docvýroční zpráva 2006 - Aegon Česká republika
download 
Stížnost Transkript
výroční zpráva 2006 - Aegon Česká republika
VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 AEGON Pojišťovna, a.s. 1.2.KAPITOLA Obecná část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Úvodní slovo předsedy představenstva I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 1.2.úvOdNí ObEcNáslOvO část PřEdsEdy PřEdstAvENstvA 2.1. ZáklAdNí údAjE O sPOlEčNOsti i 2.2. PrOfil - AEGON POjišťOvNA A kONcErN Vážení klienti, obchodní partneři a zaměstnanci, AEGON Pojišťovna ukončila druhý rok svého působení na českém pojistném trhu. Rok 006 byl pro nás náročný a zároveň zajímavý a podnětný. V polovině roku došlo po odchodu Borise Čuchrana ke změně nejvyššího vedení společnosti. Naším cílem na rok 006 bylo překonat dětské nemoci, které má každá nová společnost. Jsem rád, že se nám podařilo posílit a stabilizovat tým na generálním ředitelství, který je tvořen skutečně kvalitními odborníky. Připravili jsme nové unikátní rizikové produkty. AEGON Premium – zvýhodňující lidi se zdravým životním stylem a AEGON Move – výhodné zajištění splácení úvěrů. Vyvinuli jsme nový moderní investiční jednorázově placený produkt. Rozvoj vlastní distribuční sítě byl typický pro začínající pojišťovnu, která hledá na trhu svoje místo a zaměřuje se na kvalitu. Odpovídá tomu i fluktuace sítě, která byla relativně velká. Vlastní síť byla v loňském roce tvořena deseti regionálními ředitelstvími a téměř 300 poradci. Jsme rádi, že se nám podařilo navázat spolupráci s významnými externími partnery, kteří posílili náš prodejní potenciál. K těm nejvýznamnějším patří společnosti IBS – Invest Brooker Service a.s. a ZFP Akademie. Celkový objem produkce dosáhl hranice 100 milionů Kč, čímž jsme naplnili naše obchodní ambice. Do budoucna samozřejmě chceme i nadále růst. V roce 006 jsme také připravili a byl nám akcionářem odsouhlasen plán na založení penzijního fondu. Věříme, že vlastní penzijní fond nám pomůže vybudovat silnou klientskou základnu, a věříme, že tak přispěje k našemu dalšímu růstu. Na závěr bych chtěl poděkovat všem spolupracovníkům, obchodníkům, ale i externím partnerům za důvěru, pochopení a přízeň. Ing. Peter Brudňák předseda představenstva 3 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 006 2. 2. KAPITOLA Obecná část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Obecná část I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 2. 2. Obecná Obecná část část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil – AEGON Pojišťovna Pojišťovna a koncern a koncern - AEGON 2.2.Profil – AEGON Pojišťovna a koncern 2.1. Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: Sídlo: AEGON Pojišťovna, a.s. AEGON Pojišťovna se specializuje především na prodej inves- Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4 tičního životního pojištění. Převážnou část smluv uzavřela IČ: 271 82 461 pojišťovna v roce 2006 s retailovými zákazníky, životní pojiš- Právní forma: akciová společnost tění a vybrané produkty aliančních partnerů již ale poskytuje AEGON Tsjechië Holding B.V. také korporátním zákazníkům v rámci programů zaměstna- 380 milionů Kč neckých výhod. Obchodní činnost realizuje AEGON Pojišťovna Jediný akcionář: Základní kapitál: jak prostřednictvím vlastní sítě finančních poradců, tak ve spoStatutární orgány (složení k 31. 12. 2006) lupráci se sítěmi externích zprostředkovatelů. Sídlo pojišťov- Představenstvo: Ing. Peter Brudňák (předseda) ny je v Praze a regionální zastoupení pak v Brně, Ostravě, Ing. Libor Nekvasil (člen) Plzni, Pardubicích, Českých Budějovicích, Olomouci a Ústí nad Philippe Carlier (člen) Dozorčí rada: Labem. Beatrix Tavaszi Harald Alexander Walkate Světově se AEGON svou tržní hodnotou a velikostí majetku Dr. Gábor Kepecs řadí mezi přední světové společnosti poskytující životní pojištění a penzijní připojištění. Hlavní sídlo koncernu je v nizozem- Vznik:22. září 2004 ském Haagu. O spolehlivosti a finanční stabilitě AEGONu svědčí Povolení k činnosti:23. března 2005 ocenění ratingem A+ agenturou Standard&Poor’s a zařazení Zahájení činnosti: mezi společnosti, jimiž se řídí výše amerického Dow-Jone- 1. dubna 2005 sova indexu. S akciemi koncernu se obchoduje na burzách v Amsterdamu, Londýně, New Yorku i Tokiu. Koncern AEGON působí v řadě zemí světa. Klíčové trhy společnosti tvoří Nizozemské království, USA, Kanada a Velká Británie. AEGON je zastoupen taktéž v zemích jako Tchaj-wan, Čína, Španělsko, Hongkong, Mexiko, Itálie nebo Francie. Zvláštní pozornost si zaslouží expanze do regionu střední a východní Evropy se zázemím v Maďarsku. Od roku 2003 působí AEGON i na Slovensku a významně se zapojil do důchodové reformy i v Polsku. Celosvětově AEGON zaměstnává okolo 30 tisíc lidí. Značka AEGON vznikla v roce 1983 z počátečních písmen pěti zakládajících pojišťoven: A – Algemeene Friesche (vznikla r. 1844) E – Eerste Nederlandsche (vznikla r. 1882) G – Groot-Noordhollandsche (vznikla r. 1845) O – Olveh (vznikla r. 1879) N – Nillmij (vznikla r. 1859) I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 3. kapitolačást 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Produkty AEGON I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 3. Produkty AEGON 2. Obecná část 3.1. Vývoj produktů I 3.2. Přehled Iproduktů 2.1. Základní údaje o společnosti 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Při přípravě produktů vycházela AEGON Pojišťovna z know 3.1.Vývoj produktů -how mateřské skupiny AEGON i ze specifik českého trhu. Nově připravenými produkty reaguje především na tři významné současné trendy v České republice – na zvyšování počtu lidí, kteří spoří či investují samostatně bez využití pojištění, na rostoucí potřebu lidí krýt rizika spojená se zadlužováním při Pojišťovna AEGON se specializuje na prodej životního pojištění pořizování vlastního bydlení a na růst zájmu o zdravý životní s důrazem na investiční životní pojištění. Při svém vstupu na styl. český trh v dubnu 2005 v rychlém sledu uvedla tři základní produkty – investiční životní pojištění AEGON Global, univerzální (variabilní) životní pojištění AEGON Live a dětské životní pojištění AEGON Juventus. Ještě v roce 2005 byl zaveden ucelený balíček finančních produktů pro podnikové programy zaměstnaneckých výhod a navýšen počet investičních fondů 3.2.Přehled produktů na devět, což bylo nejvíce na českém trhu investičního životního pojištění. Při výběru fondů společnost spolupracovala se čtyřmi nezávislými správcovskými společnostmi a vybrala nejatraktivnější fondy z jejich nabídky. Pojišťovna AEGON umožnila 3.2.1. AEGON Global klientům volbu správce fondu na základě jejich vlastního roz- AEGON Global je moderní produkt investičního životního pojiš- hodnutí. tění pro případ úmrtí nebo dožití, u něhož jsou prostředky na tvorbu rezervy investovány do fondů podle výběru klienta. V roce 2006 pokračovala expanze v oblasti produktového K volbě mají zákazníci devět investičních strategií založených vývoje a na trh byly uvedeny další tři nové produkty. V pr- na fondech čtyř renomovaných nezávislých správců. Strategii vé řadě musíme jmenovat exkluzivní a svým přístupem výji- i poměr prostředků na pojištění a tvorbu rezervy lze v prů- mečný rizikový produkt AEGON Premium. Produkt je výraz- běhu pojištění měnit. Pojištění lze doplnit o připojištění pro ně odlišný od konkurence díky cenovému zvýhodnění lidí se případ invalidity, smrti úrazem, následků úrazu či závažných zdravým životním stylem. Vedle toho poskytuje široký rozsah onemocnění. V případě finančních potíží může zákazník pře- pojistného krytí a umožní pojistit se i na extrémně vysoké rušit placení pojistného, a to při zachování základní pojistné pojistné částky v řádu milionů korun. Druhým produktem bylo ochrany. rizikové pojištění s klesající pojistnou částkou AEGON Move a širokým rozsahem krytí závažných onemocnění. Třetí novinkou bylo variabilní životní pojištění k hypotékám AEGON 3.2.2. AEGON Live Home, jehož jedinečnost je v poskytovaných garancích. Klient AEGON Live je univerzální (variabilní) životní pojištění pro pří- má garantovanou jak pojistně-technickou úrokovou míru, tak pad úmrtí nebo dožití pro osoby od 15 do 70 let s volitelnou i výši poplatků. délkou doby pojištění od 5 do 60 let. Prostředky určené na tvorbu finanční rezervy jsou zhodnocovány pojišťovnou, při- I v budoucnu počítá společnost s investicemi do vývoje pro- čemž minimální zhodnocení je garantováno v podobě tech- duktů. V roce 2007 bude zaveden jednorázový produkt AEGON nické úrokové míry, která činila 2,4 % p. a. Klient rozhodu- Invest, který bude obsahovat opět nejširší nabídku investičních je o poměru, ve kterém jsou jeho prostředky rozděleny na fondů na českém trhu a ojedinělý servis pro klienty – on-line pojištění rizika a na tvorbu finanční rezervy vyplácené při přístup k účtu klienta. Jako další produkt bude zavedeno nové dožití. AEGON Live lze rovněž doplnit o připojištění pro případ investiční životní pojištění Invest&Live určené pro externí part- invalidity, smrti úrazem, následků úrazu či závažných one- nery a dále pak rodinné rizikové pojištění. Tímto komplexním mocnění. Stejně tak v případě finančních potíží může zákaz- rizikovým produktem bude možno ve spojitosti s investičním ník přerušit placení pojistného, a to při zachování základní pojištěním, pokrýt veškeré pojistné potřeby celé rodiny, zejmé- pojistné ochrany. na pak ty úrazové. I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 3. Produkty AEGON 2. Obecná část 3.2. Přehled údaje produktů 2.1. Základní o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern 3.2.3. AEGON Juventus 3.2.6. AEGON Move Dětská pojištění AEGON jsou určena pro děti a mládež do AEGON Move cílí na klienty, kteří v životním pojištění hleda- 26 let, přičemž nejpozději je možné je sjednat ve věku 15 let jí cenově výhodnou, avšak širokou pojistnou ochranu. Pojist- dítěte. Pojištění je nabízeno v univerzální i investiční variantě, ná částka u AEGON Move v průběhu pojištění lineárně klesá, podle toho je také zhodnocováno buď garantovaným výno- pojištění je tedy vhodné k hypotékám a úvěrům, kde klientům sem, nebo podle nastavené investiční strategie. Z osobního pomáhá vyrovnat dlužné závazky v případě nenadálé událos- konta si po uplynutí pojištění mohou děti nechat vyplácet sti- ti. Tou může být úmrtí nebo diagnóza některé ze šestnácti pendium, mohou peníze použít jako jeden ze zdrojů při koupi závažných onemocnění. Klient se může s pomocí připojiště- vlastního bydlení nebo na vybavení domácnosti. Vedle kla- ní zprostit od placení pojistného také v případě plné invalidity sických připojištění umožňuje sjednání tzv. sirotčí renty, kdy a/nebo nechat pojišťovnu, ať za něj ve stejné životní situaci AEGON v případě závažných zdravotních důvodů přebírá po přebere splácení úvěru či hypotéky. Pojistné placené klientem rodiči roli plátce pojistného nebo začne dítěti dokonce vyplá- se v průběhu pojištění nemění. cet měsíční rentu. 