Výroční zpráVa - BorsodChem MCHZ, Ostrava
Transkript
Výroční zpráVa - BorsodChem MCHZ, Ostrava
2 0 1 3 Výroční zpráva Obsah Slovo úvodem.....................................................................................................2 Základní charakteristika v historickém přehledu...................................................4 Vývoj vybraných ukazatelů...................................................................................5 Organizační struktura ke dni 31. 12. 2013...........................................................6 Vedení společnosti ke dni 31. 12. 2013...............................................................7 Zpráva vedení společnosti za rok 2013................................................................8 Postavení společnosti........................................................................................10 Lidské zdroje a komunikace...............................................................................12 Integrovaný systém řízení...................................................................................14 Výzkum a vývoj..................................................................................................15 Ochrana životního prostředí a bezpečnost.........................................................16 Vlastnická struktura skupiny BorsodChem ZRt. ke dni 31. 12. 2013..................18 Finanční část.....................................................................................................19 Výrok auditora...................................................................................................25 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou.......................................27 Čestné prohlášení..............................................................................................28 Přílohy Účetní závěrka společnosti BorsodChem MCHZ, s.r.o., za rok 2013 Slovo úvodem Vážené dámy, vážení pánové, v naší společnosti BorsodChem MCHZ s.r.o. máme za sebou náročný, ale zároveň úspěšný rok 2013. Náročný proto, že celé její osazenstvo muselo vynaložit mnoho úsilí, aby úspěšný byl. A úspěšný proto, že se nám to společnými silami podařilo. Na tomto místě textu obvykle následuje výčet opatření a manažerských kroků v té či oné oblasti, která k tomuto výsledku přispěla, ale osobně to teď nepokládám za bezpodmínečně nutné. A to zejména proto, že řada věcí a aktivit, které byly dříve považovány za mimořádné, nebo měly žádoucím způsobem korigující charakter, se v posledních několika letech stala samozřejmou součástí naší systematické práce a řízení, a to vždy s ohledem na budoucno a stabilitu celé firmy. Jsem tomu opravdu rád a nevidím lepší způsob jak přispět k celkovému úspěchu celé mezinárodní skupiny Wanhua Industrial Group, jejíž jsme součástí. 2 V dosaženém hospodářském výsledku se tak výrazně odráží systematická práce vedení společnosti, pozitivní efekt optimálního nastavení všech podnikových procesů a činností tak, abychom byli schopni maximálně efektivně reagovat na všechny vnitřní i vnější změny nejen z hlediska obchodně-finačního a výrobně-technického, ale i z pohledu využití lidského potenciálu naší společnosti. Stav a profesionální úroveň zaměstnanců lze považovat za stabilní, počet pracovních míst pak odpovídá potřebě nezbytného pokrytí všech podnikových procesů a míře využití výrobních kapacit, které se stejně jako v předchozím roce pohybovalo těsně pod úrovní jejich maxima. Tomu také odpovídá výše prodejů hlavních výrobků společnosti anilinu, cyklohexylaminu, dicyklohexylaminu a speciálních aminů, která v meziročním srovnání vzrostla nebo byla na velmi podobné úrovni jako v roce 2012. Výrazný meziroční nárůst prodejů se podařil u objemově V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . druhého nejvýznamnějšího výrobku cyklohexylaminu, a to o více než 20 %. Žádoucí nárůst rovněž zaznamenal segment speciálních aminů, a to takřka 7 %. Management firmy pokračoval v naplňování střednědobé strategie společnosti. Finanční objem realizovaných investic činil celkem 118,1 mil. Kč, přičemž většina těchto prostředků směřovala především do pokračování programu zvýšení spolehlivosti a efektivnosti výrobního a energetického zařízení a rovněž do projektů s příznivým dopadem do oblasti životního prostředí a bezpečnosti, což rovněž kopíruje dlouhodobý záměr společnosti. K tomuto trvalému zlepšování environmentálně bezpečnostního profilu společnosti přispěla nejen systematická práce v oblasti snižování emisí (proti roku 2012 došlo například ke snížení emisí skleníkových plynů o 30 %) a nakládání s chemickými látkami, ale také transparentní politika komunikace s nejširší veřejností. Nosným prvkem této komunikace v celém roce 2013 bylo připomenutí 85. výročí zahájení výroby v našem průmyslovém areálu. Vrcholem oslav tohoto významného jubilea se stal květnový koncert Janáčkovy filharmonie Ostrava, se kterou nás pojí uzavřené partnerství. Jsem spolu s ostatními zaměstnanci hrdý na to, že jsme mohli důstojně oslavit toto výročí, ale především na to, že jsme společnými silami v mnohém pozitivně poznamenali a ovlivnili bohatou historii firmy. Velmi dobrý hospodářský výsledek za rok 2013 potvrzuje kvalitu a profesionalitu všech pracovníků BorsodChem MCHZ s.r.o., kteří svým aktivním přístupem výrazně přispěli k jeho dosažení. Za to jim patří mé poděkování, stejně jako dodavatelským firmám a partnerům, kteří s námi dlouhodobě na bázi korektních vztahů, spolupracují. Ing. Přemysl Antecký, MBA jednatel 3 Základní charakteristika v historickém přehledu 1928 zahájena výroba Společnost BorsodChem MCHZ, s.r.o., v dnešní podobě navazuje na tradiční chemické výroby, jejichž vznik se datuje již do r. 1927. Záměrem bylo tehdy využít blízkého zdroje koksárenského plynu pro zabezpečení předválečného československého hospodářství čpavkem, kyselinou dusičnou a umělými hnojivy podobně jako v okolní Evropě. Výroba byla zahájena v r. 1928, kdy začala výroba čpavku a síranu amonného. Výrobní program původně