Výroční zpráva za rok 2002
Transkript
Výroční zpráva za rok 2002
Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 2 Výroční zpráva za rok 2002 Obsah: 5 Finanční, obchodní a technické údaje ve zkratce 6 Úvodní slovo předsedy představenstva 7 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti 11 Zpráva dozorčí rady 12 Výrok auditora 13 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 14 Finanční část 41 Základní informace o společnosti 43 Informace pro akcionáře 44 Identifikační údaje Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 3 Finanční, obchodní a technické údaje ve zkratce Základní ukazatele hospodaření společnosti / Fundamental data on company economy: Stálá aktiva Intangible and tangible assets and investments Oběžná aktiva Current assets Vlastní kapitál Shareholders´ equity Základní kapitál Registered capital Cizí zdroje Liabilities Celková zadluženost Total indebtedness Výsledek hospodaření Financial result (profit/loss) Výsledek hosp. po zdanění Financial result after tax deduction Přidaná hodnota Added value Produkt. práce z přidané hodn. Labour productivity from the added value Průměrný (přepočt.) počet zam. Average (recalculated)* number of employees Investice Investments měr.j. tis.Kč 1997 302 771 1998 375 040 1999 360 136 2000 365 615 2001 406 190 2002 432 003 tis.Kč 55 726 64 146 56 131 70 372 51 015 35 911 tis.Kč 132 396 140 307 209 650 222 367 246 085 280 606 tis.Kč 73 472 73 472 142 472 142 472 142 472 149 926 tis.Kč 240 782 296 745 246 919 214 165 197 915 182 407 % 64,4 67,4 54 49 43 39 tis.Kč 2 087 8 844 16 963 22 961 28 484 44 861 tis.Kč 2 110 8 844 1 211 13 688 24 637 32 602 tis.Kč 40 944 61 217 84 500 87 316 95 567 92 588 tis.Kč 328,08 503,43 673,31 760,59 938,77 954,52 124,8 121,6 125,5 114,8 101,8 97 199 115 91 138 12 487 32 188 67 769 54 376 tis.Kč Technické a obchodní údaje / Technical and trade data Instalovaný tepelný výkon Installed heating capacity Instalovaný el. výkon Installed electrical output Prodej tepla celkem Sale of heat - in total z toho: prům. sektor of that: industrial sector bytový sektor housing sector Výroba elektřiny Electric power generation Prodej elektřiny Sale of electricity měr.j. MWt MW of heat MWe 1997 226,3 1998 226,3 1999 226,3 2000 226,3 2001 226,3 2002 161,0 8,75 8,75 8,75 8,75 8,75 GJ 931 112 869 151 852 279 798 965 865 334 853 032 GJ 510 400 491 523 476 343 433 266 465 741 455 598 GJ 420 712 377 628 375 936 365 699 399 593 397 434 MWh 1 108 25 726 27 898 30 443 27 171 MWh 850 21 581 23 496 25 056 22 240 * The figure gives a hypothetical number of employees if all of them worked full time Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 5 Úvodní slovo předsedy představenstva Rok 2002 byl pro naši akciovou společnost, stejně jako řada předchozích let, rokem dobrým a úspěšným. Abych ale mohl tento výrok vyslovit, bylo třeba, aby všichni pracovníci na všech úrovních vyvinuli značné úsilí k překonání problémů, které před nás uplynulý rok postavil. Provozní výsledek hospodaření ve výši 41 410 tis. Kč za r. 2002 se zvýšil proti roku 2001 o téměř 8 200 tis.Kč. Přesto nemůžeme být s výsledky r. 2002 plně spokojeni, výsledek mohl být lepší. Některé skutečnosti v průběhu roku se promítly do hospodaření společnosti nepříznivě. Došlo k poklesu přidané hodnoty o 2,98 mil. Kč a provozní výsledek hospodaření po očistění o rezervy a opravné položky poklesl meziročně o 3,4 mil. Kč. Rozhodujícími vlivy na tento výsledek jsou nárůst ceny paliva o 12%, letní záplavové deště a především mimořádná oprava ohřívače vzduchu na kotli K5 v prosinci minulého roku. Odstavení a oprava tohoto kotle měla dopad do hospodaření ve výši cca 6,5 mil. Kč. Způsobený výpadek ve výrobě tepelné energie vlivem opravy kotle K5 si vyžádal mimořádné úsílí provozních pracovníků a spolupráci všech dotčených odběratelů. Dovolte mi, abych touto cestou ještě jednou poděkoval především našim odběratelům za spolupráci, pochopení a omluvil se jménem společnosti za případné snížení dodávek tepelné energie. Přes tyto vlivy je proto příjemné konstatovat, že se podařilo překročit pro r. 2002 plánovaný a za r. 2001 skutečně dosažený hospodářský výsledek a to výrazným způsobem o téměř 32%. V září 2002 byla provedena změna v bankovním devizovém úvěru poskytnutém Raiffeisenbank,a.s., spočívající v převedení 50ti% zůstatku hodnoty úvěru na CZK. Tímto opatřením bylo sníženo riziko vlivu kurzových pohybů při současném pozitivním vlivu na výsledek hospodaření za účetní období. V průběhu období byly sníženy bankovní úvěry o 30,8 mil.Kč, z toho dlouhodobé o 24,17 mil. Kč. Užitečná dodávka tepelné energie byla meziročně nižší o 1,5%, prodej el. energie byl vlivem prosincové odstávky kotle K5 a tím rovněž TG nižší o 11,25%. Návratnost kondenzátu nedosáhla vlivem prováděné přestavby sítí a oprav rozvodů po letních záplavách úrovně minulého roku, ale v koncových měsících roku dosahovaly ztráty kondenzátu méně než 10%. Letní přívalové deště ovlivnily dodávky minimálně, způsobené škody jsou odstraněny a byly finančně kryty z pojištění hmotného majetku. Valná hromada, konaná v květnu 2002, schválila finanční navýšení základního kapitálu o 7 518 tis. Kč. Navýšení kapitálu je ukončeno a emise akcií je připsána na účty upisovatelů. Nadále pokračovala přestavba rozvodných sítí tepelné energie, byla dokončena a zprovozněna první sekundární teplovodní síť společnosti v prostoru Kvapilovy ulice. Celkově byly realizovány investiční akce v hodnotě přes 54 mil. Kč. Do údržby majetku byly vloženy finanční prostředky přes 20 mil. Kč. Po celý rok pracovala naše akciová společnost v podmínkách finanční rovnováhy s plánovaným poklesem úvěrového zatížení. Průměrný výdělek vzrostl o 5,4%, v absolutní výši překračuje regionální průměr a je základem příznivého sociálního klimatu ve společnosti. Dosažená výše výsledku hospodaření po zdanění ve výši 32 602 tis. Kč překročila plánovanou hodnotu pro r. 2002. Na základě rozhodnutí valné hromady v r. 2001 a na základě tohoto výsledku bude společnost za r. 2002 vyplácet dividendy. Nastoupený trend v minulých letech bude pokračovat i v tomto roce. Před pracovníky společnosti je postavena další velká výzva, přebudovat tepelné rozvody na sídlišti Nad Lužnicí na teplovody. Rovněž bude pokračováno v obnově parovodů. Dovolte mi proto, abych poděkoval všem, kdo se podíleli na dosavadním úspěšném vývoji akciové společnosti, všem obchodním partnerům a všem našim zaměstnancům a vyjádřil přesvědčení, že se nám podaří v dosavadním dobrém vývoji naší společnosti Teplárna Tábor, a.s. pokračovat i v tomto roce. Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 6 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetkuospolečnosti Zpráva představenstva podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti Vývoj energetického trhu v uplynulém roce Vývoj energetického trhu vstabilitu uplynulém roce tak i provozní. Sjednaná smlouva s JČE, a.s. na výkup elektrické Rok 2002 přinesl pro společnost a to jak legislativní energie byla postavena na oboustranné výhodnosti za podpory Energetického regulačního úřadu, plně akceptovala možnosti dodávekRok a typovou strukturu teplárny. 2002 přinesl prozařízení společnost stabilitu a to jak legislativní tak i provozní. Sjednaná smlouva s JČE ,a.s. na výkup elektrické energie byla postavena na oboustranné výhodnosti za podpory Energetického regulačního úřadu , plně akceptovala možnosti dodávek a typovou strukturu zařízení teplárny. Nejvýznamnější události ve společnosti v roce 2002 Nejvýznamnější události ve společnosti v roce 2002 • • • • Dokončena výstavba parovodu Západ1 k Černým mostům a u Bechyňské dráhy Dokončena poloautomatický výstavba parovodu Západ1 k Černým mostům a u Bechyňské Zprovozněn provoz špičkové kotelny TTA2 včetně přenosu dráhy dat Zprovozněn poloautomatický provoz TTA2 včetně přenosu dat Provedena rekonstrukce tepelných sítí špičkové v lokalitěkotelny Kvapilova ulice P rovedena rekonstrukce Vybudována OPS Plaveckýtepelných stadion sítí v lokalitě Kvapilova ulice Vybudována OPS Plavecký stadion Obchodní rok 2002 Obchodní rok 2002 Trh teplem Trh ss teplem VV posledních o trhu stabilizovaném. Počet odběratelů, kteří, kteří se rozhodli tento tento trh opusposledních letech letechse sedá dáootrhu trhus steplem teplemhovořit hovořitjako jako o trhu stabilizovaném. Počet odběratelů se rozhodli trh tit je roven počtu nově získaných. Objem užitečné dodávky se v závislosti na počasí a ostatních vlivech podobá sinusové periodě. opustit je roven počtu nově získaných . Objem užitečné dodávky se v závislosti na počasí a ostatních vlivech podobá sinusové pePoužijeme-li toto přirovnání, byla společnost v roceroce 20022002 ve fázi mírného růstu. Skladba odběratelů a počet nověnově připravovaných riodě . Použijeme-li toto přirovnání byla společnost ve fázi mírného růstu. Skladba odběratelů a počet připravovainvestic na straně zákazníka v letech následujících dává dobrý předpoklad k pokračování správným směrem. ných investic na straně zákazníka v letech následujících dává dobrý předpoklad k pokračování správným směrem. Počet Počet odběratelů odběratelů tepelné tepelné energie energie Počet odběrných míst Počet odběrných míst Celkem Celkem připojeno připojeno bytů bytů 103 103 160 160 88 298 298 Vývoj ceny tepla v období 1996 - 2002 Vývoj ceny tepla v období 1996 - 2002 (ceny jsou uvedeny v Kč bez DPH) ceny jsou uvedeny v Kč bez DPH Platnost ceny Bytový sektor Ostatní Platnost ceny Bytový sektor 186,76 Ostatní 203,00 1. 1. 1996 1. 1. 1997 186,76 194,04 203,00 1. 1. 1997 1. 1. 1998 194,04 198,72 213,15 234,46 1. 1. 1998 1. 7. 1998 198,72 217,62 234,46 254,43 1. 7. 1998 1. 1. 1999 217,62 216,11 254,43 254,43 1. 1. 1999 1. 1. 2000 216,11 216,11 254,43 254,43 1. 1. 2000 1. 1. 2001 216,11 220,40 254,43 258,35 1. 1. 2001 1. 1. 2002 220,40 226,65 258,35 267,40 1. 1. 2002 226,65 267,40 1. 1. 