 22. 3. 2006 přezkoumala dozorčí rada roční účetní závěrku společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2005. Dozorčí rada konstatuje, že účetní závěrka ve všech významných ohledech
podává věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu, finanční situace a výsledku hospodaření společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2005.
Dozorčí rada navrhuje schválit předloženou účetní závěrku včetně návrhu na rozdělení hospodářského výsledku.
předseda dozorčí rady
24
Tarmac CZ a.s.
FINANČNÍ ČÁST
Zpráva auditora
25
Tarmac CZ a.s.
Zpráva auditora
26
Tarmac CZ a.s.
Účetní závěrka
Rozvaha v plném rozsahu
k datu 31. 12. 2005
(v tisících Kč)
31. 12. 2005
Brutto
AKTIVA CELKEM
Korekce
31. 12. 2004
Netto
Netto
2 899 620
1 242 342
1 657 278
1 616 614
1 992 545
1 204 501
788 044
746 280
62 870
55 622
7 248
9 017
6 779
3 282
3 497
4 271
55 273
52 340
2 933
3 561
818
1 185
733 346
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B.I.3.
Software
B.I.4.
Ocenitelná práva
B.I.7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
B.II.
Dlouhodobý hmotný majetek
1 925 003
1 148 806
776 197
B.II.1.
Pozemky
122 689
17 002
105 687
99 140
B.II.2.
Stavby
503 720
297 308
206 412
228 534
B.II.3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
1 160 312
821 334
338 978
345 305
B.II.6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
87 927
13 162
74 765
45 720
B.II.7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
30 123
30 123
14 070
B.II.8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
20 232
20 232
577
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
4 599
3 917
B.III.2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
B.III.5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
C.
Oběžná aktiva
818
4 672
73
73
73
4 599
4 599
3 917
861 230
37 841
823 389
842 011
33 172
C.I.
Zásoby
48 201
10 293
37 908
C.I.1.
Materiál
5 583
1 807
3 776
8 201
C.I.3.
Výrobky
42 249
8 486
33 763
24 635
C.I.5.
Zboží
C.I.6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
369
314
C.III.
Krátkodobé pohledávky
462 825
27 548
435 277
489 517
C.III.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
123 264
27 548
95 716
93 521
C.III.2.
Pohledávky – ovládající a řídící osoba
313 530
313 530
307 254
C.III.6.
Stát – daňové pohledávky
21 956
21 956
3 303
C.III.7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
3 867
3 867
4 042
C.III.8.
Dohadné účty aktivní
100
100
C.III.9.
Jiné pohledávky
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
C.IV.1.
Peníze
C.IV.2.
Účty v bankách
C.IV.3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
D. I.
Časové rozlišení
D.I.1.
Náklady příštích období
D.I.2.
Komplexní náklady příštích období
Kontrolní číslo
22
369
108
108
81 397
350 204
350 204
319 322
412
412
459
69 622
69 622
206 780
280 170
280 170
112 083
45 845
45 845
28 323
37 393
37 393
4 544
8 452
8 452
23 779
6 583 267
6 438 133
11 552 635
4 969 368
27
Tarmac CZ a.s.
31. 12. 2005
31. 12. 2004
PASIVA CELKEM
1 657 278
1 616 614
A.
Vlastní kapitál
1 302 410
-326 370
A.I.
Základní kapitál
1 502 000
2 000
A.I.1.
Základní kapitál
1 502 000
2 000
A.III.
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
400
58 413
A.III.1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
400
58 413
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
-330 037
-513 740
A.IV.2.
Neuhrazená ztráta minulých let
-330 037
-513 740
A.V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ -)
130 047
126 957
B.
Cizí zdroje
354 868
1 942 981
B.I.
Rezervy
177 276
160 513
B.I.1.
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
176 062
159 999
B.I.4.
Ostatní rezervy
B.II.
Dlouhodobé závazky
B.II.10.
Odložený daňový závazek
B.III.
Krátkodobé závazky
B.III.1.
Závazky z obchodních vztahů
B.III.2.
Závazky – ovládající a řídící osoba
B.III.5.
Závazky k zaměstnancům
5 844
5 676
B.III.6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
3 699
3 536
B.III.7.
Stát – daňové závazky a dotace
1 235
13 510
B.III.8.
Krátkodobé přijaté zálohy
1 155
935
B.III.10.
Dohadné účty pasivní
39 321
36 600
B.III.11.
Jiné závazky
46 920
53 172
C. I.
C.I.1.
Výdaje příštích období
Kontrolní číslo
28
1 214
514
32 089
35 876
32 089
35 876
145 503
1 746 592
47 329
20 774
1 612 389
3
3
6 499 065
6 339 496
Tarmac CZ a.s.
Výkaz zisku a ztráty
v druhovém členění
období končící k 31. 12. 2005
(v tisících Kč)
Období do 31. 12. 2005 Období do 31. 12. 2004
I.
Tržby za prodej zboží
3 134
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
3 660
551
906
+
Obchodní marže
-526
-355
II.
Výkony
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
II.2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
II.3.
Aktivace
B.
1 002 862
929 722
993 798
936 863
9 010
-9 947
54
2 806
Výkonová spotřeba
526 271
439 812
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
119 294
129 782
B.2.