orientovaný na výrobu hnojiv byl pak po druhé světové válce rozšiřován a modernizován. Byla zavedena výroba formaldehydu a močovinoformaldehydových pryskyřic a rozšířeno zpracování vodíku pro hydrogenace. Postupně pak byla rozvíjena výroba cyklohexanonu jako základní suroviny pro výrobu silonu. Na výrobu hnojiv navázala rovněž výroba kyseliny šťavelové. Dnešní nosné výrobky společnosti – anilin a cyklohexylamin – mají svůj počátek v roce 1962, kdy bylo na tyto výroby postaveno poloprovozní zařízení. V roce 1971 byl zahájen provoz v nové výrobně fenolformaldehydových lisovacích hmot a pryskyřic. Dosud nejvýznamnější investice společnosti – anilinový blok – byla uvedena do provozu v roce 1985. Na anilinový blok navázala nová výrobna cyklohexylaminu a v roce 1992 byla uvedena do provozu nová výrobna speciálních aminů. Zásadní změnou prošla výroba vodíku, kde místo nízkoteplotního dělení koksárenského plynu byla zahájena výroba technologií parního reformingu zemního plynu. Postupně byla zvyšována kapacita výroby anilinu až na 165 kt ročně, což bylo umožněno výstavbou další moderní jednotky parního reformingu, jednotky adiabatické výroby nitrobenzenu a výstavbou dvou modernizovaných hydrogenačních linek výroby anilinu. Souběžně byly v důsledku optimalizace výrobního portfolia postupně zastaveny výroby sorbitu, kyseliny sírové, izopropylaminu, dusíku, kyslíku, argonu, hnojiv, dusičnanu a dusitanu sodného, čpavkové vody a kyseliny šťavelové. Po roce 1990 prošla společnost mnohými organizačními změnami a změnami ve vlastnické struktuře. Ke vzniku akciové společnosti Moravské chemické závody v roce 1990 došlo transformací ze státního podniku. Od 1. 1. 1999 do 26. 4. 2000 byly Moravské chemické závody formou odštěpného závodu součástí společnosti Aliachem, a.s. Dnešní společnost BorsodChem MCHZ, s.r.o., vznikla 27. 4. 2000 vyčleněním převážné části odštěpného závodu Moravské chemické závody z akciové společnosti Aliachem. Majoritním vlastníkem se stala společnost BorsodChem Zrt., která v roce 2006 navýšila svůj obchodní podíl a stala 4 se 100% vlastníkem. V únoru 2011 získala celá skupina BorsodChem nového strategického majitele - Wanhua Industrial Group. Dnes je BorsodChem MCHZ, s.r.o., plně integrována v nadnárodním uskupení. Firma vlastní technologie a know-how výroby klíčových produktů a je schopna je dále rozvíjet. Licence na technologii výroby anilinu byla prodána do Japonska, kde úspěšně provozují dvě velkokapacitní jednotky. Více než desetina světové produkce anilinu je dnes vyráběna podle licence BorsodChem MCHZ, s.r.o. Společnost se v současné době zaměřuje na posílení surovinových vazeb ve skupině BorsodChem v souladu se strategickým záměrem investiční skupiny posílit svou pozici na trhu polyuretanů. Současně udržuje a rozvíjí portfolio malotonážních produktů speciální aminové chemie. V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Vývoj vybraných ukazatelů Hospodářské výsledky Tržby za prodej výrobků a služeb Export v cenách EXW Provozní hospodářský výsledek (EBIT) Hospodářský výsledek před zdaněním Celková aktiva Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek v zůstatkové ceně Odepsanost dlouhodobého hmotného majetku Finanční prostředky vynaložené na investice Objem přidané hodnoty na 1 zaměstnance Objem tržeb za prodej výrobků a služeb na 1 zaměstnance jednotka 2009 2010 2011 2012 2013 mil. Kč mil. Kč mil. Kč mil. Kč mil. Kč mil. Kč % mil. Kč tis. Kč tis. Kč 2 723 2 430 69 40 2 812 2 034 60 81 1 329 7 299 4 560 4 154 171 54 2 942 1 897 63 89 1 759 12 736 4 621 4 212 107 47 3 045 1 874 64 118 1 382 13 016 5 203 4 772 147 114 3 086 1 913 64 138 1 327 14 865 5 431 4 986 187 132 3 205 1 875 65 118 1 621 15 473 jednotka 2009 2010 2011 2012 2013 % % % % 2,53 8,12 2,84 3,12 0,60 2,04 3,76 7,27 3,74 7,49 0,59 2,26 2,29 5,80 3,19 4,54 0,60 2,43 2,77 5,91 7,28 6,56 0,43 1,90 3,39 6,58 8,01 7,85 0,45 2,34 Finanční analýza EBIT/SALES EBITDA/SALES ROE ROCE DEBT/EQUITY LIQUIDITY 5 Organizační struktura ke dni 31. 12. 2013 Generální ředitel Asistenční centrum Lidské zdroje a komunikace Interní audit Specialista Výroba Business Unit Aminy Technika a procurement Plánování a controlling Dispečink Výroba Aminy Energetika Informační technologie a systémy Anorganika R&D Centrum Kvalita, ekologie a bezpečnost Účetnictví Organika Prodej komodit Investice Údržba Prodej specialit Nákup Back Office Logistika Finance 6 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Vedení společnosti ke dni 31. 12. 2013 Ing. Přemysl Antecký, MBA jednatel Ing. Vladimír Karkoška, MBA jednatel Dozorčí rada Hongjie Lu předseda István Zoltán Hegedüs člen Márton Döbröczöni člen 7 celkové výkony za rok 2013 5 507,2 mil. Kč tj. o 220,5 mil. Kč více než v roce 2012 Zpráva vedení společnosti za rok 2013 Výsledek hospodaření společnosti, jako významně exportně orientované firmy, před zdaněním za rok 2013 činil 131,6 mil. Kč a byl realizován v období částečného oživení na mimoevropských trzích. Z počátku roku však ještě přetrvávaly problémy s nedobrou politickou a finanční situací některých států EU, jež se rovněž postupně přenáší i do podnikatelského prostředí. Hodnota provozního výsledku hospodaření dosáhla výše 186,6 mil. Kč při celkových výkonech 5 507,2 mil. Kč, což je o 220,5 mil. Kč více než v loňském roce. Provozní zisk byl oproti loňskému roku rovněž vyšší, a to o 40,0 mil. Kč, v procentuálním vyjádření vyšší o 27,3%. Tržby za vlastní výrobky, zboží a služby dosáhly částky 5 431 mil. Kč, což je o 228,4 mil. Kč více než loni. Za hlavní faktory, které ovlivnily vysoký a meziročně rostoucí objem tržeb, můžeme považovat kromě zvýšeného objemu prodejů v hmotovém vyjádření rovněž i trvale vysokou úroveň cen vstupních surovin a od nich z valné části odvislý objem realizačních cen. Po celý rok 2013 se výše prodejů, nejen hlavních výrobků společnosti anilinu a cyklohexylaminu, pohybovala blízko úrovni maximálního možného využití výrobních kapacit. Prodej většiny výrobků, kromě anilinu a kyseliny dusičné mateřské společnosti, v