1996 213,15 Výroba a prodej tepelné energie Výroba a prodej tepelné energie Výrobu a prodej tepla ovlivnila v závěru roku porucha ohříváku vzduchu kotle K5. Důsledkem je nesplnění plánu prodané el. Výrobu a prodej tepla ovlivnila vlimitu závěruzemního roku porucha ohříváku vzduchu kotleTTA2. K5. Důsledkem je nesplnění plánu prodané el. enerenergie a překročení sjednaného plynu pro špičkovou kotelnu gie Tak a překročení sjednaného limitu zemního plynu pro špičkovou kotelnu TTA2. jako v minulých letech byl trvale kladen důraz na hospodárný provoz výrobního zařízení při dodržování plnění emisních limiTak jako v minulých letech byl trvale kladen důraz na hospodárný provoz výrobního zařízení při dodržování plnění emisních limitů tů zdrojů. zdrojů. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 7 Trend ve vývoji výroby tepla a užitečné dodávky za období let 1996 - 2002 je uveden v následující tabulce a grafu Vývoj dodávky tepla v letech 1996 - 2002 v GJ ROK Výroba tepelné energie Užitečná dodávka Nákup tepelné energie Ztráty 1996 1 143 252 1 012 138 9 105 140 219 1997 1 048 902 931 112 5 654 123 444 1998 1 006 362 869 151 9 763 142 908 1999 1 079 687 852 279 0 134 021 2000 1 046 671 798 965 0 141 539 2001 1 132 782 865 334 0 151 735 2002 1 083 210 853 032 9 915 136 524 Výroba a prodej elektrické energie Výroba elektrické energie je od roku 1998 výhradně zajišťována kogeneračním způsobem z turbogenerátoru o jmenovitém výkonu 8,75 MW. Svorková výroba dosáhla hodnoty 27 171 vyrobených MWh. VLASTNÍ VÝROBA ELEKTŘINY, PRODEJ JČE A VLASTNÍ SPOTŘEBA Z VL. VÝROBY Měsíc Svorková výroba [MWh] Skutečnost 2001 Prodej JČE [MWh] Vl. sp. z vl. výr. [MWh] 2002 Skutečnost 2001 leden 5 543 5 301 4 741 4 454 802 847 únor 4 542 4 092 3 864 3 400 678 692 březen 4 348 4 015 3 654 3 478 694 537 duben 3 059 2 826 2 488 2 210 571 616 květen 384 448 199 179 185 269 červen 0 0 0 0 0 0 červenec 0 0 0 0 0 0 srpen 2002 Skutečnost 2001 2002 0 0 0 0 0 0 září 230 419 121 337 109 82 říjen 2 256 3 444 1 476 2 628 780 816 4 594 5 487 30 443 3 712 2 914 27 171 3 868 4 645 25 056 3 097 2 457 22 240 726 842 5 387 615 457 4 931 listopad prosinec rok celkem Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 8 Investice a opravy hmotného majetku Hlavní investiční akce v roce 2002 měly jeden společný faktor - snižování ztrát v síti. Výměna technologie parovodu Západ 1 a rekonstrukce lokality Kvapilova ulice s přechodem od parních k teplovodním rozvodům, takto se dají jednoduše charakterizovat investice tohoto roku. Zvýšení návratnosti kondenzátu v posledním čtvrtletí a snížení ztrát v parovodech jsou výsledkem. Špičková kotelna v roce 2002 prodělala zásadní změny. Zdrojová základna, výstup tepla na patě kotelny, měření a regulace, dálkový přenos dat. Výsledkem je poloautomatický provoz zdroje, následně pak úspora pracovních míst, plynulost výroby, efektivnost a kvalita při zajišťování dodávek tepla. Opravy hmotného majetku probíhaly na základě stanoveného plánu údržby pro rok 2002. Korekce tohoto plánu vycházely z aktuelního stavu zařízení. Rozhodujícími faktory jako prevence, periodicita a predikce. Posledně zmiňovaný pak zásadně ovlivnil celkovou částku vynaloženou na opravy. náklady na investiční činnost v tis. Kč financováno z : vlastních zdrojů cizích zdrojů náklady na opravy v tis. Kč 1997 1998 1999 2000 2001 2002 199 115 91 138 12 487 32 188 67 769 54 376 6 431 18 822 12 487 32 188 67 769 54 376 192 684 72 316 0 0 0 0 20 599 8 592 14 119 15 979 17 351 20 201 Společnost a životní prostředí Životní prostředí Po ukončení rozsáhlé ekologizace provozu v roce 2001 řeší společnost pouze běžné záležitosti spojené s ochranou ovzduší, půdy, vod a s produkováním běžných odpadů. Veškeré její zařízení splňuje legislativní normy a tudíž je připravena na vstup České republiky do Evropské unie. V roce 2002 nedošlo ke změně palivové základny. Nadále byl spalován v základním závodě hnědouhelný generátorový dehet a na špičkových kotelnách, jejichž provoz byl utlumen na minimum, zemní plyn. Ve výše uvedeném roce vypustila společnost do ovzduší cca 362 t emisí, za což jí byl vyměřen pro rok 2003 poplatek ve výši 343 200,- Kč. Konkrétní množství jednotlivých druhů a konkrétní poplatky jsou níže uvedeny v tabulce: TTA 1 TTA 2 TTA 3 kotelna základní kotelna špičková kotelna nemocnice Druh emise Množství Poplatek Množství Poplatek Množství Poplatek Tuhé emise 3 t / rok 7 600,- Kč 0 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč SO2 244 t / rok 244 000,- Kč 0 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč NOx 109 t / rok 87 200,- Kč 3 t / rok 2 400,- Kč 0 t / rok 0,- Kč CO 3 t / rok 2 000,- Kč 0,08 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč Celkem 359 t/rok 340 800,- Kč 3,08 t / rok 2 400,- Kč 0 t / rok 0,- Kč Klesající trend množství vypouštěných škodlivin je patrný z následujícího grafu: Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 9 V roce 2002 vyprodukovala společnost cca 77 t odpadů. Z toho cca 39 t odpadů obyčejných včetně komunálního, 5,5 t odpadu nebezpečného (včetně likvidace odpadu v rámci vyčištění nádrží na LTO na špičkové kotelně) a cca 200 t železného šrotu. Roční výnosy za šrot převýšily o cca 60 000,- Kč náklady na likvidaci odpadů a činnost firmy Rumpold, s.r.o., která zajišťuje pro společnost komplexní službu v oblasti ekologie. Lidské zdroje Průměrný evidenční přepočtený počet pracovníků v roce 2002 činil 97 zaměstnanců, ve srovnání s rokem 2001 představuje snížení o 5 pracovníků. V návaznosti na organizační a zejména technická opatření došlo od roku 1994 k postupnému meziročnímu snižování počtu z výchozího stavu 137 zaměstnanců celkem o 40 osob. Věková struktura zaměstnanců Struktura zaměstnanců dle vzdělání 1 do 30 let 7, tj. 7 % 1 základní vzdělání 4, tj. 4% 2 do 40 let 21, tj. 22 % 2 vyučen 50, tj. 52 % 3 do 50 let 26, tj. 27 % 3 střední odborné 36, tj. 37% 4 nad 50 let 43, tj. 44 % 4 vysokoškolské 7, tj. 7% Mzdová oblast Vyplacené mzdové prostředky po vyloučení ostatních osobních nákladů představují finanční objem ve výši 18 762 tis.Kč . Mzdový vývoj respektoval podmínky vyplývající z uzavřené kolektivní smlouvy pro rok 2002. Průměrný měsíční výdělek dosáhl výše 16 119 Kč a ve srovnání s předchozím rokem vzrostl o 5,4 %. Sociální a zdravotní politika V rámci rozdělení zisku za rok 2001 byla do sociálního fondu přidělena dotace ve výši 560 tis. Kč. Finanční prostředky centrální části tohoto fondu jsou využívány zejména k úhradám příspěvku na stravování zaměstnanců, odměn u příležitosti životních výročí a odchodu do důchodu. Z části, kterou představují osobní účty zaměstnanců, jsou především prováděny úhrady rekreačních pobytů a účasti na kulturních a sportovních akcích. Pozornost je rovněž věnována dalšímu zlepšování pracovního prostředí . Smluvním lékařem jsou zajišťovány preventivní a vstupní prohlídky a rovněž pravidelné prohlídky zaměstnanců rizikových pracovišť. Vývoj společnosti a její strategické záměry Vývoj posledních let v oblasti CZT potvrzuje určitou nezastupitelnost tohoto oboru v těchto zeměpisných podmínkách. Zajištění dodávek tepla za přijatelných finančních podmínek pro obyvatelstvo, poskytování komplexních služeb pro podnikatelský sektor, to jsou a budou hlavní cíle . Teplárna Tábor , a.s. se v roce 2003 zaměří na rekonstrukci rozvodných sítí sídliště Nad Lužnicí, v dalších letech pak předpokládá stejný postup při přechodu na teplovodní sítě v ostatních částech města. Strategickým záměrem zůstává začlenění sekundárních sítí do majetku společnosti, nalezení způsobu provozování soustavy CZT jako celku v oblasti Tábora. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 10 Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada společnosti Teplárna Tábor, a.s. pracovala v dále uvedeném období ve stejném složení Dipl.Kauf. Gert Wölfel, předseda dozorčí rady, RNDr. Jiří Vaníček, člen dozorčí rady a Jiří Shorný, člen dozorčí rady. Zpráva se týká činnosti dozorčí rady od konání řádné valné hromady, konané dne 22.5.2002, do doby uvedené v této zprávě. Dozorčí rada jednala pravidelně každé dva měsíce spolu s představenstvem společnosti. Tato společná jednání obou orgánů umožnila dozorčí radě průběžnou informovanost o dění ve společnosti ze všech potřebných pohledů a tím byla zajištěna průběžná kontrolní činnost nad hospodařením společnosti a činností představenstva. Dozorčí rada sledovala svou činností: • • • • • zajištění dlouhodobé podnikatelské úspěšnosti investiční politiku průběžné hospodaření v r. 2002 péči o majetek a jeho optimální využití zajištění finanční rovnováhy společnosti Dozorčí rada se spolu s představenstvem zaměřila především na: • • • • • zlepšení výroby a její organizaci z pohledu ekologie a ekonomie zajištění sanace rozvodů tepelné energie s cílem převést v budoucnosti většinu parních rozvodů na horkovody a teplovody získávání nových zákazníků a zlepšení péče o stávající zákazníky zlepšení spolupráce se společností BYTES s.r.o. odstranění poruchy kotle K5 a zmírnění jejího vlivu na naše zákazníky Dne 19.3.2003 se dozorčí rada na svém zasedání seznámila se zprávou auditora o provedeném auditu roční účetní závěrky společnosti za r. 2002. Dále dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku společnosti a konstatuje, že účetní závěrka dává věrný pohled na hospodaření společnosti a její majetek k 31.12.2002. Současně přezkoumala dozorčí rada vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou, ve smyslu §66a, odst.9 O.Z. a konstatuje, že tyto vztahy jsou v souladu s požadavky zákona a společnosti nevznikla žádná újma. Dozorčí rada se rovněž seznámila s návrhem představenstva na rozdělení zisku za rok 2002 a doporučuje řádné valné hromadě společnosti schválit tento návrh na rozdělení zisku a roční účetní závěrku za rok 2002. Dipl. Kauf. Gert Wölfel předseda dozorčí rady V Táboře, 20.3.2003. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 11 Výrok auditora Consultas - Audit s.r.o. Osvědčení KAČR č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 25668 IČO: 60469081 Sídlo: Na Pankráci 38, 140 00 Praha 4 tel./fax: 241409042 Kancelář: Nábřežní 4, 150 00 Praha 5 tel./fax: 257329911 ZPRÁVA AUDITORA pro akcionáře společnosti Teplárna Tábor, a. s. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti Teplárna Tábor, a.s. za rok 2002, uvedených v této výroční zprávě, s ověřovanou účetní závěrkou k 31. prosinci 2002. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou, z níž byly převzaty. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených v této zprávě, a nezjistili jsme významné nesprávnosti. Jakožto auditoři společnosti jsme vydali dne 25. února 2003 auditorskou zprávu týkající se účetní uzávěrky za rok 2002 v tomto znění: Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Teplárna Tábor, a.s. k 31. prosinci 2002. Za sestavení účetní závěrky je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vydat na základě auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních postupů a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vydání výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálů a finanční situace společnosti Teplárna Tábor, a.s. k 31. prosinci 2002 a výsledku hospodaření za rok 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České Republiky. V Praze dne 14. května 2003 Auditorská firma: Odpovědný auditor: Consultas - Audit s.r.o. osvědčení č. 087 Prof.Ing. Jaroslav Sůva, CSc. osvědčení č. 0234 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 12 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle § 66 a, odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. ve znění zák. č.370/2000 Sb. V návaznosti na § 66 a, odst. 9 předkládá představenstvo akciové společnosti Teplárna Tábor následující zprávu za účetní období roku 2002. obchodní jméno sídlo společnosti IČO ovládaná osoba Teplárna Tábor, a.s. Tábor, U Cihelny 2128 60826827 ovládající osoba ENERGETIKA INVEST s.r.o. České Budějovice, Lannova 16 25 17 26 62 Přehled smluvních vztahů Mandátní smlouva - uzavřena dne 7.1.2002 na dobu od 2.1.2002 do 31.12.2002. Předmětem smlouvy je poskytování poradenství v oblasti řízení výroby, rozvoje a obchodní činnosti ovládající osobou. Za tuto činnost byla stanovena měsíční odměna ve výši 12 000,- Kč bez DPH, která je ovládané osobě čtvrtletně fakturována. Hodnota proplacené odměny za rok 2002 činila celkem 144 000,- Kč. Jiné smlouvy uzavřeny nebyly. Mezi propojenými osobami nebyla učiněna žádná další opatření a právní úkony. Představenstvo ovládané osoby prohlašuje, že Teplárně Tábor, a.s. nevznikla v návaznosti na vzájemné plnění smlouvy žádná újma. V Táboře, dne 20. února 2003 Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 13 Finanční část Finanční situace společnosti Záměrem vedení akciové společnosti bylo udržení finanční stability a zajištění tvorby zdrojů pro financování provozních a investičních potřeb . Pozornost je zaměřena rovněž na budování korektních vztahů s našimi dodavateli a zákazníky. Postupným splácením investičního úvěru, který byl čerpán v období let 1997 - 1998 za účelem financování výstavby teplárenského bloku, dochází ke snižování zadluženosti společnosti. Na základě rozhodnutí představenstva byl k 30.9.2002 zůstatek devizového úvěru v hodnotě 3 833 tis. EUR rozdělen na dvě části s tím, že 50 % bylo převedeno na úvěr vedený v CZK. Kurzové zisky ve výši 8 433 tis. Kč, které v rámci převodu vznikly, byly proúčtovány do výnosů společnosti a příznivě ovlivnily finanční výsledek hospodaření. Financování provozních a investičních potřeb společnosti probíhalo v průběhu roku plynule bez větších problémů převážně z vlastních zdrojů. K využití rámcové smlouvy o poskytování kontokorentního úvěru docházelo krátkodobě v průběhu I.čtvrtletí a dále pak v měsíci červenci, kdy hodnota čerpání nepřekročila v uvedených obdobích 6,8 mil. Kč. Struktura majetku a kapitálu ( v tis.Kč) Objem celkových aktiv společnosti k 31.12.2002 činí celkem 470 mil. Kč a proti roku 2001 se zvýšil o 12 mil. Kč. Stálá aktiva představují z celkové hodnoty majetku společnosti 91,9 %, oběžná aktiva 7,6 % a ostatní aktiva 0,5 %. Stálá aktiva v návaznosti na realizované investice za poslední účetní období vzrostla o téměř 26 mil. Kč. Ve srovnání s rokem 2001, kdy zásoby vzrostly vlivem vyššího předzásobení kapalným palivem, se hodnota zásob v roce 2002 snížila o 6,9 mil. Kč . Z celkových pasiv společnosti je rozhodujícím zdrojem pro krytí aktiv společnosti vlastní kapitál, který tvoří 59,7 % z celkové kapitálové struktury. Základní kapitál společnosti byl na základě rozhodnutí řádné valné hromady navýšen peněžitým vkladem o 7,5 mil. Kč. Cizí zdroje činí 38,8 % - poklesly proti roku 2001 o 15,5 mil. Kč. Došlo ke zvýšení rezerv o 6,2 mil.Kč - v rámci rezerv je vykazován odložený daňový závazek, který v roce 2002 vzrostl o 11,3 mil. Kč, ostatní rezervy na podnikatelská rizika ve výši 2,8 mil. Kč byly pro pominutí důvodů jejich tvorby zúčtovány ve prospěch výnosů . Struktura majetku Aktiva Pohledávky za upsaný vl. kapitál Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek 1999 2000 2001 2002 34 500 0 0 0 358 093 363 525 404 144 430 342 2 043 2 090 2 046 1 661 Zásoby 10 381 8 458 16 007 9 143 Pohledávky krátkodobé 11 650 13 451 17 426 16 037 Finanční majetek 34 100 48 463 17 582 10 731 Ostatní aktiva 6 838 975 1 069 2 127 Aktiva celkem 457 605 436 962 458 274 470 041 Struktura majetku 2002 1 Dlouhodobý hmotný majetek 2 Dlouhodobý nehmotný majetek 3 Zásoby 4 Pohledávky krátkodobé 5 Finanční majetek 6 Ostatní aktiva Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 14 Struktura kapitálu Pasiva 1999 2000 2001 2002 Základní kapitál 142 472 142 472 142 472 149 926 Kapitálové fondy 16 544 16 544 16 544 16 544 Fondy ze zisku 15 392 15 280 15 938 17 133 Výsledek hospodaření min. let 34 031 34 383 46 494 64 401 1 211 13 688 24 637 32 602 Rezervy 11 187 5 448 7 400 2 375 Odložený daňový závazek 15 752 25 025 28 872 40 153 Krátkodobé závazky 10 914 12 402 13 718 22 750 209 066 171 290 147 925 117 129 Ostatní pasiva 1 036 430 14 274 7 028 Pasiva celkem 457 605 436 962 458 274 470 041 Výsledek hospodaření Bankovní úvěry a výpomoci Struktura kapitálu 2002 1 Základní kapitál 6 Rezervy 2 Kapitálové fondy 7 Odložený daňový závazek 3 Fondy ze zisku 8 Krátkodobé závazky 4 Výsledek hospodaření min. let 9 Bankovní úvěry a výpomoci 5 Výsledek hospodaření 10 Ostatní pasiva Výnosy a náklady , tvorba zisku Celkové výnosy společnosti (v tis. Kč) 1999 2000 2001 2002 198 401 185 082 201 435 207 224 17 286 19 229 20 888 21 976 Tržby z prodeje majetku a materiálu 5 620 710 1 193 493 Ostatní provozní výnosy 3 796 3 074 3 803 13 106 Finanční výnosy 8 682 23 607 49 507 23 851 568 44 20 2 909 234 353 231 746 276 846 269 559 Tržby za tepelnou energii Tržby za el. energii Mimořádné výnosy Výnosy celkem Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 15 Celkové náklady společnosti (v tis. Kč) Spotřeba materiálu a energií z toho : spotřeba paliv Služby Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy Ostatní provozní náklady Finanční náklady Mimořádné náklady Daň z příjmu - splatná Daň z příjmu - odložená Náklady celkem 1999 117 897 99 739 15 669 29 664 170 24 780 5 652 23 478 80 2000 104 041 88 255 15 486 27 870 213 26 336 5 513 28 583 743 2001 108 950 95 815 20 167 26 605 209 27 661 10 558 54 207 5 15 752 233 142 9 273 218 058 3 847 252 209 2002 116 676 101 026 22 547 26 595 161 30 020 5 390 21 895 1 414 978 11 281 236 957 Tvorba zisku Za účetní období roku 2002 byl vytvořen zisk před zdaněním ve výši 44 861 tis.Kč, což v porovnání s předchozím rokem představuje jeho zvýšení o 16,4 mil. Kč. Provozní výsledek hospodaření se zvýšil o 8,2 mil. Kč. Výkony společnosti meziročně vzrostly o 7,1 mil. Kč a ostatní provozní výnosy (zejména z důvodu zúčtování rezerv ve výši 7,4 mil. Kč ) celkem o 8,3 mil. Kč. Celkové provozní náklady se zvýšily o 7,2 mil.Kč zejména vlivem vyšších odpisů, nákladů na opravy a vyšší ceny kapalného paliva. Finanční výsledek hospodaření se zvýšil o 6,7 mil. Kč a byl ovlivněn zejména proúčtováním kurzových zisků vzniklých při splácení investičního úvěru. Výsledek hospodaření (v tis. Kč) z provozní činnosti z finanční činnosti mimořádný výsledek hospodaření výsledek hospodaření před zdaněním daň z příjmu - odložená daň z příjmu - splatná výsledek hospodaření za účetní období 1999 31 271 - 14 796 488 16 963 15 752 2000 28 636 - 4 976 - 699 22 961 9 273 2001 33 169 - 4 700 15 28 484 3 847 1 211 13 688 24 637 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 16 2002 41 410 1 956 1 022 44 861 11 281 978 32 602 Rozvaha / balance sheet AKTIVA ASSETS v tis.Kč / in thousands of CZK 1997 netto/net 1998 netto/net 1999 netto/net 2000 netto/net 2001 netto/net 2002 netto/net 373 924 440 547 457 605 436 962 458 274 470 041 AKTIVA CELKEM TOTAL ASSETS Pohledávky za upsané vlastní jmění Receivables for subscriptions 34 500 Stálá aktiva Fixed assets 302 771 375 040 360 136 365 615 406 190 432 003 222 2 222 2 043 2 090 2 046 1 661 302 549 372 818 358 093 363 525 404 144 430 342 55 726 64 146 56 131 70 372 51 015 35 911 10 927 10 345 10 381 8 458 16 007 9 143 20 164 19 933 11 650 13 451 17 426 16 037 24 635 33 868 34 100 48 463 17 582 10 731 15 427 1 361 6 838 975 1 069 2 127 458 543 380 589 1 068 816 818 71 338 1 1 311 6 387 48 Dlouhodobý nehmotný majetek Intangible fixed assets Dlouhodobý hmotný majetek Tangible fixed assets Oběžná aktiva Current assets Zásoby Inventory Krátkodobé pohledávky Short-term receivables Finanční majetek Financial assets Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv Other assets - temporaty accounts of assets Náklady příštích období Prepaid expenses Příjmy příštích období Unbilled revenue Kurzové rozdíly aktivní Exchange rate variances - loss (debit) 14 542 Dohadné účty aktivní Contingencies - gains 427 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 17 PASIVA CAPITAL & LIABILITIES 1997 1998 1999 2000 2001 2002 373 924 440 547 457 605 436 962 458 274 470 041 132 396 140 307 209 650 222 367 246 085 280 606 73 453 73 453 142 472 142 472 142 472 149 926 16 544 16 544 16 544 16 544 16 544 16 544 15 596 15 358 15 392 15 280 15 938 17 133 24 693 26 108 34 031 34 383 46 494 64 401 2 110 8 844 1 211 13 688 24 637 32 602 240 782 296 745 246 919 214 165 197 915 182 407 8 104 7 500 11 187 5 448 7 400 2 375 32 064 26 637 10 914 12 402 13 718 22 750 15 752 25 025 28 872 40 153 PASIVA CELKEM TOTAL SHAREHOLDERS´ EQUITY LIABILITIES Vlastní kapitál Shareholders´ equity Základní kapitál Registered capital Kapitálové fondy Capital funds Fondy ze zisku Funds created from profit Nerozdělený zisk minulých let Retained earnings from previous years Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Profit (loss) of current