Služby
406 977
310 030
+
Přidaná hodnota
476 065
489 555
C.
Osobní náklady
119 321
130 095
C.1.
Mzdové náklady
85 257
94 410
C.3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
29 701
31 700
C.4.
Sociální náklady
4 363
3 985
D.
Daně a poplatky
6 889
16 670
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
114 883
115 139
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
31 731
44 169
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
21 605
40 255
III.2.
Tržby z prodeje materiálu
10 126
3 914
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
21 966
16 523
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
12 528
13 316
F.2.
Prodaný materiál
9 438
3 207
G.
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů
příštích období
81 308
68 431
IV.
Ostatní provozní výnosy
8 047
3 665
H.
Ostatní provozní náklady
13 010
17 086
158 466
173 445
*
Provozní výsledek hospodaření
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
114
120
VII.3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
114
120
X.
Výnosové úroky
12 470
10 538
XI.
Ostatní finanční výnosy
335
93
O.
Ostatní finanční náklady
1 562
681
*
Finanční výsledek hospodaření
11 357
10 070
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
39 776
48 443
Q 1.
– splatná
43 563
62 104
Q 2.
– odložená
-3 787
-13 661
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
130 047
135 072
R.
Mimořádné náklady
*
Mimořádný výsledek hospodaření
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
130 047
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
169 823
175 400
4 634 836
4 386 272
Kontrolní číslo
8 115
-8 115
126 957
29
Tarmac CZ a.s.
Přehled o peněžních tocích (cash flow)
období končící k 31. 12. 2005
(v tisících Kč)
Období do 31. 12. 2005
P.
Počáteční stav peněžních prostředků
Období do 31. 12. 2004
319 322
111 637
183 515
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)
Z.
Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním
169 823
A.1.
Úpravy o nepeněžní operace
120 733
63 521
A.1.1.
Odpisy stálých aktiv
114 883
115 139
A.1.2.
Změna stavu opravných položek a rezerv
22 736
-16 040
A.1.3.
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv
-9 077
-26 939
A.1.5.
Nákladové a výnosové úroky
-12 470
-10 538
A.1.6.
Opravy o ostatní nepeněžní operace
A.*
4 661
1 899
Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu
290 556
247 036
A.2.
Změna stavu pracovního kapitálu
-45 823
26 002
A.2.1.
Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv
34 011
4 604
A.2.2.
Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív
A.2.3.
Změna stavu zásob
A.**
Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami
A.4.
Přijaté úroky
A.5.
Zaplacená daň z príjmů za běžnou činnost
A.6.
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy
A.7.
Přijaté dividendy a podíly na zisku
A.***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
-74 001
9 064
-5 833
12 334
244 733
273 038
5 723
2 021
-70 737
-60 118
-8 115
179 719
206 826
-169 175
-53 383
21 605
40 255
-147 570
-13 128
Peněžní toky z investiční činnosti
B.1.
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2.
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.3.
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
B.***
Čistý peněžní tok z investiční činnosti
Peněžní toky z finančních činností
C.1.
Změna stavu závazků z financování
C.2.
Dopady změn vlastního kapitálu
C.2.5.
Výdaje z kapitálových fondů
C.2.6.
Vyplacené dividendy
C.***
Čistý peněžní tok z finanční činnosti
-1 267
13 987
F.
Čistá změna peněžních prostředků
30 882
207 685
R.
Konečný stav peněžních prostředků
350 204
319 322
30
15 000
-1 267
-1 013
-1 013
-1 267
Tarmac CZ a.s.
Přehled o změnách vlastního kapitálu
k datu 31. 12. 2005
(v tisících Kč)
Základní
kapitál
Stav k 1. 1. 2004
2 000
Rozdělení výsledku hospodaření
Kapitálové
fondy
Rezervní
fondy,
nedělitelný
fond
a ostatní
fondy ze
zisku
Nerozdělený Neuhrazená
Výsledek
zisk
ztráta
hospodaření
minulých let minulých let
běžného
účetního
období
52 037
1 095 803
-8
6 376
-6 384
8
Výplata tantiém
Vyloučení podílů v převzatých společnostech
Stav k 31. 12. 2004
-1 013
-1 013
-1 602 146
513 740
2 000
Rozdělení výsledku hospodaření
Změna základního kapitálu
126 957
126 957
-326 370
-513 740
58 413
-513 740
126 957
-58 013
183 703
-125 690
1 500 000
1 500 000
Výplata tantiém
Výsledek hospodaření za běžné období
Stav k 31. 12. 2005
1 149 832
-1 602 146
Výsledek hospodaření za běžné období
Převod mezi nerozděleným ziskem a ztrátou
minulých let
1 502 000
VLASTNÍ
KAPITÁL
CELKEM
400
-330 037
-1 267
-1 267
130 047
130 047
130 047
1 302 410
31
Tarmac CZ a.s.
Příloha účetní závěrky
Obecné údaje
Založení a charakteristika společnosti
Tarmac CZ a.s. (dále jen „společnost“) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 29. 10. 2003
a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 29. 10. 2003 jako Onga a.s. V roce 2004 byla přejmenována na Tarmac CZ a.s.
