příloha_č.6_-_účetní_výkazy_2._mateřské_školy

příloha_č.6_-_účetní_výkazy_2._mateřské_školy

řvíÚZO Praha, s.r.o. - Pc výkaznictví JASU
Damm tisku: 21.01.2013 Čas: 12.06
Výkaz zisku a ztráty
ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
PŘÍSPÉVKOVĚ ORGANIZA CE
STÁ TNI FOND Y. POZEMKOVÝ FOND ČESKÉ REPUBLIKY
IČO: 70883181
Název organizace: 2.mateřská škola Velké Opatovice,okres Blansko
Právni forma: příspěvková organizace
Sídlo: 679 63 Velké Opatovice, ul.Eduarda 472
sestavený k 31 .12.2012
v Kč, 5 přesnostI na dvě desetinná mista
okamžik sestaveni: 21.01.2013 12:06
1
2
BĚŽNÉ OBDOBI
pol.č.
A.
I.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30
31.
32.
33.
34.
35.
36.
Název
položky
účet
Hlavni činnost
MINULÉ OBDOBI
Hosp. Činnost
Hlavní Činnost
Hosp. činnost
NÁKLADY CELKEM
5109309.84
0.00
4532690.91
0.00
Náklady z činnosti
5 109 309.84
0.00
4 508 301.41
0.00
Spotřeba materiálu
Spotřeba energie
Spotřeba ostatních neskladovatelných
Prodané zboží
Aktivace dlouhodobého majetku
Aktivace obéžného majetku
Změna stavu zásob vlastni výroby
Opravy a udržování
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Aktivace vnitroorganizačních služeb
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištěni
Jiné sociální pojištěni
Zákonné sociální náklady
Jině sociální náklady
Daň silnični
Daň z nemovitosti
Jiné daně a poplatky
Vratky dani z nadměrných odpočtCi
Smluvní pokuty a úroky z prodleni
Jiné pokuty a penále
Dary
Prodaný materiál
Manka a Škody
Tvorba fondO
Odpisy dlouhodobého majetku
Zůstatková cena prodaného
Zůstatková cena prodaného
Prodané pozemky
Tvorba a zúčtováni rezerv
Tvorba a zúčtování opravných položek
Náklady z vyřazených pohledávek
Náklady z drobného dlouhodobého
Ostatní náklady z činnosti
ičo 70883181
501
616 840.68
502
503
504
506
507
508
511
512
513
516
518
521
524
525
527
528
531
532
538
539
541
542
543
544
547
548
551
552
553
554
555
556
557
558
549
408 526.00
732 290.69
317 848.00
43 550.00
3474.00
18 515.80
2565.00
143
2 688
909
10
48
876.16
843.00
509.00
733.00
261.00
119 773.92
2429700.00
827 472.00
10 096.00
40 011.00
10 029.00
235 697.00
strana
I
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.06
1
p01.6.
II.
Název
položky
účet
2
BĚŽNÉ OBDOBÍ
Ill.
1.
2.
IV.
1.
2.
3.
4.
5.
V.
Název
B.
VÝNOSY CELKEM
I.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
581
582
584
585
586
591
595
účet
Výnosy z Činnosti
1.
2.
3.
4.
5. .
6.
7.
8.
9.
10
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
ičo
položky
Výnosyz prodeje vlastních výrobků
Výnosy z prodeje služeb
Výnosy z pronájmu
Výnosy z prodaného zboží
Výnosy ze správních poplatků
Výnosy z místních poplatků
Výnosy ze soudních poplatků
Jiné výnosy z vlastních výkonů
Smluvní pokuty a úroky z prodlení
Jiné pokuty a penále
Výnosy z odepsaných pohledávek
Výnosy z prodeje materiálu
Výnosy z prodeje dlouhodoběho
Výnosyz prodeje dlouhodobého
Výnosyz prodeje pozemků
Čerpání fondů
Ostatní výnosy z činnosti
70883181
0.00
0.00
I
pol.č.
