Zpráva o výsledku přezkoumání
Transkript
Zpráva o výsledku přezkoumání
Zborovskd I I 150 2l Praha 5 Stejnopis .. SoZn: SZ 082307/2015/KUSK e.i., oo2626t2ot6lKusK & Zprtva o vysledku plezkoum6nf hospodaFeni obce a KRUPA li: 00235512 za rok 2015 Piezkoumani hospodaieni obcc Krup6 za rok 2015 bylo zah6.ieno dne 10, 8. 2015 dorudenim ozn6meni o zah6jeni piezkoum6ni hospodaieni zaslandho piezkoum6va.i f cim orgdnem' Piezkoumdnf se uskuteinilo ve dnech: . . 19. 10.2015 15.3.2016 na z6kladd zdkona (,. 42012004 Sb.. o piezkoum6vani hospodaieni fizemnich samospr6vnych celkir a dobrovolnych svazki obci, ve znen[ pozdd.iSich piedpisfi a v souladu se zdkonem C.25512012 Sb.. o kontrole (kontrolni i6d). Piezkoum6vand obdobi l. l. 2015 - 31.12.2015. Piezkoumini prob6hlo v sidle obce: Krup:i Krupa 100 281 63 Kostelec n. Cernymi Lesy Piezkou mrl nf vykonali : - kontrolor povdieny iizenim - kontroloii: Zristupci obce: piezkoumdni: Bc. Petr Venclovsky Bc. Marie Milanoviiovri Martin Mokro5 - starosta Kateiina Skoiepov6 - hlavni [rdetni Poveieni kpiezkor-rmani podle $ 5 odst. I z.akona a.42012004 Sb.. $ 4 a $ 6 z6kona (,25512012 Sb., vSe vc zndr-ri poz.de.jsich picdpisfi. vydala vedouci Odboru kontroly dne 11.8.2015 lazdkladd poveieni it:ditele Kra.jskeho Lriadu Stiedodeskeho kraje ze dne 2.4.2015. 2 (. 42012004 Sb., ve zndni pozddj5ich piedpisfr, udaje o rodnfm hospodaieni irzemniho celku, tvoiici soud6st z6vdredneho ridtu podle zitkona a.25012000 Sb., ve zndni poz.dd.iSich piedpisir. a to: - plndni piiim& a vyda.ifr rozpodtu. vdetnd peneZnich operaci tjrka.iicich se rozpodtovych Piedm[tem piezkoumfnf jsou dle ust. $ zdk. prostiedkfi, - finandni operace, tykajici se tvorby a poui.itf pendZnich fbndfi' - n6klady a vynosy podnikatelske cinnosti {lzemniho celku. - pendZni operace, tlikajici se sdruZenych prostiedkfi vynaklddanych na zitkladd smlouvy mezi dvdma nebo vice irzemnimi celky, anebo na zdJl.ladd, smlouvy s jinymi prdvnickymi nebo fyzickymi osobami. - ilnaninf operace. tlka.lici se cizich zdro.ii vc smyslu pr6vnich piedpisfr o fcetnictvf, - hospodaieni a nakldd6ni s prosticdky poskytnutyrli z- Ndrodniho fondu a s dalSimi prostiedky ze zahr ani(i po s kytrr utyn'r i na zttkladt mezi n 6rodn i c h sml uv, - vyudtov6ni a vypoi6d6ni llnandnich vztahir ke st6tnimu rozpodtu, k rozpodtfim krajfi, k rozpodttm obci k jinli m rozpodtfim, ke statnim fbndirm a k dalSim osob6m, - nakl6d6ni a hospodaieni s majetkem ve vlastnictvi irzemniho celku, - nakl6d6ni a hospodaieni s majetkem st6tu, s nimZ hospodaii rizemni celek, - zadt1dni a uskutednov6nf veie.inych zakdz.ck. s vyjimkou rikonri a postupri piezkoumanych org6ne nr doh I cd u podl e zv a$tr-riho pr6v n iho piedpisu. - stav pohled6vek azAvaz'kt a nakl6dani s nimi. - rudeni za zitvazky f yzickli ch a pr6vnickych osob, - zastavovani movitych a nemovitych vdci ve prospdch tietich osob, - ziizovini vdcnych biemen k majetku uzemniho celku, - irietnictvi vedend irzemnfm celkem. I piez.koum6ni hospodaienf bylo provedeno vybdrovym zpirsobem s ohledem na vyznamnost jednottivych skutednosti podle piedn'rdtu a obsahu piezkoum6ni. Pii posuzov6nijednotlivych pr6vnich irkonfi se vychazi ze z.ndni pravnich piedpisfr platnych ke dni uskutedndni tohoto 0konu. podle ustanoveni $ 2 odst. 3 zttkona (,. 