V roce 2004 společnost v postavení hlavního akcionáře převzala jmění společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. a Západokámen a.s., které byly zrušeny bez likvidace. K účinnosti převzetí jmění došlo zápisem do obchodního rejstříku
k 30. 12. 2004 (viz bod 1.2.), přičemž rozhodným dnem převzetí jmění byl 1. leden 2004.
Hlavním předmětem podnikání společnosti je těžba a zpracování kamene.
Sídlo společnosti je v Liberci l, Rumjancevova 3, místem podnikání jsou jednotlivé provozovny.
Společnost má základní kapitál ve výši 1 502 000 tis. Kč.
Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31. 12. 2005.
Jediným akcionářem je
Tarmac International Holdings B.V.
Schiphol Boulevard 165, 1118 GB Luchthaven Schiphol,
Nizozemské království
Změny a dodatky v obchodním rejstříku
provedené v uplynulém účetním období
Usnesením Krajského soudu v Ústí nad Labem pobočka Liberec ze dne 25. 7. 2005, které nabylo právní moci 5. 8. 2005,
byly provedeny následující změny v OR vedeném u KS v Ústí n. L., v oddílu B, vložce č. 1594:
Vymazává se:
Člen dozorčí rady
Zapisuje se:
Předseda představenstva
Předseda dozorčí rady
Člen dozorčí rady
Jiří Barcal
Ian Pughsley
Ing. Petr Jeřábek
Jaromír Aubrecht
(den zániku členství 18. 4. 2005)
(den vzniku 19. 4. 2005)
Rozhodnutí o zvýšení základního kapitálu o částku 1 500 000 tis. Kč upsáním nových akcií z dosavadní výše 2 000 tis. Kč
na základní kapitál ve výši 1 502 000 tis. Kč.
Představenstvo a dozorčí rada
Funkce
Představenstvo
Dozorčí rada
32
Jméno
předseda
místopředseda
člen
předseda
člen
Ian Pughsley
Josef Starý
Ing. Jiří Vacek
Ing. Petr Jeřábek
Jaromír Aubrecht
Tarmac CZ a.s.
Účetní metody a obecné účetní zásady
Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví,
vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, ve znění
vyhlášky č. 472/2003 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele.
Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých
aktivitách.
Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč), pokud není uvedeno jinak.
Přehled významných účetních pravidel a postupů
Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění
je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě.
Od roku 2004 společnost začala odepisovat drobný majetek od pořizovací ceny 3 tis. Kč dle doby životnosti.
Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a opravné položky.
Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady
bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního
charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období.
Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč zvyšuje
pořizovací cenu dlouhodobého majetku.
Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odepisována po
dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem:
Počet let
Budovy
10–25
Výrobní stroje
4–15
Počítačové systémy
4
Dopravní prostředky
4–15
Ložiska nerostů
dle množství vytěžené suroviny
Drobný majetek
2–5
Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odpisován u pronajímatele.
Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou
hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty.
Způsob tvorby opravných položek
Na základě inventarizace byly vytvořeny opravné položky k nepotřebnému dlouhodobému hmotnému majetku, jehož
ocenění v účetnictví přechodně neodpovídá reálnému stavu, a to ve výši zůstatkové hodnoty snížené o výnosy z předpokládaného prodeje.
33
Tarmac CZ a.s.
Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč.
Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách.
Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč zvyšuje
pořizovací cenu dlouhodobého majetku.
Ocenitelná práva se týkají geologických průzkumů ložisek nerostů a jejich dokumentace.
Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím
způsobem:
Počet let
Software
4
Ocenitelná práva
5
Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok, dále majetkové
účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti, dlouhodobý majetek pronajatý v rámci smlouvy o nájmu podniku.
Krátkodobý finanční majetek tvoří ostatní realizovatelné cenné papíry (depositní směnky).
Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou.
K datu sestavení účetní závěrky je krátkodobý finanční majetek oceněn v reálné hodnotě, pokud je možné toto zjistit.
Zásoby
Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady – zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné. Z vnitropodnikových služeb
souvisejících s pořizováním zásob nákupem a se zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné.
Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu
nebo jinou činnost.
Výdaje zásob ze skladu jsou účtovány metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu).
Opravné položky k zásobám jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru
– na základě obrátkovosti zásob.
Opravné položky se vytvářejí k těm výrobkům, jejichž zásoba na skladě převyšuje 6-ti měsíční prodej příslušného
výrobku a dále jsou opravné položky tvořeny také na základě analýzy prodejních cen výrobků.
34
Tarmac CZ a.s.
Časové rozlišení zahrnuje kategorie náklady příštích období a komplexních nákladů příštích období.
Náklady příštích období vyjadřují zejména časové rozlišení nákladů na pojištění, předplatných a skrývek prováděných
dodavatelsky.
Komplexní náklady příštích období se týkají hromadných odstřelů a skrývek ve vlastní režii.
Hromadné odstřely se číselně evidují, odpisová sazba se určí z množství odstřelené suroviny a celkových nákladů.
Náklady na skrývky, vyjadřující přípravu území k těžbě, se odepisují sazbou, která je určena z množství předpokládané
vytěžitelné suroviny a celkových nákladů.
Pohledávky
Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. (Pohledávky nabyté za úplatu nebo vkladem jsou oceněny pořizovací cenou sníženou
o opravnou položku k pochybným a nedobytným částkám).