meziročním srovnání vzrostl nebo byl na velmi podobné úrovni jako v loňském roce. U anilinu, objemově nejvýznamnějšího produktu, činil tento meziroční pokles 7,2 tis. tun, což představuje pokles o 5,6%. Oproti předchozím letům se změnil poměr dodávek anilinu do mateřské společnosti a externím odběratelům. Dodávky do mateřské společnosti se meziročně zvýšily o 2,0 tis. tun, činily tak 116,9 tis. tun, externím odběratelům tak z kapacitních důvodů bylo dodáno o 9,2 tis. tun méně. Výrazný meziroční nárůst prodejů byl realizován u objemově druhého nejvýznamnějšího výrobku – cyklohexylaminu, a to 3,1 tis. tun tj. o 20,3%. Nárůst objemu prodejů zaznamenal rovněž segment speciálních aminů, a to meziročně o 6,9% na 4,7 tis. tun. Plánovaný meziroční pokles prodejů o 1,9 tis. tun byl zaznamenán u kyseliny dusičné, dodávané převážně do mateřské společnosti, a to z důvodu zprovoznění nových výrobních kapacit. Na pozitivních výsledcích hospodaření se rovněž projevil stálý tlak na snižování nákladů a snaha o hledání dalších úspor v oblasti výrobních i administrativních nákladů společnosti, rovněž i hledání nových, cenově výhodnějších dodavatelů surovin. Kladný hospodářský výsledek za rok 2013 měl za následek zvýšení vlastního kapitálu proti loňskému roku o 82,2 mil. Kč. Hodnota dlouho8 dobého majetku oproti loňskému roku poklesla o 38,0 mil. Kč., čímž byl potvrzen v loni přerušený trend zaznamenaný v minulých letech, a to postupné zvyšování odepsanosti dlouhodobého hmotného majetku, a tím i snižování jeho hodnoty. Na snížení hodnoty majetku se však rovněž podílí i jednorázový odpis poškozeného trubkového svazku výrobny vodíku po jeho nahrazení novým. K tomuto majetku však byla již dříve vytvořena opravná položka, jež byla po úspěšném zprovoznění jednotky rozpuštěna. Společnost použila pro financování vyšší stav cizích zdrojů proti minulému roku o 38,0 mil. Kč, na nárůstu se hlavně podílelo korunové vyjádření v EUR poskytnuté půjčky mateřskou společností po ČNB vynuceném oslabení české měny. Nárůst dlouhodobých závazků o 75,4 mil. Kč je kromě vyššího odloženého daňového závazku způsoben již zmíněným přeceněním cizoměnové půjčky po intervenci ČNB na finančních trzích. Naopak nižší jsou krátkodobé závazky, především z obchodních vztahů. Stav rezerv zaznamenal nárůst o 10,3 mil. Kč proti stavu minulého roku. Úměrný nárůstu závazků byl i nárůst stavu zásob o 96,6 mil. Kč, hlavně v položce výrobků, kdy se převážně jedná o zboží na cestě vyexpedované ze skladů, ale ještě před koncem roku nedošlé k zákazníkům či uložené v konsignačním skladu u zákazníka mimo areál společnosti. Došlo rovněž k významnému poklesu stavu pohledávek z obchodních vztahů, a to meziročně o 131,8 mil. Kč, což se odrazilo v nárůstu hotovosti na bankovních účtech. V lednu 2011 v souvislosti se vstupem nového majitele BorsodChem group bylo provedeno přefinancování celé skupiny BorsodChem, úvěr byl poskytnut Bank of China. BorsodChem MCHZ, s.r.o., přijal půjčku od mateřské společnosti, a to za stejných podmínek, jaké byly nastaveny Bank of China pro BorsodChem Zrt. V červenci loňského roku došlo k částečnému splacení části této půjčky ve výši 6 mil. EUR, což se společně s nižší hladinou úrokových sazeb projevilo v poklesu úrokových nákladů, meziročně ve výši 7,3 mil. Kč. Celkově byla finanční situace v průběhu celého roku stabilizovaná, nedocházelo k žádným problémům s financováním provozních potřeb společnosti a s platbami dodavatelům. Finanční výsledek hospodaření byl výrazně horší ve srovnání s tím z roku 2012, a to o 22,1 mil. Kč. Negativně byl ovlivněn vývojem směnných kurzů české měny, která byla po celý rok na slabších úrov- V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . ních oproti předchozímu roku, tento trend se zvýšil v posledních dvou měsících v souvislosti s intervencí ČNB na měnovém trhu s makroekonomickým cílem oslabení měny a zabránění deflace. Vstupem nového strategického vlastníka, společnosti Wanhua Industrial Group, který vyvrcholil koncem ledna 2011 tím, že se Wanhua Industrial Group stal jediným 100% vlastníkem skupiny BorsodChem Zrt. Wanhua Industrial Group stabilizoval finanční situaci BorsodChem group v provozní oblasti a rovněž poskytl prostředky na dokončení všech mateřskou společností rozestavěných investičních akcí majících za cíl zvýšení výrobních kapacit a lepší ekonomické parametry výrobních jednotek. Výdaje za investice realizované v roce 2013 činily 118,1 mil. Kč. Do těchto investičních výdajů byly zahrnuty i ty, vynaložené v souvislosti s registrací REACH. Na celkovém objemu výdajů se nejvýznamněji podílely pokračující akce z předchozího roku Výměna trubkového svazku na jednotce výroby vodíku, snížení emisí N2O na jednotkách výroben kyseliny dusičné a optimalizace technologie pro zachycování emisí benzenu. Počínaje rokem 2013 byla naše společnost zařazena do třetí fáze obchodování s emisními povolenkami. Ministerstvem životního prostředí byl schválen monitorovací plán a následně na základě hodnot předchozích let i příděl bezplatných povolenek. Realizací investičních akcí zaměřených na redukce emisí N2O naše společnost disponuje dostatečným množstvím těchto povolenek bez nutnosti dodatečného dokupování před odevzdáním. Výhled na rok 2014 Plán pro rok 2014 vychází z obdobného prodejního portfolia společnosti jako v letech minulých, předpokládá se realizace prodejů koncentrované kyseliny dusičné v první polovině roku, většinu však plánujeme vyrábět pouze pro vlastní spotřebu. Očekáváme stejně jako v roce 2013 maximální využití výrobních kapacit anilinu, objemy výroby ostatních hlavních výrobků na podobných úrovních. Prodeje anilinu jsou naplánovány na maximální možné úrovni využití výrobních kapacit, prodeje ostatních výrobků očekáváme na podobné či mírně vyšší úrovni, než byly v roce 2013. Předpokládaný objem tržeb za vlastní výrobky a služby činí 5 742 mil. Kč. Provozní hospodářský výsledek před započtením odpisů plánujeme na úrovni 274 mil. Kč. V souladu s investiční koncepcí holdingu je plánovaný objem investic 77 mil. Kč. V této hodnotě jsou zahrnuty akce započaté v minulých obdobích, ale rovněž nové zaměřené na snížení spotřeby zemního plynu při výrobě vodíku a zvýšení kapacit ve výrobně speciálních aminů. Od roku 2013 je naše společnost zahrnuta do systému měření a vykazování emisí, realizací akcí na snížení emisí v loňském roce očekáváme, i přes postupně se snižující příděl, dostatek zdarma přidělených emisních povolenek i v roce 2014. 