42012004 Sb, nebyly piedmdtem piezkoumani 0daje, na kterd se vztahuie povinnost mldenlivosti podle dairoveho i6du. Posledni kontrolni ukon byl udindn dnem piedani zpr|vy o vysledku piezkoumdni: 15.3.2016. A. Piezkou man6 pisemnosti Rozpoitovf vyhled r na roky 2015 - 2017. schv6leny na.ieclndni zastupitclstva obce dne 1.10.2014 Ndvrh rozpoitu . zveiejndn od 1.12.2014 do 17.12.2014 Schvrlleny rozpoiet r na rok 2015 schv6leny na jedn6ni zaslupitclstva obce dne 17,12.2014,iako " vyrovnany", z,6vazne ukazatele.jsou v piiimech poloZky. ve vydaiich paragrafy Rozpoitov:i opatieni . d. I schv6lene zastupitelstvem dne 4.2.2015 . (.2 schv6lene zastupitelstvem dne 1.4.2015 . d. 3 schv6lene zastupitelstvem dne 15,4.2015 . d. 4 schv6lene zastupitelstvem dne 20.5.2015 . d. 5 schv6lene zastupitelstvem dne 17.6.2015 . d. 6 schvdlene zastupitelstvenr dne 2.9.2015 . (.7 schvdlene zastupite lstvem dne 1.10.2015 . d. 8 schvdlene zastupitelstvem dne 16.12.2015 ZhvEre[ny {uiet . na rok. 2014 schvalen na .iedn6ni zastupitelstva obce dne 1.4.2015 svyj6dienim "bez vyhrad" . n6vrh z6vdredndho irdtu byl zveiejndn od I | '3.2015 do 27.3.2015 Yykaz pro hodnoceni pln6ni rozpoitu . za obdobi 912015 (datunr tisku 9.10.201 5) a za obdobi 1212015 (datum tisku 26.1 .2016) Ylkaz zisku a ztrhty . za obdobi 912015 (datum tisku 16.10.2015) a za obdobi 1212015 (datum tisku 12.2.2016) Rozvaha . za obdobi 912015 (datum tisku 16.10.2015) a za obdobi 1212015 (datum tisku 12.2.20t6) Piiloha rozvahy . zaobdobi l2l20l5 (datum tisku 12.2,2016) Uitovy rozvrh . platny pro rok 2015 Hlavni kniha . za obdobi 912015 (ze dne 16.10.2015) a za obdobi 1212015 (ze dne 12.2.2016) Kniha doSlych faktur . za obdobi 8.912015 a 1212015 Faktura . taktury doSle d. 7l azc.93 a d. 125 aL('.137 Bankovni vypis . k ridtu t,.9122151/0100 - vedeny u Komerdnf banky, a.s,, v;ipis (,93 ze dne 6.8.2015 aL (,. 108 ze dne 16,9.2015 a d. 140 ze dne 4,12.2015 ai (. 153 ze dne 3l .12.2015 . k uctu a.94-421715110710 - vedeny u Ccske n6rodni banky, od vypisu d. 15 ze dne 18.8,2015do vypisu d. l8 ze dne 30.9.2015 a d, 24 z.e dne 31.12.2015 Uietni doklad . k udtu t,.9122151/0100 - udetni doklady d. 115093 - d. ll5l08, d. I15140 - i.115153 . k 6dtu (,.94-421715110710 - irdetni doklady d.615015 - 615018, (.615024 . k pokladnd - ridetni doklady C,. 507225 - 507241, 508242- 508253, 509254 - 509271 Pokladni kniha (denik) . . obdobi dervenec -'t'dii 2015 kontrola stavu pokladrii hotovosti proveden6 ke dni diliiho piezkoumani t1' l9'10.2015 ve vy5i Kd 10.214,00 - doklad (,. Y279 ze dne 14.10.2015 ( S.l0 hodin) - souhlasi se ztstatkemvykl'zanym v pokladni knize z.a Pokladni doklad r piijmove a vyda.iovd pokladni doklady od ('. 