24 389.50
571
572
Náklady ze sdílených dani a poplatků
Daň z příjmů
DodateČné odvody daně z příjmů
Hosp. Činnost
24 389.50
Náklady na transfery
Náklady ze sdíleně daně z příjmů
Náklady ze sdílené daně z příjmů
Náklady ze sdílené daně z přidané
Náklady ze sdílených spotřebních dani
Náklady z ostatních sdílených daní a
0.00
Hlavni Činnost
561
562
563
564
569
Daň z příjmů
1.
2.
Hosp. Činnost
0.00
Náklady vybraných ústředních vládních
Náklady vybraných místních vládních
MINULÉ OBDOBI
—
Hlavni Činnost
Finanční náklady
1. Prodané cenné papíry a podíly
2. Úroky
3. Kurzově ztráty
4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou
5. Ostatní finanční náklady
3
601
602
603
604
605
606
607
609
641
642
643
644
645
646
647
648
649
2
BĚŽNÉ OBDOBÍ
Hlavní Činnost
]
3
4
MINULÉ OBDOBÍ
Hosp. Činnost
Hlavni Činnost
Hosp. Činnost
4992199.25
0.00
4608457.72
0.00
656 893.80
0.00
568 512.30
0.00
656 698.80
573 801.30
195.00
14 098.00
613.00
strana
2
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.06
I
pol.č.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
lil.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
IV.
Název
položky
Hlavni činnost
3 805.45
Finanční výnosy
Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů
Úroky
Kurzové zisky
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
Výnosy z dlouhodobého finančního
Ostatní finanční výnosy
1.
2.
3.
4.
5.
6.
C.
661
662
663
664
665
669
4 245.42
0.00
4 245.42
0.00
0.00
4 331 500.00
0.00
4 015 700.00
0.00
4 331 500.00
4 015 700.00
o.oo
0.00
0.00
0.00
-
117 110.59
0.00
75 766.81
0.00
-
117 110.59
0.00
75 766.81
0.00
681
682
684
665
686
688
HOSPODAŘENÍ
2.maf~skŮ škob Velké Opat ice.
okros 1310fl$ko
Edueňjá ~JiaI~ d12, 67963 Vell~é Opatovice
i‘~t~ fQeS3la
~stc
OPATOVICE
~fl 63
~ěrLrCÉ
(fl
70883181
Hosp. činnost
0.00
671
672
1. Výsledek hospodaření před zdaněním
2. Výsledek hospodaření účetního období
iČo
0.00
Hlavni činnost
o.oo
Výnosy ze sdílených dani
VÝSLEDEK
Hosp. činnost
631
632
633
634
635
636
637
638
639
Výnosy z transferú
Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických
Výnosy ze sdílené daně z příjmů
Výnosy ze sdílené daně z přidané
Výnosy ze sdílených spotřebních daní
Výnosy ze sdílených majetkových dani
Výnosy ze sdíleně silniční daně
4
MINULÉ OBDOBÍ
3 805.45
Výnosy z dani a poplatků
Výnosy z daně z příjmů fyzických osob
Výnosy z daně z příjmů právnických osob
Výnosy ze sociálního pojištění
Výnosy z daně z přidané hodnoty
Výnosy ze spotřebních daní
Výnosy z majetkových dani
Výnosy z energetických dani
Výnosy z daně silniční
Výnosy z ostatních dani a poplatků
!
3
BĚŽNÉ OBDOBÍ
1. Výnosy vybraných ústředních vládních
2. Výnosy vybraných místních vládních
V.