3.2.7. AEGON Home 3.2.4. AEGON Corporate AEGON Home je variabilní životní pojištění k hypotékám Jedním z hlavních kritérií při výběru zaměstnání je pro většinu s garantovaným zhodnocením a garantovanými poplatky po lidí získání pocitu dlouhodobé jistoty a finančního zabezpečení. celou dobu trvání pojištění. Část pojistného je určena na kry- Pracovní výkony zaměstnanců tedy významně ovlivňuje i kva- tí rizika a část se klientovi spoří a zhodnocuje. V případě lita zázemí, které vybraná firma dokáže vytvořit. Zaměstna- úmrtí klienta dojde ze strany pojišťovny k uhrazení nesplace- necké výhody spojené s pojištěním dnes patří mezi základ- né části hypotéky. Pokud naopak klient úvěr ve zdraví splatí, ní prvky motivace a stabilizace každého pracovního týmu. je mu vyplaceno pojistné plnění ve výši hodnoty rezervy. Při stejných nákladech má totiž klíčový zaměstnanec vyšší finanční ohodnocení, přičemž rozhodovací pravomoc zůstává v rukou zaměstnavatele. Produkty AEGON Pojišťovny poskytují 3.2.8. AEGON Assistance zaměstnancům i zaměstnavatelům nejen stabilitu, ale i mož- Na trhu ojedinělá lékařská asistence AEGON Assistance nost daňových odpočtů. v sobě zahrnuje služby lékaře na telefonu a konzultační lékařské služby. Automaticky ji získají všichni majitelé pojistek AEGON Premium, AEGON Global, AEGON Live, AEGON Home 3.2.5. AEGON Premium nebo AEGON Juventus s rizikovým krytím. Lékař na telefonu Rizikové pojištění AEGON Premium je zaměřené na klienty, volajícímu například vysvětlí příznaky jednotlivých onemoc- kteří chtějí zajistit sebe a své blízké proti nenadálým udá- nění a poradí, jak by měl při konkrétních zdravotních potížích lostem, přičemž nechtějí prostřednictvím pojištění spořit ani postupovat, pomůže s vysvětlením příčin daného onemocně- investovat. Na český trh přináší novinku v podobě slevy pro ní, obecných postupů léčby a její časové náročnosti, nabídne lidi se zdravým životním stylem. Kromě zvýhodněných sazeb podrobné informace o konkrétních lécích a jejich účincích či nabízí AEGON Premium také širokou nabídku připojištění. Ke poradí těhotným ženám a matkám po porodu. Konzultační standardnímu pojištění pro případ smrti lze sjednat například lékařské služby ocení například klienti, kterým v zahraničí připojištění pro případ závažného onemocnění. Klient se může dojdou nebo doma zapomenou léky, jež v České republice rovněž připojistit pro případ trvalých následků úrazu, hospitali- pravidelně užívají, a potřebují rychle zjistit název jejich zahra- zace, operace nebo smrti následkem úrazu. Výhodou produktu niční náhražky. Poskytnou také informace o lékárnách a je- je i to, že klientům umožňuje pojistit se i na velmi vysoké po- jich otevíracích dobách, o lékařích a lékařských zařízeních, jistné částky v řádu milionů korun. o lékařské pohotovosti apod. I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 4. kapitolačást 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern STRATEGIE I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 4. STRATEGIE 2. Obecná část 4.1. FILOZOFIE, údaje KULTURA, ZÁSADY SPOLEčNOSTI I 4.2. DISTRIBUčNí KANálya koncern 2.1. Základní o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna 4.3. MARKETINGOVá komunikace 4.1.FILOZOFIE, kULTURA, Zásady společnosti 4.3.marketingová komunikace Základní obchodní filozofií AEGON Pojišťovny je orientace na Marketingová komunikace se i v roce 2006 kontinuálně zamě- klienta. Každému klientovi je poskytováno poradenství a ser- řila na posílení znalosti značky AEGON jako spolehlivé mezi- vis po celou dobu trvání smluvního vztahu. Hlavním cílem je národní finanční instituce. V průběhu roku byla spolu se star- zpřístupnit klientům veškeré aktuální informace o produktové tem nových rizikových produktů spuštěna i jejich marketingová nabídce a službách AEGON Pojišťovny i aliančních partnerů. podpora. V komunikačním mixu byly využity vedle standardních Základy pojistných, spořicích a investičních produktů AEGON nástrojů – TV, outdoor, print – nově i interaktivní komunikace Pojišťovny stojí na flexibilitě, variabilitě a širokých investičních prostřednictvím specializované produktové microsite na webu možnostech. Proto umožňují maximální přizpůsobení potře- www.aegon.cz/premium. V roce 2006 probíhaly na území celé bám všech klientů a jejich aktuální životní i finanční situaci. České republiky promoakce na podporu prodeje, které ved- Optimální finanční řešení pojišťovna navrhuje zákazníkům na le přímého obchodního výsledku přinesly i výrazné posílení základě analýzy jejich potřeb a životního stylu. osobní zkušenosti klientů a potenciálních klientů se značkou AEGON přímo v regionu a místě působení našich finančních poradců. 4.2.DISTRIBUční kanály Za hlavní prodejní kanály zvolila AEGON Pojišťovna interní a externí distribuční síť, o jejichž podporu se od roku 2006 stará i nové kontaktní centrum. Interní distribuční síť pojišťovny se na konci roku 2006 skládala z deseti regionálních ředitelství, která koordinují činnost finančních poradců v jednotlivých regionech. Zásadním prodejním kanálem se pro společnost staly také makléřské sítě. AEGON Pojišťovna se v roce 2006 výrazně zaměřila na vytváření podmínek, které jsou pro spolupracující prodejní sítě z hlediska poskytovaného servisu i z pohledu vyplácených provizí velmi atraktivní. I díky tomu byla v roce 2006 navázána spolupráce s významnými externími partnery, jako je společnost IBS – Invest Brooker Service a.s. a ZFP Akademie. 10 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 5. kapitolačást 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern obchodní model 11 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 5. obchodní model 2. Obecná část 5.1. ids - struktura, organizace I I5.2. 2.1. Základní údaje o společnosti 2.2.EDS Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Rok 2006 se nesl ve znamení dalšího budování obchodní sítě, jejíž základy byly položeny v roce 2005. Projevily se ně-které dětské nemoci typické pro nově vznikající obchodní síť. Důraz 5.2.eds byl položen na zvýšení kvality produkce, posílení stability vlastní obchodní služby a navázání spolupráce s významnými externími sítěmi. O vysoké úrovni sjednaných pojištění svědčí například i výše průměrného ročního pojistného nad hranicí Významnou součástí distribuční sítě AEGON Pojišťovny jsou 15 000 Kč. externí obchodní sítě a partneři, se kterými se pojišťovna snaží navázat co nejužší vztahy a vytvářet maximální podporu. Partneři se účastní školení a různých typů seminářů, aktivně se zapojují do nově připravovaných projektů, konzultují 5.1.IDS - struktura, organizace s pojišťovnou metodické příručky, využívají možnosti společné vizuální prezentace na propagačních materiálech i spolupráce v oblasti marketingových aktivit. Hlavními externími partnery byly v roce 2006 vedle Citibank nově i společnosti IBS – Invest Brooker Service a.s. Interní distribuční síť AEGON Pojišťovny je organizována do a ZFP Akademie. trojstupňové struktury řízení. Na vrcholu stojí regionální ředitelé/regionální manažeři, kteří řídí veškeré obchodní aktivity ve svěřeném regionu, odpovídají za chod regionálních kanceláří a přímo řídí své oblastní ředitele/oblastní manažery. Ti odpovídají za nábor, vedení a následnou odbornou i metodickou podporu skupin finančních poradců. Finanční poradci jsou na základě obchodních a kvalitativních výsledků zařazeni do tří stupňů: Finanční poradce senior spolupracovník AEGON Pojišťovny trvale dosahující výborných obchodních výsledků s nadstandardním ohodnocením a s oprávněním sjednávat plný rozsah produktové nabídky. Finanční poradce stabilně produkující, exkluzivní spolupracovník AEGON Pojišťovny s oprávněním sjednávat plný rozsah produktové nabídky. Poradce základní stupeň v kariérním plánu interní distribuční sítě. 12 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 6. kapitolačást 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern obchodní a finanční výsledky 13 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 6. obchodní a finanČnÍ vÝsledky 2. Obecná část 6.1. obchodníúdaje a finanční výsledky I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern 2.1. Základní o společnosti 6.1.obchodní a finanční výsledky Společnost předepsala v roce 2006 pojistné ve výši Stejně jako v roce předcházejícím i v roce 2006 vynakládala 99,9 milionu Kč a ukončila rok s hospodářskou ztrátou ve výši společnost významné částky na podporu budované obchodní 193,9 milionu Kč. Za těmito základními údaji se skrývají – kro- služby, a to ať už šlo o přímé provize, ale i o garantované pro- mě jiných – i následující významné události a trendy. vize a o další položky, jejichž cílem bylo motivovat a stabilizo- Společnost se profiluje jako pojišťovna zcela dominantně se zovacích nákladů na pojistné smlouvy dosáhnul v roce 2006 orientující na poskytování investičního životního pojištění. částky 121 milionů Kč. vat obchodní službu. Celkový objem časově rozlišených poři- Poměr rezerv investičního životního pojištění vůči celkovým spořícím technickým rezervám přesahuje 95 %. Ve vztahu Akcionářská podpora mezinárodně silného koncernu je vyjá- k předcházejícímu účetnímu období roku 2005, kdy pojišťovna dřena mj. i ve skutečnosti, že v průběhu roku 2006 byla zahájila svoji činnost na počátku druhého čtvrtletí, představuje provedena dotace vlastního kapitálu společnosti v celkovém dosažený objem předepsaného pojistného fakticky dvojnáso- objemu 350 milionů Kč. Pro následující účetní období se bek hodnoty předchozího roku. Předepsané pojistné je svojí předpokládá ještě další byť nikoliv již tak masivní – kapitá- strukturou mírně vychýleno ve prospěch smluv s běžně place- lová podpora. Díky kapitálové dotaci do ostatních kapitálo- ným pojistným, které dosáhly přibližně 53 % podílu na zmíně- vých fondů se vlastní kapitál společnosti dostal nad úroveň ném předepsaném pojistném. 