period (+/-) Cizí zdroje Liabilities Rezervy Reserves Krátkodobé závazky Short-term liabilities Stát - odložený daňový závazek Due to state - deferred taxes Bankovní úvěry a výpomoci Bank loans and short-term notes 200 614 262 608 209 066 171 290 147 925 117 129 746 3 495 1 036 430 14 274 7 028 3 270 833 205 14 006 6 760 225 203 225 268 268 Ostatní pasíva - přechodné účty pasív Other liabilities - temporary accounts of liabilities Časové rozlišení Accruals Dohadné účty pasívní Contingencies - loos 746 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 18 Výkaz zisků a ztráty / Profit and Loss Account Text / Text 1997 Tržby za prodej zboží Revenues from goods sold 54 Náklady vynaložené na prodané zboží Cost of goods sold 49 v tis.Kč / in thousands of CZK 1998 1999 2000 2001 2002 Obchodní marže / Trade margin 5 Výkony Revenues from operations - total 189 368 198 377 218 066 206 843 224 684 231 811 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Revenues from own products and services 189 368 197 869 218 066 206 636 224 684 231 584 Aktivace / Capitalisation 508 207 227 Výkonová spotřeba Operating costs 148 429 137 160 133 566 119 527 129 117 139 233 Spotřeba materiálu a energie Materials and energy consumption 127 119 126 255 117 897 104 041 108 950 116 676 Služby / Services 21 310 10 905 15 669 15 486 20 167 22 547 Přidaná hodnota / Added value 40 944 61 217 84 500 87 316 95 567 92 588 Osobní náklady / Personnel expenses 24 755 26 620 29 664 27 870 26 605 26 595 Mzdové náklady / Wages and salaries 17 558 18 909 21 019 19 824 18 947 18 843 372 456 599 559 615 645 6 183 6 630 7 405 6 955 6 641 6 643 Sociální náklady / Social expenses 642 625 641 532 402 464 Daně a poplatky / Taxes and fees 187 181 170 213 209 161 Odměny členům orgánů společnosti Bonuses to members of executive bodies Náklady na sociální zabezpečení Social security expenses Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Depreciation of intangible and tangible fixed assets 9 947 18 907 24 780 26 336 27 661 30 020 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Revenues from disposals of fixed assets and material 400 494 5 620 710 1 193 493 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Net book value of fixed assets and material sold 279 249 3 815 451 816 341 Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Reversal of reserves and prepaid expenses 21 004 Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Creation of reserves and prepaid expenses 21 004 Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Reversal of provisions 181 7 400 32 1 360 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 19 439 7 400 2 375 1 232 528 Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Creation of provisions 973 583 520 2 138 437 501 Ostatní provozní výnosy Other operating revenues 1 408 1 389 56 103 210 2 567 Ostatní provozní náklady Other operating expenses 948 1 173 1 316 2 924 1 905 2 173 5 844 15 419 31 271 28 636 33 169 41 410 Revenues from sale of securities and deposits 29 10 014 41 647 12 859 Prodané cenné papíry a vklady Securities and deposits sold 29 10 010 41 687 15 159 310 629 292 5 448 Provozní výsledek hospodaření Operating profit (loss) Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Výnosy z krátkodobého finančního majetku Revenues from short-term financial assets Zúčtování rezerv do finančních výnosů Accounting for reserves to financial revenues Tvorba rezerv na finanční náklady Additions to reserves (financial) 8 104 8 104 7 500 11 187 7 500 11 187 5 448 Zúčtování opravných položek do fin.výnosů Reversal of provisions 773 Zúčtování opravných položek do fin.nákladů Creation of provisions Výnosové úroky Interests received Nákladové úroky Interests paid 773 1 415 4 140 752 1 153 2 096 724 81 10 499 10 424 9 120 5 783 286 10 619 247 8 005 Ostatní finanční výnosy Other financial revenues 68 146 Ostatní finanční náklady Other financial expenses 34 117 1 763 1 928 1 985 953 - 4 177 - 6 620 - 14 796 - 4 976 - 4700 1 956 15 752 9 273 3 847 11 786 Finanční výsledek hospodaření Profit (loss) from financial operations Daň z příjmu za běžnou činnost Income tax on ordinary activity - 23 - splatná / due - 23 505 - odložená / deferred Výsledek hospodaření za běžnou činnost Result from Normal Activities Mimořádné výnosy Extraordinary revenues 15 752 9 273 3 847 11 281 1 690 8 799 723 14 387 24 622 31 580 420 45 568 44 20 2 909 80 743 5 1 414 Mimořádné náklady Extraordinary expenses Daň z příjmu za mimořádnou činnost Income tax on extraordinary activity 473 - splatná / due Mimořádný výsledek hospodaření Result from Extraordinary Activities 473 420 45 488 - 699 15 1 022 Výsledek hospodaření za účetní období Result of the current accounting period 2 110 8 844 1 211 13 688 24 637 32 602 Výsledek hospodaření před zdaněním Result of the current accounting period 2 087 8 844 16 963 22 961 28 484 44 861 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 20 Rozvaha v plném rozsahu - aktiva k 31. 12. 2002 označ. AKTIVA a b v tis.Kč řád. AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 30 + 57) A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva (ř. 04 + 12 + 22) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 11) B. I. 1.Zřizovací výdaje 2.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 3.Software 4.Ocenitelná práva 5.Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 7.Poskytnuté zálohy na nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 13 až 21) B. II. 1.Pozemky 2.Stavby 3.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4.Pěstitelské celky trvalých porostů 5.Základní stádo a tažná zvířata 6.Jiný dlouhodobý hmotný majetek 7.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 8.Poskytnuté zálohy na hmotný majetek 9.Opravná položka k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 23 až 27) B. III. 1.Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem 2.Podílové cenné papíry a vkladv v podnicích s podstatným vlivem 3.Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 4.Půjčky podnikům ve skupině 5.Jiný dlouhodobý finanční majetek 6. Nedokončený dlouhodobý finanční majetek 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva (ř. 29 + 36 + 42 + 51) C. I. Zásoby (ř. 30 až 35) C. I. 1. Materiál 2.Nedokončená výroba a polotovary 3.Výrobky 4.Zvířata 5.Zboží 6.Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 37 až 41) C. II. 1.Pohledávky z obchodního styku 2.Pohledávky ke společníkům a sdružení 3.Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 4.Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 5.Jiné pohledávky C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) C. III. 1.Pohledávky z obchodního styku 2.Pohledávky ke společníkům a sdružení 3.Sociální zabezpečení 4.Stát - daňové pohledávky 6.Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 7.Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 8.Jiné pohledávky C. VI. Finanční majetek (ř. 52 až 54) C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Nedokončený krátkodobý finanční majetek D. Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv (ř. 56 + 60) D. I. Časové rozlišení (ř. 57 až 59) D. I. 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období D. II. Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř. 01 až 60) Běžné účetní období Minulé úč. období c Brutto Korekce Netto Netto 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 718 701 0 679 102 5 160 0 0 5 160 0 0 0 0 673 942 4 734 255 815 - 248 660 0 - 247 099 - 3 499 0 0 - 3 499 0 0 0 0 - 243 600 470 041 0 432 003 1 661 0 0 1 661 0 0 0 0 430 342 4 734 156 871 458 274 0 406 190 2 046 0 0 2 046 0 0 0 0 404 144 3 239 124 426 015 016 017 018 019 020 021 022 412 646 0 0 83 624 40 0 0 - 144 573 0 0 - 83 0 0 0 268 073 0 0 0 624 40 0 0 275 221 0 0 6 502 750 0 0 023 0 0 0 0 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 999 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 472 9 864 9 864 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 877 11 621 0 0 5 249 0 0 7 10 731 20 10 711 0 0 2 127 2 127 816 1 311 0 2 874 804 0 -1 561 - 721 - 721 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 840 - 840 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 994 640 0 35 911 9 143 9 143 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 037 10 781 0 0 5 249 0 0 7 10 731 20 10 711 0 0 2 127 2 127 816 1 311 0 1 880 164 0 51 015 16 007 16 007 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 426 12 779 0 0 4 640 0 0 7 17 582 29 1 586 15 967 0 1 069 1 069 1 068 1 0 1 833 096 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 21 - 98 944 Rozvaha v plném rozsahu - pasiva k 31. 12. 2002 Označ. PASIVA a b A. A. I. A. I. A. II. A. II. A. III. A. III. A. IV. A. IV. A. V. B. B. I. B. I. B. II. B. II. B. III. B. III. B. IV. B. IV. C C. I. C. I. C. II. v tis.Kč řád. PASIVA CELKEM (ř. 63 + 81 + 107) Vlastní kapitál (ř. 64 + 68 + 73 + 77 + 80) Základní kapitál (ř. 65 + 66 + 67) 1. Základní jmění 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 3. Změny základního kapitálu Kapitálové fondy (ř. 69 až 72) 1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Fondy ze zisku (ř. 74 + 75 + 76) 1. Zákonný rezervní fond 2. Nedělitelný fond 3. Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř. 78 + 79) 1.Nerozdělený zisk minulých let 2.Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření [ř. 01 - (64 + 68 + 73 + 77 + 81 + 107)] Cizí zdroje (ř. 82 + 87 + 94 + 103) Rezervy (ř. 83 až 86) 1. Rezervy zákonné 2. Rezerva na daň z příjmu 3. Ostatní rezervy 4. Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky (ř. 88 až 93) 1. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 2. Závazky k podnikům s podstatným vlivem 3. Dlouhodobé přijaté zálohy 4. Emitované dluhopisy 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 6. Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky (ř. 95 až 102) 1. Závazky z obchodního styku 2. Závazky ke společníkům a sdružení 3. Závazky k zaměstnancům 4. Závazky ze sociálního zabezpečení 5. Stát - daňové závazky a dotace 6. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem 7. Závazky k podnikům s podstatným vlivem 8. Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 104 až 106) 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 2. Běžné bankovní úvěry 3. Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasíva - přechodné účty pasiv (ř. 108 + 112) Časové rozlišení (ř. 109 + 110 + 111) 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 3. Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasívní Kontrolní číslo (ř. 61 až 110) c Stav v běž. úč. ob. 5 Stav v min. úč. ob. 6 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 470 041 280 606 149 926 149 990 - 64 0 16 544 0 16 544 0 0 17 133 16 735 0 398 64 401 64 401 0 458 274 246 085 142 472 142 472 0 0 16 544 0 16 544 0 0 15 938 15 439 0 499 46 494 46 494 0 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 999 32 602 182 407 42 528 2 375 0 0 40 153 0 0 0 0 0 0 0 22 750 20 822 0 25 731 1 172 0 0 0 117 129 96 112 21 017 0 7 028 6 760 216 0 6 544 268 1 847 294 24 637 197 915 36 272 4 600 0 2 800 28 872 0 0 0 0 0 0 0 13 718 12 807 0 19 714 178 0 0 0 147 925 120 285 27 640 0 14 274 14 006 253 0 13 753 268 1 808 191 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 22 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. 2002 Označ. a Text b I. A. + II. II. Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01 - 02) Výkony (ř. 05 + 06 + 07 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 3. Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) 1. Spotřeba materiálu a energie 2. Služby Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3. Náklady na sociální zabezpečení 4. Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 -17 - 18 + 19 - 20 + 21 - 22 + 23 - 24 + 25 - 26 + (-27) - (-28)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 33 + 34 + 35) 1. Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích ve skupině 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost 1. -splatná 2. -odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 29 + 50 - 51) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů za mimořádnou činnost (ř. 58 + 59) 1. -splatná 2. -odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 55 - 56 - 57) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 54 + 60 - 61) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 29 + 50 + 55 - 56) Kontrolní číslo (ř. 01 až 63) B. B. B. + C. C. C. C. C. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV. P. XV. Q. XVI. R. S. S. ** XVII. T. U. U. * W. *** Číslo řádku. c 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 0 0 0 231 811 231 584 0 227 139 223 116 676 22 547 92 588 26 595 18 843 645 6 643 464 161 30 020 493 341 7 400 2 375 528 501 2 567 2 173 0 0 0 0 0 224 684 224 684 0 0 129 117 108 950 20 167 95 567 26 605 18 947 615 6 641 402 209 27 661 1 193 816 0 7 400 1 232 437 210 1 905 0 0 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 999 41 410 12 859 15 159 0 0 0 0 292 0 0 0 0 0 0 0 81 5 783 10 619 953 0 0 1 956 11 786 505 11 281 31 580 2 909 1 414 473 473 0 1 022 0 32 602 44 861 1 162 423 33 169 41 647 41 687 0 0 0 0 629 0 0 0 5 448 0 773 1 415 724 9 120 286 1 985 0 0 - 4 700 3 847 0 3 847 24 622 20 5 0 0 0 15 0 24 637 28 484 1 115 102 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 23 Skutečnost v účetním období sledovaném minulém Příloha k účetní závěrce za rok 2002 Název společnosti : Teplárna Tábor, a.s. Sídlo: U Cihelny 2128, 390 02 Tábor IČO : 608 26 827 1. Charakteristika společnosti a její hlavní činnost 1.1 Založení a charakteristika společnosti Akciová společnost Teplárna Tábor, a.s. byla založena k 1. 1. 1994 Fondem národního majetku České republiky a byla zapsána do Obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 638. Sídlo společnosti je v Táboře. Společnost byla založena na dobu neurčitou. Základní kapitál společnosti činí 149 990 tis. Kč a je zcela splacen. Rozhodující předmět činnosti: výroba, nákup, rozvod a prodej tepla a elektřiny. Oblastí působení společnosti je město Tábor. 1.2 Hlavní akcionáři společnosti Ze zapsaného základního kapitálu 149 990 tis. Kč vlastní 51% akcií ENERGETIKA INVEST, s.r.o. a 48 % akcií Město Tábor, zastoupené Úřadem města. Mezi Teplárnou Tábor, a.s. a ovládající společností ENERGETIKOU INVEST, s.r.o. není uzavřena ovládací smlouva. 1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém období V souladu s rozhodnutím řádné valné hromady společnosti konané dne 22. května 2002 byla provedena změna zápisu takto : 1. Změna zápisu stanov společnosti v článku 5 - Předmět podnikání společnosti - bylo doplněno : zprostředkování služeb, projektová činnost ve výstavbě - nahrazeno : specializovaný maloobchod Maloobchodem provozovaným mimo řádné provozovny v článku 13 - Svolávání valné hromady - nahrazen název " SLOVO" názvem " Lidové noviny" 2. Zápis změny výše základního kapitálu Základní kapitál: 149 990 000,- Kč 3. Akcie 149 907 ks 83 ks Splaceno: 149 990 000,- Kč kmenové akcie na majitele ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v zaknihované podobě kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v listinné podobě s omezenou převoditelností 1.4 Organizační struktura společnosti Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Ředitel technika a výroba ekonomika a obchod rozvoj hospodářská správa systémové služby Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 25 1.5 Statutární a dozorčí orgány Představenstvo Ing. Jiří Schacherl Ing. František Dědič Ing. Zdeněk Majer předseda představenstva člen představenstva člen představenstva Dozorčí rada Dipl. Kfm. GERT Wőlfel RNDr. Jiří Vaníček, CSc. Jiří Shorný předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 1.6 Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců přepočtený Zaměstnanci celkem z toho řídící pracovníci (mimo stat.orgány) 2002 2001 2000 97 102 115 7 6 6 Osobní náklady (v tis. Kč) Zaměstnanci celkem 2002 Z toho řídící pracovníci Zaměstnanci celkem 2001 Z toho řídící pracovníci Zaměstnanci celkem 2000 Z toho řídící pracovníci Mzdové náklady 18 843 3 130 18 947 2 865 19 824 2 583 6 643 1 095 6 641 1 003 6 955 904 464 24 402 15 532 24 25 950 4 249 25 990 3 883 27 311 3 511 Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem 1.7 Plnění poskytnutá členům statutárních orgánů a řídícím pracovníkům (v tis. Kč) Odměna Celkem Běžný rok 2002 Z toho Statutární orgán Dozorčí rada Tantiémy - vyplacené 600 366 234 Odměny 645 393 252 Ostatní řídící pracovníci Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem 84 84 1 329 759 486 84 Celkem Minulý rok 2001 Z toho Statutární orgán Dozorčí rada Ostatní řídící pracovníci Tantiémy - vyplacené 300 183 117 Odměny 615 375 240 Odměna Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem 91 1 006 91 558 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 26 357 91 Odměna Celkem Předminulý rok 2000 Z toho Statutární orgán Dozorčí rada Tantiémy - vyplacené 170 115 55 Odměny 559 346 213 Ostatní řídící pracovníci Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí 98 Celkem 827 98 461 268 98 1.8 Uložení výroční zprávy Výroční zprávy společnosti jsou k dispozici v sídle společnosti a dále k nahlédnutí ve Sbírce listin, která je součástí Obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích. 2.. Významné účetní zásady, metody, způsoby oceňování 2.1 Základ účetnictví Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka za rok 2002 byla sestavena podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, opatření MF č.j. 281/89 759/2001, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele a opatření MF č.j. 281/97 417/2001, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. 2.2 Oceňování aktiv - způsoby ocenění 2.2.1 dlouhodobého nehmotného, hmotného a drobného majetku DNM, DHM je oceňován v souladu se zákonem č.563/91 Sb. o účetnictví pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady s pořízením související. DDHM jsou samostatné movité věci pořízené : do 31.12.1995 - v pořiz. ceně vyšší než 5000 Kč a nižší nebo rovné 10000 Kč do 31.12.1997 - v pořiz. ceně vyšší než 10000 Kč a nižší nebo rovné 20000 Kč po 1.1.1998 - v pořiz. ceně vyšší než 10000 Kč a nižší nebo rovné 40000 Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok. U tohoto majetku byl uplatňován jednorázový odpis do nákladů při uvedení do užívání. Počínaje rokem 2002 je odpisován po dobu 24 měsíců. Ostatní drobný hmotný majetek v pořizovací ceně vyšší nebo rovné 500,- Kč se vede v operativní evidenci a účtuje se jednorázově do nákladů jako spotřeba materiálu. DDNM je ostatní nehmotný majetek, jehož ocenění je 60 000 Kč a nižší a jeho doba použití je delší než jeden rok. Počínaje rokem 2002 je odpisován po dobu 24 měsíců. 2.2.2 zásob nakupovaných a vytvořených ve vlastní režii Nakoupené zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a průběžně se při každém příjmu cena za každý druh zásob přepočítá váženým aritmetickým průměrem pořizovacích cen. Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů, které s jejich pořízením souvisejí. Vedlejší pořizovací náklady zásob se rozpouštějí do cen zásob při měsíční uzávěrce váženým aritmetickým průměrem dle skupin materiálu na jednotlivé druhy přijatých zásob. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady. 2.2.3 cenných papírů a majetkových účastí Oceňují se pořizovacími cenami. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 27 2.3 Odpisové metody a) účetní odpisy Dlouhodobý majetek je odpisován dle odpisového plánu, který je vydán jako samostatná směrnice společnosti č.3/2001. Odpisový plán upravuje postupy odpisování v závislosti na způsobu využití majetku a době životnosti. Metoda odpisování - lineární. Příklady dle odpisového plánu: Druh majetku doba odpisování v letech Budovy a haly: 25 - 77 - budovy a haly pro výrobu a služby 50 Ostatní stavební objekty 20 - 100 - teplovody, parovody 20 Energetické hnací stroje a zařízení 5 - 50 - kotle, rozvodna bloková 17 - turbogenerátor 25 - zařízení pro úpravu vody 14 Pracovní stroje 4 - 20 Přístroje, zvl.technické zařízení 5 - 17 Dopravní prostředky 5-8 Inventář 10 - 25 Nehmotný majetek 2-5 b) daňové odpisy Daňové odpisy jsou prováděny v souladu se zákonem o daních z příjmů č.586/92 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek již odpisovaný k 31. 12. 1992 je odpisován rovnoměrným - lineárním způsobem. DHM a DNM pořízený po 1. 