2
strana
3
a
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.06
MÚZO Praha, s.r.o. - Pc výkaznictví JASU
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.08
Rozvaha
ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU
ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNĚ CELKY, SVAZKY OBCÍ,.REGIONÁLNÍRADYREGIONÚ SOUDRŽNOSTI
PŘÍSPĚVKOVĚ ORGANIZACE
STÁ TN! FOND Y, POZEMKOVÝ FOND ČESKÉ REPUBLIKY
iČo:
70683181
‚
Název organizace: 2.mateřská škola Velké Opatovice,okres Blansko
Právní forma: příspěvková organizace
Sídlo: 679 63 Velké Opatovice, ui.Eduarda 472
sestavená k 31.12.2012
v KČ, a přesnosti na dvě desetinná místa
okamžik sestaveni: 21.01.2013 12:08
1
2
3
OBDOBÍ
poLč.
Název
položky
účet
BRUTTO
A.
ičo
NETTO
2513615.61
1551615.00
962000.61
888173.00
Stálá aktIva
1 551 615.00
1 551 615.00
0.00
0.00
220.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Dlouhodobý nehmotný majetek
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Software
Ocenitelná práva
Povolenky na emise a preferenČní limity
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý nehmotný
Uspořádací účet tech. zhodnoceni
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý
012
013
014
015
018
019
041
044
051
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
Dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
kulturní předměty
Stavby
Samostatně movité věci a soubory
Pěstitelské celky trvalých porostů
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Ostatnl dlouhodobý hmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý hmotný
Uspořádací účet tech. zhodnocení
Poskytnutě zálohy na dlouhodobý
031
032
021
022
025
028
029
042
045
052
Dlouhodobý finanční majetek
Majetkové účasti v osobách s
Majetkové účasti v osobách s
Dluhové cenné papíry držené do
Dlouhodobé půjčky
Terminované vklady dlouhodobé
Ostatní dlouhodobý finanční majetek
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý
061
062
063
067
068
069
043
053
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
MINULÉ
AKTIVA CELKEM
1
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Ill.
BĚŽNÉ
KOREKCE
70883181
9 220.00
9
9 220.00
9 220.00
1 542 395.00
1 542 395.00
1. 542 395.00
1 542 395.00
0.00
0.00
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.08
I
I
2
4
OBDOBI
pol.č.
Název
položky
účet
BRUTTO
IV.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
B.
Dlouhodobé pohledávky
Poskytnuté návratné finanční výpomoci
Dlouhodobé pohledávky z postoupených
Dlouhodobě poskytnuté zálohy
Dlouhodobě pohledávky z ručeni
Dlouhodobé pohledávky z nástrojů
Ostatní dlouhodobé pohledávky
462
464
465
466
468
469
Dlouhodobé poskytnuté zálohy na
471
Oběžná aktiva
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
26.
iČo
Zásoby
Pořízení materiálu
Materiál na skladě
Materiál na cestě
Nedokončená výroba
Polotovary vlastní výroby
Výrobky
Pořizenizboží
Zboží na skladě
Zboží na cestě
Ostatní zásoby
111
112
119
121
122
123
131
132
138
139
Krátkodobé pohledávky
Odběratelé
Směnkykinkasu
Pohledávky za eskontované cenné
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Jiné pohledávky z hlavní činnosti
Poskytnuté návratné finanční výpomoci
Krátkodobé pohledávky z postoupených
Pohledávky z titulu daní a obdobných
Pohledávky ze sdilených dani
Pohledávky za zaměstnanci
Zúčtováni s institucemi sociálního
Daň z příjmů
Jiné přímé daně
Daň z přidané hodnoty
Jiné daně a poplatky
Pohledávky za vybranými ůstředními
Pohledávky za vybranými místními
Pohledávky za účastníky sdruženi
Krátkodobé pohledávky z ručeni
Pevné term lnové operace a opce
Pohledávky z finančního zajištění
Pohledávky z vydaných dluhopisů
Krátkodobé pohledávky z nástrojů
Krátkodobě poskytnuté zálohy na
Náklady příštích období
Příjmy příštích období
Dohadné účty aktivní
Ostatní krátkodobé pohledávky
311
312
313
314
315
316
317
318
319
335
336
341
342
343
344
346
348
351
361
363
365
367
371
373
381
385
388
377
70883181
BĚŽNÉ
KOREKCE
MINULÉ
NETTO
0.00
0.00
0.00
0.00
962 000.61
0.00
962 000.61
888 173.00
14 925.60
0.00
14 925.60
6 693.90
14 925.60
337 714.00
29 138.00
308 576.00
14 925.60
0.00
6
693.90
337 714.00
29 138.00
169 334.00
23 855.00
308 576.00
145 479.00
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.08
I
I
2
OBDOBÍ
pol.č.