358 milionů Kč. Pokud jde o nákladovou část výkazu zisků a ztrát za rok 2006, tak společnost udržela své náklady v intervalu svého akcionářem schváleného rozpočtového rámce. Nejvýznamnější nákladovou položkou netechnického charakteru byly v roce 2006 personální náklady, které včetně statutárních odměn a odvodů na sociální a zdravotní pojištění představovaly přibližně 44 % objemu správní režie, což v absolutním vyjádření činilo přibližně 49 milionů Kč. Druhou nejvýznamnější položkou pak byly marketingové náklady, které dosáhly objemu cca 39 milionů Kč. V roce 2006 společnost nesla významné náklady spojené s odpisováním pořízených informačních systémů. Tyto náklady dosáhly výše 25 milionu Kč. 14 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 7. 2. kapitola Obecná část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern interní procesy 15 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 7. 2. interní Obecnáprocesy část 7.1. I 7.2. Kontaktní centrum 2.1. Quality Základnímanagement údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern 7.3. Školení 7.1. Quality management 7.3.Školení Kvalita je jedním ze čtyř základních pilířů, na kterých staví Aby moderní sofistikované pojistné produkty AEGON klien- AEGON celosvětově své podnikání. Při řízení kvality vychá- tům skutečně pokryly beze zbytku jejich přání a potřeby, je zíme především z požadavků našich klientů, akcionářů, nezbytné tyto služby nabízet prostřednictvím kvalitního finanč- obchodních partnerů či zaměstnanců a naším cílem je trvale ního poradenství a s pomocí individuálního klientského přístu- kvalitou překonávat jejich očekávání. Systém řízení kvality je pu. Z toho důvodu věnuje AEGON Pojišťovna školení poradců u moderních finančních institucí úzce spojen s produkčním velkou pozornost. informačním systémem. V této souvislosti je nutné zdůraznit, že AEGON Pojišťovna používá jeden z nejmodernějších Veškerá školení a tréninky, zajištění potřebných registra- informačních systémů na českém trhu, jehož součástí jsou cí a legislativních zkoušek stejně jako metodickou podporu provozní, účetní a provizní subsystémy, které pojišťovně díky zajišťuje pro poradce interní i externí distribuční sítě interní propracovanému reportingu umožňují velmi efektivní řízení tým trenérů. Je složen z profesionálních trenérů s dlouhole- a správu společnosti. tými praktickými zkušenostmi v oblasti vzdělávání a finančních služeb. 7.2.Kontaktní centrum Významným projektem, který AEGON Pojišťovna v roce 2006 spustila, je kontaktní a komunikační centrum. Hlavním úkolem tohoto centra je zajištění podpory pro distribuční sítě a zajištění kvalitní komunikace se stávajícími i potenciálními klienty. Zajištění provozu kontaktního centra AEGON zajišťuje společnost Euro Assistance. Kontaktní centrum AEGON Pojišťovny využívá principu specializovaného call centra, kde profesionálně vyškolení operátoři reagují na potřeby všech uživatelů prostřednictvím telefonu, e-mailu a dalších komunikačních kanálů. Kontaktní centrum AEGON zároveň realizuje aktivní telemarketingové operace. Telefonní komunikační linka pojišťovny využívá číslo 800 111 222. 16 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 8. kapitolačást 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Lidské zdroje 17 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 8. Lidské zdroje 2. Obecná část 8.1. Organizační struktura I 8.2. Zaměstnanci 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern 8.1. Organizační struktura Náročnost úkolu prorazit „na zelené louce“ na tuzemském 8.2. Zaměstnanci trhu se odrazila nejen ve změnách v nejvyšším vedení společnosti, ale i v poměrně vysoké fluktuaci zaměstnanců – 34 % hlavně díky odchodům v první polovině roku. V druhé polovině roku bylo vynaloženo nemalé úsilí i prostředky na stabilizaci personálu. Úspěšné fungování společnosti je přímo závislé na kvalitních a spokojených zaměstnancích, kteří vytvářejí zázemí Poprvé proběhl ve společnosti průzkum spokojenosti zaměst- pro interní i externí obchodní síť. V roce 2006 došlo k 20% nanců a na základě jeho výsledků se pozornost zaměřila na nárůstu lidských zdrojů (ze 46 na 55) především z důvodu rozšíření systému zaměstnaneckých výhod a zlepšení interní posílení pozic organizačního a administrativního charakteru. komunikace ve společnosti. 18 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 8..kapitola 2. Obecná část 8.3. vlastnická struktura I 8.4. Statutární orgány 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern JUDr. Boris Čuchran (předseda) 8.3.Vlastnická struktura (členem do 14. června 2006) Boris Čuchran se narodil na Slovensku v roce 1966. V letech 1990 až 1991 pracoval jako diplomat ve službách Ministerstva zahraničních věcí České republiky. V roce 1993 nastoupil do francouzské pojišťovací skupiny Groupama GAN Assurance, AEGON N.V. kde působil na pozici manažera pro mezinárodní rozvoj až mateřská společnost s akciovým kapitálem k 31. 12. 06 v hod- do roku 1997. Ve Francii pracoval i následující rok na pozici notě EUR 254 993 746,96 je registrovaná v obchodním rejs- senior konzultant v Braxton Associated, součásti konzultant- tříku Obchodní komory Haaglanden a vlastní 100 % AEGON ské sítě Deloitte Consulting. Od roku 1998 působil ve vedení International NV. a vrcholných manažerských funkcích v rámci skupiny ČSOB. Do své pozice v AEGON Pojišťovně byl jmenován v srpnu 2004. AEGON International N.V. Ing. Libor Nekvasil (člen) dceřiná společnost s akciovým kapitálem k 31. 12. 06 v hod- Libor Nekvasil se narodil v Kutné Hoře v roce 1963. Působil notě EUR 166 000 000 je registrovaná v obchodním rejstříku nejprve jako výkonný manažer ve Wüstenrot Service, později Obchodní komory Haaglanden a vlastní 100 % AEGON Tsjechië jako poradce výkonného ředitele a předsedy představenstva Holding B.V. v České pojišťovně. Od konce roku 2001 pracoval na pozici předsedy představenstva a generálního ředitele České životní, partnera České pojišťovny. V roce 2003 se stal ředite- AEGON Tsjechië Holding B.V. lem odboru obchodu a marketingu a náměstkem generálního dceřiná společnost se základním kapitálem k 31. 12. 06 v hod- ředitele v České pojišťovně – Slovensko, kde působil až do notě EUR 5 105 500 je registrovaná v rejstříku Obchod- srpna 2004. Libor Nekvasil je ženatý a má dvě dcery. ní komory Haaglanden a vlastní 100 % akciové společnosti AEGON Pojišťovna a.s. Philippe Carlier (členem od 30. června 2006) Philippe Carlier se narodil v roce 1971 ve Francii, kde vystudoval výběrovou školu specializovanou na výpočetní techniku a aplikovanou matematiku. V České republice se zapojil 8.4.Statutární orgány do několika projektů jako IT konzultant a později působil jako IT manažer ve společnostech Winterthur, CSC, Credit Suisse. Se společností AEGON začal spolupracovat v září 2004 jako konzultant, později se stal IT manažerem a ředitelem IT a správy smluv a v červnu 2006 členem představenstva. Představenstvo Ing. Peter Brudňák (předseda) (členem od 30. června 2006) Peter Brudňák se narodil v roce 1967 na Slovensku. Svou kariéru zahájil jako ředitel marketingu a obchodu ve společnosti Coca-Cola. V roce 2001 začal působit v oblasti pojišťovnictví nejdříve jako generální ředitel a předseda představenstva ve společnosti UNIQA, od roku 2004 je předsedou představenstva AEGON Slovensko a od června 2006 předsedou představenstva AEGON Česká republika. Je ženatý, má 3 děti. 19 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 8. Lidské zdroje 2. Obecná část 8.4. Statutární orgány 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Dozorčí rada Beatrix Tavaszi (člen) Beatrix Tavaszi se narodila v Maďarsku v roce 1960. Svou András István Vereczki (člen) kariéru v oblasti pojišťovnictví zahájila roku 1990, kdy začala (členem do 4. července 2006) pracovat v oddělení vývoje produktů pojišťovny Állami Biztosí- András István Vereczki se narodil v Maďarsku v roce tó – později v rámci privatizace transformované v ÁB-AEGON. 1964. První manažerské zkušenosti získával v chemickém Zde zastávala od roku 1996 pozici manažera marketingu a následně automobilovém průmyslu. V roce 1992 nastoupil a vývoje produktů a v roce 1998 se stala zástupkyní ředi- do pojišťovny ÁB-AEGON (od roku 2004 přejmenované na tele obchodní jednotky. Ve stejné společnosti, od roku 2004 AEGON Hungary) na pozici technického supervizora. Od roku přejmenované na AEGON Hungary, nyní zastává funkci projek- 1997 v této společnosti působil jako interní auditor největší tového manažera zodpovědného za podporu nově vzniklých obchodní jednotky a v roce 2000 se stal ředitelem oddělení obchodních jednotek ve střední a východní Evropě. likvidací škod. Harald Alexander Walkate (člen) Dr. Gábor Kepecs (člen) Harald Walkate se narodil v Nizozemském království v roce (členem od 4. července 2006) 1970. Kariéru začal budovat v nizozemské i americké pobočce Gábor Kepecs se narodil v roce 1954 v Maďarsku a svou advokátní kanceláře Allen&Overy jako advokát specializovaný kariéru zahájil v roce 1978 v Kanceláři státního plánování. na fúze a akvizice. Později pracoval v americkém Chicagu na U předchůdce AEGON Maďarsko začal působit v roce 1987 pozici senior director mezinárodního rozvoje ve společnosti jako ředitel investic a již o tři roky později se stal generálním Bally Total Fitness. V současné době zastává funkci vicepre- ředitelem. Sehrál důležitou roli při privatizaci státního podniku zidenta v oddělení strategického rozvoje pojišťovny AEGON a jeho transformaci na moderní finanční instituci a v součas- N.V., kde se zaměřuje na oblast fúzí a akvizic především ve né době je zodpovědný nejen za řízení společnosti AEGON střední a východní Evropě, Itálii a Turecku. Maďarsko, ale i za rozvoj celého středovýchodního regionu. 20 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. kapitolačást 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern finance 21 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. finance část 2. Obecná 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern ROZVAHA POJIŠŤOVEN k 31. 