1. 1993 je odpisován zrychleným - degresivním způsobem. Daňové odpisy u DNM pořízeného po 1.1.2001 jsou shodné s odpisy účetními. 2.4 Přepočty cizích měn Transakce prováděné v průběhu roku jsou oceňovány směnným kurzem ČNB platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky se aktiva i pasiva evidovaná v zahraniční měně přepočítávají dle platného kurzu ČNB. 2.5 Stanovení opravných položek k majetku Tvorba opravných položek je stanovena vnitřním předpisem společnosti. Opravné položky se vytvářejí k odpisovanému investičnímu majetku, jehož užitná hodnota zjištěná při inventarizaci je výrazně nižší než jeho ocenění v účetnictví a snížení hodnoty nelze považovat za definitivní. Opravné položky k zásobám se stanoví na základě vyhodnocení nepotřebných a nepoužitelných zásob k 31.12. Opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad rámec stanovený zákonem se tvoří v závislosti na počtu dnů, které uplynuly od konce sjednané lhůty splatnosti následujícím způsobem: od 30 - 90 dnů ve výši 10 %, 91 - 180 dnů ve výši 20 %, 181 360 dnů ve výši 50 % a nad 360 dnů ve výši 60 - 67 % . Opravné položky ke krátkodobému finančnímu majetku v zahr.měně jsou tvořeny ve výši rozdílu mezi tržní hodnotou a přepočtem ceny pořízení cenných papírů kurzem ČNB k 31.12. 2.6 Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti se na vrub nákladů účtuje tvorba rezerv na krytí všech rizik, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 28 2.7 Daň z příjmu Splatná daň z příjmu se stanoví za použití platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně neuznatelné náklady a nedaňové výnosy. Náklad na odloženou daň vychází z rozdílů mezi daňovými a účetními odpisy a dočasnými rozdíly opravných položek a rezerv - součin výsledného přechodného rozdílu a sazby daně z příjmů pro následující účetní a zdaňovací období. 2.8 Změna účetních zásad a metod V roce 2002 nedošlo ve způsobu oceňování a účtování k žádným podstatným změnám, které by ovlivnily výši majetku, závazků a hospodářského výsledku. 3.. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1 Události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily hospodářský výsledek společnosti za rok 2002. 3.2 Hmotný a nehmotný majetek 3.2.1 Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena v tis.Kč Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Ostatní DHM Nedokončený DHM Zálohy Celkem DHM 1. 1. 2001 1 067 146 879 393 175 685 415 2 561 11 055 0 555 837 Přírůstky 2 180 71 215 3 575 0 0 672 67 090 53 488 198 220 8 294 63 188 37 24 77 643 52 738 130 995 31. 12. 2001 3 239 217 800 396 687 497 378 3 209 502 750 623 062 Přírůstky 1 495 38 083 15 217 0 0 1 233 54 655 35 146 145 829 0 68 4 304 0 143 45 54 533 35 856 94 949 4 734 255 815 407 600 497 235 4 397 624 40 673 942 Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Ostatní DHM Nedokončený DHM Zálohy Celkem DHM 1. 1. 2001 0 89 805 99 290 312 360 2 545 0 0 192 312 Odpisy 0 3 864 22 590 60 16 682 0 0 27 212 Oprávky k úbytkům 0 - 295 - 63 - 187 - 37 - 24 0 0 - 606 Úbytky Přeúčtování Úbytky 0 Přeúčtování 31. 12. 2002 0 Oprávky v tis.Kč Přeúčtování 0 31. 12. 2001 0 93 374 121 817 185 339 3 203 0 0 218 918 Odpisy 0 5 638 23 306 57 15 226 0 0 29 242 Oprávky k úbytkům 0 - 68 - 4 304 0 - 143 - 45 0 0 - 4 560 Přeúčtování 31. 12. 2002 0 0 98 944 140 819 242 211 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 29 3 384 0 0 243 600 Zůstatková cena v tis. Kč Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Ostatní DHM Nedokončený DHM Zálohy Celkem DHM 1.1.2001 1 067 57 074 293 885 373 55 16 11 055 0 363 525 31.12.2001 3 239 124 426 274 870 312 39 6 502 750 404 144 31.12.2002 4 734 156 871 266 781 255 24 1 013 624 40 430 342 Mezi nejvýznamnější pořízené investice v roce 2002 patří ( v tis.Kč) : Přestavba CZT - Kvapilova ulice 17 076 Parovod Západ - I.etapa, část A,C 15 086 Parovod Západ - u Bech.dráhy 10 613 Přenos dat TTÁ 1 - TTÁ 2 2 626 Vlečka, signalizační zařízení 2 712 Mezi nejvýznamnější pořízené investice v roce 2001 patří ( v tis.Kč) : Rekonstrukce palivového hospodářství 18 901 Parovod Jih-TAPA - II.etapa 10 129 Parovod Západ - Černé mosty 7 220 Výměna kondenzátu Východ - I. etapa 8 740 Parovod Jordánská hráz 7 751 K 31.12.2002 má společnost v evidenci nedokončené akce v celkové hodnotě 664 tis.Kč z toho rozhodující položku tvoří náklady na zpracování studie CZT - 467 tis. Kč. 3.2.2 Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena v tis.Kč Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Zálohy Celkem DNM 1. 1. 2001 0 4 128 0 0 0 4 128 Přírůstky 0 601 0 601 0 1 202 Úbytky 0 0 0 601 0 601 Přeúčtování 0 31. 12. 2001 0 4 729 0 0 0 4 729 Přírůstky 0 432 0 432 0 864 Úbytky 0 0 0 432 0 432 Přeúčtování 31. 12. 2002 0 0 5 161 0 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 30 0 0 5 161 Oprávky v tis.Kč Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Zálohy Celkem DNM 1. 1. 2001 0 2 038 0 0 0 2 038 Odpisy 0 645 0 0 0 645 Oprávky k úbytkům 0 0 0 0 0 0 Přeúčtování 0 31. 12. 2001 0 2 683 0 0 0 2 683 Odpisy 0 816 0 0 0 816 Oprávky k úbytkům 0 0 0 0 0 0 Přeúčtování 0 31. 12. 2002 0 3 499 0 0 0 3 499 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Zálohy Celkem DNM 1.1.2001 0 2 090 0 0 0 2 090 31.12.2001 0 2 046 0 0 0 2 046 31.12.2002 0 1 662 0 0 0 1 662 Zůstatková cena v tis.Kč 3.2.3 Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu ( v tis.Kč) Společnost měla v roce 2002 uzavřeno celkem 5 smluv o finančním pronájmu . Předmětem pronájmu jsou dopravní prostředky : osobní automobil Škoda Octavia, Škoda Felicia-COMBI, Škoda Fabia, Peugeot Partner a MAGMA. Celková výše splátek (vč. DPH) v tis. Kč 3 075 Záloha na splátky v tis. Kč Skutečně uhrazené měsíční splátky Budoucí platby z toho k 31.12.2002 k 31.12.2001 v roce 2003 po roce 2003 779 1 893 835 733 449 3.2.4 Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze: předměty dlouhodobé spotřeby V rámci operativní evidence je veden drobný hmotný majetek v pořizovací hodnotě 3 925 tis.Kč. 3.2.5 Hmotný majetek, který je zatížen zástavním právem (nemovitosti věcným břemenem) Při poskytnutí dlouhodobého investičního úvěru na výstavbu teplárenského bloku ve výši 230 mil. Kč byla s peněžním ústavem uzavřena Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem a pozemkům, které jsou ve vlastnictví Teplárna Tábor, a. s. Předmětem zástavního práva jsou pozemky a nemovitosti jejichž účetní hodnota činila v době uzavření zástavní smlouvy 41 385 tis. Kč. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 31 3.2.6 Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek ( v tis.Kč) Přehled majetku druh CP brutto hodnota k 31.12.2000 opravné položky k 31.12.2000 netto hodnota k 31.12. 2000 tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR Podílové listy BKAU 9 605 274 328 9 9 277 265 Globální balancovaný fond 9 467 270 445 13 9 022 257 celkem 19 072 544 773 22 18 299 522 druh CP brutto hodnota k 31.12.2001 majetkové cenné papíry : opravné položky k 31.12.2001 netto hodnota rok 2001 stav k 31.12.2002 tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR Podílové listy BKAU 8 754 274 910 28 7 844 246 0 Globální balancovaný fond 8 628 270 505 16 8 123 254 0 celkem 17 382 544 1415 44 15 967 500 0 majetkové cenné papíry : dlužné cenné papíry stav k 31.12. v tis. Kč rok 2000 rok 2001 rok 2002 Euroobligace - Patria 9 999 0 0 depozitní směnka - Raiffeisenbank, a.s. 13 000 0 0 depozitní směnka - Raiffeisenbank, a.s. 2 600 0 0 3.3 Zásoby V aktivech společnosti jsou k 31.12.2002 zahrnuty skladové zásoby v celkové hodnotě (brutto) 9 864 tis.Kč, jejich hodnota k 31.12.2001 činila 17 011 tis.Kč a k 31.12.2000 - 9 892 tis.Kč. Do nákladů roku 2000 byly na základě rozhodnutí vedení společnosti proúčtovány opravné položky ve výši 1 434 tis.Kč , kterými bylo sníženo ocenění zásob - vyhodnocení z pohledu bezobrátkových a nevyužitelných položek. V roce 2001 byla část takto vyhodnocených zásob zlikvidována (prodej,spotřeba, sešrotování) a opravné položky byly o hodnotu 430 tis.Kč sníženy proúčtováním do výnosů. V návaznosti na likvidaci uvedených zásob v průběhu roku 2002 byla hodnota opravných položek snížena o dalších 283 tis.Kč a jejich stav k 31.12.2002 činí 721 tis.Kč. Z vykázaného stavu zásob představují zásoby paliva finanční objem 5 611 tis.Kč, materiál a náhradní díly jsou evidovány v hodnotě 4 176 tis.Kč. 3.4 Pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky - rozvaha ř.044 /brutto/ činí k 31.12.2002 celkem 16 877 tis. Kč( k 31. 12. 2001 - 18 010 tis. Kč) , z toho pohledávky z obchodního styku 11 621 tis.Kč( k 31.12.2001 - 13 363 tis.Kč). Pohledávky po lhůtě splatnosti činily 3 180 tis. Kč celkem, k 31.12.2001 celkem 1 939 tis. Kč a k 31.12.2000 celkem 2 021 tis. Kč. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 32 Pohledávky po lhůtě splatnosti : v tis.Kč k 31.12.2002 k 31.12.2001 k 31.12.2000 do 30 dnů 1 271 1 145 723 do 90 dnů 896 206 367 do 180 dnů 137 12 1 do 360 dnů 496 1 50 nad 360 dnů 380 575 880 3 180 1 939 2 021 celkem Státní daňové pohledávky ve výši 5 249 tis. Kč představují nadměrný odpočet DPH za měsíc listopad a prosinec 2002 a přeplatek silniční daně r.2002. Společnost má v evidenci k 31.12.2002 zálohy vůči společnostem (CCS Česká společnost a Eurotel Praha, JČE, a.s. Technoplyn….) v celkové výši 128 tis.Kč Pohledávky k podnikům ve skupině K 31.12.2002 činí celková hodnota pohledávek - 4 243 tis.Kč z toho: do lhůty jejich splatnosti 3 156 tis.Kč (Bytes Tábor, s.r.o. - 3 097 tis.Kč, JČE,a.s. - 59 tis.Kč) pohledávky po splatnosti 1 030 tis.Kč (Bytes Tábor, s.r.o.) zálohy vůči JČE, a.s. 57 tis.Kč Pohledávky v cizí měně Společnost nevykazuje k 31.12.2002 žádné pohledávky v cizí měně. 3.5 Opravné položky Opravné položky představují přechodné snížení hodnoty aktiv uvedené v bodech : 3.2.5, 3.3 a 3.4. Změny na účtech opravných položek v období od 31.12.2000 do 31.12.2002 zůstatek k 31.12.00 tvorba zůčtování zůstatek k 31.12.01 tvorba zůčtování zůstatek k 31.12.02 opr.položky -pohl.