Název
položky
účet
III.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
BĚŽNÉ
KOREKCE
BRUTTO
.
Krátkodobý finanční majetek
Majetkové cenné papíry k obchodováni
Dluhové cenné papíry k obchodováni
Jiné cenné papíry
Terminované vklady krátkodobé
Jiné běžné účty
Účty spravovaných prostředků
Souhrnné účty
Účty pro sdílení daní a pro dělenou
Běžný účet
Běžný účet FKSP
Základní běžný účet územních
Běžně účty fondů územních
Běžné účty státních fondů
Běžné účty fondů organizačních složek
Ceniny
Peníze na cestě
Pokladna
609 361.01
251
253
256
244
245
247
248
249
241
243
231
236
224
225
263
262
261
0.00
MINULÉ
NETTO
609 361.01
.
712 145.10
.
588 225.01
11 342.00
.
588 225.01
11 342.00
695 954.10
13 496.00
9 794.00
2 695.00
9 794.00
1
.
.
poLc.
Nazev
.
polozky
účet
.
PASIVA CELKEM
‘
C.
.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Jmění účetní jednotky a upravujici položky
Jmění účetní jednotky
Fond privatizace
Transfery na pořízeni dlouhodobého majetku
Kurzově rozdlly
Oceňovací rozdíly při prvotním použiti metody
Jiné oceňovací rozdíly
Opravy minulých období
.
401
402
403
405
406
407
408
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Fondy účetni jednotky
Fond odměn
Fond kulturních a sociálních potřeb
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodařeni
Rezervní fond z ostatních titulů
Fond reprodukce majetku, investiční fond
Ostatní fondy
411
412
413
414
416
419
II.
Ill.
Výsledek hospodařeni
1. Výsledek hospodařeni běžného účetního období
2. Výsledek hospodařeni ve schvalovacím řízeni‘
3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minutých let
IV.
ičo
OBDOBÍ
.
BĚZNÉ
MINULE
Vlastni kapitál
I.
Příjmový a výdajový účet rozpočthospodařenl
1. Příjmový účet organizačnlch složek státu
2. zvláštní výdajový účet
3. Účet hospodařeni státního rozpočtu
4. Agregované příjmy a výdaje minulých období
70883181
-
493
431
432
222
223
227
404
.
strana
3
2
962000.61
888173.00
340 193.63
459 458.22
20 753.59
20 753.59
20 753.59
20 753.59
436 550.63
50 000.00
11 342.00
319 714.63
55 494.00
362 937.82
20 000.00
13 496.00
273 947.82
55 494.00
117 110.59
- 117 110.59
75 766.81
75 766.81
0.00
0.00
.
.
Datum tisku: 21.01.2013 čas; 12.08
I
I
.
polc.
D.