225 z'e dne 7.7.2015 do (,271 ze dne 29.9.20t5 Evidence poplatkri r na vybdr poplatkfi ze psir, odvoz odpadu a najmy ie vedena rudni evidence (uveden piedpis a datum zaPlaceni) Evidence majetku r vedena v poditadi - program Gordic lnventurni soupis majetku a zhv az'ki . Pl6n inventur na rok 2015 zc dnc 16. 12.201 5 . protokol o proSkolcni ileni invcntariz-aini konrisc ze dnc 2.1.2016. vcetnd podpisovych vzorrj Soupisy o provedeni inventarizace majetku a'z6vazkI ke dni 31.12.2015 lnventarizacni zprtlao provedeni inventarizace majetku aztwazkt obce Krupa jednotlivlich irdttt ke dni 3l .12.20i5 ze dne 31.1.2016 . vdetnd piilohy soupis Mzdovd agenda vyplatnice za obdobi 412015 aL 7 12015 (neuvolndny starosta a neuvolndny . r . ' mistostarosta) Odm6fi ovrini ilenfi zastu pitelstva . neuvolndny starosta . neuvolndnymistostarosta . zftpis z ustavujfciho zastupitelstva obce ze dne 5'1 1,2014, kde jsou stanovenY vYSe pro rok 2015, od 1 .4.201 5 nebYlo mdsidnich odmdn neuvolndnych zastupitelfi - platne i schvdleno navYSeni odmdn Uietnictvi ostatni . Protokol o schv6lcrri [rdetni z-6verky obcc za rok 2014 zc dne | .4'2015 Smlouvy o dilo ze dne 16.4.2015 uzaviend se zhotovitelem KRUP-PLUS ' Smlouva o dilo {0912015projektu " Vymdna, doplndni silnidnich obrub a pokl6dka s,r.o, Krupd na realizaci vegetadnich tv6rnic" v cene . Kt 445.567.00 bez DpH (ri.539.135.00 vcetnd DPt{) - souhlasi s cenou uvedenou v nabidce Smlouvy o pievodu majetku (koup6, prodej, sm6na, pievod) . Kupni smlouva r. dn. 16,9,2015 na nakup pozemku p.d,. 135122 o vymdie 929 m2 (obec jakb kupujici), uzavieni smlouvy schv6lilo zastupitelstvo obce dne2.9.2015 Smlouvy pachtovni . pachtovni smlouva ze dne 19.3.2015 na zemdddlskii pacht k pozemkfrm p.d'281139, 2gll4 a28l17 vSe v k.f . Krupd (Syned), obec jako propachtovatel. schv6leno na.iedndni z-astupitelstva obcc dne 4.2.2015 Zveiejn6n 6 zAmEry o nakl:ldrini s majetkcm . z6t^rer obce na zemddelsky pacht k pozcmkirm p.d,28113,28114,281/7 vSe v k.f. Krupa (Syned), zveiejndn od 1 8. 12.2014 do 6' I .201 5 Smlouvy o v6cnych biemenech . Smlouva o uzavienf budouci smlouvy o z.':izeni vdcneho biemene - sluZebnosti a snrlouva o pr6vu provdst stavbu c. IV-12-6018639/l Krup6, p'd. 59112 - knn ze dne 21.5.2015 (obec strana "Budouci povinn6" ) Smlouvy a dalsi materidly k poskytnutym riielovym dotacim . Smlouva o poskytnuii dotu.. z-e dnc 5.11.2015 na rr6kup tcchnologie ve Skolni jidelnd pii Zakladni Skole v Kostelci nad Cernymi lesy- lnvestidni ircelov6 dotace ve vy5i Kd 9l .828,00 (obec iako poskytov rtel. Mdsto Kostelec nad Cernymi lesy jako piijemce), vcetnd dodatku d,7 ze dne 17,12.2015 - sniZeni dastky na Kd 73.194,00 . 