9 Postavení společnosti Společnost BorsodChem MCHZ, s.ro. vyrábí a prodává především chemické výrobky organického charakteru, ale v menším množství i anorganického charakteru. Řadí se mezi významné světové výrobce aminů, a to zejména anilinu, cyklohexylaminu, dicyklohexylaminu a řady speciálních aminů. Portfolio anorganických výrobků, dodávaných na trh je tvořeno vodíkem a koncentrovanou kyselinou dusičnou. Doplňkovým produktem společnosti je dietyloxalát. Objem tržeb za prodané výrobky v roce 2013 dosáhl výše 5 325 mil. Kč v kontraktačních cenách, přičemž hodnota dodávek pro export z tržeb za prodané výrobky a služby činila 5 184 mil. Kč. Výrobní kapacity byly naplněny na maximum, vzhledem k roku 2012 byly tržby vyšší v roce 2013 o 2%. Na tržbách se významnou měrou podílí základní produkt společnosti - anilin, který představuje 3/4 tržeb. Podstatná část výrobní kapacity anilinu byla v roce 2013 určena k dodávkám pro navazující výrobu MDI v mateřské společnosti v Maďarsku. Portfolio zákazníků anilinu, cyklohexylaminu, dicyklohexylaminu, dietyloxalátu i speciálních aminů je tvořeno převážně tradičními odběrateli s potenciálem dalšího růstu, ale i nově získanými zákazníky, převážně z evropského a severoamerického kontinentu. V případě speciálních aminů představuje více než polovinu tržeb prodej polyuretanových katalyzátorů, které jsou určeny pro zpracovatelský segment PU pěn, stejně jako metyl-difenyl-isokyanát (MDI) vyráběný mateřskou společností. Podíl výrobků na tržbách v roce 2013 Prodej pro zahraniční odběratele Téměř veškerá produkce BorsodChem MCHZ, s.r.o. je stabilně určena pro export. Podíl tržeb z exportu dosahuje 97 % z celkových tržeb za prodej vlastních výrobků a služeb. Cílem exportu anilinu, cyklohexylaminu, dicyklohexylaminu, dietyloxalátu a speciálních aminů jsou převážně evropské trhy, přičemž ale podíl exportu mimo Evropu trvale stoupá. Velmi významný tržní podíl společnost vybojovala na dvou zámořských trzích – v USA a Asii – a to zejména s produkty cyklohexylaminem a dicyklohexylaminem. Prodej pro tuzemské odběratele Celkově pouze 3 % z celkových tržeb z prodeje výrobků a služeb jsou realizována na tuzemském trhu. Spotřeba výrobků společnosti v ČR je v porovnání s exportními trhy velmi malá. Příčinou je lokalizace spotřebitelské základny – tj. výroben polyuretanových hmot, gumárenských chemikálií, chemikálií na úpravu vody a cyklamátů mimo Českou republiku. Tržby za export podle zemí za rok 2013 6,5 % 4,4 % 2,2 % 14,4 % 2,1 % 1,9 % 1,5 % 6,3 % 1,4 % 3,4 % 1,1 % 1,4 % 1,1 % 0,6 % 0,7 % 0,5 % 0,6 % 2,4 % 73,4 % cyklohexylamin (14,4 %) speciální aminy (6,3 %) dicyklohexylamin (3,4 %) dietyloxalát (1,4 %) 10 74,1 % kyselina dusičná (0,6 %) ostatní (0,5 %) anilin (73,4 %) USA (6,5 %) Indonésie (4,4 %) Španělsko (2,2 %) Německo (2,1 %) Švýcarsko (1,9 %) Belgie (1,5 %) Itálie (1,4 %) Holandsko (1,1 %) Indie (1,1 %) Francie (0,7 %) Kanada (0,6 %) Ostatní (2,4 %) Maďarsko (74,1 %) V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Charakteristika základních výrobků Anilin je výrobek generující největší podíl na tržbách společnosti. Jeho použití je široké, slouží jako základ pro výrobu MDI, tj. výchozího polotovaru ve výrobě polyuretanových hmot, které mají převážné užití v automobilovém a stavebním průmyslu, v průmyslu textilním, obuvnickém, nábytkářském atd. Anilin je s úspěchem používán rovněž jako poloprodukt pro výrobu gumárenských chemikálií, konkrétně se jedná o urychlovače vulkanizace a antidegradanty. Okrajově je anilin aplikován při výrobě barviv, farmaceutických přípravků a dalších chemických výrobků. Cyklohexylamin, který je v BorsodChem MCHZ, s.r.o., vyráběn z anilinu, je v Evropě a v USA používán hlavně k výrobě gumárenských chemikálií jako urychlovač vulkanizace a dále je používán jako jedna z chemikálií pro úpravu napájecí vody parních kotlů. Převládající aplikací cyklohexylaminu v jihovýchodní Asii je výroba umělých sladidel (cyklamátů). Výroba různých druhů speciálních chemikálií (např. inhibitorů koroze), také gumárenského urychlovače a uplatnění v segmentu maziv a olejů jsou hlavními aplikacemi dicyklohexylaminu. Speciální aminy (dimetylcyklohexylamin, pentametyldietylentriamin, dimetylbenzylamin a metyldicyklohexylamin) jsou využívány jako součást katalytických systémů při výrobě tuhých a polotuhých polyuretanových hmot. Další vyráběné speciální aminy se používají např. pro výrobu jader (slévárenská metoda Cold Box), pro výrobu agrochemikálií, farmaceutických meziproduktů nebo při výrobě organických barviv. Kyselina dusičná koncentrovaná byla dodávána výhradně pro mateřskou společnost v Maďarsku a je používána jako výchozí surovina pro výrobu TDI. Dietyloxalát je téměř výhradně dodáván pro výrobu agrochemických produktů. 