12. 2006 Pojišťovna: AEGON pojišťovna, a.s. se sídlem: Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4 IČO: 27182461 Legenda Číslo řádku v tis. Kč (bez des. míst) Hrubá výše Úprava Čistá výše Minulé období 1 2 3 4 AKTIVA A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 1 0 0 0 0 B. Dlouhodobý nehmotný majetek, z toho: 2 69 196 29 706 39 490 45 218 a) zřizovací výdaje 3 6 693 2 789 3 904 5 243 b) goodwill 4 0 0 0 0 5 285 852 2 130 283 722 137 540 6 2 130 2 130 0 1 892 7 2 130 2 130 0 1 892 8 0 0 0 0 1. Podíly v ovládaných osobách 9 0 0 0 0 2. Dluhopisy vydané ovládanými osobami a půjčky těmto osobám 10 0 0 0 0 3. Podíly s podstatným vlivem 11 0 0 0 0 4. Dluhopisy vydané osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv, a půjčky těmto osobám 12 0 0 0 13 283 722 0 283 722 135 648 1. Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem, ostatní podíly 14 12 385 0 12 385 9 491 2. Dluhové cenné papíry 15 226 337 0 226 337 96 387 3. Finanční umístění v investičních sdruženích 16 0 0 0 0 4. Ostatní půjčky 17 0 0 0 0 5. Depozita u finančních institucí 18 45 000 0 45 000 29 770 6. Ostatní finanční umístění 19 0 0 0 0 IV. Depozita při aktivním zajištění 20 0 0 0 0 D. Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník 21 73 510 0 73 510 24 953 E. Dlužníci 22 19 489 10 130 9 359 5 970 23 17 194 10 063 7 131 2 141 1. pojistníci 24 3 722 3 578 144 123 2. zprostředkovatelé 25 13 472 6 485 6 987 2 018 II. Pohledávky z operací zajištění 26 0 0 0 0 III. Ostatní pohledávky 27 2 295 67 2 228 3 829 28 34 385 9 918 24 467 24 215 C. Finanční umístění (investice) I. Pozemky a stavby (nemovitosti), z toho: a) provozní nemovitosti II. Finanční umístění v podnikatelských seskupeních III. Jiná finanční umístění I. Pohledávky z operací přímého pojištění F. Ostatní aktiva 0 24 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9.kapitola 2. Obecná část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I. Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než pozemky a stavby (nemovitosti), a zásoby 29 22 483 9 918 12 565 II. Hotovost na účtech u finančních institucí a hotovost v pokladně 30 11 902 0 11 902 7 969 IV. Jiná aktiva 31 0 0 0 0 32 47 477 0 47 477 33 074 I. Naběhlé úroky a renty (důchody) 33 0 0 0 0 II. Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy, v tom odděleně: 34 32 215 0 32 215 24 865 a) v životním pojištění 35 32 215 0 32 215 24 865 b) v neživotním pojištění 36 0 0 0 0 37 15 262 0 15 262 8 209 38 9 084 0 9 084 6 479 39 529 909 51 884 478 025 270 970 40 358 480 202 578 41 380 000 380 000 a) změny základního kapitálu 42 0 290 000 b) vlastní akcie nebo vlastní zatímní listy, vlastní obchodní podíly 43 0 0 II. Emisní ážio 44 0 0 III. Rezervní fond na nové ocenění 45 0 0 IV. Ostatní kapitálové fondy 46 172 428 31 730 V. Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku 47 0 0 VI. Nerozdělený zisk minulých účetních období nebo neuhrazená ztráta minulých účetních období 48 0 VII. Zisk nebo ztráta běžného účetního období 49 -193 948 -189 034 B. Podřízená pasiva 50 0 0 C. Technické rezervy 51 5 574 350 5 224 1 508 52 200 0 200 0 z toho a) Rezerva na nezasloužené pojistné vztahující se k pojistným odvětvím životního pojištění 53 200 0 200 b) Rezerva na nezasloužené pojistné vztahující se k pojistným odvětvím neživotního pojištění 54 0 0 0 2. Rezerva pojistného životních pojištění 55 3 200 0 3 200 1 277 3. Rezerva na pojistná plnění 56 2 174 350 1 824 231 z toho a) Rezerva na pojistná plnění vztahující se k pojistným odvětvím životního pojištění 57 2 174 350 1 824 b) Rezerva na pojistná plnění vztahující se k pojistným odvětvím neživotního pojištění 58 0 0 0 59 0 0 0 z toho a) Rezerva na prémie a slevy vztahující se k pojistným odvětvím životního pojištění 60 0 0 0 b) Rezerva na prémie a slevy vztahující se k pojistným odvětvím neživotního pojištění 61 0 0 0 G. Přechodné účty aktiv III. Ostatní přechodné účty aktiv, z toho: a) dohadné položky aktivní AKTIVA CELKEM 16,246 PASIVA A. Vlastní kapitál I. Základní kapitál, z toho: 1. Rezerva na nezasloužené pojistné 4. Rezerva na prémie a slevy -20 118 0 0 231 0 0 0 0 25 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. fiNANcE část 2. ObEcNá 2.1. ZáklAdNí údAjE O sPOlEčNOsti i 2.2. PrOfil - AEGON POjišťOvNA A kONcErN 5. Vyrovnávací rezerva 6 0 0 0 0 6. Rezerva na splnění závazků z použité technické úrokové míry 63 0 0 0 0 7. Rezerva pojistného neživotních pojištění 6 0 0 0 0 z toho a) Rezerva pojistného neživotních pojištění vztahující se k pojistným odvětvím životního pojištění 6 0 0 0 b) Rezerva pojistného neživotních pojištění vztahující se k pojistným odvětvím neživotního pojištění 66 0 0 0 8. Rezerva na splnění závazků z ručení za závazky České kanceláře pojistitelů 67 0 0 0 9. Jiné rezervy 68 0 0 0 z toho a) Jiná rezerva vztahující se k pojistným odvětvím životních pojištění 69 0 0 0 b) Jiná rezerva vztahující se k pojistným odvětvím neživotních pojištění 70 0 0 0 D. Technická rezerva životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník 71 73 10 0 73 10 93 E. Rezervy na ostatní rizika a ztráty 7 0 0 1. Rezerva na důchody a podobné závazky 73 0 0 2. Rezerva na daně 7 0 0 3. Ostatní rezervy 7 0 0 F. Depozita při pasivním zajištění 76 0 0 G. Věřitelé 77 08 0 3 I. Závazky z operací přímého pojištění 78 13 966 11 1 II. Závazky z operací zajištění 79 0 0 III. Výpůjčky zaručené dluhopisem, z toho: 80 0 0 a) směnitelné (konvertibilní) výpůjčky 81 0 0 IV. Závazky vůči finančním institucím 8 0 0 V. Ostatní závazky, z toho: 83 11 09 8 79 8 1 9 1 969 8 0 0 86 1 73 1 688 I. Výdaje příštích období a výnosy příštích období 87 0 II. Ostatní přechodné účty pasiv, z toho: 88 1 198 1 688 89 13 03 1 688 90 78 0 70 970 a) daňové závazky a závazky ze sociálního zabezpečení VI. Garanční fond Kanceláře H. Přechodné účty pasiv a) dohadné položky pasivní PASIVA CELKEM Sestaveno dne: Podpis statutárního orgánu: . 6. 007 Ing. Peter Brudňák předseda představenstva Ing. Tomáš Vystrčil člen představenstva 0 0 0 0 0 0 Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba zodpovědná za účetní závěrku Ing. Emília Vrzalová Ing. Roman Zeman 26 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9.kapitola 2. Obecná část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY POJIŠŤOVEN k 31. 12. 2006 Pojišťovna: AEGON pojišťovna, a.s. se sídlem: Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4 IČO: 27182461 v tis. Kč (bez des. míst) Číslo řádku Základna Mezisoučet Výsledek Minulé období b 1 2 3 4 I. TECHNICKÝ ÚČET K NEŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ 10. Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k neživotnímu pojištění (položka III.1.) 24 x x 0 0 25 x x x x a) předepsané hrubé pojistné 26 x 99 901 x x b) pojistné postoupené zajišťovatelům 27 x 427 x x c) změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné očištěná od zajištění (+/-) 28 x 200 99 274 36 949 29 x x x x a) výnosy z podílů se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob 30 x 0 x x b) výnosy z ostatního finančního umístění (investic) se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob, v tom: 31 x x x x ba) výnosy z pozemků a staveb nemovitostí 32 0 x x x bb) výnosy z ostatních investic 33 3 878 3 878 x x c) změny hodnoty finančního umístění (investic) 34 x 0 x x d) výnosy z realizace finančního umístění (investic) 35 x 94 040 97 918 25 032 3. Přírůstky hodnoty finančního umístění (investic) 36 x x 9 412 3 405 4. Ostatní technické výnosy očištěné od zajištění 37 x x 7 883 7 838 5. Náklady na pojistná plnění očištěné od zajištění: 38 x x x x 39 x x x x aa) hrubá výše 40 4 937 x x x ab) podíl zajišťovatelů 41 0 4 937 x x 42 x x x x ba) hrubá výše 43 1 915 x x x bb) podíl zajišťovatelů 44 322 1 593 6 530 634 45 x x x x 46 x x x x aa) změna stavu hrubé výše 47 1 924 x x x ab) podíl zajišťovatelů 48 0 1 924 x x 49 x 48 557 50 481 26 229 7. Prémie a slevy očištěné od zajištění 50 x x 0 0 8. Čistá výše provozních nákladů: 51 x x x x a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy 52 x 128 500 x x b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-) 53 x -7 350 x x c) správní režie 54 x 110 417 x x I. TECHNICKÝ ÚČET K ŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ 1. Zasloužené pojistné očištěné od zajištění: 2. Výnosy z finančního umístění (investic): a) náklady na pojistná plnění: b) změna stavu rezervy na pojistná plnění (+/-): 6. Změna stavu ostatních technických rezerv očištěná od zajištění (+/-): a) změna stavu rezervy pojistného životních pojištění: b) změna stavu ostatních technických rezerv očištěná od zajištění 27 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. fiNANcE část 2. ObEcNá 2.1.d)ZáklAdNí údAjE O sPOlEčNOsti i 2.2. PrOfil - AEGON POjišťOvNA A0kONcErN provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích x 31 67 9. Náklady na finanční umístění (investice): 190 016 6 x x x x a) náklady na správu finančního umístění (investic), včetně úroků 7 x 13 x x b) změna hodnoty finančního umístění (investic) 8 x 0 x x c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic) 9 x 9 96 9 8 3 0 10. úbytky hodnoty finančního umístění (investic) 60 x x 60 3 80 11. Ostatní technické náklady očištěné od zajištění 61 x x 9 1 3 33 12. Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Netechnický účet (položka III.4.) 6 x x 7 1 19 13. Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k životnímu pojištění (položka III.2.) 63 x x -187 908 -17 01 1. Výsledek Technického účtu k neživotnímu pojištění (položka I.10.) 6 x x 0 0 2. Výsledek Technického účtu k životnímu pojištění (položka II.13.) 6 x x -187 908 -17 01 3. Výnosy z finančního umístění (investic): 66 x x x x a) výnosy z podílů se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob 67 x x x x b) výnosy z ostatního finančního umístění (investic) se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob, v tom: 68 x x x x ba) výnosy z pozemků a staveb (nemovitostí) 69 0 x x x bb) výnosy z ostatních investic 70 0 0 x x c) změny hodnoty finančního umístění (investic) 71 x 0 x x d) výnosy z realizace finančního umístění (investic) 7 x 0 0 0 4. Převedené výnosy finančního umístění (investic) z Technického účtu k životnímu pojištění (položka II.12.) 