26dosto poskytnuti dotace ze dne 25.5.2015, . Smlouva schv6lena na jedn6ni zastupitelstva obce dne 4.1 1.2015, dodatek d.l schv6len na jednani z.astupitelstva obce dne l6' 12'2015 Dohody o provedeni Prfce . ze dne 1.2.2015 sepsan6 s pf E.B. - vedeni kroniky (30 hodin) . ze dne 1.2.2015 sepsan6 s pi D'M. - 0klid sdlu (18 hodin) r ze d,ne25.5.2015 iepsan6 s p. J.B. - pr6ce a dozor pii pokl6d6ni asfaltoveho povrchu na n6vsi (27 hodin) . zedne 1.9.2015 sepsan6 s p..l.S. - irdrzba zclen6 v obci (20 hodin) Smlouvy ostatni . Smlouva o partnerstvi "PODLTPANSKO SAZI S'I'ROMY Ill" ze dne 8.8.2015' flnancni piispdvek na dofinancov6rni projektu ve vySi Kd 3.700,00 Dokumentace k veiejnYm zakirzkhm . SloZka veiejnd )ak6zky maldho rozsahu " Vymdna, doplndni silnidnich obrub a pokladka vegetadnfch ivdrnic obrub" zeimena ( zapis o prrizkumu trhu, osloveni tii firem, ob6lky s nabidkami - 3 tirmy, vystedek hodnoceni a posouzeni nabidek, rozhodnuti zastupitelstva obce ze dne 15.4,2015 o vybdru zhotovitele - firma KRUPpLUS s.r.o. Krupd26- nabidkovd cena Ka 445.567,00 bez DPH tJ' 539.135,00 vdetnd DPH. Uveden6 nabidkova cena souhlasi s cenou ve Smlouvd o dilo' . ZakLzka byla zaddna v souladu s pravidly stanovenymi vnitinim piedpisem obce o zadilini veiejnych zakinek maldho rozsahu ze dne 11'12.2014 Zhpisy z jedn6ni zastupitelstva vietnE usneseni I ze dne 1.10.2014 (schv6leni rozpoitoveho vyhledu). ze dne 17.12,2014 ( schv6leni rozpoctu na rok 2015). ze dnc 4,2.2015.4.3.2015. 1.4.2015 (schvaleni fdetni zdvdrky obce za rok 2014). z-e dne 15.4.2015" 20.5.2015. 17.6,2015. 2.9'2015, 7.10.2015 4,11.2015 a 16.12.2015 - nepiezkoumavano, pouZito podpfrrne V kontrolovanem obdobi obec Krup6, dle prohlaSeni starosty obce, neuzaviela smlouvu pievodu smdnnou, darovaci, n6jemni, smlouvu o vypfr.idce, ani .iinou smlouvu o nabytf a majetku. nerucila .u1ir majetkcm 7.a z.6vaz.ky f yzickich a pr6vnickych osob, a to ani v piipadech taxativne vyjn-renovanych v $ 38 odst. 3 zttkona o obcich, nezastavila movity a nemovity majetek, neuzaviela smlouvu o piiieti a poskytnuti rivdru nebo zapfijdky, smlouvu o pfijeti doiace, smlouvu o pievzeti dluhu, o pievzeti ruditelskdho zdvazku, o piistoupeni k zhvazku a smlouvu o sdruZeni, smlouvu o spolednosti a poskytov6ni maletkovych hodnot podle smlouvy o sdruZeni, jehoZ je obec spolednikem, nekoupila an|neprodala cenne papiry. obligace. nevydala kornun6lni dluhopisy. neziidila ani nezrusila piispevkovou organir.a.i a organizacni slo7,ku. nezaloT-ila ani nezruSila pr6vnickou osobu, neuskutecr-rila majctkovc i,kiady clo prdvnickych osob. ncprov<lz-ovala hospod6iskou (podriikatelskou) cinnost. uskutednila pouze vcie.inc zakiv.ky maldho rozsahu ($12 odst. 3 ztk. i. 137l2006 Sb.). B. Zji1tEni z piezkoumdni Pii piezkoum6ni hospodaieni obce Krupa: Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. c. Ptn\ni opatieni k odstranflni nedostatkrt ziiSt$nych: a) pFi diliim piezkoumfni Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. Nebyly zjist6ny chyby a nedostatky. D) Zdv6r Pii piezkorrnriini hospodaienf obce Krup6 zarok 2015 podle $ 2 a $ 3 zitkonaa.42012004Sb., ve zndni pozdd.iSich piedpisfi Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. (810 ods1. 