11 Lidské zdroje a komunikace Rok 2013 lze v oblasti lidských zdrojů z hlediska počtu zaměstnanců a udržení jejich profesionální úrovně považovat za stabilní. Počet pracovních pozic odpovídal potřebě nezbytného pokrytí všech podnikových procesů a míře využití výrobních kapacit. Pozornost byla zaměřena zejména na cílené zkvalitňování a optimalizaci struktury ve vybraných úsecích, personální zabezpečení aktuálních i budoucích potřeb firmy při zajišťování plynulého obsazování pracovních pozic. I v tomto roce byl realizován program „Pool“ určený především pro mladé absolventy nebo uchazeče s krátkou praxí, kteří se na převzetí výkonných pozic připravují v delším časovém horizontu. Pracovní pozice v poolu byly obsazovány s ohledem na efektivnější řešení budoucích potřeb zejména v souvislosti s generačními obměnami a v návaznosti na konkrétní plánované personální obměny s ohledem na potřebnou délku a rozsah přípravy. Dlouhodobou prioritou stále zůstává vzdělávání a rozvoj zaměstnanců. Cílem je získat a především udržet dostatečný počet kvalitních a kvalifikovaných zaměstnanců, jinými slovy mít správné lidi na správných místech. Z tohoto důvodu nemůžeme pouze spoléhat na udržování kvalifikace, ale musíme nabídnout svým zaměstnancům i možnost odborného a osobnostního rozvoje. V tomto roce se nám podařilo vytvořit podmínky pro uplatnění nového nástroje řízení lidských zdrojů, který nám umožňuje efektivnější řešení budoucích potřeb, a to „Program zvyšování flexibility zaměstnanců“. Do tohoto programu jsou a budou zařazováni zaměstnanci, u nichž je možné předpokládat schopnost přesahu a budoucího postupu nebo minimálně schopnost širšího záběru v horizontální rovině. Program je koncipován jako otevřený systém, do kterého budou průběžně vstupovat i noví zaměstnanci a má dvě části. V první části je nastaven plán zaškolování pro vytipované zaměstnance, druhá část obsahuje plán zaškolení v oblasti podpory sdílení dat. Vybraní zaměstnanci mají stanovené individuální plány s cíli, které musí během zaškolování zvládnout. 12 Vzdělávací aktivity v roce 2013 byly zaměřeny především na zajištění odborné způsobilosti zaměstnanců pro výkon povolání dle platných právních předpisů, prohlubování kvalifikace, jazykovou přípravu klíčových zaměstnanců a inovační vzdělávání prostřednictvím odborných kurzů, školení a seminářů. Vybraní zaměstnanci byli zapojeni do vzdělávacích aktivit v rámci projektu Svazu chemického průmyslu „Vzděláváním ke konkurenceschopnosti chemického průmyslu v ČR“, který je spolufinancován ESF a státním rozpočtem ČR. K udržení požadované kvalifikační úrovně a odbornosti nám pomáhá také trvalá spolupráce se školami všech stupňů, především formou souvislých odborných praxí a exkurzí. Dalším přínosem této dlouhodobé spolupráce je výrazný podíl na vytvoření pozitivního vnímání chemie, která může být zároveň šetrná k životnímu prostředí. Celkovou vysokou úroveň společnosti odráží také její sociální politika ve vztahu k zaměstnancům. Péče o zaměstnance je vyjádřena nejen důsledným naplňováním obsahu kolektivní smlouvy, ale také motivačními akcemi vedení společnosti, které jdou dokonce nad její rámec. I nadále však charakter většiny poskytovaných benefitů spočíval a bude spočívat především v nadrámcovém plnění Zákoníku práce, směrujících do oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci a péče o zdraví zaměstnanců. V průběhu roku byla společností organizována pravidelná setkání vedení společnosti s odbory, kde byli zástupci odborů informováni o dění ve společnosti. V posledním čtvrtletí roku probíhalo kolektivní vyjednávání, které bylo zakončeno dohodou obou stran a uzavřením Kolektivní smlouvy na rok 2014. Vzájemné korektní vztahy podporují udržení sociálního smíru ve společnosti. V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Mezi aktivity lidských zdrojů patří také pole interní a externí komunikace. Tento útvar plní roli garanta při přípravě materiálů podnikové identity a jednotného vizuálního stylu a zároveň má velmi důležitou úlohu při řešení krizových situací. Všichni zaměstnanci jsou pravidelně informováni o připravovaných či právě probíhajících změnách, o hospodářských výsledcích a o budoucích záměrech a plánech společnosti. Jako každoročně, i v roce 2013 byly publikovány Zpráva o vlivu na životní prostředí a Výroční zpráva. na úvod vyslechli gratulační zdravici a poděkování předsedy představenstva a generálního ředitele skupiny Wanhua – BorsodChem Group Jasona Dinga v podobě osobního dopisu určenému generálnímu řediteli Ing. Přemyslu Anteckému. Důstojná oslava tak byla především výrazem poděkování všem, kteří se na úspěších naší firmy podíleli a podílejí. Jsme přesvědčeni, že tato akce nejen potěšila všechny zúčastněné, ale také významně přispěla k udržení dobrého jména naší společnosti a jeho pozitivnímu vnímání širší veřejností. Naší trvalou snahou je akcent na budování a udržování pozitivního image naší společnosti a také na naplňování konkrétních forem spolupráce s jednotlivými externími subjekty. Na základě dlouhodobě korektně budovaných vztahů spolupracujeme se sousedícími městskými obvody, a to zejména podporou jejich kulturní a sociální činnosti. Pravidelně proběhla setkání vedení společnosti se zástupci samosprávy nejbližších městských obvodů, na kterém byli účastníci informováni o vývoji ve společnosti a seznámeni s připravovanými záměry v oblastech ochrany životního prostředí a bezpečnosti provozu našich zařízení. I nadále naše společnost podporuje činnost Střední průmyslové školy chemické akademika Heyrovského a Gymnázia v Ostravě-Zábřehu. Dlouhodobě se rovněž finančně podílíme na sponzorování Slezských dnů preventivní medicíny pořádaných Krajskou hygienickou stanicí Moravskoslezského kraje a krajského odborného soustředění mladých talentovaných zájemců o chemii. Svým dílem také sponzorujeme realizaci oblíbené akce „Chemie na Hradě“ ve spolupráci s vysokými školami v regionu. I v roce 2013 jsme pokračovali ve spolupráci s Janáčkovou filharmonií Ostrava, jejímž hlavním partnerem jsme se stali v roce 2012. 