Nazev
polozky
účet
Cizi zdroje
Rezervy
1. Rezervy
Dlouhodobě závazky
1. Dlouhodobé úvěry
2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé
3. Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů
4. Dlouhodobé přijaté zálohy
5. Dlouhodobé závazky z ručeni
6. Dlouhodobé směnky k úhradě
7. Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
8. Ostatní dlouhodobé závazky
9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery
Ill.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
621 806.98
428 714.713
0.00
0.00
0.00
0.00
621 806.98
428 714.78
7 869.18
12 871.18
206 966.00
188 699.00
117 463.00
105 356.00
25 313.00
19 637.00
7444.80
256 751.00
7 325.60
94826.00
451
452
453
455
456
457
458
459
472
Krátkodobé závazky
Krátkodobé ůvěiy
Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky)
Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů
Jiné krátkodobé půjčky
Dodavatelé
Směnky k úhradě
Krátkodobé přijaté zálohy
Závazky z dělené správy a kaucí
Přijaté návratné flnančni výpomoci krátkodobé
Přijatézálohydaní
Závazky z výběru dani
Závazkyzesdílenýchdaní
Zaměstnanci
Jiné závazky vůči zaměstnancům
Zúčtováni s institucemi sociálního zabezpečeni a zdravotnlho pojištění
Daň z příjmů
Jiné přímé daně
Daňzpřidané hodnoty
Jiné daně a poplatky
Závazky k osobám mimo vybrané vládni instituce
Závazky k vybraným ústředním vládním institucím
Závazky k vybraným mlstnim vládním institucím
Závazky k účastnikům sdruženi
Krátkodobé závazky z ručeni
Pevné termínově operace a opce
Závazky z neukončených finančnich operaci
Závazky z finančního zajištěni
Závazky z upsaných nesplacených cenných papirů a podílů
Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
Výdaje příštích období
Výnosy příštích období
Dohadné účty pasivní
Ostatní krátkodobé závazky
70883181
OBDOBÍ
BĚŽNÉ
MINULÉ
441
ťfl~
iČo
281
282
283
289
321
322
324
325
326
327
328
329
331
333
336
341
342
343
344
345
347
349
352
362
363
364
366
368
372
374
383
384
389
378
lČ47oes31~j
strana
2
4
ý
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.08
MUZO Praha, s.r.o. - Pc výkaznictví JASU
Datum tisku: 21.012013 Čas: 12.23
P ~ lo h a
ZÁKLADNÍ
IČO: 70883181
Název organizace; 2.mateřská Škola Velké Opatovice,okres Blansko
Právní forma: přispěvková organizace
Sídlo: 679 63 Velké Opatovice, uI.Eduarda 472
sestavená k 31.12.2012
( v Kč, s přesnosti na dvě desetinná mista)
okamžik sestaveni: 21.01.2013 12:23
F. Doplňující informace k fondům
účetní jednotky
FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB
číslo
A. I.
A. IL
1.
2.
3.
4.
5.
A. Ill,
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
A. IV.
..
Název
Počáteční stav fondu k 1.1.
Tvorba fondu
Základní příděl
Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992
Náhrady Škod a pojistná plněni od pojišťovny vztahující sek majetku pořízenému z fondu
Peněžní a jiné dary určené do fondu
Ostatní tvorba fondu
černáni fondu
Půjčky na bytové účely
Stravování
Rekreace
Kultura, tělovýchova a sport
Sociální výpomoci a půjčky
Poskytnuté peněžní dary
Úhrada příspěvku na penzijní připojištění
Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištěni
Ostatní užiti fondu
Konečný stav fondu
25 042.00
4 000.00
11342.00
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název
Počátečnl stav fondu k 1.1.
Tvorba fondu
ZlepŠený výsledek hospodařeni
Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie
Nespotřebované dotace z mezinárodnlch smluv
Peněžní dary účelové
Peněžní dary- neúčelové
Ostatní tvorba
Čerpáni fondu
Úhrada zhoršeného výsledku hospodařeni
Úhrada sankci
Posíleni investičniho fondu se souhlasem zřizovatele
Časové překlenuti dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady
Ostatni čerpání
329441.82
46 766.81
45 766.B1
.
375 208.63
Konečný stav fondu
Číslo
1.
2.
F. IV.
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
Název
Počáteční stav fondu k 1.1.
Tvorba fondu
Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele
3.