3 pism. a) zttkona d. 42012004 Sb.) Upozorndni na rizika dle $ l0 odst. 4 pfsm. a) z|kona Neuv6di se. L 42012004 Sb., v platnfm zndnf: Podily dle $ l0 odst.4 pism. b) zfkona f.42012004 Sb., v platn6m zn6ni: a) podil pohled6vek na rozpodtu fzemniho celku 0,19 b) podil zdvaz.kJ na rozpoitu 0zemnfho 3,10 "/o ce lku c) podil zastaveneho majetku na celkovdm majetku uz.emniho celku o 0,00 7o Komentrii: Celkovy ob.iem dlouhodobych pohled6vek dini 0.00 Kd. Celkovy objcm dlouhodobych z.6vazk0 cini 54 828,00 Kd. Kruo6 15. 3. 2016 KRAJSKf Podpisy kontrolorri: URAD @ sTi.EDoCESrEgO KRAJE |5o 2l frahab,Tbdfbvsk| 11 Bc. Petr Venclovskyi kontrolor oovdienf zenlm prezKoumanl Bc. Marie Milanovidov6 Tato zpriiva o vfsledku piezkoumdni: - .ie n6vrhem zprixy o vysledku piezkoum6ni hospodaieni, piidemZ konednym zndnim zpr|vy se st6vd okamZikem mameho uplynuti lhfity stanovend v { 6 odst. I pism, d) zakona c. 42012004 Sb.. k pocliinf pisenrncho stanol'iska kontrolorovi povdienemu iizentm piezkoumani - ke zjiStdnim uvedenym v tomto n6vrhu je moZno podat pisemne stanovisko ve lhritd iizenim piezkoumdni na adresu: Krajsk! uiad Stiedodeskdho kraje, Odbor kontroly, Zborovsk6 ll, do 5 dnir ode dne piedani n6vrhu zpri*y, a to kontrolorovi povdiendmu 1 150 2l Praha 5 - tento n6vrh zprhvy dilifho piezkounrdrri o vysledku piez-kourn6ni hospodaieni obsahLrje i vli sledky konedndho - se vyhotovuje ve dvou ste.inopiscch. piidemZ se stejnopis d, 2 pied6vd statutdrnimu zdstupci piezkoum6vandho sub.iektu a stejnopis d. I se nazakl|dd do piislu5neho spisu rizemnfho celku vedendho Odborem kontrolv Kraiskdho 0iadu Stiedoceskeho kraie. S obsahem 'zprt*y o vysleclkr.r piczkoumiinf hospodaienl obce Krlrp6 sez.n6men a ste-jnopis (.2 pievz.al, p. Martin MokroS, starosta obce. o poctu 8 stran byl Martin MokroS starosta obce Krup6 dne Poznf mka: Uzemni celek je ve smyslu ust. $ 13 odst. I pfsm. $) zakona (.42012004 Sb., povinen pii.jmout opatieni k n6prave chyb a nedostatkt uvedenych v teto zprAvd o vysledku piezkoumani hospodaieni a podal o [or.r.r pisemrrou inlbrnaci piisluSnemu piezkoumavajicimu org6nu - Krajskli iriad Stiedodeskeho kra.ie. Odbor kontroly. Zborovsk6 11. 150 2l Praha 5, a to nejpozddji do 15 dnfi po pro.jedn6ni teto 'zpr6vy spolu se 'z.i*tre(nym irdtem v org6nech irzemniho celku. Uzemni celek je d6le ve smyslu ustanoveni $ 13 odst, 2 zitkona a,42012004 Sb., povinen v informacich podle ustanovenf I l3 odst. I pism. b) tdhoZ zdkona uvdst lhritu, ve kterd pod6 piisluSnemu piezkoumava.iicimu orgdnu pisemnou z.prAvu o plneni piiiatych opatieni a v teto I h fite piisl uSndmu piezkoum6va.j f c imu org6nu uvedenou z.pr6v u zaslalNesplndnim techto povinnosti se [rzemni celek dopusti spr6vniho deliktu podle ustanoveni $ 14 odst. 1 pism. b) a c) zitkona a. 42012004 Sb. a za Io se uloZi uzemnfho celku podle ustanoveni $ l4 odst. 2 zitkona (,. 42012004 Sb. pokuta do vy5e Kd 50.000,-. Rozd6lovnik: Ste Poiet v tiskt PFed:ino Krajsk! fiiad Stiedodeskdho kra.je obec Knrpir Pievzal Bc. Petr Venclovsky Martin MokroS