31. května 2013 oslavila naše společnost 85. výročí zahájení výroby. Vrcholem oslav byl slavnostní koncert s Janáčkovou filharmonií Ostrava. Významní hosté z řad našich zahraničních vlastníků, obchodních partnerů a reprezentantů institucí, spolu s našimi zaměstnanci si Všechny tyto aktivity, jež jsou součástí dlouhodobé komunikační politiky, dokládají fakt, že si plně uvědomujeme svou roli nejen jako výrobní chemické společnosti, ale také jako významné odpovědné firmy působící v moravskoslezském regionu. Průměrný přepočtený stav zaměstnanců (osoby) Podíl přidané hodnoty na 1 zaměstnance (tis. Kč) 1 759 516 540 510 480 450 420 390 360 330 300 270 240 210 1 621 1 800 1 600 407 373 1 400 358 355 350 351 1 382 1 327 1 327 1 329 1 200 1 000 800 550 600 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vývoj průměrného měsíčního výdělku (tis. Kč) 400 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Struktura nákladů na vzdělávání v roce 2013 30,5 13 % 30,5 30,0 31 % 29,3 29,5 28,8 29,0 28,9 28,2 22 % 28,5 28,0 27,5 27,0 27,1 26,3 34 % 26,5 26,0 25,5 25,0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Jazyková příprava – 31 % Odborné vzdělávací akce – 34 % Školení vyplývající z legislativy – 22 % Vzdělávání klíčových zaměstnanců – 13 % 13 Integrovaný systém řízení Společnost BorsodChem MCHZ, s.r.o., v roce 2013 nadále udržovala a rozvíjela integrovaný systém řízení, který zahrnuje společně systém řízení kvality, environmentální systém a bezpečnostní systém. Systém řízení kvality a environmentální systém řízení jsou certifikovány společností Lloyd‘s Register Quality Assurance (LRQA) podle systémových norem ČSN EN ISO 9001:2009 a ČSN EN ISO 14001:2005. Bezpečnostní systém je prověřován Státním úřadem inspekce práce podle systémové normy ČSN OHSAS 18001:2008. V roce 2013 provedla certifikační organizace LRQA dva dozorové audity, při kterých byl certifikát integrovaného systému řízení úspěšně obhájen. Environmentální systém a bezpečnostní systém pokrývají celou společnost, systém řízení kvality pak v rámci integrovaného certifikátu pokrývá činnosti související s produkty anilin, cyklohexylamin, dicyklohexylamin, speciální aminy, nitrobenzen, koncentrovaná kyselina dusičná, dietyloxalát a činnosti související s řízením návrhu a vývoje chemických produktů. Současná certifikovaná oblast systému řízení kvality zahrnuje přibližně 99,5 % produkce firmy z hlediska tržeb. Osvědčení o akreditaci Certifikát integrovaného systému řízení 14 Osvědčení Oprávněný hospodářský subjekt V laboratoři útvaru kvality, ekologie a bezpečnosti byl v roce 2013 udržován akreditovaný systém kvality podle systémové normy ČSN EN ISO/IEC 17025:2005. V minulém roce toto pracoviště absolvovalo pravidelnou dozorovou návštěvu Českého institutu pro akreditaci, při které bylo osvědčení o akreditaci úspěšně obhájeno. Akreditace se vztahuje na oblast analytických metod v oboru zkoušení vod, zemin, ovzduší a pracovního prostředí včetně samostatného odběru vzorků. Společnost je od roku 2011 držitelem prestižního osvědčení „Oprávněný hospodářský subjekt“ v jeho nejvyšší verzi – Zjednodušené celní postupy/Bezpečnost a zabezpečení. Osvědčení poskytuje řadu výhod plynoucích zejména ze zjednodušení a urychlení postupů celního řízení, méně fyzických kontrol zboží a přednostní celní odbavení. Toto osvědčení je udělováno spolehlivým, finančně stabilním společnostem, které dlouhodobě dodržují celní požadavky, prokazují platební schopnost, mají uspokojivý a transparentní účetní i logistický systém a dodržují bezpečnostní normy. V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Výzkum a vývoj Výzkumné a vývojové práce jsou zaměřeny především na oblast speciální aminové chemie. RaD centrum se zabývá řešením technologických problémů ve výrobě simulací a analýzou technologických procesů v laboratoři, ale i podporou zavádění nových výrobků a vývojem nových technologických postupů. Laboratoře jsou vybaveny testovacími vsádkovými i kontinuálním reaktorem a destilačními kolonami, pro vývoj nových technologií jsou využívány i obdobné aparáty ve čtvrtprovozním měřítku. K dispozici je rovněž moderní analytická technika. speciální projekty, jako je vývoj nových katalytických systémů a složitějších technologií výroby speciálních aminů. A také v rámci kooperace s Vysokou školou báňskou – Technickou univerzitou Ostrava a firmou Chemoprojekt Praha je v areálu BC MCHZ provozován testovací reaktor pro vývoj katalyzátorů na zneškodnění oxidů dusíku vznikajících při výrobě kyseliny dusičné. BorsodChem MCHZ poskytuje pro provoz tohoto reaktoru potřebné energie a reakční média. RaD centrum využívá vědeckého potenciálu akademického sektoru. Ve spolupráci s Vysokou školou chemicko-technologickou v Praze řeší 15 Ochrana životního prostředí a bezpečnost Společnost BorsodChem MCHZ, s.r.o., klade při všech provozovaných činnostech důraz na ochranu životního prostření, zajištění bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Za dosahované výsledky v uvedených oblastech je společnost již od roku 1998 držitelem osvědčení „Responsible Care – Odpovědné podnikání v chemii“. Jeho poslední obhajoba proběhla v září 2012, platnost osvědčení je do října 2016. Všechny výrobní technologie společnosti jsou srovnatelné s nejlepšími dostupnými technikami (BAT) a jsou pro ně vydána platná integrovaná povolení. Stanovené emisní limity pro vypouštěné znečištění do ovzduší a do povrchových vod jsou dodržovány. Dlouhodobá snaha o zajištění rovnováhy v oblasti ekonomické, environmentální a sociální byla v roce 2006 vyhodnocena představenstvem Svazu chemického průmyslu ČR a BorsodChem MCHZ, s.r.o., získal jako první v České republice „Cenu udržitelného rozvoje“. V souladu s evropskou legislativou v oblasti chemických látek - Nařízení REACH - bylo v letech 2010-2013 zaregistrováno u Evropské agentury pro chemické látky v Helsinkách šestnáct produktů společnosti. Nedílnou součástí registrace látek byly Zprávy o chemické bezpečnosti, které stanoví bezpečné podmínky při výrobě a následném použití produktů jako látek podle REACH. Na základě splnění požadavků na systém řízení bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (OHSAS 18001) včetně systémových prvků týkajících se ochrany životního prostředí, požární ochrany a prevence závažných havárií společnost opakovaně v roce 2011 získala osvědčení programu „Bezpečný podnik“, platnost osvědčení je do května 2014. V oblasti implementace Evropského systému pro obchodování s emisemi (EU ETS) splnila společnost všechny legislativní požadavky a vytvořila podmínky k úspěšnému obchodování s emisními povolenkami skleníkových plynů ve třetím obchodovacím období v letech 2013 – 2020. Emise vybraných znečišťujících látek vypouštěných do ovzduší na jednotku relevantní výroby (kg/t výroby) kg/t 1,64 