Opravné položky jsou tvořeny na základě analýzy doby splatnosti pohledávek - na pohledávky 180 dnů po lhůtě splatnosti je tvořena 100 % opravná položka. Dále dle individuální analýzy jednotlivých pohledávek z hlediska stavu soudního řízení, ekonomického stavu dlužníka, právního stanoviska advokátních kanceláří apod.
Závazky z obchodních vztahů
Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.
Úvěry
Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.
Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky.
Rezervy
Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka a datum, k němuž vzniknou.
Společnost vytváří rezervy na sanace pozemků a na důlní škody dle zákona č. 44/1988, a dále účetní rezervu na soudní
spor a reklamace.
Rezervy na sanace a rekultivace jsou tvořeny na základě platného rozhodnutí příslušného báňského úřadu, který
vychází ze schváleného plánu rekultivace s vyčíslením budoucích nákladů na sanace a rekultivace. Sazba pro tvorbu je
stanovena k těžitelným zásobám na ložisku. Účtování tvorby je měsíční (sazba x úbytek těžitelných zásob suroviny).
Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu
Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem použitým bankou stanoveným ke dni
uskutečnění účetního případu.
Finanční majetek, krátkodobé pohledávky a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného
kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch
finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období.
35
Tarmac CZ a.s.
Finanční leasing
Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů.
První navýšená splátka finančního leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů.
Daně
Daňové odpisy dlouhodobého majetku
Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita do roku 1995 lineární metoda, od roku 1995 zrychlená metoda.
Splatná daň
Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného
ve výsledovce, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu
splatné daně je vypočítán pomocí daňové sazby platné k datu účetní závěrky.
Odložená daň
Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu.
Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém
budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny.
Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází z přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou
základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely.
Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je ke každému rozvahovému dni posuzována a snížena v rozsahu,
v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto
pohledávku nebo její část uplatnit.
Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do
vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu.
Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě,
s výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům.
Snížení hodnoty
Ke každému rozvahovému dni společnost prověřuje účetní hodnotu svého majetku, aby objevila náznaky toho, zda
nedošlo ke ztrátě ze snížení hodnoty majetku. Existují-li takové signály, je odhadnuta realizovatelná hodnota majetku
a určen případný rozsah ztráty ze snížení hodnoty. Není-li možno realizovatelnou hodnotu jednotlivých položek majetku odhadnout, určí společnost realizovatelnou hodnotu výnosové jednotky, ke které majetek patří.
Realizovatelná hodnota představuje vyšší z hodnot čisté prodejní ceny a hodnoty z užívání. Při posuzování hodnoty
z užívání jsou odhadované budoucí peněžní toky diskontovány na svou současnou hodnotu prostřednictvím diskontní
sazby před zdaněním, která zohledňuje současný tržní odhad časové hodnoty peněz a rizik konkrétně souvisejících
s daným aktivem.
Pokud je podle odhadu realizovatelná hodnota majetku (nebo výnosové jednotky) nižší než jeho účetní hodnota, je
účetní hodnota majetku (výnosové jednotky) snížena na hodnotu realizovatelnou.
36
Tarmac CZ a.s.
Výnosy
Výnosy jsou zaúčtovány k datu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění
služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty.
Použití odhadů
Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období.
Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích.
Mimořádné náklady a mimořádné výnosy
Tyto položky obsahují výnosy/náklady z operací zcela mimořádných vzhledem k běžné činnosti účetní jednotky, jakož
i výnosy/náklady z mimořádných událostí nahodile se vyskytujících.
Přehled o peněžních tocích
Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto:
(údaje v tis. Kč)
31. 12. 2005
Pokladní hotovost a peníze na cestě
Účty v bankách
Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem
31. 12. 2004
412
459
69 622
206 780
280 170
112 083
350 204
319 322
Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně.
37
Tarmac CZ a.s.
Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty
Dlouhodobý majetek
Pořizovací cena
(údaje v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2004
Software
Ocenitelná práva
Nedokončený DNM
Celkem
Přírůstky
9 227
360
53 765
1 511
64 503
Úbytky
Stav k 31. 12. 2004
0
9 587
1 508
0
55 273
769
1 095
2 637
1 095
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31. 12. 2005
861
3 669
6 779
1 185
499
866
818
66 045
1 360
4 535
62 870
55 273
Oprávky a opravné položky
(údaje v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2004
Software
Ocenitelná práva
Celkem
Přírůstky
Úbytky
3 614
Přírůstky
1 702
Úbytky
0
Stav k 31. 12. 2004
5 316
1 635
3 669
Stav k 31. 12. 2005
3 282
51 029
737
54
51 712
745
117
52 340
54 643
2 439
54
57 028
2 380
3 786
55 622
Zůstatková hodnota
(údaje v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2004
Stav k 31. 12. 2004
Stav k 31. 12. 2005
Software
5 613
4 271
3 497
Ocenitelná práva
2 736
3 561
2 933
Nedokončený DNM
1 511
1 185
818
9 860
9 017
7 248
Celkem
Ocenitelná práva představují výsledky geologických průzkumů.