Investiční příspěvky ze státnich fondů
4.
5.
6.
7.
Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku
Dary a příspěvky od jiných subjektů
Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictvi příspěvkové organizace
Převody z rezervního fondu
Čerpání fondu
1.
Financování investičních výdajů
2.
3.
4.
Úhrada investičnich úvěrů nebo půjček
Odvod do rozpočtu zřizovatele
Posíleni zdrojů určených k financováni údržby a oprav majetku
Konečný stav fondu
F. Ill.
.
29 042.00
INVESTIČNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC)
F. I.
F. II.
.
13 496.00
26 888.00
26 888.00
REZERVNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC)
Číslo
D. I.
D. II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
D. III.
1.
2.
3.
4.
5.
D. IV.
.
BEZNE UčETNI OBDOBÍ
.
. ‚.~‘,,,..
4“ UICIM‘U M‘L.U
.:~
‚
V~j‘.~
okres Blansko
~ěsto
V~L~ OPATOVICE
~37~ 63
EÓuerda
ičo:
(v~
II
MÚZO Praha, s.r.o. - Pc i~ýkaznictvi JA
Datum tisku: 21.01.2013 Č‘
‘
Příloha
ZÁKLADNÍ
IČO: 70883181
Název organizace: 2.mateřská škola Velké Opatovice,okres Blansko
Právní forma: přispěvková organizace
Sídlo: 67963 Velké Opatovice, ul.Eduarda 472
sestavená k 31.12.2012
okamžik sestavení: 21.01.2013 12:04
A.1. Informace podle
57 odst. 3 zákona (TEXT)
Účetní jednotka sestavuje účetní a finanční výkazy, jejichž rozsah určuje Vyhl. 41012010 Sb.Jedná se o Rozvahu, výkaz
zisku a ztrát a příslušné přílohy, a to čtvrtletně. Účetní jednotak účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Tvorbu a použiti
opravných položek a rezerv organizace nevytváři. Účetní jednotka časově rozlišuje náklady na energie a to vždy k
terminu účetních mezitimních závěrek a k termínu řádné účetní závěrky a to podle skutečné spotřeby a poslední známé
ceny za jednotku spotřeby.Dále časově rozlišuje výnosy příštích období-přijatý transfer ze státního rozpočtu.Časově
nerozlišuje drobné zálohy na předplatné tisku I opakující se položky I.Odepisovaný DDNM a DDHM organizace
nevlastní.Dlohodobý hmotný majetek účtovaný na rozvahových účtech v ceně od 1 000,- Kč, na podrozvahových od
500,- Kč.Zásoby. potraviny a čisticí prostředky způsob A a měsíčně do nákladů skutečnou spotřebu na základě
výdejek,drobné nákupy kancelářských potřeb a náhradních dílů na drobné opravy, průběžný nákup dle aktuálni potřeby,
účtujeme způsobem B přímo do nákladů..
-
2.moteřsl;z5 ~kolo Veiké Opak‘ .ice.
~L~E OPATOVICE
67t~ 63
okres Worisko
Eduarda Uši~Ia 472, 67963 Wi
‘V
iČo 70883181
Dawm tisku: 21.01.2013 Čas: 12.04
MÚZO Fraha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU
Datum tisku; 21.01.2013 Čas: 12.18
Příloha
ZÁKLADNÍ
IČo:
70883181
Název organizace: 2.mateřská škola Velké Opatovice,okres Blansko
Právní forma: přispěvková organizace
Sídlo: 679 63 Velké Opatovice, ul.Eduarda 472
sestavená k 31.12.2012
( v KČ, s přesností na dvě desetinná místa)
okamžik sestaveni: 21.01.2013 12:18
A.5. Informace podle * 18 odst I písm. c) zákona
Číslo
poozy
I k
Název
položky
ÚČETNí OBDOBÍ
BĚŽNÉ
MINULÉ
1.
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti
82 223.00
73 747.00
2.