2,0 1,5 0,61 0,56 1,0 0,095 0,26 0,111 0,015 0,5 0 1995 0,48 2000 0,014 2005 0,005 2010 oxidy dusíku organické látky 2013 Znečištění odpadních vod vypouštěnýchdo řeky Odry na jednotku relevantní výroby (kg/t výroby) kg/t 1 0,82 0,8 0,502 0,373 0,6 0,4 0,173 0,365 0,269 0,219 0,103 0,088 0,115 0,147 0,056 0,064 0,2 0 16 1995 2000 2005 2010 0,065 0,008 2013 CHSK BSK NH4+ V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Osvědčení Cena udržitelného rozvoje Osvědčení Responsible Care Certifikát Bezpečný podnik Produkce odpadů na jednotku relevantní výroby (kg odpadu/t relevantní výroby) kg/t 14,58 Odběry a vypouštění vod z/do řeky Odry na jednotku relevantní výroby (m3/t výroby) m3/t 16 25 12 22,48 21,24 14,76 20 7,10 11,85 15 8 4,10 9,14 7,36 3,61 3,40 8,49 6,67 10 5,87 4,16 4 5 0 1995 2000 2005 2010 2013 0 1995 odběr 2000 2005 2010 2013 vypouštění Ukazatele pracovní úrazovosti 16 16 700 543 12 12 8 355 6,11 6,29 6 29 6,08 83 3,20 4 0 1,05 1995 1,17 2000 1,02 2005 2 0,56 2010 1 1,65 0,28 očet pracovních p úrazů frekvence úrazů: počet nově vzniklých PÚ na 1 mil. odpracovaných hodin četnost pracovních úrazů: počet nově vzniklých PÚ na 100 zaměstnanců počet zameškaných dnů 2013 V souladu s požadavkem „neustálého zlepšování“ systémů řízení bylo v roce 2013 na ochranu životního prostředí, zvýšení bezpečnosti včetně požární ochrany a ochrany zdraví při práci, vynaloženo celkem cca 72,1 % z celkových investičních nákladů společnosti. V průběhu roku byla do trvalého provozu uvedena modernizace biologické čistírny odpadních vod obsahující mimo biologického stupně čištění i nitrifikaci, denitrifikaci a ozonizaci, což se významně projevilo na snížení úrovně znečištění vypouštěných odpadních vod. Byla realizována preventivní opatření směřující ke snížení znečištění odpadních vod a emisí skleníkových plynů, snížení surovinové a energetické náročnosti a zvýšení procesní bezpečnosti provozovaných technologií. Bylo dokončeno umístění sekundárního katalyzátoru ve výrobnách kyselin dusičných, které umožní snížení emisí skleníkového plynu – oxidu dusného přibližně o 85 % 17 Vlastnická struktura skupiny BorsodChem ZRt. ke dni 31. 12. 2013 First Chemical Holding Vagyonkezelő Kft. BorsodChem ZRt Petrochemia Blachownia S.A. (Poland) 100 % BC-MCHZ s.r.o. (Czech Republic) 100 % BC-Ablakprofil Kft. „under liquidation“ (Hungary) 100 % BC-KC Formalin Kft. (Hungary) 66,67 % BorsodChem Italia S.r.l (Italy) 100 % BorsodChem MDI Production Ltd. 100 % BC-Energiakereskedő Kft. (Hungary) 100 % BC Erőmű Kft (Hungary) 26 % BorsodChem (Yantai) Company Ltd. 100 % Polimer Szolgáltató Kft. (Hungary) 100 % 18 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Finanční část všechny údaje jsou v tis. Kč 19 1. Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2013 v tis. Kč Brutto Korekce 31.12.2013 31.12.2012 Netto Netto 6 745 877 -3 540 544 3 205 333 3 085 824 5 395 789 -3 520 899 1 874 890 1 912 913 67 728 -49 137 18 591 19 263 Software 44 224 -42 769 1 455 2 243 B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 22 852 -6 368 16 484 15 258 B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 511 1 553 AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.3. B.I.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 511 141 5 328 061 -3 471 762 141 209 1 856 299 1 893 650 B.II.1. Pozemky 101 796 -2 967 98 829 101 796 B.II.2. Stavby 2 033 533 -1 223 866 809 667 842 114 B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 3 321 278 -2 362 214 959 064 939 925 505 455 -21 666 925 493 865 32 590 -152 507 138 951 -13 556 -23 723 1 168 487 B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 505 22 591 B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 865 C. Oběžná aktiva 1 342 537 -19 645 1 322 892 C.I. Zásoby 449 459 -12 837 436 622 340 033 C.I.1. Materiál 189 162 -12 749 176 413 133 954 C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 68 844 63 383 C.I.3. Výrobky -88 190 808 129 711 C.I.5. Zboží C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby 68 844 190 896 12 985 557 557 C.II. Dlouhodobé pohledávky 400 400 1 200 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 400 400 1 200 C.III. Krátkodobé pohledávky 575 427 -6 808 568 619 728 003 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 481 498 -6 338 475 160 606 971 C.III.6. Stát - daňové pohledávky 91 881 116 984 C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách D. I. D.I.1. 91 881 220 192 1 358 3 856 317 251 317 251 99 251 247 247 220 317 004 317 004 99 031 Časové rozlišení 7 551 7 551 4 424 Náklady příštích období 7 551 7 551 4 424 PASIVA CELKEM 3 205 333 3 085 824 A. Vlastní kapitál 1 643 884 1 561 698 A.I. Základní kapitál 865 100 865 100 A.I.1. Základní kapitál 865 100 865 100 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 55 176 50 718 A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 55 067 50 626 A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. A.V. B. Cizí zdroje B.I. Rezervy 20 220 1 828 -470 109 92 615 719 557 067 Nerozdělený zisk minulých let 615 719 557 067 Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) 107 889 88 813 1 530 468 1 492 468 58 354 48 082 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.I.4. Ostatní rezervy 27 27 58 327 48 055 B.II. B.II.2. Dlouhodobé závazky 904 298 830 671 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 732 974 671 904 B.II.10. Odložený daňový závazek 171 324 158 767 B.III. Krátkodobé závazky 567 816 613 715 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 530 757 579 175 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 8 622 8 586 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 5 210 5 116 13 329 1 985 B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky C. I. Časové rozlišení 502 2 972 8 268 15 037 1 128 844 30 981 31 658 C.I.1. Výdaje příštích období 4 382 3 980 C.I.2. Výnosy příštích období 26 599 27 678 2. Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění ke dni 31. 12. 2013 v tis. Kč Období do 31. 12. 2013 Období do 31. 