Pořizovací cena
(údaje v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2004
Pozemky
Stavby
123 692
Přírůstky
464
Úbytky
2 775
Stav k 31. 12. 2004
121 381
Přírůstky
2 048
Úbytky
740
Stav k 31. 12. 2005
122 689
508 272
10 383
21 122
497 533
13 921
7 734
503 720
1 199 051
34 678
55 497
1 178 232
88 268
106 188
1 160 312
60 900
324
0
61 224
36 804
10 101
87 927
Nedokončený DHM
7 022
52 208
45 160
14 070
16 053
Zálohy na DHM
6 960
0
6 383
577
19 655
1 905 897
98 057
130 937
1 873 017
176 749
Samostatné movité věci
Jiný DHM
Celkem
30 123
20 232
124 763
Oprávky a opravné položky
(údaje v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2004
Pozemky
1 925 003
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31. 12. 2004
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31. 12. 2005
4 568
17 673
0
22 241
478
5 717
17 002
Stavby
238 535
30 464
0
268 999
28 309
0
297 308
807 005
83 015
57 093
832 927
82 319
93 912
821 334
11 736
3 768
0
15 504
1 737
4 079
13 162
3 324
0
3 324
0
1 065 168
134 920
60 417
1 139 671
Jiný DHM
Nedokončený DHM
Celkem
38
112 843
103 708
1 148 806
Tarmac CZ a.s.
Zůstatková hodnota
(údaje v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 2004
Stav k 31. 12. 2004
Stav k 31. 12. 2005
Pozemky
119 124
99 140
105 687
Stavby
269 737
228 534
206 412
392 046
345 305
338 978
74 765
Jiný DHM
49 164
45 720
Nedokončený DHM
3 698
14 070
30 123
Zálohy na DHM
6 960
577
20 232
840 729
733 346
776 197
Celkem
Jiným dlouhodobým majetkem se rozumí ložiska.
K 31. 12. 2005 došlo ke změně účtování skrývek. Do roku 2005 byly skrývky, které bylo možné odepsat do nákladů
během 4 let účtovány jako komplexní náklady příštích období a skrývky, které se odepisovaly déle než 4 roky byly účtovány jako jiný dlouhodobý majetek. O roku 2005 jsou všechny skrývky účtovány jako náklady příštích období. Hodnota
skrývek přeřazených v roce 2005 z jiného dlouhodobého majetku do nákladů příštích období byla 6 023 tis. Kč.
Majetek není zatížen zástavním právem.
Věcná břemena jako (např. vstup na pozemek) se týká 25 parcel ve vlastnictví společnosti.
Drobný majetek neuvedený v rozvaze k 31. 12. 2005 činí 20 130 tis. Kč.
Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2005 patří:
(údaje v tis. Kč)
Lom Bystřec (movitý a nemovitý majetek)
36 942
Váhy
4 732
Zařízení pro drcení
23 600
Nakladače
38 686
Nejvýznamnějším úbytkem dlouhodobého hmotného majetku v roce 2005 byl prodej nákladních aut (pořizovací cena
16 013 tis. Kč).
Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu
Finanční leasing s následnou koupí najaté věci
Popis předmětu/skupiny
předmětů
Datum
zahájení
Doba trvání
v měsících
(údaje v tis. Kč)
Celková hodnota
leasingu
Skutečně uhrazené
splátky k 1. 1. 2005
Splatno v roce
2005
Odkoupeno
r. 2005
Osobní automobil
1. 1. 2003
36
416
313
103
ANO
Osobní automobil
1. 12. 2002
36
348
268
80
ANO
764
581
183
Celkem
Operativní pronájem (leasing)
Společnost si pronajímá od roku 2004 osobní auta na operativní pronájem. Za rok 2005 zaplatila za nájem
2 572 tis. Kč.
39
Tarmac CZ a.s.
Dlouhodobý finanční majetek tvoří půjčky obcím ve výši 4 599 tis. Kč. Jsou úročeny výše než činí diskontní sazba ČNB.
Splátky jsou započítávány oproti závazkům vůči těmto obcím.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
2005
(údaje v tis. Kč)
Obchodní firma
Sídlo
Tarmac Písky s.r.o.
Liberec
Celkem
2004
Pořizovací
cena
Vlastnický
podíl v %
Hlasovací
práva v %
73
100
100
73
100
100
Vlastní kapitál
spol.
Výsledek
hospodaření
0
Opravná
položka
0
Ocenění
k 31. 12. 2005
73
0
73
0
(údaje v tis. Kč)
Obchodní firma
Sídlo
Tarmac Písky s.r.o.
Liberec
Celkem
Pořizovací
cena
Vlastnický
podíl v %
Hlasovací
práva v %
73
100
100
73
100
100
Vlastní kapitál
spol.