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění
35 240.00
31 609.00
3.
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných řinančních orgánŮ
25 313.00
19 637.00
ZmoteN~á ~koIa VeI~é OP~‘~iCC,
Okíť)$ OIonsko
Edtwda UšcIa 472, 67063 VeLk~ Opatovice
Ičo: ?0tt83161
-
~~7o
67~
~
(TI
iČo
70883181
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.18
MÚZU Praha, s.r.o. PC výkaznictví JASU
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.23
Příloha
ZÁKLADNÍ
IČO: 70883181
Název organizace: 2.mateřská škola Velké Opatovice,okres Blansko
Právní forma: přispěvková organizace
Sídlo: 67963 Velké Opatovice, ul.Eduarda 472
sestavená k 31.12.2012
( v KČ, s přesnosti na dvě desetinná místa)
okamžik sestavení: 21.01.2013 12:23
A.4. Informace podle ~ 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
Číslo
~
Podrozvahovy
účet
pOioZny
P.‘.
1.
2.
3.
P.11.
1.
2.
P.111.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
P.lV.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
~
Iď~fl
10.
~flQO2tQI
Majetek účetní jednotky
součet P.1.1. až P.1.3.
Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
Ostatni majetek
Vyřazené pohledávky a závazky
součet P.11.1. až P.11.2.
Vyřazené pohledávky
Vyřazené závazky
Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetky jinou osobou
součet P.111.1. až P.111.6.
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užíváni majetku jinou osobou
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užíváni majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjČce
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užíváni majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce
Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užíváni majetku jinou osobou z jiných důvodů
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užíváni majetku jinou osobou z jiných důvodů
Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva
součet P.IV.1. až P.IV.14.
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku
Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
Dlouhodobé podminěné pohledávky z jiných smluv
Krátkodobé podminěné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraniči
Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
Krátkodobé podmlněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění
942
943
944
Dlouhodobé podmíněně úhrady pohled~vek z přijatých zajištění
945
‘~t,nnn
I
901
902
903
OBDOBÍ
BĚŽNÉ
MINULÉ
194 080.00
169 303.00
194 080.00
169 303.00
911
912
921
922
923
924
925
926
931
932
933
934
939
941
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.23
Číslo
položky
11.
12.
13.
14.
P.V.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
PYl.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
P.Vll.
Název
Podrozvahový
položky
účet
Krátkodobé podminěné pohledávky ze soudních sporů, správních řízeni a jiných řízeni
Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízeni a jiných řízeni
Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva
Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva
Podmíněně závazky z dúvodu užíváni cizího majetku
součet P.V.1. až P.V.8.
Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv
Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv
Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu
Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užíváni cizího majetku na základě jiného důvodu
Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce
Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce
Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů
Dlouhodobé podmíněné závazky z důvoduužlváni cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů
Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva
součet P.Vl.1. až P.VI.14.
Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořizeni dlouhodobého majetku
Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízeni dlouhodobého majetku
Krátkodobé podmíněné závazky zjiných smluv
Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv
Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí
Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo
Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo
Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištěni
Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištěni
Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízeni a jiných řízeni
Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení
Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva
Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva
Vyrovnávací účty
= P.Vll.1.
Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
BĚŽNÉ
MINULÉ
947
948
949
951
961
962
963
964
965
966
967
968
3738341.00
3738 341.00
3738341.00
3738341.00
-3544261.00
-3544261.00
3907644.00
3907644.00
971
972
973
974
975
976
978
979
981
982
983
984
985
986
999
2.moleřskó školo Ve~ Opotc.ice,
ok‘e~ 8lonsko
Eduarda Ušt~la 472, 67963 kp O tm~ce
~J~ěst&
VIELL~É oPA1OV~CE
61~ 63
OBDOBÍ
ĺĺ)
čo:
t1~
iČo
70883181
stiai~a
2
Datum tisku: 21.01.2013 Čas: 12.23