73 x x 7 1 19 5. Náklady na finanční umístění (investice): 7 x x x x a) náklady na správu finančního umístění (investic), včetně úroků 7 x 0 x x b) změna hodnoty finančního umístění (investic) 76 x 0 x x c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic) 77 x 0 0 0 6. Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Technický účet k neživotnímu pojištění (položka I.2.) 78 x x 0 0 7. Ostatní výnosy 79 x x 79 1 69 8. Ostatní náklady 80 x x 1 8 16 39 9. Daň z příjmů z běžné činnosti 81 x x 0 0 10. Zisk nebo ztráta z běžné činnosti po zdanění 8 x x -193 899 -189 00 11. Mimořádné náklady 83 x x 0 0 12. Mimořádné výnosy 8 x x 0 0 13. Mimořádný zisk nebo ztráta 8 x x 0 0 14. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 86 x x 0 0 15. Ostatní daně neuvedené v předcházejících položkách 87 x x 9 9 16. Zisk nebo ztráta za účetní období (položka III.3.) 88 x x -193 98 -189 03 III. NETECHNICKÝ úČET Sestaveno dne: Podpis statutárního orgánu: . 6. 007 Ing. Peter Brudňák předseda představenstva Ing. Tomáš Vystrčil člen představenstva Osoba zodpovědná za účetnictví Osoba zodpovědná za účetní závěrku Ing. Emília Vrzalová Ing. Roman Zeman 28 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9.kAPitOlA 2. ObEcNá část 2.1. ZáklAdNí údAjE O sPOlEčNOsti i 2.2. PrOfil - AEGON POjišťOvNA A kONcErN PřEhlEd O ZměNách vlAstNíhO kAPitálu k 31. 12. 2006 Pojišťovna: AEGON pojišťovna, a.s. se sídlem: Na Pankráci 6/3, 10 00 Praha IČO: 71861 v tis. Kč (bez des. míst) Ostatní kapitálové fondy Základní kapitál Zůstatek k 1. 1. 2005 90 000 Vlastní akcie Emisní ážio 0 Rezervní fondy 0 Kapitálové fondy 0 Oceňovací rozdíly Zisk (ztráta) běžného a minulých období 0 -20 118 31 730 Celkem 101 612 Opravy významných nesprávností 0 Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do hospodářského výsledku 0 Čistý zisk (ztráta) za účetní období -189 03 -189 034 Dividendy 0 Převody do fondů 0 Použití fondů 0 Změny základního kapitálu 90 000 290 000 Nákupy vlastních akcií 0 Ostatní změny 0 Zůstatek k 31. 12. 2005 380 000 0 0 0 31 730 0 -209 152 202 578 Zůstatek k 1. 1. 2006 380 000 0 0 0 31 730 0 -209 152 202 578 Opravy významných nesprávností 0 Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do hospodářského výsledku -10 Čistý zisk (ztráta) za účetní období -150 -193 98 Dividendy -193 948 0 Převody do fondů 30 000 Použití fondů -09 1 350 000 09 1 0 Změny základního kapitálu 0 Nákupy vlastních akcií 0 Ostatní změny 0 Zůstatek k 31. 12. 2006 380 000 0 0 0 172 578 -150 -193 948 358 480 Sestaveno dne: . 6. 007 Razítko a podpis statutárního orgánu pojišťovny Ing. Peter Brudňák - předseda představenstva Ing. Tomáš Vystrčil - člen představenstva Osoba odpovědná za účetnictví (jméno a podpis): Ing. Emília Vrzalová Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis): Ing. Roman Zeman 29 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. finance část 2. Obecná I/OBECNÝ 2.1. Základní OBSAH údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I/1 Charakteristika a hlavní aktivity I/1 Charakteristika a hlavní aktivity AEGON Pojišťovna, a.s.(„společnost“ nebo „pojišťovna“) Sídlo společnost k 31. prosinci 2006: byla zapsána do obchodního rejstříku dne 22. září 2004 AEGON Pojišťovna, a.s. (IČ 271 82 461). Na Pankráci 26/322 140 00 Praha 4 Jediným akcionářem společnosti je AEGON Tsjechië Holding B.V., AEGONplein 50, 2591 TV 's-Gravenhage, Nizozemské království. Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2006: Členové představenstva Povolení k provozování pojišťovací činnosti získala společnost Předseda: dne 23. 3. 2005. Společnost se zabývá pojišťovací činností Člen představenstva: Ing. Libor Nekvasil od 1. 4. 2005. Člen představenstva: Philippe Carlier** Společnost provozuje pojišťovací činnost a činnosti souvise- *Ke dni 30. června 2006 se stal Peter Brudňák členem jící v tomto rozsahu: představenstva a s účinností ode dne 13. července 2006 předsedou Ing. Peter Brudňák* představenstva společnosti. Uvolněný člen 1. pojišťovací činnost podle § 7 odst. 3 zákona (předseda) představenstva byl JUDr. Boris Čuchran. o pojišťovnictví **Ke dni 30. června 2006 se stal Philippe Carlier členem - v rozsahu pojistných odvětví 1, 2, 3, 4 a 6 životních představenstva. pojištění uvedených v části A přílohy č. 1 k zákonu č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví Členové dozorčí rady 2. činnosti související s pojišťovací činností podle § 3 odst. Člen: Beatrix Tavaszi 4 zákona o pojišťovnictví: Člen: Gábor Kepecs* Člen: Harald Alexander Walkate - zprostředkovatelská činnost prováděná v souvislosti s pojišťovací činností podle zákona o pojišťovnictví poradenská činnost související s pojištěním fyzických *Ke dni 4. července 2006 se stal Gábor Kepecs členem a právnických osob podle zákona o pojišťovnictví dozorčí rady. Uvolněným členem dozorčí rady byl András - šetření pojistných událostí prováděné samostatnými István Vereczki. likvidátory pojistných událostí na základě smlouvy s pojišťovnou podle zákona o pojišťovnictví K jiným než výše uvedeným změnám v orgánech společnosti - provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti během roku 2006 nedošlo. v oblasti stavebního spoření a penzijního připojištění - provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti Jménem společnosti jsou oprávněni jednat společně vždy dva v oblasti sjednávání spotřebitelských a hypotečních úvěrů členové představenstva společně. Podepisování za společnost - vzdělávací činnost pro pojišťovací zprostředkovatele se děje tak, že k obchodní firmě společnosti připojí své pod- a samostatné likvidátory pojistných událostí pisy vždy dva členové představenstva. - provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti v oblasti služeb investičních společností a investičních fondů - provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti v oblasti sjednávání bankovních účtů a kreditních karet 30 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. kapitolačást 2. Obecná I/OBECNÝ 2.1. Základní OBSAH údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I/2 Právní poměry I I/3 východiska pro přípravu Účetní závěrky I/4 Důležité účetní metody (b) Náklady na pojistná plnění i/2 Právní poměry Náklady na pojistná plnění se účtují ve výši částek přiznaných k výplatě pojistných plnění z titulu zlikvidovaných pojistných událostí a dále zahrnují externí a interní náklady pojišťovny spojené s likvidací pojistných událostí. Náklady na pojistná plnění se snižují o přijaté regresy a jiné obdobné nároky Ke dni sestavení účetní závěrky jsou veškeré právní pomě- pojišťovny. ry společnosti v souladu se zákonem č. 363/1999 Sb., O nákladech na pojistná plnění se účtuje v okamžiku ukonče- o pojišťovnictví včetně příslušných prováděcích vyhlášek. ní likvidace pojistné události a stanovení výše plnění. (c) Pořizovací náklady na pojistné smlouvy Pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují všechny I/3 Východiska pro přípravu účetní závěrky přímé a nepřímé náklady vzniklé v souvislosti s uzavíráním pojistných smluv. (d) Časové rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy Časově rozlišené pořizovací náklady na pojistné smlou- Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky společnost postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 502/2002, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou pojišťovnami (dále jen „vyhláška“), ve znění pozdějších opatření (dále jen vyhláška MF č. 502/2002) a českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky MF č. 502/2002. Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. vy zahrnují část nákladů vzniklých při uzavírání pojistných smluv v průběhu běžného účetního období, která se vztahuje k výnosům následujících účetních období. Životní pojištění Výše časově rozlišených pořizovacích nákladů v životním pojištění je stanovena na základě pojistně matematických metod (formou zillmerovaných rezerv životního pojištění). (e) Rezerva na nezasloužené pojistné Rezerva na nezasloužené pojistné je tvořena ve výši částek předepsaného pojistného, které se vztahuje k budoucím účetním obdobím, a její výše je stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých pojistných smluv za použití metody „pro rata temporis“. (f) Rezerva na pojistná plnění Rezervy na pojistná plnění jsou tvořeny ve výši předpokláda- I/4 Důležité účetní metody ných nákladů na pojistné události: a) hlášené do konce běžného účetního období, ale v běžném účetním období nezlikvidované (RBNS) b) do konce běžného účetního období vzniklé, ale nenahláše- (a) Předepsané pojistné Předepsané hrubé pojistné zahrnuje veškeré částky splatné podle pojistných smluv během účetního období nezávisle na skutečnosti, zda se tyto částky vztahují zcela nebo zčásti k pozdějším účetním obdobím. né (IBNR). Výše rezervy na pojistná plnění vyplývající z pojistných událostí hlášených do konce účetního období je stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných pro jednotlivé pojistné události. 