Výsledek
hospodaření
0
Opravná
položka
0
Ocenění
k 31. 12. 2005
73
0
73
0
Zásoby
Stav zásob
(údaje v tis. Kč)
Stav k 31. 12. 2005
Materiál na skladě
Hotové výrobky
Stav k 31. 12. 2004
3 776
8 201
33 763
24 635
369
314
37 908
33 172
Zboží na skladě
22
Poskytnuté zálohy
Zásoby celkem
Krátkodobé pohledávky
Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů
(údaje v tis. Kč)
Po splatnosti
Rok
Kategorie
nad 365 dní
Celkem po
splatnosti
Do splatnosti
1–30 dní
31–60 dní
61–180 dní
181–365 dní
Celkem
31. 12. 2005
Brutto
Opr. položky
Netto
55 605
0
55 605
29 235
0
29 235
4 908
0
4 908
6 621
653
5 968
1 413
1 413
0
25 482
25 482
0
67 659
27 548
40 111
123 264
27 548
95 716
31. 12. 2004
Brutto
Opr. položky
Netto
56 276
0
56 276
25 916
0
25 916
7 799
0
7 799
3 676
146
3 530
1 941
1 941
0
22 754
22 754
0
62 086
24 841
37 246
118 362
24 841
93 521
Pohledávky k podnikům ve skupině
V prosinci 2003 společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. uložila volné peněžní prostředky ve výši 300 000 tis. Kč u své
mateřské společnosti ANGLO AMERICAN PLC na revolvingové bázi. Úroková míra je stanovena na úrovni 6-ti měsíčního PRIBORU. V rozvaze k 31. 12. 2005 je tento vklad evidován jako krátkodobá pohledávka k ovládajícím a řídícím
osobám na řádku číslo C.III.2. Stav k 31. 12. 2005 je zvýšen o úroky a činí 313 530 tis. Kč.
40
Tarmac CZ a.s.
(údaje v tis. Kč)
Stav k 31. 12. 2005
Stav k 31. 12. 2004
Pokladna
200
302
Ceniny
212
157
Peníze
Běžné účty
Účty v bankách
Dlužné cenné papíry se splatností do jednoho roku držené do splatnosti
412
459
69 622
206 780
69 622
206 780
280 170
112 083
Krátkodobé cenné papíry a podíly
280 170
112 083
Krátkodobý finanční majetek celkem
350 204
319 322
Časové rozlišení aktivní
Společnost časově rozlišuje především náklady na skrývky a na hromadné odstřely, které se rozpouští do nákladů po
dobu využívání dané části lomu a to na základě vytěženého množství.
Náklady příštích období
(údaje v tis. Kč)
Náklady na skrývky
Ostatní náklady
Celkem
Zůstatek k 31. 12. 2004
0
4 544
4 544
Tvorba
0
3 005
3 005
Převod z komplexních nákladu příštích období
35 641
Čerpání
Zůstatek k 31. 12. 2005
Komplexní náklady příštích období
5 797
5 797
35 641
1 752
37 393
(údaje v tis. Kč)
Náklady na hromadné odstřely
Zůstatek k 31. 12. 2004
Tvorba
Převod do nákladů příštích období
Čerpání
Zůstatek k 31. 12. 2005
35 641
0
Náklady na skrývky
Celkem
4 689
19 090
23 779
66 063
1 539
65 772
0
-19 090
-19 090
-63 054
-785
-62 009
7 698
754
8 452
Vlastní kapitál
Změny vlastního kapitálu
Rozhodnutí o zvýšení základního kapitálu o částku 1 500 000 tis. Kč upsáním nových akcií z dosavadní výše 2 000 tis. Kč
na základní kapitál ve výši 1 502 000 tis. Kč.
V průběhu roku 2005 došlo k vyplacení tantiém ve výši 1 267 tis. Kč.
41
Tarmac CZ a.s.
Rezervy
(údaje v tis. Kč)
Rezervy podle zvláštních
právních předpisů
Zůstatek k 31. 12. 2004
Rezerva na soudní
spory
159 999
Tvorba rezerv
Rezerva ostatní
514
160 513
19 903
Tvorba – platba
Rezervy celkem
700
20 603
3 437
3 437
Použití rezerv
-6 257
-6 257
Rozpuštění nepotřebné části rezerv
-1 020
-1 020
Zůstatek k 31. 12. 2005
176 062
514
700
177 276
Rezerva na daň z příjmu ve výši 44 689 tis. Kč je v rozvaze vykázána na řádce C.III.6 Stát – daňové pohledávky, kde
snižuje pohledávku z titulu zaplacených záloh na daň z příjmu.
Závazky
Krátkodobé závazky
Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů
Rok
Kategorie
(údaje v tis. Kč)
Po splatnosti
Do
splatnosti
1–30 dní
31–60 dní
61–180 dní
181–365 dní
nad 365 dní
Celkem po
splatnosti
Celkem
31. 12. 2005
Krátkodobé
33 873
13 434
25
-11
–
8
13 456
47 329
31. 12. 2004
Krátkodobé
10 422
8 846
1 420
5
60
21
10 352
20 774
Závazky – ovládající a řídící osoba
Závazek ve výši 1 612 389 tis. Kč k 31. 12. 2004 představoval půjčku od Tarmac International Holdings B.V. Tento závazek byl v roce 2005 z části kapitalizován a z části splacen.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
Závazek pojistného na sociální zabezpečení k 31. 12. 2005 činí 2 593 tis. Kč.
Závazek veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2005 činí 1 105 tis. Kč.
Společnost neví o žádných daňových nedoplatcích u příslušného finančního úřadu.
Dohadné účty pasivní
Dohadné účty pasivní představují především odhady nevyfakturovaných externích dodávek.
Jiné závazky
Jiné závazky obsahují zejména nevypořádané závazky za minoritními akcionáři převzatých společností TARMAC SEVEROKÁMEN a Západokámen.
42
Tarmac CZ a.s.
