Výroční zpráva, zpráva o podnikatelské činnosti, zpráva
Transkript
Výroční zpráva, zpráva o podnikatelské činnosti, zpráva
Colcxs CZ VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2012 COLAS CZ, a.s. IČO: 26177005 DIČ: C Z 26177005 Představenstvo společnosti: Ing. Ivo Šimek, CSc. - předseda představenstva, bytem Jiřická 1045, Zruč nad Sázavou, PSČ 285 22 Ing. M artin Stengl, Ph.D. - m ístopředseda představenstva, bytem Čížov 65, Jihlava, PSČ 586 01 Eric Biguet - člen představenstva, bytem 62840 N euve Chapelle, rue de Cam in 123 Francouzská republika Benoit Phillipe M arie Clém ent de G ivry - člen představenstva, bytem 78210 Saint-Cyr-PÉcole, rue M ansart 10, Francouzská republika Den zápisu do obchodního rejstříku: 18. května 2000 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném M ěstským soudem v Praze v oddíle B, vložce č. 6556 OBSAH 1 2 Obecná část 2 1.1 Zpráva o podnikatelské činnosti a vývoji společnosti 2 1.2 Význam né skutečnosti po skončení rozvahového dne do data sestavení výroční zprávy 3 1.3 Výdaje na činnosti v oblasti výzkumu a vývoje 3 1.4 Organizační složka v zahraničí 3 1.5 Aktivity společnosti v oblasti ochrany životního prostředí 3 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 2.1 3 4 Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou a dalšími osobami ovládaným i stejnou ovládající osobou 4 2.2 Jiné právní úkony se společností COLAS SA 8 2.3 N esm luvní transakce m ezi propojeným i osobam i 8 2.4 Závěrečné prohlášení představenstva společnosti COLAS CZ, a.s. 8 Finanční část 10 3.1 Zpráva o auditu 10 3.2 Účetní závěrka 2012 10 1 Obecná část 1.1 Zpráva o podnikatelské činnosti a vývoji společnosti Předmětem podnikání společnosti zůstává výstavba, rekonstrukce a opravy silnic, m ostů, pozem ních, vodohospodářských a jiných objektů, výroba drceného kameniva, asfaltových obalovaných směsí a m odifikovaného asfaltu, silniční motorová doprava nákladní, pronájem stavebních m echanism ů a provádění zem ních prací. Společnost realizovala stavební zakázky po celém územ í České republiky. Společnost vlastní budovy a stavby, které využívá k podnikatelské činnosti. Společnost má oprávnění k těžbě nerostných surovin. V průběhu roku 2012 došlo k fúzi sloučením společnosti Kam enolom Císařský a.s. se společností COLAS CZ, a.s. Fúze byla do obchodního rejstříku zapsána ke dni 31. července 2012 s rozhodným dnem 1. ledna 2012. Dne 19. prosince 2012 bylo uzavřeno m em orandum o dohodě mezi společnostm i AX IM U M a COLAS CZ, a.s. o akvizici společnosti SOM ARO CZ, s.r.o. s účinností od 21. prosince 2012. Tímto m em orandem společnost COLAS CZ, a.s. nabyla 100% podíl ve společnosti SO M A RO CZ, s.r.o., jejím ž hlavním předm ětem podnikání je výroba a instalace dopravního značení. Ve společnosti SANGREEN, spol. s r.o., jejím ž předm ětem podnikání je výstavba m ostních i jiných betonových a ocelových konstrukcí a objektů, vlastní společnost COLAS CZ, a.s. obchodní podíl 100 %. V roce 2012 došlo k následujícím změnám v představenstvu a dozorčí radě společnosti: ke dni 17. července 2012 byl pan Francis Grass odvolán z funkce člena představenstva a ke stejnému dni byl členem představenstva zvolen pan Eric Biguet ke dni 17. července 2012 byl pan představenstva. Alain Jeziorny odvolán z funkce člena ke dni 17. července 2012 byl pan Benoit Phillipe Marie Clém ent de Givry odvolán z funkce člena dozorčí rady a zároveň byl zvolen členem představenstva ke dni 17. července 2012 byl pan G uillaum e Sauvaget zvolen do funkce člena dozorčí rady ke dni 12. prosince 2012 pan Daniel Ducroix odstoupil z funkce člena a předsedy dozorčí rady a zároveň byl do funkce člena dozorčí rady zvolen pan Thierry le Roch, který byl následně členy dozorčí rady zvolen jejím předsedou. Společnost v roce 2012 provedla význam né organizační zm ěny týkající se především jejího vnitřního uspořádání, kdy byly zřízeny divize silničního a inženýrského stavitelství, divize silničního stavitelství je dále členěna na oblasti. Vzhledem k uskutečněné fúzi se společností Kam enolom Císařský a.s. došlo oproti roku 2011 k nárůstu obratu o zhruba 7%. Zisk za rok 2012 byl blízký nule. V průběhu roku 2012 společnost realizovala investice ve výši přesahující 42 mil. Kč. Tyto investice byly zam ěřeny především do obnovy a rozvoje výrobních zařízení, stavebních úprav nem ovitostí a dopravní mechanizace. Společnost vlastní certifikáty systému řízení kvality dle ČSN EN ISO 9001:2009 včetně přílohy s technologiem i dle m etodického pokynu MD ČR, certifikát systém u řízení ochrany životního prostředí dle ČSN EN ISO 14001:2005 a certifikát systém u řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci dle ČSN OHSAS 18001:2008, které patří k základním dokum entům naší společnosti. Pravidla stanovená těm ito normam i jednoznačně upravují chování společnosti i každého zam ěstnance ve vztahu ke kvalitě veškerých jejích činností, k ochraně životního prostředí a také k zajištění bezpečnosti při práci. Jednoznačným cílem m anagem entu společnosti zůstává upevnění pozice na trhu stavebních prací v České republice a zvýšení efektivity práce a konkurenceschopnosti zejm éna vůči největším stavebním firmám na tomto trhu. 1.2 Významné skutečnosti po skončení rozvahového dne do data sestavení výroční zprávy Po skončení rozvahového dne do data sestavení výroční zprávy nedošlo ve společnosti k žádným význam ným skutečnostem , které by měly vliv na účetní závěrku roku 2012. 1.3 Výdaje na činnosti v oblasti výzkumu a vývoje V oblasti výzkumu a vývoje společnost žádné aktivity nevyvíjí. 1.4 Organizační složka v zahraničí Společnost nemá organizační složku v zahraničí. 1.5 Aktivity společnosti v oblasti ochrany životního prostředí Ochrana životního prostředí je nedílnou součástí strategie a politiky společnosti. Nejen v areálech společnosti, ale i na jednotlivých stavbách dbá na ochranu všech složek životního prostředí. Emise skleníkových plynů vypouštěných do ovzduší jsou průběžně sledovány a cílem společnosti je jejich snížení na nejnižší možnou hranici, což se společnosti průběžně daří realizovat. Vybrané stavby jsou již v přípravné fázi podrobeny analýze z hlediska m ožného znečištění životního prostředí a konečným výsledkem této analýzy je registr environm entálních rizik, který obsahuje rovněž preventivní opatření. Společnost dbá i na velmi dobré vybavení pracovišť i staveb prostředky havarijní připravenosti. Společnost vlastní certifikát EMS 14001:2005, který je jedním ze zásadních dokum entů společnosti. Pravidla stanovená certifikátem určují chování společnosti a všech zam ěstnanců v oblasti ochrany životního prostředí. 3 2 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Společnost COLAS CZ, a.s. (dále je n COLAS CZ) neuzavřela pro účetní období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 (dále jen účetní období) ani jako osoba ovládající, tak ani jako osoba ovládaná smlouvu podle § 190b zákona č. 