31 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 2. Obecná 9. finance část 2.1. Základní OBSAH i/OBECNÝ údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I/4 Důležité účetní metody U pojistných událostí, které do konce účetního období vznikly, aktivovány a vykázány jako náklady příštích období. Při této ale nebyly hlášeny, se rezerva stanovuje na základě pojistně aktivaci je přihlíženo k principu opatrnosti a je zohledněno matematických metod. riziko předčasného ukončení pojistné smlouvy. Rezerva na pojistná plnění zahrnuje rovněž hodnotu veškerých odhadnutých externích a interních nákladů spojených (h) Rezerva životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník s likvidací pojistných událostí. Rezerva životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník, je určena na krytí závazků pojišťovny vůči pojiště- Rezerva se snižuje o reálnou hodnotu návratných regresů ným u těch životních pojištění, kdy na základě pojistné smlou- uplatněných vůči dlužníkům (viníkům pojistných událostí), pří- vy investiční riziko nese pojistník. padně vůči jiným pojišťovnám z titulu pojištění odpovědnosti za škodu. Výše rezervy se stanoví jako souhrn závazků vůči pojištěným ve výši hodnoty jejich podílových jednotek, přičemž tato hod- Poskytuje-li se u jednotlivých druhů pojištění pojistné plnění nota je rovna celkovému počtu těchto podílových jednotek formou důchodu, tvoří se rezerva na pojistná plnění na zákla- z jednotlivých finančních fondů vynásobenému cenou podílo- dě pojistně matematických metod. vých jednotek příslušných fondů. Přestože představenstvo společnosti považuje výši rezerv (i) Podíl zajistitelů na pojistně technických rezervách na pojistná plnění za věrně zobrazenou na základě informací, které jsou k datu sestavení účetní závěrky k dispozici, konečná výše závazků se může lišit v důsledku následných informací a událostí a může mít za následek významné změny konečných hodnot. Změny ve výši rezerv se zohledňují v účetní závěrce toho období, ve kterém jsou provedeny. Společnost vykazuje v pasivech pojistně technické rezervy v jejich čisté výši, tj. po zohlednění podílu zajistitelů. Výše tohoto podílu je stanovena na základě ustanovení příslušných zajistných smluv, způsobů zúčtování se zajistiteli a dále s přihlédnutím k principu opatrnosti. Použité postupy a odhady jsou pravidelně prověřovány. Ke konci běžného účetního období společnost vykazuje podíl (g) Rezerva pojistného životních pojištění na dalších pojistně-technických rezervách. Výše rezervy pojistného životních pojištění se v případě univerzálního životního pojištění stanoví jako souhrn závazků vůči pojištěným ve výši hodnoty jejich osobního konta, při- zajistitelů na rezervě na pojistná plnění. Zajistitel se nepodílí (j) Finanční umístění (investice) Pozemky a stavby (nemovitosti) čemž jsou zohledněny již připsané podíly na zisku. Pozemky a stavby (nemovitosti) jsou k rozvahovému dni pře- V případě tradičního životního pojištění se výše této rezer- cena, za jakou by mohly být pozemky a stavby (nemovitosti) vy stanoví jako souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých smluv životních pojištění. Rezerva pojistného životních pojištění představuje hodnoty budoucích závazků pojišťovny vypočtené pojistně technickými metodami včetně již přiznaných a připsaných podílů na zisku a rezerv na náklady spojené se správou pojištění, a to po odpočtu hodnoty budoucího pojistného. Společnost účtuje o zillmerované rezervě v souladu s kalkulací jednotlivých tarifů schválenou Ministerstvem financí ČR. Použitím zillmerizační metody dochází k časovému rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy v životním pojištění. Tyto náklady jsou pojistně-technickými metodami ceňovány na reálnou hodnotu. Reálnou hodnotou se rozumí prodány v okamžiku provedení jejich ocenění. Reálná hodnota se určuje tak, že se odděleně ocení každý pozemek a každá stavba (nemovitost) podle kvalifikovaného odhadu nebo posudkem znalce, a to nejméně jednou za pět let. Reálná hodnota pozemků a staveb (nemovitostí) je snížena o skutečné náklady na uskutečnění jejich prodeje, a to v případě, že k okamžiku sestavení účetní závěrky byly pozemky a stavby (nemovitosti) již prodány nebo budou prodány nejdéle do tři měsíců. započítány v rezervě pojistného životních pojištění. Rezerva je očištěna o přechodně záporné zůstatky, které jsou 32 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná kapitolačást 2. i/OBECNÝ 2.1. Základní OBSAH údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I/4 Důležité účetní metody Přecenění pozemků a staveb (nemovitostí) na reálnou hodno- K rozvahovému dni jsou akcie a ostatní cenné papíry s pro- tu je promítnuto rozvahově. V letech, ve kterých ocenění pod- měnlivým výnosem přeceněny na reálnou hodnotu. le kvalifikovaného odhadu nebo posudkem znalce není pro- Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je vyhláše- váděno, představenstvo společnosti prověřuje, zda ocenění na na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném veřejném pozemků a staveb (nemovitostí) v účetnictví odpovídá jejich (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, kte- reálné hodnotě. V případě změny hodnoty pozemků a staveb rá je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je okamžik (nemovitostí) je tato změna promítnuta rozvahově. ocenění, a nejvíce se blížícímu okamžiku ocenění. Přecenění akcií a ostatních cenných papírů s proměnlivým Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem výnosem je promítnuto výsledkově. Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem jsou účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně. Depozita u finančních institucí Depozita u finančních institucí jsou k okamžiku pořízení účto- Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byly dluhopisy vány v nominálních hodnotách. Ke konci účetního období jsou a ostatní cenné papíry s pevným výnosem pořízeny, včetně tato aktiva přeceňována na reálnou hodnotu. U krátkodobých nakoupeného alikvótního úrokového výnosu a přímých nákla- depozit u finančních institucí je reálná hodnota představována dů s jejich pořízením souvisejících. nominální hodnotou včetně časového rozlišení úroků. Společnost provádí amortizaci prémie nebo diskontu u veš- Pokud jsou depozita denominována v cizí měně, je jejich hod- kerých dluhopisů a ostatních cenných papírů s pevným výno- nota přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem vyhlá- sem držených k datu účetní závěrky. Prémie či diskont jsou šeným ČNB a kurzový rozdíl se stává součástí přecenění. rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku pořízení Přecenění je promítnuto výsledkově. do data splatnosti metodou efektivní úrokové míry. Amortizované dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem jsou k rozvahovému dni přeceněny na reálnou hodnotu. (k) Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník O finančním umístění životního pojištění, je-li nositelem inves- Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je vyhláše- tičního rizika pojistník, je účtováno odděleně od ostatního na na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném veřejném finančního umístění. (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, která je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je okamžik K rozvahovému dni je finanční umístění životního pojištění, je ocenění, a nejvíce se blížícímu okamžiku ocenění. -li nositelem investičního rizika pojistník, přeceněno na reálnou hodnotu. Změny vyplývající z přecenění na reálnou hod- Přecenění dluhopisů a ostatních cenných papírů s pevným notu finančního umístění životního pojištění, je-li nositelem výnosem, které jsou klasifikovány jako oceňované reálnou investičního rizika pojistník, jsou promítnuty výsledkově. hodnotou proti účtům nákladů a výnosů nebo realizovatelné, je účtováno výsledkově. Přeceňování na reálnou hodnotu u dluhopisů a ostatních cenných papírů s pevným výnosem držených do splatnosti se účtuje rozvahově. Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem jsou (l) Náklady a výnosy z finančního umístění Způsob účtování o nákladech a výnosech z finančního umístění a jejich rozdělení mezi technickým účtem životního pojištění a netechnickým účtem Náklady a výnosy z finančního umístění jsou zaúčtovány pri- účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně. márně na technický účet životního pojištění. Část výnosů, Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byly akcie pojištěním je k rozvahovému datu převedena na netechnic- a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem pořízeny, včetně přímých nákladů s jejich pořízením souvisejících. resp. nákladů, z finančního umístění nesouvisející s životním ký účet. Jako klíč k přerozdělení výnosů, resp. nákladů, je použit poměr mezi průměrnou výší prostředků vlastního kapitálu a průměrnou výší technických rezerv životního pojištění (po odpočtu technických rezerv životního pojištění, u nichž je 33 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. finance část 2. Obecná I/OBECNÝ 2.1. Základní OBSAH údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I/4 Důležité účetní metody nositelem investičního rizika pojistník a po zohlednění výnosů, (o) Opravné položky resp. nákladů, z finančního umístění prostředků technických Opravné položky jsou vytvářeny k pohledávkám a ostatním rezerv životního pojištění, u nichž je nositelem investičního aktivům s výjimkou finančního umístění, které se přeceňuje rizika pojistník). na reálnou hodnotu. Opravné položky vyjadřují přechodný pokles hodnoty jednotlivých aktiv stanovený na základě posou- Způsob účtování realizace finančního umístění zení rizik provedeného vedením společnosti. Společnost při účtování o realizaci finančního umístění používá tzv. „brutto“ metodu a v souladu s ní účtuje odděleně Opravné položky k pohledávkám o veškerých výnosech z realizace ve výši prodejní ceny pří- Opravné položky k pohledávkám za pojistníky stanoví společ- slušných finančních instrumentů a zvlášť o nákladech ve výši nost na základě analýzy jejich návratnosti. Opravné položky jejich účetní hodnoty. jsou tvořeny jednak paušálně na základě věkové struktury pohledávek a dále zohledňují riziko neplacení pro některé (m) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek individuální případy. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. (p) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně Společnost stanovila, že dlouhodobým hmotným a nehmot- a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje daň ným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena je vyšší než vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby 3 000 Kč a doba využitelnosti je delší než 1 rok. (U informační platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá techniky a nábytku není určena dolní hranice.) období. Společnost stanovila účetní odpisy dlouhodobého hmotného Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi a nehmotného majetku jako lineární. Doby odepisování jsou účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekáva- následující: né sazby daně z příjmů platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, Dlouhodobý majetek Doba odepisování v letech kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším daňovém uplatnění v následujících účetních obdobích. Zřizovací výdaje 5 Software 3 Údaje účetní závěrky společnosti se zahrnují do konsolidova- Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek. 6 né účetní závěrky společnosti AEGON NV se sídlem AEGON Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 3-6 (q) Konsolidace -plein 50, 2591 TV 's-Gravenhage, Nizozemské království. (r) Finanční leasing (n) Přepočty cizích měn Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasin- Transakce prováděné během roku jsou přepočteny kurzem gové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu naja- devizového trhu vyhlašovaným ČNB, který je platný ke dni tého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje vzniku účetního případu, případně kurzem, za jaký byla trans- se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené předem se akce realizována. časově rozlišují. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítána dle oficiálního kurzu ČNB platného k danému dni. Pokud nebylo výše uvedeno jinak, účtují se kurzové zisky a ztráty výsledkově. 34 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná kapitolačást 2. I/OBECNÝ I II/zvláštní 2.1. Základní OBSAH údaje o společnosti I 2.2. obsah Profil - AEGON Pojišťovna a koncern I/5 Změny účetních metod a postupů I II/1 Životní pojištění II/2 Celková výše hrubého předepsaného pojistného I ii/3 Přehled provizí ii/2 Celková výše hrubého předepsaného pojistného podle zemí, kde bylo uzavřeno i/5 Změny účetních metod a postupů Ke konci účetního období roku 2006 společnost změnila metodu vyskladňování pořízených cenných papírů z metody váženého průměru na FIFO. Důvodem je koncernové rozhod- Všechny smlouvy byly uzavřeny na území České republiky. nutí o sjednocení metod dosud používaných jednotlivými společnostmi skupiny AEGON. Faktický dopad změny této účetní metody je nevýznamný. ii/1 Životní pojištění ii/3 Přehled provizí Hrubá výše předepsaného pojistného v oblasti životního Celková výše provizí v rámci přímého pojištění dosáhla část- pojištění: ky 61 637 tis. Kč (2005: 48 572 tis. Kč), z čehož 61 381 tis. Kč (2005: 48 572 tis. Kč) představuje objem získatelských provizí z nově uzavřených pojistných smluv a 256 tis. Kč (2005: 0 Kč) se vztahuje k následným provizím. 2006 Individuální pojistné 2005 99 901 37 021 - - Celkem 99 901 37 021 Běžné pojistné 53 124 15 929 Jednorázové pojistné 46 777 21 092 Celkem 99 901 37 021 Pojistné ze smluv bez prémií 1 004 - Pojistné ze smluv s prémiemi 3 315 1 689 95 582 35 332 99 901 37 021 -105 -44 Pojistné ze smluv kolektivního pojištění Pojistné ze smluv, u nichž je nositelem investičního rizika pojistník Celkem Výsledek ze zajištění 35 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. finance část 2. Obecná iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern III/1 Dlouhodobý nehmotný majetek iii/1 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena 2005 Zřizovací výdaje Přírůstky Vyřazení Převody 2006 6 693 - - - 6 693 39 538 - - 21 561 61 099 1 157 - - 247 1 404 Nedokončený nehmotný majetek 6 786 15 022 - -21 808 - Celkem 54 174 15 022 - - 69 196 Software Jiný nehmotný majetek Oprávky 2005 Přírůstky Vyřazení 2006 Zřizovací výdaje -1 450 -1 339 - -2 789 Software -7 361 -18 177 - -25 538 -145 -214 - -359 - -1 020 - -1 020 -8 956 -20 750 - -29 706 Jiný nehmotný majetek Opravné položky k DNM Celkem Zůstatková účetní hodnota 2005 2006 Zřizovací výdaje 5 243 3 904 Software 32 177 35 561 1 012 1 045 6 786 - - -1 020 45 218 39 490 Jiný nehmotný majetek Nedokončený nehmotný majetek Opravné položky k DNM Celkem 36 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná kapitolačást 2. iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/2 Finanční umístění (investice) iii/2 Finanční umístění (investice) (a) Reálná hodnota finančního umístění (investic) (d) Reálná hodnota finančního umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník Druh finančního umístění (investic) Reálná hodnota 2006 - 1 892 12 385 9 491 226 337 96 387 45 000 29 770 283 722 137 540 Pozemky a stavby (nemovitosti) Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem Depozita u finančních institucí Celkem 2005 Reálná hodnota Popis 2006 2005 Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem 73 510 24 953 Celkem 73 510 24 953 (e) Půjčky pojistníkům Společnost v účetních obdobích 2006 a 2005 neposkytovala půjčky pojistníkům. (b) Pozemky a stavby (nemovitosti) Vzhledem k tomu, že v letošním roce nebylo provedeno ocenění nemovitostí posudkem znalce nebo kvalifikovaným odha- (f) Deriváty dem, posoudilo představenstvo společnosti přiměřenost hod- Společnost v účetních obdobích 2006 a 2005 nevlastnila noty vykázané v účetnictví vůči aktuální tržní ceně. žádné deriváty. Nemovitosti ve vlastnictví společnosti nejsou zatíženy zástavním právem. (c) Dluhové cenné papíry Dluhové cenné papíry Oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů nebo realizovatelné Držené do splatnosti Celkem Reálná hodnota 2006 2005 219 947 96 387 6 390 - 226 337 96 387 37 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. finance část 2. Obecná iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/3 Pohledávky a závazky iii/3 Pohledávky a závazky (a) Pohledávky z pojištění a ostatní pohledávky 2006 Hrubá výše 2005 Opravná položka Čistá výše Čistá výše Pohledávky z přímého pojištění za pojistníky 3 722 3 578 144 123 Pohledávky za zprostředkovateli 13 472 6 485 6 987 2 018 Ostatní pohledávky 2 295 67 2 228 3 829 Pohledávky celkem 19 489 10 130 9 359 5 970 Ostatní pohledávky jsou tvořeny zejména poskytnutými provozními zálohami. (b) Závazky z pojištění a ostatní závazky 2006 2005 Závazky z operací přímého pojištění 13 966 11 451 z toho: závazky vůči pojistníkům 10 622 7 925 závazky vůči zprostředkovatelům 3 344 3 526 Ostatní závazky 11 092 8 792 25 058 20 243 Celkem Společnost neeviduje (a ani v roce 2005 neevidovala) dlouhodobé závazky (přesahující 5 let) ani závazky kryté plnohodnotnou zárukou společnosti. (c) Závazky a pohledávky z pasivního zajištění Společnost nevykazuje (a ani v roce 2005 nevykazovala) pohledávky ani závazky ze zajištění. 38 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná kapitolačást 2. iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/4 Pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině iii/5 Dlouhodobý hmotný majetek iii/4 Pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině 2006 2005 Pohledávky vůči podnikům ve skupině Závazky vůči podnikům ve skupině - - 2 290 - iii/5 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Inventář 2005 Přírůstky Vyřazení Převody 2006 18 542 - -42 3 682 22 182 Nedokončený hmotný majetek 738 2 944 - -3 682 - Zásoby 435 - -134 - 301 Poskytnuté zálohy na hmotný majetek 440 - -440 - - 20 155 2 944 -616 - 22 483 Celkem Oprávky Inventář 2005 Přírůstky -3 909 Vyřazení -6 051 2006 42 -9 918 - - Nedokončený hmotný majetek - Zásoby - - - - Celkem -3 909 -6 051 42 -9 918 Zůstatková účetní hodnota Inventář 2005 2006 14 633 12 264 Nedokončený hmotný majetek 738 - Zásoby 435 301 Poskytnuté zálohy na hmotný majetek 440 - 16 246 12 565 Celkem 39 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná finance část 2. iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/6 Přechodné účty aktiv a pasiv I iii/7 Vlastní kapitál (b) Ostatní složky vlastního kapitálu iii/6 Přechodné účty aktiv a pasiv Zůstatek odložených pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy: Ostatní kapitálové fondy 2006 Kapitálové fondy 172 578 31 730 -150 - 172 428 31 730 Oceňovací rozdíly z přecenění dluhopisů držených do splatnosti Celkem 2006 2005 2005 Životní pojištění 32 215 24 865 Celkem 32 215 24 865 Ke dni 4. května 2006 došlo k dotaci ostatních kapitálových fondů vkladem jediného akcionáře společnosti ve výši 50 000 tis. Kč. Ke dni 24. července 2006 došlo k dotaci ostatních kapitá- Rozvahová položka Ostatní přechodné účty aktiv zahrnuje lových fondů vkladem jediného akcionáře společnosti ve výši zejména časové rozlišení klientských poplatků, které náleží 300 000 tis. Kč. do běžného období, ale které budou společností sraženy až v následujících obdobích, a dohadnou položku z předplatků pojistného, které bylo přijato v běžném období, ale ke kterému bude předpis pojistného vytvořen až v následujícím období. (c) Předpokládaný způsob vypořádání ztráty Společnost předpokládá převedení ztráty běžného účetní- Rozvahová položka Ostatní přechodné účty pasiv za- ho období do neuhrazených účetních ztrát minulých účetních hrnuje zejména dohadné položky na získatelské provize, období a následné uhrazení části ztráty ve výši 172 578 tis. Kč odměny zaměstnancům a statutárním orgánům společnosti, proti ostatním kapitálovým fondům a ponechání části ztráty ve nevyčerpanou dovolenou a dohadné položky na provozní náklady. výši 21 370 tis. Kč v neuhrazených účetních ztrátách minulých let. Tato zbylá část ztráty bude uhrazena v souvislosti s plánovaným navýšením kapitálu společnosti v následujících účetních obdobích. iii/7 Vlastní kapitál (a) Základní kapitál Registrovaný základní kapitál se skládá ze 100 kusů kmenových akcií v zaknihované podobě znějících na jméno v nominální hodnotě 2 900 000 Kč a 100 kusů kmenových akcií v zaknihované podobě znějících na jméno v nominální hodnotě 900 000 Kč. K 31. prosinci 2006 bylo splaceno 100 % základního kapitálu, tj. 380 000 tis. Kč. Výše základního kapitálu společnosti je v souladu s požadavky zákona s ohledem na pojistná odvětví, ve kterých společnost oprávněně podniká. 40 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná kapitolačást 2. iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/8 technické rezervy iii/8 Technické rezervy (a) Přehled technických rezerv 2006 Hrubá výše Rezerva pojistného životních pojištění - 3 200 200 - 200 2 174 350 1 824 73 510 - 73 510 79 084 350 78 734 Rezerva na pojistná plnění Technická rezerva na životní pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník 2005 Hrubá výše Rezerva pojistného životních pojištění Čistá výše 3 200 Rezerva na nezasloužené pojistné Celkem Podíl zajišťovatelů Podíl zajišťovatelů Čistá výše 1 277 - 1 277 - - - 259 28 231 Technická rezerva na životní pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník 24 953 - 24 953 Celkem 26 489 28 26 461 Rezerva na nezasloužené pojistné Rezerva na pojistná plnění (b) Rezerva pojistného životních pojištění 2006 Nezillmerovaná rezerva 2005 3 200 1 277 Zillmerizační odpočet - - Nulování/aktivace záporných rezerv - - 3 200 1 277 Bilancovaná zillmerovaná rezerva (c) Rezerva na pojistná plnění Výsledek likvidace pojistných událostí v této rezervě) a stavem této rezervy k 31. prosinci 2006 Rozdíl mezi výší rezervy na pojistná plnění vytvořené k 1. lednu představuje výsledek likvidace pojistných událostí. K 31. prosin- 2006, platbami (které se týkaly pojistných událostí zohledněných ci 2006 je tento výsledek -1 597 tis. Kč (2005: 0 Kč). 