§8a 297 245 107 435 9 70 374 opr.položky-pohl. ost. 652 149 652 149 456 139 466 1 434 43 473 1 004 0 283 721 773 1 415 773 1 415 0 1 415 0 opr.pol. k zásobám opr.pol. ke kr.fin.majetku 3.6 Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti činí 149 990 tis.Kč a je tvořen 149 907 ks kmenových akcií na majitele a 83 ks kmenových akcií na jméno. Jmenovitá hodnota všech akcií je 1 000 Kč. Vlastní kapitál společnosti k 31.12.2002 činí 280 606 tis.Kč. Z toho: 2000 2001 2002 Základní kapitál 142 472 142 472 149 926 Kapitálové fondy 16 544 16 544 16 544 Fondy ze zisku 15 280 15 938 17 133 Hospodářský výsledek m.o. 34 383 46 494 64 401 Hospodářský výsledek b.o. 13 688 24 637 32 502 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 33 Přehled o změnách vlastního kapitálu ( v tis.Kč) Je uveden v samostatné příloze. Rozdělení zisku předcházejících účetních období 2001 2000 24 637 13 688 příděl do rezervního fondu 1 232 684 příděl do sociálního fondu 560 593 výplata dividend 4 274 0 výplata tantiém 600 300 17 971 12 111 dosažený zisk nerozdělený zisk Návrh na rozdělení zisku běžného účetního období Představenstvo předloží řádné valné hromadě ke schválení následující návrh : dosažený zisk 2002 32 602 příděl do rezervního fondu 1 630 příděl do sociálního fondu 563 výplata dividend 6 000 výplata tantiém 620 nerozdělený zisk 23 789 Základní kapitál Řádná valná hromada konaná dne 22.května 2002 rozhodla o navýšení základního kapitálu společnosti upsáním nových kmenových akcií. ENERGETIKA INVEST s.r.o. upsala 3 920 ks akcií, Město Tábor 3 597 ks akcií a zaměstnancem společnosti byla upsána 1 akcie. Základní kapitál společnosti byl upsáním celkového počtu akcií 7 518 navýšen na 149 990 tis.Kč. počet jednotlivých druhů akcií : kmenové akcie na majitele kmenové akcie na jméno 149 907 83 Akcie jsou veřejně neobchodovatelné, akcie na majitele jsou zaknihovány a akcie na jméno byly vydány v listinné podobě. Řádná valná hromada konaná dne 22.května 2002 rovněž schválila možnost nabytí vlastních akcií v maximálním počtu 83 ks na dobu max. 18 měsíců. Složení akcionářů je následující : ENERGETIKA INVEST s.r.o. Město Tábor Nikl Petr Vaněk Václav akcie ve vlastnictví zaměstnanců akcie ve vlastnictví společnosti 76 581 71 938 1 387 1 19 64 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 34 3.7 Cizí zdroje 3.7.1 Dlouhodobé závazky Investiční úvěr od Raiffeisenbank,a.s. České Budějovice (poskytnut v průběhu období 1997-98 na financování výstavby teplárenského bloku) Hodnota úvěru v tis. DEM 12 823 poč. stav k 1. 1. 2000 splátky 2000 konečný zůst. k 31.12.2000 splátky 2001 konečný zůst. k 31.12.2001 11 317 1 770 9 547 870 8 677 V měsíci říjnu 2001 byl tento úvěr převeden na hodnoty uváděné v EUR. Konečný zůstatek devizového úvěru činil k 31.12.2001 4 437 tis. EUR. Hodnota úvěru v tis. EUR poč. stav k 1. 1. 2002 splátky 2002 konečný zůst. k 31.12.2002 4 437 2 556 1 881 Ke dni 30.9.2002 byla hodnota zůstatku devizového úvěru 3 833 362,14 EUR. 50 % tohoto zůstatku, tj. 1 916 681,07 EUR bylo převedeno na úvěr v CZK. Od okamžiku převedení probíhá splácení úvěru tak, že polovina zůstatku úvěru je splácena v EUR a druhá polovina v Kč. Hodnota úvěru v tis. Kč poč. stav k 1.9.2002 splátky 2002 konečný zůst. k 31.12.2002 58 804 1 105 57 699 Hodnota obou částí úvěru v tis. Kč poč. stav k 1. 1. 2002 155 638 . splátky k 30.9.2002 poč.stav k 1.9. úvěru v CZK splátka k 31.12. konečný zůst. k 31.12.2002 88 402 58 804 2 367 123 673 Při převedení části úvěru do CZK vznikly kurzové zisky ve výši 8 433 tis. Kč, které byly proúčtovány v rámci výnosů společnosti. Z přepočtu investičního úvěru k 31. 12. 2002 vznikly kurzové rozdíly pasivní, které byly v hodnotě 6 544 tis.Kč proúčtovány v rámci ostatních pasiv. Jištění úvěru probíhá dle smlouvy zřízením zástavního práva k nemovitostem a pozemkům - uvedeno v části 3.2.5 a dále zástavním právem na současné a budoucí pohledávky za odběrateli vzniklé z titulu smluv uzavřených na odběr tepelné energie. Splatnost úvěru dle úvěrové smlouvy - 31 .3. 2004 3.7.2 Krátkodobé závazky (v tis. Kč) běžný rok po lhůtě splatnosti rok 2001 po lhůtě splatnosti rok 2000 po lhůtě splatnosti Závazky celkem 22 750 4 13 718 14 12 402 0 v tom: - z obchodního styku (bez záloh) 19 423 4 9 525 14 8 415 0 - zálohy 0 61 26 - ostatní 3 327 4 132 3 961 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 35 Hodnota krátkodobých závazků uvedených v období roku 2001 a 2000 byla oproti výkazům v uvedených letech snížena - upravena o částku odloženého daňového závazku ( 28 872 tis.Kč a 25 025 tis.Kč) v návaznosti na postupy účtování platné od roku 2002. Jedná se o závazky, jejichž splatnost nastává v dalším účetním období s výjimkou závazků po lhůtě splatnosti v roce 2001 v celkové výši 14 tis.Kč, které byly během měsíce ledna 2002 vyrovnány. K 31.12.2002 činila hodnota závazků po lhůtě splatnosti 4 tis.Kč - vyrovnáno v lednu 2003. Závazky vůči podnikům ve skupině činí 814 tis. Kč a jsou do lhůty jejich splatnosti z toho vůči : JČE, a.s. - 776 tis. Kč Energetice Invest, s.r.o. - 38 tis. Kč Závazky kryté podle zástavního práva k 31 12. 2002 Teplárna Tábor, a. s. nemá závazky kryté zástavním právem mimo závazků vyplývajících z investičního úvěru - uvedeno v části 3.2.5 a 3.7.1 Závazky (peněžní i nepeněžní) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze: závazky tohoto charakteru se v průběhu období nevyskytly 3.7.3 Krátkodobé úvěry Společnost v měsíci prosinci 2001 uzavřela s Raiffeisenbank,a.s. rámcovou smlouvu na poskytování krátkodobých úvěrů ( kontokorentní úvěr nebo fixní krátkodobé úvěry) v celkovém objemu do 10 milionů korun českých. Z tohoto objemu bylo k 31.12.2001 čerpáno 6 040 tis.Kč. K 31.12.2002 nebyla možnost čerpání finančních prostředků využita. Tyto úvěry jsou zajištěny zástavním právem k pohledávkám. Výše splátky dlouhodobých úvěrů v roce 2003 činí dle splátkového kalendáře částku 338 tis.EUR a 10 370 tis. Kč. 3.7.4 Odložená daň Závazek vyplývající z odložené daně z roku 2001 ve výši 28 872 tis. Kč byl za období roku 2002 zvýšen o 11 281 tis. Kč a jeho celková výše činí k 31. 12. 2002 částku 40 153 tis. Kč ( rozvaha ř. 086). 3.8 Rezervy a časové rozlišení 3.8.1 Rezervy ( v tis.Kč) zůstatek k 31.12.00 rezerva na opravy rezerva na kurz.ztráty ostatní rezervy tvorba zůčtování zůstatek k 31.12.01 tvorba zůčtování zůstatek k 31.12.02 4 600 2 375 4 600 2 375 48 0 0 0 0 5 400 2 800 0 2 800 0 4 600 48 5 400 2 800 Ostatní rezervy jsou tvořeny na základě rozhodnutí představenstva. Jedná se zejména o rezervy na ostatní podnikatelská rizika související s činností společnosti. V roce 2000 byla vytvořena rezerva na případná rizika spojená se splácením investičního devizového úvěru ve výši 5 400 tis.Kč. Vzhledem k tomu, že důvod pro vytvoření této rezervy na kurzové ztráty v roce 2001 pominul, byla tato rezerva zúčtována ve prospěch výnosů. V rámci ostatních rezerv byla v roce 2001 vytvořena rezerva ve výši 1 300 tis. Kč na náklady spojené s likvidací nevyužívaného výrobního zařízení - olejového kotle K3 a rezerva ve výši 1 500 tis.Kč na ztrátu z prodeje elektřiny z důvodů možného nedodržení dodávky dle nasmlouvaných odběrových diagramů. Tyto rezervy byly v roce 2002 zúčtovány ve prospěch výnosů. V roce 2001 byla zahájena tvorba zákonné rezervy na opravy výrobního zařízení - výměna ohříváku vzduchu kotle K5 , která měla být realizována v roce 2004 v předpokládaných nákladech 13 800 tis.Kč. Vzhledem k tomu, že v průběhu 4. čtvrtletí 2002 došlo k výraznému snížení parametrů ohříváku vzduchu, bylo přikročeno k jeho opravě, která nebyla provedena v rozsahu kompletní výměny. Jednalo se pouze o výměnu trubek jednotlivých sekcí ohříváku vzduchu. Tato oprava byla méně časově náročná než zamýšlená kompletní výměna ohříváku vzduchu, která byla plánována v letním období roku 2004. Hodnota rezervy ve výši 4 600 tis.Kč vytvořená v roce 2001 byla proúčtována ve prospěch výnosů. V roce 2002 byla zahájena tvorba rezervy na výměnu ekonomizéru kotle K5 v předpokládaných nákladech 9,5 mil. Kč s termínem realizace v letním období roku 2006. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 36 3.8.2 Časové rozlišení (v tis.Kč) k 31.12.2002 k 31.12.2001 k 31.12.2000 817 1 068 589 406 658 237 příjmy příštích období (účet 385) 1 311 1 338 kurzové rozdíly aktivní (účet 386) 0 0 48 nevyfakturované dodávky (účet 389) 268 268 225 výdaje příštích období (účet 383) 216 253 205 kurzové rozdíly pasivní (účet 387) 6 544 13 753 0 náklady příštích období (účet 381) z toho leasing (účet 311100) Hodnota příjmů příštích období uvedená k 31. 12. 2002 je ovlivněna plněním od pojišťovny - náhrada škody za odstranění následků přívalových dešťů ve výši 1 298 tis.Kč , která proběhla v měsíci lednu 2003. Hodnota kurzových rozdílů pasivních odpovídá přepočtu zůstatku úvěru v cizí měně kurzem ČNB k 31. 12. 2002. 3.9 Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činností v tis. Kč rok 2002 celkem Elektrická energie Teplo Tržby z prodeje vlastních výrobků Tržby za prodej zboží Tržby za prodej služeb tuzemsko rok 2001 zahraničí celkem rok 2000 tuzemsko zahraničí celkem tuzemsko zahraničí 21 976 21 976 0 20 888 20 888 0 19 229 19 229 0 207 224 207 224 0 201 435 201 435 0 185 082 185 082 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 384 2 384 0 2 361 2 361 0 2 325 2 325 0 Ostatní 35 066 35 066 0 52 142 52 142 0 25 066 25 066 0 Celkem 266 650 266 650 0 276 826 276 826 0 231 702 231 702 0 3.10 Splatná daň z příjmu (v tis.Kč) Za rok 2000 a 2001 nevznikla společnosti splatná daňová povinnost. Za rok 2002 vznikla společnosti splatná daňová povinnost v celkové výši 978 tis.Kč, z toho daň z příjmu splatná za běžnou činnost ve výši 505 tis.Kč a za mimořádnou činnost ve výši 473 tis.Kč. Odložená daňová povinnost - viz. 3.7.4 3.11 Výkaz o peněžních tocích Výkaz peněžních toků (Cash - flow) byl sestaven dle opatření MFČR č.j.281/97417/2001 a je uveden v příloze. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 37 Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2002 (v tis. Kč) 2002 A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly C. Základní kapitál se zohl.