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku (dále jen ovládací smlouvu). Statutární orgán proto v souladu s ustanovením § 66a odst. 9 Obchodního zákoníku vypracoval pro toto účetní období „Zprávu o vztazích mezi propojeným i osobam i“ . 2.1 Struktura vztahů mezi ovládající a ovládanou osobou a dalšími osobami ovládanými stejnou ovládající osobou BOUYGUES Group zzcz COLAS SA Společnost COLAS SA je jediným akcionářem společnosti COLAS CZ. Společnost COLAS SA uzavřela se společností COLAS CZ dne 30. října 2001 „Sm louvu o adm inistrativní a technické pom oci11 na dobu 5 let. Tato sm louva byla Dodatkem číslo 1, který je platný od 1. ledna 2006, prodloužena na dobu neurčitou. Na základě této smlouvy společnost COLAS SA poskytovala v daném účetním období společnosti COLAS CZ pom oc v oblasti: a) prodeje a m arketingu, b) financí, c) adm inistrativní, d) právní, daňového poradenství, e) personální f) informační techniky g) řízení rizik, pojištění a obligací h) výzkumu a technologie i) používání obchodních jm en a znám ek j) zařízení, výrobního závodu, místa staveb podnikání, subdodavatelských vztahů, m ezinárodního financování Společnost COLAS CZ shledává tuto smlouvu, její podm ínky a výši sjednané a placené úplaty obvyklou za daných podm ínek s přihlédnutím k předm ětu a charakteru protiplnění při sym etrickém postavení obou jejích sm luvních stran. v Čermák a Hrachovec a.s. Společnost Čerm ák a Hrachovec a.s., (dále jen ,,C+H“) je osobou ovládanou společností COLAS SA prostřednictvím 100 % obchodního podílu. Mezi společnostm i C+H a COLAS CZ existuje personální propojení, kdy čtyři členové představenstva společnosti C+H jsou členy představenstva společnosti COLAS CZ a jeden člen dozorčí rady společnosti C+H je členem dozorčí rady společnosti COLAS CZ. Během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 existovaly mezi společností C+H a společností COLAS CZ následující právní vztahy: a) Mezi společnostm i COLAS CZ a C+H byly během výše uvedeného období uzavírány obchodní smlouvy, na jejichž základě docházelo za obvyklých dodacích a cenových podm ínek k dodávkám prací a služeb mezi těm ito společnostm i. b) Společnost COLAS CZ pronajala společnosti C+H 2 autom obily c) Rám cová sm louva o úvěru ze dne 28.5.2009, na jejím ž základě C+H poskytuje společnosti COLAS CZ krátkodobé úvěry za obvyklých tržních podmínek. S m louvaje uzavřena na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou 1 měsíc. SANGREEN. spol. s r.o. Společnost SANGREEN, spol. s r.o. (dále jen „SA N G R EEN 11) je osobou ovládanou společností COLAS CZ prostřednictvím 100 % obchodního podílu. Mezi oběma společnostm i existuje personální propojení, kdy oba jednatelé společnosti SA NG REEN jsou členy představenstva společnosti COLAS CZ. Během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 existovaly mezi společností SA NG REEN a ovládající osobou COLAS CZ následující právní vztahy: a) Společnost COLAS CZ v daném období poskytovala společnosti SANGREEN služby a podporu na základě „Sm louvy o adm inistrativní a technické pom oci“ . Společnost SA NGREEN, v jejíž prospěch je adm inistrativní a technická pom oc poskytována, platí za její poskytování sjednanou úplatu. Postavení obou sm luvních stran je sym etrické a sjednaná výše úplaty obvyklá s přihlédnutím k předm ětu a charakteru protiplnění. b) Sm louva o úvěru ze dne 8. září 2010, na jejím ž základě společnost CO LAS poskytuje společnosti SANGREEN krátkodobé úvěry za obvyklých tržních podm ínek. S m lo u v aje uzavřena na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou 1 měsíc. c) M andátní sm louva o zpracování mezd a účetnictví, na jejím ž základě m andatář společnost CO LAS CZ zpracovává m zdy a účetnictví mandanta - společnosti SANGREEN. SOMARO CZ. s.r.o. Společnost SOM ARO CZ, s.r.o. (dále jen „SO M A RO CZ“) je se společností COLAS CZ propojena personálně, kdy společnost COLAS CZ je jediným společníkem společnosti SO M A RO CZ a její jednatel je členem představenstva společnosti COLAS CZ. Během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 společnost COLAS CZ nakupovala nebo pronajím ala od společnosti SOM ARO CZ za obvyklých dodacích a cenových podm ínek její výrobky. ROPSPOL snol. s r. o. Mezi oběma společnostm i existuje personální propojení, kdy jednatel RO PSPO L spol. s r.o. je členem představenstva společnosti COLAS CZ. společnosti CESTY NITRA, a.s. Mezi oběma společnostm i existuje personální propojení, kdy jeden člen představenstva společnosti CESTY N ITRA, a.s. (dále jen „ CESTY N ITR A “) je členem představenstva COLAS CZ a dva členové dozorčí rady společnosti CESTY NITRA jsou členy dozorčí rady společnosti COLAS CZ. V období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 COLAS CZ prodával za obvyklých obchodních podm ínek společnosti CESTY NITRA asfaltové směsi. Inžinierske stavby, a.s. Společnost Inžinierske stavby, a.s., (dále jen ,,ISK“) je personálně propojena se společností COLAS CZ tak, že 1 člen představenstva je členem představenstva společnosti COLAS CZ a dva členové dozorčí rady ISK jsou členy dozorčí rady společnosti COLAS CZ. Během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 existovaly mezi společností ISK a společností COLAS CZ následující právní vztahy : a) Mezi společnostm i COLAS CZ a ISK byly během výše uvedeného období uzavírány obchodní smlouvy, na jejichž základě docházelo za obvyklých dodacích a cenových podm ínek k dodávkám prací a služeb mezi těm ito společnostmi. b) Sm louva o nájm u, na jejím ž základě společnost ISK užívá část nem ovitosti v areálu společnosti CO LAS CZ v Brně. N ájem né je stanoveno ve výši obvyklé m ístu a předm ětu nájmu. c) Sm louva o poskytování adm inistrativních a technických služeb, na jejím ž základě společnost COLAS CZ poskytuje společnosti ISK adm inistrativní a technické služby IS-LOM s.r.o., Maglovec Společnost IS-LOM s.r.o., M aglovec (dále jen ,,IS-LOM “) je dceřinou společností společnosti Inžinierske stavby Košice, a.s. Společnost je se společností COLAS CZ personálně propojena, a to tak, že jednatel IS-LOM je členem představenstva COLAS CZ. Během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 si společnost COLAS CZ, a.s. od společnosti IS-LOM pronajala nakladač za obvyklých obchodních podmínek. VCES a.s. - organizačná zložka Slovensko Jediným akcionářem společnosti VCES a.s. (dále jen ,,VCES“) je VCES HO LDIN G s.r.o., který patří do skupiny společnosti BOUYGUES Group. Mezi společnostm i COLAS CZ a VCES byly během výše uvedeného období uzavírány obchodní smlouvy, na jejichž základě docházelo za obvyklých dodacích a cenových podm ínek k dodávkám prací a služeb mezi těm ito společnostmi. Dále pak společnosti uzavřely Smlouvu o poskytování adm inistrativních a technických služeb, kdy tyto služby jsou poskytovány společností COLAS CZ společnosti VCES. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, a to od 1. prosince 2011 do 31. ledna 2012. COLAS GmbH Společnost COLAS CZ během období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 prodávala za obvyklých podm ínek svoje výrobky společnosti COLAS GmbH v Rakousku. COLAS Polska Sp. Z.o.o. Společnost COLAS CZ si od společnosti COLAS Polska Sp. Z.o.o. pronajala během výše uvedeného účetního období za obvyklých obchodních podm ínek pracovní stroj VOGELE. COLAS DRUMURI SRL. Společnost COLAS CZ od společnosti COLAS DRUM URI SRL. koupila během výše uvedeného účetního období za obvyklých obchodních podmínek laboratorní vybavení. COLAS ROMANIA SRL. Společnost COLAS CZ od společnosti CO LAS ROM ANIA SRL. koupila během výše uvedeného období za obvyklých obchodních podm ínek laboratorní vybavení. COLAS HUNGÁRIA Zrt. Společnost COLAS CZ od společnosti COLAS HU NG ÁRIA Zrt. koupila během výše uvedeného účetního období za obvyklých obchodních podm ínek použitá nákladní vozidla. 7 COLAS RAIL LIMITED, organizační složka Mezi společností COLAS RAIL LIM ITED (dále jen „COLAS RAIL“) a COLAS CZ byla v průběhu výše uvedeného účetního období uzavřena smlouva o poskytování adm inistrativních a technických služeb, na jejím ž základě společnost COLAS RAIL poskytuje společnosti COLAS CZ adm inistrativní a technické služby AXIMUM Na základě sm louvy o převodu obchodního podílu ze dne 21. prosince 2012 uzavřené mezi společností AXIM UM a společností COLAS CZ, společnost COLAS CZ nabyla 100% obchodní podíl ve společnosti SOM ARO CZ. Speig Societé Parisienne ďÉtudes, ďinformatique et des Gestions S.A. (dále jen Speig) Společnost COLAS CZ od společnosti Speig koupila během výše uvedeného účetního období software. COLAS Midi Méditerranée Společnost COLAS CZ od společnosti COLAS M idi M éditerranée koupila během výše uvedeného účetního období pojivo do asfaltových směsí. 2.2 Jiné právní úkony se společností COLAS SA Vyjma shora uvedených smluv a právních vztahů společnost COLAS CZ neučinila žádné další právní úkony či opatření, která by byla přijata nebo uskutečněna v zájm u nebo na základě iniciativy společnosti COLAS SA, nebo osob ovládaných přím o nebo nepřím o společností COLAS SA. V důsledku výše uvedených smluv a právních vztahů neutrpěla společnost COLAS CZ žádnou újmu a nevznikly jí žádné nevýhody 2.3 Nesmluvní transakce mezi propojenými osobami V roce 2012 neproběhly mezi propojeným i osobam i žádné nesm luvní transakce. 2.4 Závěrečné prohlášení představenstva společnosti COLAS CZ, a.s. Prohlašujem e, že jsm e do zprávy o vztazích mezi propojeným i osobami společnosti COLAS CZ, a.s. vyhotovované dle §66a, odst. 9, Obchodního zákoníku pro účetní období od 1. ledna 2012 do 31. prosince 2012 uvedli veškeré, v tomto účetním období uzavřené či uskutečněné a nám k datu podpisu této zprávy známé: • • • • smlouvy mezi propojeným i osobam i, plnění a protiplnění poskytnuté propojeným osobám, jiné právní úkony učiněné v zájm u těchto osob, veškerá opatření přijatá nebo uskutečněná v zájm u nebo na popud těchto osob. Prohlašujem e, že si nejsm e vědomi skutečnosti, že by z výše uvedených smluv nebo opatření vznikla společnosti CO LAS CZ, a.s. m ajetková újma. V Praze dne 15. února 2013 Za představenstvo společnosti: Ing. Ivo Šimek, CSc. Ing. M artin Stengl, Ph.D. 3 Finanční část 3.1 Zpráva o auditu 3.2 Účetní závěrka 2012 10 KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1 a 186 00 Praha 8 Česká republika Telephone Fax Internet +420 222 123 111 +420 222 123 100 www.kpmg.cz Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti COLAS CZ, a.s. Účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 15. února 2013 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti COLAS CZ, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2012, výkazu zisku a ztráty za rok 2012 apřílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti COLAS CZ, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti COLAS CZ, a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně vyhodnocení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém, který je relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C. vložka 24185. KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company and a member íirm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ("KPMG Internationar), a Swiss entity. IČ 49619187 DIČ CZ699001996 Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti COLAS CZ, a.s. k 31. prosinci 2012 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2012 v souladu s českými účetními předpisy.” Zpráva o vztazích Provedli jsme ověření věcné správnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti COLAS CZ, a.s. za rok končící 31. prosincem 2012. Za sestavení této zprávy o vztazích a její věcnou správnost je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti COLAS CZ, a.s. za rok končící 31. prosincem 2012 obsahuje významné věcné nesprávnosti. Výroční zpráva Provedli jsme ověření souladu výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroění zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. V Praze, dne 15. února 2013 A P o p \rr\ il/-n A í i /d i f n »* KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Oprávnění číslo 71 Ing. Blanka Dvořáková Partner Oprávnění číslo 2031 ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2012 ( v tisících K č ) Obchodní firma a sídlo COLASCZ.a.g. Ke Kličovu 9 Tflb 00, Praha 9 Seská republika' Identifikační číslo 261 77 006 ................... A K T IV A Označ b a c AKTIVA CELKEM (f.02+03+31+63) 001 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř.04+13+23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12) B.l. B.I.1. Zřizovací výdaje Mln.účetnl obdob! Běžné účetní obdob! řád. Brutto Korekce Netto Netto 1 2 3 4 3 405 776 -1 342 467 2 063 309 1 939 268 003 2 149 052 -1 253 600 895 452 901 441 004 255 814 -41 451 214 363 220 760 006 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 418 - 418 3. Software 007 10 184 -9410 774 827 4. Ocenitelná práva OOB 223 000 -22 431 200 569 201 897 22 062 -9192 12 870 17 282 150 754 -1 183 049 637 160 680153 5. Goodwlll 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 Dlouhodobý hmotný majetek (f.14až22) BII. 013 150 1 820 209 B.II.1. Pozemky 014 65 522 65 522 65 522 2. Stavby 015 429 624 -172 145 257 479 240 711 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 1 359 779 -1 032 758 327 021 268 865 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Dospělá zvířata a jejich skupiny 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 12 385 -3 528 8 857 129 794 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 -47 101 25 382 -21 719 - 24 859 023 73029 -29100 43 929 528 024 29100 -29100 528 Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30) Blil. Blil. 1. Podíly - ovládaná osoba 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 120 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 528 528 4. Půjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládajíc! osoba, podstatný vliv 027 43401 43401 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7- Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 COLAS CZ, a.8. Rozvaha (nékonaotldovaná) k 31. prosinci 2012 Označ AKTIVA řád. Běžné účetní období Brutto Netto 2 3 4 a b c. Oběžná aktiva (ř.32+39+48+58) 031 1 253 073 -88 867 1 164 206 1 033 825 Zásoby (ř.33až3B) 032 90 489 -5 909 84 680 62 547 033 34 622 34 622 31 166 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 16 508 -1067 15 441 10 842 3. Výrobky 035 38 735 -4 842 33 803 20 539 4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 036 5. Zboží 037 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.l. C.I.1. Materiál Dlouhodobé pohledávky (ř.40 až 47) C.ll. C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 20 376 040 14 249 041 3. Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účaBtnlky 4. sdružení 042 624 -3 742 16 634 35 244 14 249 32 923 -3 742 295 417 043 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 4 037 8. Odložená daňová pohledávka 047 2 090 2 090 1904 048 919 359 -79 216 840 143 741 024 049 574 245 -79 216 495 029 568 759 315 394 315 394 92 452 Krátkodobé pohledávky (ř.49až57) C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládajíc! osoba 050 3. Pohledávky - podstatný vliv 051 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 052 053 6. Stát - daňové pohledávky 054 23 737 23 737 52 305 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 3 775 3 775 9187 8. Dohadné účty aktivní 056 1 523 1523 17 466 9. Jiné pohledávky 057 685 685 855 058 222 849 222 849 195 010 Krátkodobý finanční majetek (ř.59 až 62) C.IV.1. Peníze 0 .1. 624 039 2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.lll. C.IV. c 1 Korekce Min.účetní období Netto 059 74 74 72 2. Účty v bankách 060 222 775 222 775 194 938 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 063 3 651 3 651 4 002 064 3 651 3 651 4 002 iaaové rozlišení (ř.64+65+66) D.I.1. Náklady příštích období 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 COLAS CZ, a.s. Rozvaha (rtekonsolidovaná) k31. prosinci 2012 P ASI VA Označ. b a řád. c Běžné období Minulé období 6 5 PASIVA CELKEM (ř.68+87+120) 067 2 063 309 1939 268 Vlastní kapitál (ř.69+73-*80+83+B6) 068 1 051 095 1072 358 Základní kapitál (ř.70+71+72) 069 467 666 487 666 070 467 666 467 666 073 305 291 305 291 074 25 050 25 050 2. Ostatní kapitálové fondy 075 280 241 2B0 241 080 39 176 37 360 081 39 176 37 360 A. A.I. A.I.1. Základní kapitál 2. Vlastni akcie a vlastni obchodní podíly (-) 071 3 Změny základního kapitálu 072 Kapitálové fondy <f.74 ai 79) A.ll. A.11.1. Emisní ážio 3. Oceňovací rozdíly z přeceněni majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách spoleí nosil 077 5. Rozdíl z přeměn společnosti 078 6. Rozdíly z oceněni při přeměnách společnosti 079 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.81+82) A.III. AIII.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitetný fond 2. Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodařeni minulých let (ř.84+85) A.IV. A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. B. 082 083 238 887 262 041 084 268 657 291 811 ■29 770 086 - 29 770 Výsledek hospodařeni běžného účetního období (+/-) 086 75 Cizí zdroje (ř.88+93+104+116) 087 1 006 599 842 073 Rezervy (ř,89až92) 088 177 539 182 176 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 089 43 805 42 830 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 090 3. Rezerva na daň z příjmů 091 4, Ostatní rezervy 092 133 734 139 346 093 14 049 15 447 094 14 049 #REFI B.I. Dlouhodobé závazky (ř.84až103) BII. B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 096 3. Závazky - podstatný vliv 096 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdruženi 097 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 098 6. Vydané dluhopisy 099 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 100 8. Dohadné účty pasivní 101 9. Jiné závazky 102 10. Odložený daňový závazek 103 15447 COLAS CZ, a.s. Rozvaha (nekonsolidovaná) k 31. prosinci 2012 Označ. PASIVA řád. a b c Krátkodobé závazky (ř.105 až 115) Blil. Minulé období 6 104 815011 644 450 105 415 873 469 019 108 304 014 67 960 5. Závazky k zaměstnancům 109 25 114 30 857 6. Závazky ze sociálního zabezpečeni a zdravotního pojištěni 110 12 293 18 061 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky ■ovládaná nebo ovládajíc! osoba 106 3. Závazky - podstatný vliv 107 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 7. Stát - daňové závazky a dotace 111 5 624 8 869 8. Krátkodobé přijaté zálohy 112 4 697 5 276 9. Vydané dluhopisy 113 10. Dohadné účty pasivní 114 46181 43 531 11. Jiné závazky 115 1215 878 24 837 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.117+118+119) 116 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 117 2 Krátkodobé bankovní úvěry 118 3. Krátkodobé finanční výpomoci 119 C.l. Běžné obdob! 5 Časové rozlišeni (ř.121+122) 120 5 615 C.I.1. Výdaje příštích období 121 636 955 2. Výnosy příštích období 122 4 979 23 882 id e n t if ik a c e a u d it o r a KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/la, 186 00 Praha 8 Ič: 49619187, auditorské opávnéní č. 71 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY druhové členéní za rok končící 31. prosincem 2012 ( v tisících K č) Obchodní firma a sídlo Identifikační číslo COLAS CZ. a.s. Ke wičovú 9 261 77005____________ 'SÍBSkámp'ubiika" 190 oo, Praha 5" TEXT Označ b a číslo Skutečnost v účet, obd. řádku běžném minulém c 1 2 Tržby za prodej zboží 01 2 005 Náklady vynaložené na prodané zboží 02 1 519 ♦ Obchodní marže (ř.01-02) 03 486 i. A. II. Výkony (ř.05+06+07) 04 X .2 571 001 11.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 2 522 783 II.2. Změna stavu zásob vlastni činnosti 06 6 189 Aktivace 07 42 029 B. Výkonové spotřeba (f,09+10) 08 2 036 973 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 1 092 703 B.2. Služby 10 944 270 Přidaná hodnota (ř.03+04-08) 11 534 514 II.3. + C. Osobni náklady <ř. 13 až 16) 12 434 860 C.1. Mzdové náklady 13 317 909 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 4 240 C.3. Náklady na sociální zabezpečeni a zdravotní pojištěni 15 109 928 C.4. Sociální náklady 16 2 783 D. Dané a poplatky 17 8 609 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 85 855 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř.20+21) 19 10 714 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 900 III. 111.1 III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 9 814 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu ř.23+24) 22 8 376 F.1. Zůstatkové cena prodaného dlouhodobého majetku 23 F.2. Prodaný materiál 24 8 376 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 -10 214 Ostatní provozní výnosy 26 35 874 Ostatní provozní náklady 27 38 580 Převod provoznfch výnosů 26 Převod provozních nákladů 29 Provozní výsledek hospodařeni (ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) 30 IV. H. V. I. A 5 036 COLAS CZ, a.B. Výkaz zisku a ztráty - druhové členěni (nekonsolldovaný) za rok končící 31. prosincem 2012 Označ TEXT a b VI. J. VII. číslo řádku c Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 Prodané cenné papíry a podíly 32 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř.34+35+36) 33 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních VII. 1. jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 Vlil. K. IX. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 Náklady z finančního majetku 38 Skutečnost v účel. obd. běžném 1 Výnosy z přeceněni cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přeceněni cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 Výnosové úroky 42 158 Nákladové úroky 43 224 Ostatní finanční výnosy 44 3122 Ostatní finanční náklady 45 6811 Převod finančních výnosů 46 Převod finančních nákladů 47 48 -3 755 1 206 X. N. XI. O. XII. p. 0 Finanční výsledek hospodařeni (ř,31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř.50+51) 49 Q.1. -splatná 50 1 392 Q.2. ét -odložená Výsledek hospodařeni za běžnou činnost ř.30+48-49) 51 52 ■ 186 75 Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.66+57) 55 S.1. -splatná 56 S.2. * -odložená 57 Mimořádný výsledek hospodařeni (ř.53-54-55) 58 XIII. T. *** Převod podílu na výsledku hospodařeni společníkům (+/-) 59 Výsledek hospodařeni za účetní období (+/-) (ř.52+58-59) Výsledek hospodařeni před zdaněním (ř.30+48+53-54) 60 75 61 1 281 minulém 2 Colas CZ COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolldovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ROK KONČÍCÍ 31. prosincem 2012 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolldovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti COLAS CZ, a.s. (dále jen Společnost) vznikla 18. května 2000. Je zapsána do obchodního rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka 6556. K 1. únoru 2001 se společnost COLAS CZ, a.s. sloučila s akciovými společnostmi Silnice Jihlava, a.s., Silnice Znojmo, a.s. a Silniční stavitelství Praha, a.s. K 1. říjnu 2008 přešlo na společnost COLAS CZ, a.s. jako na nástupnickou společnost v důsledku fúze sloučením obchodní jmění společnosti Astech, s.r.o. Společnost je univerzálním právním nástupcem uvedených společností, které tuzí do společnosti COLAS CZ, a.s. zanikly bez likvidace a jejich jmění přešlo v plném rozsahu na právního nástupce. Dne 20. prosince 2010 byla uzavřena Smlouva o prodeji části podniku, mezi prodávajícím společností SANGREEN, spol. s r.o. a kupujícím společností COLAS CZ, a.s. Předmětem prodeje byla Část podniku zabývající se sanačními prácemi. Do společnosti COLAS CZ, a.s. vstoupila tato vymezená část podniku jako samostatný provoz. K 1. lednu 2012 na společnost COLAS CZ, a.s. přešlo jako na nástupnickou společnost v důsledku fuze sloučením obchodní jmění společnosti Kamenolom Císařský a.s., jako společnosti zanikající. Dne 19. prosince 2012 bylo uzavřeno Memorandum o dohodě mezi společnostmi Aximum a Colas CZ o akvizici společnosti Somaro s účinností od 21. prosince 2012. Tímto metnorandem se COLAS CZ a.s. stává 100% vlastníkem firmy Somaro. Předmětem podnikání společnosti je především výstavba, rekonstrukce a opravy silnic, mostů, pozemních, vodohospodářských a jiných objektů, výroba drceného kameniva, živičných a betonových směsí, silniční motorová doprava nákladní, pronájem stavebních mechanismů a provádění zemních prací. Akcionáři společnosti k 31. prosinci 2012 COLAS S.A. 4 676 660 ks akcií = 100 % Akcionáři společnosti k3J. prosinci 2011 COLAS S.A. 4 676 660 ks akcií = 100 % Sídlo mateřské společnosti je 7, PLC René Clair 92100, Boulogne, Billancourt, Francouzská republika. Společnost COLAS CZ, a.s. je součástí jejího konsolidačního celku. Sídlo společnosti k 31. prosinci 2012 Praha 9, Ke Klíčovu 9, PSČ 190 00 Identifikační číslo 26 17 70 05 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2012: Členové představenstva Členové dozorčí rady Ing. Ivo Šimek, CSc. (předseda) THIERRY LE ROCH (předseda) Ing, Martin Stengl, Ph.D.(místopředseda) Ing.Ivan Neugebauer Éric Biguet Guillaume Sauvaget Benoit Phillipe Marie Clement de Givry Organizační struktura společnosti ■ ředitelství společnosti v Praze ■ závody • JIH se sídlem v Jihlavě - stavební práce • SEVER se sídlem v Hradci Králové - stavební práce • LOMY se sídlem v Jihlavě - výroba drceného kameniva ■ provozy ■ střediska Podrobnější členění společnosti - viz organizační schéma k 31. prosinci 2012 na další straně. Změny v obchodním rejstříku V roce 2012 byly provedeny následující změny v představenstvu společnosti: dne 17. července 2012 byli pan Éric Biguet a pan Benoit Phillipe Marie Clement de Givry zvoleni členy představenstva dne 17. Července 2012 byli pan Alain Jeziomy a pan Francis Grass odvoláni z funkce Členů představenstva společnosti V roce 2012 byly provedeny následující změny v dozorčí radě společnosti: dne 17. července 2012 byl zvolen pan Guillaume Sauvaget členem dozorčí rady a pan Benoit Phillipe Marie Clement de Givry odvolán z funkce člena dozorčí rady dne 19. prosince 2012 byl pan THIERRY LE ROCH zvolen předsedou dozorčí rady a pan Daniel Ducroix byl odvolán z funkce předsedy dozorčí rady. Veškeré výše uvedené změny byly do obchodního rejstříku zapsány 3. srpna 2012, respektive 13. února 2013. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) Na základě usnesení Městského soudu v Praze dne 27. prosince 2011 byl odmítnut návrh na zahájení insolvenčního řízení a insolvenění řízení zastaveno. Usnesení nabylo právní moci dne 6. března 2012. Tato skutečnost byla do obchodního rejstříku zanesena 23, března 2012. Organizační struktura společnosti (následující 3 strany) COLAS CZ, a.s Příloha účetní závěrky (nekonsolídovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) Generální ředitel Správa společnosti — Utvár rozvoje obchodu" a strategie________ IAdministrativní a finanční Otvar______ { Obchodní oddáleni -I Ekonomický ném»«t»k~ H Finanční účtárna IT oddáleni 4Recepce Utvař Hzanl ádekých zdrojů a komunikace 4Sekretariát Odd. personál. s mzdové agendy I HěňT 1 553 BOZP s PO 4Manažer kvality a OŽP Právní oddáleni Útvar technický Laboratoře- Batnfee, Bradlec, Cenkov, Soutloe. Jihlava, Rančirov, Kodaty, Bystrice, SudomáHce, Znojmo, Sedlnlce. Holubice_______________ Referenti kvality lávod Obalovny, doprava a mechanizace Asistent Oddáleni finanční oddáleni technická správy majetku Provoz Obalovny Obalovny-BaIn k *, Bradlec, Cenkov, Soutlce, Sudomáfloe, Sedlnlce, RanČIfov, Kotlesy, Tasovlce, Holubice. Bystrice Provoz Dopravy a mechanizace Dílny, půjčovny • Mladá Boleslav, Hradec Králová, Jihlava. Znojmo_________________________ Závod Lomy Oddáleni finanční Obchodní oddáleni Technát BOZP Útvar výrobní Referent kvaáty a OŽP 1/3 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 2/3 i COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závérky (nekonsotidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) IOblast Západ Region- Ústecký, Kattovovarský, PtzeAaký Stfedlska Obchodní oddálení FlnanCní oddálení 3/3 