Daň z příjmů
Odložená daň
Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně:
Odložená daň z titulu
(údaje v tis. Kč)
Stav k 31. 12. 2005
Oprávky dlouhodobého majetku
Stav k 31. 12. 2004
-44 422
-45 630
Opravné položky dlouhodobého majetku
7 638
5 981
Zásoby
2 470
2 391
Pohledávky
1 350
920
Rezervy
525
123
Dohadné položky na sociální a zdravotní pojištění
350
339
-32 089
-35 876
Celkem
Daňový náklad (výnos)
Výše daně za rok může být porovnána se ziskem dle výsledovky následovně:
(údaje v tis. Kč)
Stav k 31. 12. 2005
Stav k 31. 12. 2004
169 823
175 400
Zisk před zdaněním
Daň při lokální sazbě daně z příjmu ve výši 26 %
44 154
49 112
Daňový dopad nákladů, které nejsou daňově uznatelné
5 468
13 361
Daňový doklad výnosů, které nejsou daňově uznatelné
-4 933
Opravy odhadů daně minulých období
Celkem daň z příjmů za běžnou činnost a z mimořádné činnosti
-1 126
-369
43 563
62 104
Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností
(údaje v tis. Kč)
Období do 31. 12. 2005
Tuzem.
Zahr.
Období do 31. 12. 2004
Celkem
Tuzem.
Zahr.
Celkem
Zboží – drcené kamenivo
2 107
0
2 107
0
0
0
Zboží – těžené kamenivo
1 027
0
1 027
551
0
551
Tržby za prodej zboží
3 134
0
3 134
551
0
551
Výrobky drcené
753 164
28
753 192
753 165
0
753 165
Výrobky těžené
93 713
0
93 713
89 607
0
89 607
6 433
0
6 433
5 811
0
5 811
139 156
0
139 156
86 438
0
86 438
1 304
0
1 304
1 842
0
1 842
993 769
28
993 798
936 863
0
936 863
Pronájmy
Doprava
Ostatní
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem
Spotřebované nákupy
(údaje v tis. Kč)
Období do 31. 12. 2005
Období do 31. 12. 2004
Spotřeba materiálu
78 680
92 723
Spotřeba energie
39 869
36 011
745
1 048
119 294
129 782
Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek
Spotřebované nákupy celkem
43
Tarmac CZ a.s.
Služby
(údaje v tis. Kč)
Období do 31. 12. 2005
Opravy a udržování
Přepravné
Období do 31. 12. 2004
56 450
46 652
236 501
151 794
238
8 575
Hromadné odstřely
Telefon, fax, internet
5 117
7 011
Hodnocení a schvalování výrobků
1 844
3 436
Rekultivace
5 381
3 684
Nájemné
17 076
16 112
Služby cizích mechanismů
20 897
16 222
Skrývky
12 960
0
Ostatní služby
Celkem
50 513
56 544
406 977
310 030
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Odpisy DNM a DHM
Odpisy DNM a DHM
Období do 31. 12. 2005
Období do 31. 12. 2004
114 472
Mimořádné odpisy při vyřazení dlouhodobého majetku likvidací
Odpisy celkem
(údaje v tis. Kč)
114 264
411
875
114 883
115 139
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních
nákladů příštích období
(údaje v tis. Kč)
Období do
31. 12. 2005
Změna stavu rezerv dle zvláštních předpisů (opravy DHM)
Změna stavu rezerv dle zvláštních předpisů (sanace)
Období do
31. 12. 2004
-836
-35 075
12 521
15 949
Změna stavu rezerv dle zvláštních předpisů (důlní škody)
941
757
Změna stavu ostatních rezerv (reklamace)
700
-2 400
62 009
58 039
Změna stavu komplexních nákladů příštích období
Změna stavu OP podle zvláštních předpisů (zákonné OP k pohledávkám)
Změna stavu účetních opravných položek (DHM, zásoby, pohledávky)
Změna stavu rezerv, opravných položek a komplexních nákladů příštích období celkem
915
395
5 058
30 766
81 308
68 431
(údaje v tis. Kč)
Období do 31. 12. 2005
Období do 31. 12. 2004
Tržby za sběr kovového odpadu
5 691
1 800
Náhrady škod ze smluv na pojištění majetku
1 221
1 035
1 135
830
8 047
3 665
Ostatní provozní výnosy celkem
44
Tarmac CZ a.s.
(údaje v tis. Kč)
Období do 31. 12. 2005
Období do 31. 12. 2004
Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky
1 446
1 899
Náklady na pojištění
5 253
5 090
543
1 559
Manka a škody v provozní oblastí
Ostatní provozní náklady celkem
5 768
8 538
13 010
17 086
Výnosové úroky
(údaje v tis. Kč)
Období do 31. 12. 2005
Úroky z bankovních účtů běžných
Období do 31. 12. 2004
76
296
Úroky z bankovních účtů vkladových
9 874
8 943
Ostatní přijaté úroky od jiných dlužníků
2 520
1 299
12 470
10 538
Celkem
Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány
Osobní náklady a počet zaměstnanců
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a členů vedení společnosti za rok 2005 je následující:
2005
Zaměstnanci
Vedení společnosti
Celkem
2004
Zaměstnanci
Vedení společnosti
Celkem
Počet
Mzdové náklady
Soc. a zdrav. zabezp.