účtu 252 D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období (428+431 Dal) J. Ztráta účetních období (429+431 Má dáti) K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Počáteční zůstatek 142 472 0 0 142 472 0 15 439 499 16 544 Zvýšení 7 518 0 64 7 454 0 1 296 560 0 Snížení 0 0 0 0 0 661 0 Konečný zůstatek 149 990 0 64 149 926 0 16 735 398 16 544 0 46 494 0 24 637 246 085 0 17 907 0 32 602 59 819 0 0 0 24 637 25 298 0 64 401 0 32 602 280 606 Počáteční zůstatek 142 472 0 0 142 472 0 14 755 525 16 544 Zvýšení 0 0 0 0 0 684 593 0 Snížení 0 0 0 0 0 0 619 0 Konečný zůstatek 142 472 0 0 142 472 0 15 439 499 16 544 0 34 383 0 13 688 222 367 0 12 111 0 24 637 38 025 0 0 0 13 688 14 307 0 46 494 0 24 637 246 085 Počáteční zůstatek 73 472 69 000 0 142 472 0 14 694 698 16 544 Zvýšení 69 000 0 0 69 000 0 61 628 0 Snížení 0 69 000 0 69 000 0 0 801 0 Konečný zůstatek 142 472 0 0 142 472 0 14 755 525 16 544 0 34 031 0 1 211 209 650 0 352 0 13 688 83 729 0 0 0 1 211 71 012 0 34 383 0 13 688 222 367 Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend: 4 274 vyplaceno z: rozdělení zisku roku 2001 2001 A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly C. Základní kapitál se zohl.účtu 252 D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období (428+431 Dal) J. Ztráta účetních období (429+431 Má dáti) K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend: 0 2000 A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly C. Základní kapitál se zohl.účtu 252 D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období (428+431 Dal) J. Ztráta účetních období (429+431 Má dáti) K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend: 0 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 38 Přehled o peněžních tocích k (v tis. Kč) P Stav peněžních prostředků a PE na začátku období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z Účetní zisk /+/ ztráta /-/ z běžné čin. před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv /+/ s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování OP k nabytému majetku /+/-/ A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv/ /+/-/ A.1.3. Zisk /-/ ztráta /+/ z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A.1.5. Vyúčtované N/+/ a V/-/ úroky bez kapitaliz. A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.*. Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provoz.č. /+/-/, aktivních účtů časového rozlišení a doh. účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z pr.č. /+/-/, pasivních účtů časového rozlišení a doh. účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob /+/-/ A.2.4. Změna stavu krátkodobého fin. majetku nespadajícího do pen. prostředků a ekvivalentů A.** Čistý pen. tok z pr.č. před zdaněním a mimoř.pol. A.3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků /-/ A.4. Přijaté úroky /+/ A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost vč. doměrků min. let /-/ A.6. P a V tvořící mim.HV vč.splatné DzP mimoř. A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku /+/ A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dl.,kr. závazků C.2. Dopady změn VK na peněžní prostředky C.2. Dopady změn VK na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení PP a PE ze zvýšení ZK,REF vč. složených záloh /+/ C.2.2. Vyplacení podílu na VK společníkům /-/ C.2.3. Další vklady pen. prostředků společníků a akcionářů /+/ C.2.4. Úhrada ztráty společníky /+/ C.2.5. Přímé platby na vrub fondů /-/ C.2.6. Vyplacené dividendy a podíly vč.zapl.srážk.daně/-/ C.*** Ćistý peněžní tok z finanční činnosti F. R. Čisté zvýšení či snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků a PE na konci období Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 39 CF 2002 CF 2001 CF 2000 17 582 48 463 34 100 43 366 30 382 28 469 35 709 14 387 35 074 30 020 - 5 052 4 - 292 5 702 27 661 1 075 - 794 - 331 8 098 26 336 617 - 208 0 8 329 73 748 15 227 64 178 - 9 403 49 461 - 89 75 - 3 600 - 2 066 8 005 7 147 1 316 - 7 119 1 488 489 88 975 - 5 783 81 10 54 775 - 9 041 1 022 - 10 15 331 47 092 49 372 - 10 425 2 096 0 - 699 - 84 093 999 0 - 83 094 - 69 365 582 0 - 68 783 43 773 - 661 - 4 874 - 4 121 6 040 - 971 - 919 0 0 0 0 - 619 - 300 5 121 - 971 0 0 0 0 - 801 -170 42 802 - 6 851 10 731 - 30 881 17 582 14 363 48 463 292 83 575 - 86 338 33 - 86 305 - 6 040 - 919 1 919 7 454 40 344 Základní informace o společnosti Název : Sídlo: IČO: DIČ: Teplárna Tábor, a.s. U Cihelny 2128, 390 02 Tábor 60826827 110-60826827 Datum zápisu do obchodního rejstříku: 1. ledna 1994 vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích - oddíl B, vložka 638 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání • výroba tepla • rozvod tepla • výroba elektřiny • silniční motorová doprava nákladní • kovoobráběčství • vodoinstalatérství, topenářství • poskytování technických služeb • zámečnictví • výroba, instalace a opravy elektronických zařízení • pronájem a půjčování věcí movitých • maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny • přípravné práce pro stavby • povrchové úpravy a svařování kovů • ubytovací služby • zprostředkovatelské služby • projektová činnost ve výstavbě Orgány společnosti k 31.12.2002 Složení představenstva Ing. Jiří Schacherl, předseda představenstva - narozen 4.8.1948, rodné číslo 480804/084 - bydliště: České Budějovice, Vrbová 24 - vysokoškolské vzdělání v oboru strojně-energetickém - zaměstnán ENERGETIKA INVEST, s.r.o. - v představenstvu od r. 1999 - vlastnictví akcií společnosti : 0 Ing. František Dědič, člen představenstva - narozen 7.3.1963, rodné číslo 630307/1379 - bydliště: Tábor, K Tůni 520 - vysokoškolské vzdělání v oboru strojně-energetickém - starosta města Tábor - v představenstvu od r. 1995 - vlastnictví akcií společnosti : 0 Ing. Zdeněk Majer, člen představenstva - narozen 1.6.1960, rodné číslo 600601/0483 - bydliště: České Budějovice, N. Frýda 1246/2 - vysokoškolské vzdělání v oboru elektrotechnickém - ředitel Teplárny Tábor, a.s. - v představenstvu od r. 2000 - vlastnictví akcií společnosti : 1 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 41 Složení dozorčí rady Dipl. Kauf. Gert Wőlfel, předseda dozorčí rady - narozen 29.3.1939 - bydliště : Brückelsee 29, 92442 Wackersdorf, SRN - vysokoškolské vzdělání v oboru ekonomickém - ekonomický a daňový poradce, poradce E.ON Bohemia - v dozorčí radě od r. 2000 - vlastnictví akcií společnosti : 0 RNDr. Jiří Vaníček, Csc., člen dozorčí rady - narozen 26.2.1946 , rodné číslo 440226/083 - bydliště : Tábor, Ke Chlumu 257 - vysokoškolské vzdělání v oboru přírodních věd, chemické inženýrství - zaměstnán jako odborný asistent Jihočeské univerzity - od roku 1995 do roku 2000 předseda představenstva - člen dozorčí rady od roku 2000 - vlastnictví akcií společnosti : 0 Jiří Shorný, člen dozorčí rady - narozen 23.6.1972, rodné číslo 720623/1725 - bydliště : Tábor, U Cihelny 2643 - středoškolské vzdělání v oboru elektrotechnickém - zaměstnán jako strojník energetických zařízení v Teplárně Tábor, a.s. - člen dozorčí rady od 13.12.2000 - vlastnictví akcií společnosti : 1 Výkonný management : Ing. Zdeněk Majer Jaroslava Budková Josef Krýsl Ing. Zdeněk Havlůj Ing. Jan Špingl Jiří Severa Petr Nešetřil ředitel nám. ředitele pro ekonomii a obchod vedoucí odboru Výroba tepla vedoucí odboru Rozvoj vedoucí odboru Systémové služby vedoucí odboru Rozvody tepla vedoucí odboru Hospodářská správa Organizační struktura společnosti je uvedena na str. 25. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 42 Informace pro akcionáře Základní kapitál činí k 31.2.2002 149 990 tis.Kč V roce 1994, kdy došlo ke vzniku společnosti činil základní kapitál 73 472 tis. Kč. K jeho změně došlo v roce 1999 vstupem strategického partnera, který základní kapitál navýšil o 69 000 tis.Kč. Navýšení základního kapitálu bylo projednáno a schváleno valnou hromadou dne 29.7.1999. V roce 2002 došlo na základě rozhodnutí řádné valné hromady k navýšení základního kapitálu o dalších 7 518 tis.Kč na celkovou výši 149 990 tis.Kč. Struktura akcionářů k 31.12.2002 akcie na majitele : ENERGETIKA INVEST s.r.o. Město Tábor Nikl Petr Vaněk Václav akcie na jméno : akcie ve vlastnictví zaměstnanců akcie ve vlastnictví společnosti 76 581 akcií 71 938 akcií 1 387 akcií 1 akcie 19 akcií 64 akcií V roce 1999 došlo ke změně charakteru akcií na majitele z listinné na zaknihovanou podobu. Celkový objem emise - 149 907 tis. Kč, jmenovitá hodnota cenného papíru - 1000 Kč, počet cenných papírů - 149 907, identifikační kód - 770990001479 . Akcie na jméno jsou vydány v listinné podobě a jsou veřejně neobchodovatelné. S akciemi téhož druhu jsou spojena stejná práva . S jednou akcií je při hlasování na valné hromadě spojen vždy jeden hlas. Výplata výnosů a způsob zdaňování Výnos z akcie je zdaňován podle zákona ČNR č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Daň se vybírá srážkou při výplatě dividendy. Místa, na kterých jsou k nahlédnutí veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě : sídlo společnosti Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 43 Identifikační údaje Firma : Sídlo : Teplárna Tábor, a.s. U Cihelny 2128 390 02 Tábor Datum založení a zápisu do obchodního rejstříku : Rejstříkový soud : 1.1.1994 Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 638 IČO : DIČ : 60826827 110 - 60826827 Telefon : Fax : E-mail : www stránky : 381417202 spojovatelka 381417286 , 381417247 [email protected] www.tta.cz bankovní spojení : Raiffeisenbank, a.s. číslo účtu - 1100020492/5500, 1000033624/5500 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 44 Osoby odpovídající za výroční zprávu Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány. Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva Teplárny Tábor, a.s. Ing. Zdeněk Majer ředitel a člen představenstva Teplárny Tábor, a.s. Jaroslava Budková náměstek ředitele pro ekonomiku a obchod Teplárny Tábor, a.s. Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 45 Osoby odpovědné za ověření řádných účetních závěrek (za poslední tři účetní období) Odpovědný auditor: Prof. Ing. Jaroslav Sůva, CSc. osvědčení č. 0234 Auditorská firma: Consultas - Audit s.r.o. osvědčení č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka 25668 IČO: 60469081 Sídlo: Na Pankráci 38, 140 00 Praha 4 Kancelář: Nábřežní 4, 150 00 Praha 5 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 46 Teplárna Tábor, a. s. Výroční zpráva za rok 2002 47 © Proeffect s.r.o., tel./fax: 381 259 111