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 2. Zásadní účetní postupy používané společností (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou vypočítány měsíčně metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho předpokládané životnosti, počínaje měsícem zařazení do užívání. Uplatňovány jsou tyto plánované doby použitelnosti (v letech): M etoda D oba odpisováni Budovy, stavby, pozem ní komunikace Lineární 45 let D om y, budovy ze dřeva, vedení el., komíny Lineární 20 let K onstrukce, nádrže, zásobníky, motory, čerpadla, jeřáby, drtiče, m ostní váhy Lineární 12 let Stavební stroje, přívčsy, návěsy, motor. voz. pro nákladní dopravu Lineární 8 let Stavební buňky, m aringotky Lineární 6 let Software, počítače, motor, vozidla pro přepravu osob a dodávková vozidla Lineární 4 roky O ceňovací rozdíl k nabytému majetku Lineární 15 let Výkonová v závislosti na prodaných tunách kameniva — Majetek Práva k těžb ě z kam ene Goodwill je stanoven jako rozdíl mezi kupní cenou části podniku a souhrnem individuálně přeceněných složek majetku sníženým o převzaté závazky. Účetně se odepisuje dle § 6 odst. 2 písm. d) vyhlášky, tedy 60 měsíců od nabytí podniku. (b) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a je účtován v pořizovací ceně. Realizovatelné cenné papíry a podíly nejsou přeceňovány vzhledem ktomu, že jejich hodnota není významná. (c) Zásoby Zásoby materiálu jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady (manipulační a skladové přirážky, balné, provize, pojistné). COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) Ostatní vedlejší náklady na pořízení zásob, což je zejména dopravné a manipulace (nakládání, vykládání) jsou sledovány na samostatných analytických účtech zásob a rozpouštěny do nákladů podle poměru mezi nakoupenými zásobami a zásobami vydanými do spotřeby. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba a hotové výrobky se oceňují vlastními náklady na výrobu, které se stanoví podle roční plánové kalkulace ceny. Vlastní náklady výroby tvoří zejména přímé náklady na materiál, přímé mzdy, ostatní přímé náklady (energie, opravy, výkony strojů, služby a ostatní přímé náklady) a výrobní režie. Úbytek polotovarů a hotových výrobků je oceňován standardními cenami. (d) Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy s ohledem na velikost dluhu, charakter investora, předchozí platební morálku, dobu splatnosti a míru vymahatelnosti. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Finanční majetek V případě snížení hodnoty majetkových účastí a realizovatelných cenných papírů a podílů, vytvoří společnost opravnou položku. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny na rizika a budoucí ztráty známé k datu účetní závěrky. Zákonná rezerva na sanace, rekultivace a důlní škody je vytvářena na základě zákona č. 44/1988 Sb. a zákona ČNR č. 541/91 Sb., ve znění pozdějších předpisů, podle kterých je organizace povinna zajistit sanaci všech pozemků dotčených těžbou. Do 30. června 2013 bude vytvořená částka rezervy za rok 2012 uložena dle ustanovení „Zákona o rezervách44na vázaném účtu společnosti k tomuto účelů zřízenému u bankovního ústavu Reifeisen Bank. Rezerva je vytvářena dle plánu tvorby schváleném příslušnými Báňskými úřady. Rezerva na záruční opravy je tvořena z rozhodnutí vedení společnosti na základě kalkulace nákladů na opravy po dobu záruční doby. Rezerva na zaměstnanecké požitky je tvořena na výhody zaměstnanců vyplývající z kolektivní smlouvy. Rezerva na rizika a budoucí ztráty je vytvořena z rozhodnutí vedení společnosti na možné budoucí ztráty z obchodních smluv a sankcí kontrolních orgánů. Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) Rezerva na nevyplacené bonusy je tvořena na základě předpokladu bonusů jednotlivým pracovníkům společnosti, Rezerva je tvořena včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. (e) Přepočty cizích měn Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány kurzem ČNB následovně: - hotovostní transakce (pokladny): po celý rok pevným měsíčním kurzem, kterým je kurz ČNB platný pro první den měsíce a tím je kurz z předchozího dne. - hotovostní transakce (bankovní účty): po celý rok pevným měsíčním kurzem, kterým je kurz ČNB platný pro první den měsíce a tím je kurz z předchozího dne. - pohledávky: je užíván pevný kurz ČNB, platný pro první pracovní den měsíce, ve kterém pohledávka vznikla - závazky: je užíván denní kurz ČNB, platný v den uskutečnění účetního případu, V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraničních měnách jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kursové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. (f) Najatý majetek Společnost nemá najatý majetek. (g) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje předpoklad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v poslední den účetního období a veškeré doměrky a vratký za minulá období. Odložená daň vychází z dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. (h) Klasifikace závazků a pohledávek Společnost klasifikuje část závazků a pohledávek, jejichž doba splatnosti je delší než jeden rok vzhledem k datu účetní závěrky, jako dlouhodobé. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonaolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) (i) Konsolidace V souladu s ustanovením § 62 odst. 5 vyhlášky č. 500/2002 Sb. je účetní závěrka společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti COLAS S.A. se sídlem v 7, PLC René Clair 92100, Boulogne, Billancourt, Francouzská republika. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu s ustanovením § 62 odst. 6c) vyhlášky podle § 21a zákona o účetnictví. 3. Změna účetních metod a postupů: K 1. lednu 2012 došlo na základě „Smlouvy o fuzi“ k fúzi společností Kamenolom Císařský a.s., a COLAS CZ, a.s. Minulé účetní období v rozvaze představuje pro-forma zahajovací rozvahu společnosti sestavenou k 1. lednu 2012. Ve výkazu zisků a ztráty a komentářích výsledkových pozic v příloze není údaj za minulé období uveden vzhledem k nesrovnatelnosti těchto dat. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 4. Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek Nehm . výsledky výzkum u G oodwill N edok. nehm otný m ajetek K onečný zůstatek 22 062 754 255 809 Softw are O cenitelná práva 418 9 575 223 000 -■ 180 - Úbytky -- -174 - - Přeúčtováni - 604 - - Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.20)2 Přírůstky Zůstatek k 31.12.2012 - - 180 - -174 - -604 418 10 184 223 000 22 062 150 255 814 418 8 748 21 103 4 780 - 35 049 1.328 Oprávky Zůstatek k 1.1.2012 Odpisy - 836 4412 - 6 576 Oprávky k úbytkům - -174 - -- - -174 Přeůítovánl - -- - - -- 9410 22 431 9192 Zůstmekk 31.12.2012 418 41451 Zůstatková bodnou 1.1.2012 — 827 201 897 17 282 754 220760 Zůstatková hodnota 31.12.2012 - 774 200 569 12 870 150 214 363 Poskyt. zál. na dl. hm. maj. Oceň. rozdíl k nabyt, maj. Celkem 120 -47 101 1 813 353 (b) Dlouhodobý hmotný majetek P ozem ky Stavby Stroje a zařízení Dopr. Prostř. Inventář, staven išti Nedok. dl. hm. maj. 65 522 405 101 995 233 247 047 14 109 133 322 19 065 15 988 187 333 8 726 -3 705 -24 718 -7 420 -1 600 — 9163 105 474 13 6)0 I 536 -129663 65 522 429624 1 091 977 253 424 14 378 12 385 - -47 101 1 820 209 Zůstatek k 1.1.20)2 — 164 390 771 683 202 065 13 776 3 528 — -22 242 1 133 200 Odpisy - 11002 62 823 14 896 558 Opr.poL/zmčna stavu — — — — Oprávky k úbytkům — -3 247 -24 063 -7 384 — — 172 145 Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2012 Přírůstky - Úbytky Přeúčtováni Zůstatek k 31.12.2012 - - - 44 299 -- - -37 443 -120 - - Oprávkya opr.pol. Přeúčtováni Zůstatek k 31.12.2012 - - - — — -1 596 — - — — — 810 443 209 577 12 738 3 528 Zůstatek 1.1.2012 65 522 240 711 223 550 44 982 333 129 794 Zůstatek 31.12.2012 65 522 257 479 281 534 43 847 1640 8 857 -3 140 — 89 279 -3 140 -36290 - - -25 382 1 183 049 120 -24 859 680 153 - -21 719 637 160 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) Společnost nemá žádný majetek zatížený zástavním právem. Nej významnější investicí společnosti v roce 2012 byl nákup technologie obalovny v celkové hodnotě 35 088 tis. Kč a mobilních linek Lokotrack v celkové hodnotě 32 953 tis. Kč. 5. Půjčky a úvěry K 31. prosinci 2012 společnost eviduje půjčku vůči své dceřiné společnosti SOMARO CZ ve výši 43 401 tis. Kč (2 0 1 1 -0 tis. Kč). 6. Najatý majetek (a) Operativní leasing V průběhu stavební sezóny je využíván podle potřeb krátkodobý operativní pronájem aut a strojů. Náklady na pronájem činily 15 373 tis. Kč. (b) Finanční leasing V roce 2012 společnost neeviduje žádný majetek najatý prostřednictvím finančního leasingu. 7. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze V souladu s účetními postupy, popsanými v bodě 2(a), účtovala společnost Část dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do nákladů v roce jeho pořízení. Celková kumulovaná pořizovací hodnota tohoto dlouhodobého hmotného a nehmotného drobného majetku, kteiý je ještě v užívání je následující: Zůstatek k. 31.12.2012 D robné předm ěty do 4 0 tis. K č 7 9 715 D robný softw are do 6 0 tis. Kč 12 652 C elkem 92 367 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovani) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 8. Dlouhodobý finanční majetek (a) Majetkové účasti 2012 Vlast, podlí Hodnota podílu Aktiva celkem Vlastni kapitál k 31.12.2012 S A N G R E E N , spol. s.r.o. 100% 29 100 10 079 1 557 - Som aro CZ, s r.o. 100% -- 69 399 2 2 739 - 29 100 79 478 24 296 - Vlast, podlí H odnota podilu Aktiva celkem Vlastní kapitál k 31.12.2011 100% 29 100 14 275 -1 4 524 - 29 100 14 275 -14 524 - M ajetkové účasti C elkem D ivid en d y za rok 2011 2011 M ajetkové účasti SA N G R E E N , spol. s.r.o. C elkem D ivid en d y za rok 2 0 1 0 V roce 2012 neměla společnost z dlouhodobého finančního majetku žádný výnos z titulu přijatých dividend. Společnost je 100 % vlastníkem společnosti SANGREEN, spol. s.r.o. Sídlo dceřiné společnosti je následující: SANGREEN, spol, s r.o. Ke Klíčovu 191/9 Praha 9 190 00 Společnost je 100 % vlastníkem společnosti SOMARO CZ, s r.o. Sídlo dceřiné společnosti je následující: Somaro CZ, s r.o. Bystrá 761 Praha 9 193 00 (b) Realizovatelné cenné papíry Společnost je vlastníkem podílových listů fondů ČSOB Investiční společnosti, a.s., člena skupiny ČSOB, název fondu je ČSOB bohatství, v pořizovací hodnotě 528 tis. Kč (528 podílových listů po 1 tis. Kč). Hodnota podílových listů k 31. prosinci 2012 činila 932 tis. KČ (2011 - 850 tis. Kč). COLAS CZy a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 9. Zásoby Společnost vytvořila na základě provedené fyzické inventury k 31. říjnu 2012 opravnou položku k zásobě materiálu více než 1 rok bez pohybu a k neprodejným zásobám výrobků. Stav opravné položky k 31. prosinci 2012 je 5 909 tis. Kč (2011 - 18 756 tis. Kč). Opravná položka byla vytvořena v souladu s účetními postupy popsanými v bodě 2 (d). 10. Pohledávky a závazky z obchodních vztahů (a) Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 574 245 tis. KČ (2011 - 640 205 tis. Kč), ze kterých 190 773 tis. Kč představují pohledávky po lhůtě splatnosti (2 0 ll 169 802 tis. Kč). Opravná položka k pochybným pohledávkám k 3 1. prosinci 2012 činila 79 216 tis. Kč. (2011-71 396 tis. Kč). (b) Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů a jiné dlouhodobé pohledávky představují: - pozastávky ve fakturách za stavební práce ve výši 14 249 tis. Kč (2011 - 32 923 tis. Kč), které budou uvolněny po uplynutí Ihúty stanovené ve smlouvách, - půjčku ve výši 4 037 tis. Kč (2011 - 4 709 tis. Kč), ke které je smluvně dohodnut splátkový kalendář od roku 2011. Pohledávka je splatná do 5 let. K 31. prosinci 2012 společnost vytvořila opravnou položku k půjčce ve výši 3 742 tis. Kč (2011 - 4 292 tis. Kč). (c) Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 415 873 tis. Kč (2011 - 469 019 tis. Kč), ze kterých 250 650 tis. Kč představují závazky po lhůtě splatnosti (2011-112 049 tis. Kč). (d) Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů představují: - pozastávky v dodavatelských fakturách v částce 14 049 tis. Kč (2011 - 15 447 tis. Kč), které budou podle uzavřených smluv uvolněny po splnění stanovených podmínek nebo po skončení záruční lhůty. Z toho závazek splatný do 5 let 11 828 tis. Kč, nad 5 let 2 221 tis. Kč. 11. Pohledávky a závazky za účastníky sdružení Společnost eviduje pohledávku za členem sdružení OHL ŽS ve výši 315 394 tis, Kč (2011 92 452 tis. Kč) a tomu odpovídající závazek ve výši 304 014 tis. Kč (2011 - 67 960 tis. Kč). 12. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují zaplacené zálohy na stavební práce ve výši 4 697 tis. Kč (2011 - 5 275 tis. Kč). COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolldovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 13. Náklady příštích období Náklady příštích období ve výši 3 651 tis. Kč (2011 - 4 002 tis. Kč) zahrnují zejména časové rozlišení provozních nákladů, např. na zkoušky asfaltových směsí, skrývku materiálu v kamenolomech, na materiál pro výstavbu místní komunikace v kamenolomech, na poplatky za vynětí z půdního fondu, na dálniční známky pro rok 2013, na reklamu v roce 2013, na nájemné uhrazené předem, na těžební práce související s postupným vytěžováním ložiska na kamenolomech a na certifikaci. 14. Opravné položky Zůstatek k 1.1.2012 Z m ěna stavu Zůstatek k 31.12.2012 15. Opravná položka k zásobám Opravná položka ke kr. pohl. Opravná položka k nedokonřeným investicím Opravná položka k d l.p oh l. Opravná položka k fin. inv. Celkem 18 756 71 396 3 528 4 292 2 9 100 127 072 -1 2 847 7 820 5 909 79216 -550 3 528 - 3 742 2 9 100 -5 577 121 495 Základní kapitál Základní kapitál Em isní ážio a ostatní kapit. fondy Celkem 467 666 3 0 5 291 772 957 467 666 305 291 772 957 Zůstatek k 1.1.2012 4 6 7 6 6 6 0 ks akcií na m ajitele o nominální hodnotě 100 K ě Zůstatek k 31.12.2012 4 6 7 6 6 6 0 ks akcií na jm én o o nominální hodnotě 100 Kě Přehled o změnách vlastního kapitálu Zůstatek k 1.1.2012 Základní kapitál Emisni ážio a ostatní kapit. fondy Zákon. rezervní fond Neuhrazený zisk min.let Neuhrazená ztráta min.iet 467 666 305 291 37 360 291 811 -29770 - 1 816 Přiděly fondům -1 816 Dividendy — - - -21 338 Zisk za rok 2012 — - - _ Zůstatek k 31.12.2012 467 666 305 291 39 176 268 657 -29770 Zisk běžného období Celkem - 1 072 358 - -- - -21 338 75 75 75 1 051 095 O rozdělení hospodářského výsledku nebylo k datu vydání účetní závěrky rozhodnuto. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 17. Rezervy Rezerva na nevyplacená bonusy Rezerva na dovolené véetué odvodů Celkem 3 193 16 464 182 176 ~ 17 531 41 486 -3 193 -16 464 -23 883 RezerVa na sanace, rekultivace a důlní Škody Rezerva na garanční opravy Rezerva na rizika a rekult, ploch Rezervadiskont pohl. a závazků Rezerva na zamést. požitky 42 830 77 371 36 728 1135 4 455 Tvorba 975 15 529 6 122 Čerpání - -• - 4 226 RozpuSténí - -11 152 - 9 933 -829 -326 - - - -22 240 43 805 81 748 28 691 306 4 129 1 329 - 17 531 177 539 Zůstatek k 1.1.2012 Zůstatek k 31.12.2012 18. - - Rezerva na ztráty ze stavebních zakázek — 1 329 - Informace o tržbách 2012 Prodej asfaltové sm ísi 290 605 Prodej lom ařských výrobků - drceného kam eniva 213 126 S tavebn í výroba 1 837 932 P ronájm y strojů a ostatní výkony C e lk e m t r ž b y z a p r o d e j v la s t n íc h 171 306 v ý ro b k ů a s lu ž e b 2 5 1 2 9 6 9 Prodej ostatního materiálu 9814 C e lk e m 9 8 1 4 t r ž b y z p r o d e je C elkem m a te r iá lu 2 522 783 Většina tržeb je uskutečněna v tuzemsku. Do zahraničí byl uskutečněn pouze prodej asfaltové směsi. Podíl tržeb je následující dle jednotlivých zemí: 2012 R akousko 14 335 P o lsk o 103 836 C elkem 118 171 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závdrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 19. Informace o spřízněných osobách (a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 10 jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině: P ohledávky k 31.12. SA N G R E E N , spol. s r.o. Z ávazky k 31.1 2 . 2012 2011 2012 484 163 1 761 1 761 12 090 15000 2011 C O L A S S.A. -• - K am enolom Císařský a.s. - 10 - 40 92 7 1 297 4 215 7 349 85 221 42 995 281 268 -■ 877 2 839 1 2 62 Čerm ák a H rachovec a.s. Inžinierske stavby, a.s. C olas Drumuri — - Som aro CZ ... -- 1 262 418 C O L A S GmbH -- 110 - C O L A S Polska - SPE1G -- - -- 406 C O L A S Hungaria -- -- 694 645 11 773 -- -- -- C esty Nitra 8 003 - C olas Út. Zrt. -- - 285 - C olas Rail -- - 94 - L om M aglovec -- - 53 - C elkem 9 9 667 52 886 22 422 27 608 COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) (b) Tržby a nákupy SA N G R E E N , spol. s r.o. C O L A S S.A. Čerm ák a Hrachovec a.s. Inžinierske stavby, a.s. Tržby za rok Nákupy za rok 2012 2012 2815 .. -■ 45 977 3 220 9 550 105 546 281 2 8 433 Som aro CZ C O L A S G M BH 14 705 - C O L A S Polska -- 29 7 SPE1G -- 2612 C o la s Hungária - 905 C esty Nitra - 100 653 C o la s Rail - 308 L o m M aglovec -• 53 C o la s Drumuri ... 690 C ola s Rom ania - 120 C o la s M idi Mediterranee -- C ola s Út. Zrt. - C elkem 126 288 1 301 28 5 171 46 5 Společnost využívá a poskytuje služby spřízněným stranám v rámci běžné obchodní ěinnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. (c) Odměny a půjčky členům statutárních orgánů Členům představenstva a dozorčí rady byly v roce 2012 v souvislosti s členstvím či výkonem funkcí v těchto orgánech vyplaceny odměny ve výši 4 240 tis. KČ, nebyly jim poskytnuty žádné půjčky, úvěry, záruky či další jiná plnění. (d) Faktický koncem Společnost nemá s akcionářem COLAS S.A. uzavřenu ovládající smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 20. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2012: 2012 P o íe t zam ěstnanců M zd ové náklady Náklady na sociální za b ezp eěen la zdravotní pojištění 715 294 114 104 679 2 763 10 23 795 5 249 20 725 31 7 909 109 928 2 783 Zaměstnanci V edoucí pracovníci Celkem 21. Sociální náklady Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního a zdravotního pojištění činí 12 293 tis. KČ (201) - 18 061 tis. Kč), ze kterých 8 471 tis. Kč (2011 - 12 616 tis. Kč) představuje závazek ze sociálního zabezpečení a 3 822 tis. Kč (2011 - 5 445 tis. Kč) představuje závazek ze zdravotního pojištění. Žádný z těchto závazků není po lhůtě splatnosti. 22. Stát - daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 5 624 tis. Kč (2011 - 8 869 tis. Kč), ze kterých 4 264 tis. Kč (2011 7 533 tis. KČ) představuje závazek z daně z příjmů ze závislé činnosti. Žádný z těchto závazků není po lhůtě splatnosti. 23. Dohadné účty pasivní Dohadné účty pasivní zahrnují nevyúčtované nákladové položky za spotřebu plynu, elektřiny, vody, telekomunikačních služeb a ostatních dodávek a dále služby nevyúčtované k datu účetní závěrky. 24. Informace o odměnách statutárním auditorům Účetní závěrka společnosti je zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti COLAS S.A. se sídlem v 7, PLC René Clair 92100, Boulogne, Billancourt, Francouzská republika. Informace o odměnách statutárním auditorům jsou součástí konsolidované účetní závěrky této společnosti. COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závérky (nekonsolídovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 25. Daň z příjmů (a) Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 1 392 tis. Kč zahrnuje vypočtenou daň za zdaňovací období 2012 ve výši 1 392 tis. Kč. Společnost COLAS CZ, a.s. uhradila zálohy na daň z příjmů právnických osob ve výši 19 350 tis. Kč. Výsledná pohledávka byla vykázána v pozici „Stát-daňové pohledávky11. (b) Odložená Závazky Pohledávky 2011 2012 2011 2012 2011 •• 2 505 -32 602 -38 984 8 160 7 673 Dlouhodobý majetek Pohledávky Zásoby Rezervy 1 123 3 564 25 409 27 146 Dohody a ostatní Odložená daňová pohledávka/(závazek) Rozdíl 2012 -34 692 40 888 - -32 602 -36479 - 8 160 7 673 -- 1 123 3 564 25 409 27 146 -- - - - -32 602 -38 984 2 090 1 904 V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2 (g) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19 % (2011 - 19 %). 26. Závazky nevykázané v rozvaze Část staveb, které byly rozpracované k 31. prosinci 2012, realizuje společnost ve sdružení s dalšími stavebními společnostmi. Společnost a ostatní účastníci sdružení ručí za závazky sdružení společně a nerozdílně. Společnost poskytla svým zákazníkům bankovní záruky u Crédit Agricole v celkové výši 43 278 tis. Kč (2011 - 0 tis. Kč), u Raiffeisenbank v celkové výši 211 420 tis. Kč (2011 - 0 tis. Kč) a u Komerční banky a.s, ve výši 141 665 tis. Kč (2011 - 238 361 tis. Kč). U CALYON Bank S.A. není k 31. prosinci 2012 poskytnuta žádná bankovní záruka (2011 - 226 749 tis. Kč). COLAS CZ, a.s. Příloha účetní závérky (nekonaolidovaná) Rok končící 31. prosincem 2012 (v tisících Kč) 27. Významné následné události K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 31. prosinci 2012.