Ostatní náklady
(údaje v tis. Kč)
Osobní náklady celkem
294
78 681
27 399
4 151
110 231
5
6 576
2 302
212
9 090
299
85 257
29 701
4 363
119 321
Počet
Mzdové náklady
Soc. a zdrav. zabezp.
Ostatní náklady
Osobní náklady celkem
340
88 364
29 270
3 774
5
6 046
2 430
211
121 408
8 687
345
94 410
31 700
3 985
130 095
Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem členové vedení společnosti
se rozumí ředitelé oblasti a vedení generálního ředitelství.
45
Tarmac CZ a.s.
Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění
V roce 2005 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů odměny nad rámec základního
platu. Pod pojmem členové řídících orgánů se rozumí náměstci ředitelů oblasti.
Půjčky ani jiná zajištění nebyla poskytnuta.
2005
(údaje v tis. Kč)
Představenstvo
Dozorčí rada
Příspěvky na životní a důchodové pojištění
153
132
Odměny
787
480
Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely
(údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)
333
401
2004
Představenstvo
Dozorčí rada
Členové řídících orgánů
20
275
Členové řídících orgánů
Příspěvky na životní a důchodové pojištění
155
56
12
Odměny
621
276
132
Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely
(údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)
217
238
210
Závazky neuvedené v účetnictví
Významné potenciální ztráty
Neexistují žádné významné budoucí ztráty, které by nebyly dostatečně vedeny v závazcích společnosti.
Soudní spory
K 31. 12. 2005 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost.
Ekologické závazky
K datu 31. 12. 2005 neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti proto nemůže odhadnout možné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod
budoucích.
46
Tarmac CZ a.s.
Zpráva o vztazích dle § 66a
odst. 9 zák. č. 513/1991 Sb.
v platném znění.
1. Ovládající osobou je TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS GB, Schiphol Boulevard 165, NL – 1118 G, Luchthaven
Schiphol, Nizozemí, která vlastní 100 % kmenových akcií ovládané osoby Tarmac CZ a.s., Liberec 1, Rumjancevova 3, IČ 27096670, přičemž v účetním období roku 2005 mezi ovládanou a ovládající osobou ani mezi propojenými osobami:
a) nebyly uzavřeny žádné smlouvy;
b) v zájmu uvedených osob nebyly učiněny jiné právní úkony;
c) v zájmu nebo na popud uvedených osob nebyla přijata nebo uskutečněna opatření ani nebylo poskytnuto plnění
Základní kapitál společnosti byl navýšen o částku 1 500 000 tis. Kč (jednamiliardapětsetmilionů korun českých)
upsáním nových akcií z dosavadní výše 2 000 tis. Kč (dvamiliony korun českých) na základní kapitál ve výši
1 502 000 tis. Kč (jednamiliardapětsetdvamilionů korun českých), který byl plně splacen.
Společnost vydala 75 ks kmenových akcií listinné podoby znějících na majitele, z nichž každá má jmenovitou hodnotu 20 000 tis. Kč (dvacetmilionů korun českých.) Akcie nejsou kótované.
2. Mezi ovládanou a ovládající osobou existuje součinnost, v rámci které ovládající osoba poskytuje ovládané osobě
bezplatně metodickou pomoc v oblasti řízení společnosti a know-how. Ovládané společnosti při těchto vztazích
nevzniká žádná újma ani náklady.
3. Dne 8. 8. 2005 vydal Krajský soud v Ústí nad Labem usnesení, kterým se v Obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddílu B, vložka 1594 zapisuje předseda představenstva Ian Pughsley s dnem
vzniku funkce 22. 1. 2004 a členové dozorčí rady, tj. předseda Ing. Jana Čalounová, členové Ing. Petr Jeřábek, Jaromír Aubrecht, Ing. Jiří Maroušek. Zůstávají dále členové Josef Starý a Ing. Jiří Vacek.
47
Tarmac CZ a.s.
Události, které nastaly
po datu účetní závěrky
Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku.
Osoby odpovědné za výroční zprávu
Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly
ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly opomenuty nebo zkresleny.
místopředseda představenstva a generální ředitel a.s.
člen představenstva a.s.
48
Kontaktní údaje
Tarmac CZ a.s.
460 89 Liberec 1, Rumjancevova 3
Telefon: 485 251 931
Fax: 482 710 154
e-mail: [email protected]
Ředitelství oblasti Jihozápad
312 00 Plzeň, Hřbitovní 996/33
Telefon: 377 462 059
Fax: 377 462 064
Ředitelství oblasti Východ
513 01 Semily, Smrčí
Telefon: 481 688 141
Fax: 481 688 142
Ředitelství oblasti Západ
411 03 Libochovany
Telefon: 416 746 137
Fax: 416 746 137
http://www.tarmac.cz
Bankovní spojení: HVB Bank Czech Republic a.s., pobočka Liberec
Číslo účtu: 5819836001/2700

Dokument ve formátu PDF - EUROVIA Kamenolomy, as

Transkript

Podobné dokumenty

VÝROČNÍ ZPRÁVA

Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2004 Obsah:

Dejepis_v_kostce_1

12. ročník 9.–12. 11. 2015

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2007

výroční zpráva Bytservis 2009

PRODUCT DEVELOPMENT SPECIALIST – Big Data, Business