41 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Obecná finance část 2. iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/9 Finanční závazky nevykázané v rozvaze I iii/10 Možné budoucí závazky iii/11 Doplňující údaje k výkazu zisku a ztrát iii/9 Finanční závazky nevykázané v rozvaze (a) Závazky z pronájmu Společnost měla ke dni účetní závěrky závazek platit finanční leasing automobilů v příštím účetním období; celková hodnota tohoto závazku činila 2 397 tis. Kč (2005: 5 011 tis. Kč). iii/10 Možné budoucí závazky K datu sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné potenciální závazky, které by měly významný dopad na účetní závěrku společnosti. iii/11 Doplňující údaje k výkazu zisku a ztrát (a) Pojistné prémie a slevy c) Správní režie Společnost neposkytla v roce 2006 ani v roce 2005 pojistné prémie a slevy. 2006 (b) Náklady a výnosy z finančního umístění Čisté výnosy z prostředků finančního umístění za rok 2006 Osobní náklady (mzdy, soc. a zdrav. poj., ostatní os. náklady) dosáhly 7 297 tis. Kč (2005: 1 543 tis. Kč), z toho čistý výnos 2005 48 770 39 119 Odpisy dlouhodobého majetku 24 861 12 415 (2005: 124 tis. Kč). Nájemné 7 546 5 217 Ke konci účetního období jsou čisté finanční výnosy nesou- Poradenství 10 096 7 887 Ostatní správní náklady 19 144 5 476 Správní režie celkem 110 417 70 114 z aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, činí 2 725 tis. Kč visející s životním pojištěním převedeny na netechnické účty. Takto převedená částka za rok 2006 činí 4 572 tis. Kč (2005: 1 419 tis. Kč). 42 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. Kapitolačást 2. Obecná iii/Ostatní údaje 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern iii/11 Doplňující údaje k výkazu zisku a ztrát I iii/12 daně (d) Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Společnost v průběhu účetních období 2006 a 2005 nepo- Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a přija- skytla žádné půjčky a nevystavila žádné záruky ve prospěch té odměny za rok 2006 a 2005: osob, které jsou statutárními, jinými řídícími či dozorčími orgány. 2006 Průměrný počet zaměstnanců Zaměstnanci Mzdové náklady Soc. a zdrav. pojištění (f) Ostatní technické náklady a ostatní technické výnosy 49 27 431 9 598 Vedoucí pracovníci 2 4 838 1 693 Celkem 51 32 269 11 291 2005 Průměrný počet zaměstnanců Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Mzdové náklady Soc. a zdrav. pojištění 34 21 377 7 666 2 3 747 1 312 36 25 124 8 978 Na zůstatku položek Ostatní technické náklady a Ostatní technické výnosy se nepodílejí zajišťovatelé společnosti. iii/12 Daně Účetní hospodářský výsledek společnosti činí -193 948 tis. Kč (2005: -189 034 tis. Kč) a základ daně z příjmů je záporný Pozn.: V údajích jsou zahrnuti i pracovníci konající práce mimo -158 444 tis. Kč (2005: -169 011 tis. Kč). pracovní poměr a jejich mzdové náklady (dohody o provedení práce a dohody o pracovní činnosti). 2006 Zisk (Ztráta) před zdaněním (e) Odměňování členů správních, řídících a dozorčích orgánů V průběhu účetních období roku 2006 a 2005 obdrželi členové správních, řídících a dozorčích orgánů následující odměny: -193 948 -189 034 Připočitatelné položky 39 299 20 171 Odečitatelné položky -3 795 -148 -158 444 -169 011 24% 26% - - Základ daně (daňová ztráta) Sazba daně z příjmu 2006 Členové představenstva Členové dozorčí rady Splatná daň Vyplacené odměny (peněžní i nepeněžní) 8 959 - Vyplacené důchodové zabezpečení - - Výplaty celkem 2005 Výše daňové ztráty z let 2004 až 2006, která nebyla v účetní závěrce roku 2006 uplatněna a bude převedena do dalších let, činila 345 185 tis. Kč k 31. 12. 2006. 8 959 Členové představenstva - Členové dozorčí rady Vyplacené odměny (peněžní i nepeněžní) 5 017 - Vyplacené důchodové zabezpečení - - 5 017 - Výplaty celkem 2005 43 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. ObEcNá fiNANcE část 2. III/OSTATNÍ úDAJE 2.1. ZáklAdNí údAjE O sPOlEčNOsti i 2.2. PrOfil - AEGON POjišťOvNA A kONcErN iii/12 dANě i iii/13 NáslEdNé událOsti Společnost vyčíslila odloženou daň následovně (v tis. Kč): 2006 Položky odložené daně Odložená daňová pohledávka Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou majetku 2005 Odložený daňový závazek Odložená daňová pohledávka Odložený daňový závazek 986 - 36 - 38 - 88 - Daňová ztráta 8 8 - 818 - Celkem 86 - 691 - Netto 86 - 691 - Ostatní přechodné rozdíly: oceňovací rozdíly z nerealizovaných zisků - - - a ztrát z finančního umístění opravná položka k pohledávkám Z důvodu opatrnosti odložená daňová pohledávka ve výši 86 tis. Kč (00: 691 tis. Kč) nebyla zaúčtována, protože není pravděpodobné, že ji bude možné daňově uplatnit v následujících zdaňovacích obdobích. iii/13 NáslEdNé událOsti Dne 31. března 007 odstoupil z funkce člena představenstva Philippe Carlier. Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky společnosti. Sestaveno dne: Podpis statutárního orgánu účetní jednotky: Osoba odpovědná za účetnictví (jméno, podpis): Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno, podpis): Ing. Peter Brudňák . června 007 Ing. Tomáš Vystrčil Ing. Emília Vrzalová Ing. Roman Zeman 44 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. finance část 2. Obecná ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ROKU 2006 1. Úvod Společnost byla v období od 1. 1. 2006 do 31. 12. 2006 Nizozemské království. V účetním období roku 2006 měla vlastněna společností AEGON Tsjechië Holding B.V. se sídlem Společnost vztah vůči následujícím společnostem patřícím do AEGONplein 50, 2591 TV 's-Gravenhage Nizozemské královst- koncernu AEGON N.V.: ví. (dále jen „akcionář společnosti“), jež je součástí koncernu AEGON N.V. se sídlem AEGONplein 50, 2591 TV 's-Gravenhage, Společnosti Sídlo AEGON Tsjechië Holding B.V. AEGONplein 50, 2591 TV ´s-Gravenhage, Nizozemské království AEGON Central Procurement Limited 3 Lochside Avenue, Edinburgh EH12 9XX, Velká Británie AEGON Životná poisťovňa, a.s. Mostová 2, 811 02 Bratislava, Slovenská republika 2. Smlouvy a dohody s ovládající osobou a dalšími propojenými osobami Druh smlouvy (nebo předmět smlouvy či objednávky – pokud není dán názvem) Smluvní strana Plnění Společností Protiplnění Újma vzniklá Společnosti Objednávka aktuárských služeb poskytovaných společností Tillinghast prostřednictvím AEGON Central Procurement Limited AEGON Central Procurement Limited Úplata za poskytnutí služeb Poskytnutí aktuárských služeb Nevznikla Manažerské služby AEGON Životná poisťovňa, a.s. Úplata za poskytnutí služeb Poskytnutí manažerských služeb Nevznikla 45 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 9. fiNANcE část 2. ObEcNá ZPRÁVA OúdAjE VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 2.1. ZáklAdNí O sPOlEčNOsti i 2.2. PrOfil - AEGON POjišťOvNA A kONcErN ZA úČETNÍ OBDOBÍ ROKU 2006 3. jiNé PrávNí úkONy učiNěNé sPOlEčNOstí v Zájmu OvládAjící OsOby A dAlších PrOPOjENých OsOb, PříPAdNě jiNé PrávNí úkONy učiNěNé OvládAjící OsObOu v Zájmu sPOlEčNOsti Jediný akcionář při výkonu působnosti valné hromady rozhodl Jediný akcionář při výkonu působnosti valné hromady rozhodl s účinností ke dni . května 006 o dotaci ostatních kapi- s účinností ke dni . července 006 o dotaci ostatních kapi- tálových fondů Společnosti za účelem posílení prostředků tálových fondů Společnosti za účelem posílení prostředků vlastního kapitálu Společnosti vkladem jediného akcionáře ve vlastního kapitálu Společnosti vkladem jediného akcionáře ve výši 0 000 000 Kč. výši 300 000 000 Kč. Rozhodnutím jediného akcionáře o uvedených dotacích nevznikla Společnosti žádná újma. 4. OPAtřENí PřijAtá či učiNěNá sPOlEčNOstí v Zájmu OvládAjící OsOby A dAlších PrOPOjENých OsOb NEbO NA jEjich POPud V průběhu roku 006 nebyla přijata či učiněna Společností opatření v zájmu ovládací osoby a dalších propojených osob nebo na jejich popud. 5. Závěr Představenstvo Společnosti přezkoumalo veškeré vztahy mezi propojenými osobami za účetní období roku 006 a konstatuje, že z žádné uzavřené smlouvy, dohody, jiného právního úkonu či ostatních opatření učiněných či přijatých Společností v účetním období nevznikla Společnosti žádná újma. V Praze dne 31. května 007 .................................................. ................................ Ing. Peter Brudňák Ing. Libor Nekvasil předseda představenstva člen představenstva 46 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 10. kapitola 2. Obecná část 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern kontakty 47 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 2. Obecná část 11. kontakty 2.1. Základní údaje o společnosti I 2.2. Profil - AEGON Pojišťovna a koncern Generální ředitelství AEGON Pojišťovna, a.s. Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4 Tel..: +420 800 111 222 – kontaktní centrum Tel..: +420 244 090 300 – recepce Fax: +420 244 090 390 Východní Čechy E-mail: [email protected] Jahnova 8 530 02 Pardubice Tel.: +420 466 616 238 Regionální ředitelství E-mail: [email protected] Praha 1 Jižní Čechy Na Žertvách 34 Žižkova 1 180 00 Praha 8 370 01 České Budějovice Tel.: +420 284 094 880 Tel..: +420 387 747 240 E-mail: [email protected] E-mail: [email protected] Praha 2 Severní Čechy Štětkova 5 Pařížská 227/20 140 00 Praha 4 400 01 Ústí nad Labem Tel..: +420 244 090 484 Tel..: +420 475 237 236 E-mail: [email protected] E-mail: [email protected] Střední Čechy Jižní Morava Štětkova 5 Veveří 102 140 00 Praha 4 616 00 Brno Tel..: +420 244 090 482 Tel..: +420 541 558 558 E-mail: [email protected] E-mail: [email protected] Západní Čechy Severní Morava Slovanská alej 30 Nádražní 308/3 326 00 Plzeň 702 30 Ostrava Tel..: +420 377 410 309 Tel..: +420 596 155 271 E-mail: [email protected] E-mail: [email protected] 48 I AEGON VÝROČNÍ ZPRÁVA 2006 www.aegon.cz