12. 2012 I. Tržby za prodej zboží 45 138 18 381 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 37 512 15 460 + Obchodní marže 7 626 2 921 II. Výkony 5 507 211 5 286 679 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 5 431 011 5 202 622 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 66 558 81 659 II.3. Aktivace 9 642 2 398 B. Výkonová spotřeba 4 945 844 4 825 096 B.1. Spotřeba materiálu a energie 4 559 812 4 481 341 B.2. Služby 386 032 343 755 + Přidaná hodnota 568 993 464 504 C. Osobní náklady 207 689 193 522 C.1. Mzdové náklady 150 613 140 521 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 229 118 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 317 49 761 C.4. Sociální náklady 3 530 3 122 D. Daně a poplatky 10 821 9 482 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 175 544 165 685 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 5 331 10 183 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 636 145 III.2. Tržby z prodeje materiálu 4 695 10 038 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 4 647 9 854 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál G. 45 283 4 602 9 571 Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -4 349 -73 704 IV. Ostatní provozní výnosy 61 095 24 698 H. Ostatní provozní náklady 54 433 47 936 * Provozní výsledek hospodaření 186 634 146 610 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 396 197 24 821 32 117 21 v tis. Kč Období do 31. 12. 2013 Období do 31. 12. 2012 XI. Ostatní finanční výnosy 108 025 123 381 O. Ostatní finanční náklady 138 619 124 357 * Finanční výsledek hospodaření -55 019 -32 896 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 23 726 24 901 Q 1. - splatná 11 169 Q 2. - odložená 12 557 24 901 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 107 889 88 813 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 107 889 88 813 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 131 615 113 714 3. Vývoj stavu dlouhodobého majetku Stav k 1.1.2013 Přírůstky Úbytky / převody Stav k 31.12.2013 Pořizovací cena v tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek - stavby - pozemky - samostatné movité věci a soubory movitých věcí - jiný dlouhodobý hmotný majetek - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek - oceňovací rozdíl k nabytému majetku 2 024 967 10 746 -2 180 2 033 533 129 621 -46 936 3 321 278 22 591 101 796 3 238 593 101 796 455 50 22 159 142 453 -142 021 505 32 590 1 320 -33 045 - 152 507 865 -152 507 Dlouhodobý nehmotný majetek - software - jiný dlouhodobý nehmotný majetek - ocenitelná práva - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Celkem pořizovací cena 44 275 969 -1 020 235 44 224 235 18 161 4 456 1 553 5 073 -6 115 22 617 511 209 2 865 -2 933 141 5 332 486 297 553 -234 250 5 395 789 Oprávky v tis. Kč Dlouhodobý hmotný majetek - budovy a stavby - 1 163 924 -44 171 2 180 -1 205 915 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí - 2 281 930 -126 431 46 937 -2 361 424 - dlouhodobý hmotný majetek opravná položka -35 667 -2 967 16 926 -21 708 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – opravná položka - 21 666 - oceňovací rozdíl k nabytému majetku 128 784 10 167 - 42 032 -1 757 -21 666 138 951 Dlouhodobý nehmotný majetek - software - jiný dlouhodobý nehmotný majetek - ocenitelná práva -42 769 -235 - 2 903 -3 230 Celkem oprávky - 3 419 573 -168 389 Zůstatková cena celkem - 1 912 913 22 1 020 - 235 -6 133 67 063 -3 520 899 1 874 890 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . 4. Vývoj hlavních investic v tis. Kč Stav k 31.12.2013 Trubkový svazek 71 275 Dmychadlo K1401 F 12 828 5. Pohledávky z obchodního styku v tis. Kč Stav k 31.12.2013 brutto ve lhůtě splatnosti po lhůtě splatnosti celkem Stav k 31.12.2012 korekce brutto 459 824 21 674 korekce 520 229 -6 338 93 602 -6 860 z toho: Do 90 dnů 15 336 86 742 91 -180 dnů 181-365 dnů nad 365 dnů pohledávky celkem 6 338 -6 338 6 860 -6 860 481 498 -6 338 613 831 -6 860 6. Závazky z obchodního styku Stav k 31.12.2013 Stav k 31.12.2012 ve lhůtě splatnosti v tis. Kč 530 757 579 175 po lhůtě splatnosti 0 0 Závazky celkem 530 757 579 175 7. Vývoj stavu zaměstnanců Ukazatel 2013 2012 351 350 Průměrný evidenční počet pracovníků - přepočtené stavy osoby - fyzické stavy osoby 352 352 Fyzické stavy ke konci roku osoby 352 354 8. Objem tržeb Tržby hotových výrobků v tis. Kč Anilin - tuzemsko - zahraničí Cyklohexylamin - tuzemsko Období do 31.12.2013 Období do 31.12.2012 3 908 360 3 872 768 88 471 67 665 3 819 889 3 805 103 763 972 594 118 3 763 2 232 - zahraničí 760 209 591 886 Speciální aminy 334 780 297 520 - tuzemsko 11 717 15 252 - zahraničí 323 063 282 268 Ostatní 318 099 333 152 23 Tržby hotových výrobků v tis. Kč Období do 31.12.2013 Období do 31.12.2012 37 337 37 149 - tuzemsko - zahraničí 280 762 296 003 CELKEM 5 325 211 5 097 558 9. Splatná daň z příjmů za období do 31.12.2013 Zisk před zdaněním v tis. Kč 131 615 Připočitatelné položky (+) 19 217 Odpočitatelné položky (-) 89 718 Základ daně (daňová ztráta) 61 114 Odečet daňové ztráty (-) podle § 34 odst. 1 zákona o daních z příjmů -793 Odečet darů podle § 20 odst.8 zákona o daních z příjmů -737 Upravený základ daně z příjmů Sazba daně Daň Slevy na dani podle § 35 odst. 1 a § 35a nebo § 35b zákona Celková daň 59 584 19% 11 321 -152 11 169 10. Návrh na rozdělení zisku za období do 31.12.2013 Výsledek hospodaření za účetní období před zdaněním v tis. Kč Daň z příjmu za rok 2013 splatná Daň z příjmu za rok 2013 odložená Výsledek hospodaření k rozdělení Alokace rezervního fondu do nerozděleného zisku 131 615 11 169 12 557 107 889 55 067 Nerozdělený zisk minulých let 615 719 Zůstatek nerozděleného zisku po alokaci rezervního fondu 778 675 24 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Výrok auditora 25 26 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 1. Úvodní část: Ovládající osoba: BorsodChem Zrt., Kazincbarcika Bólyai tér 1, H-3702, P.O.B. 208, Maďarská republika Ovládaná osoba:BorsodChem MCHZ, s.r.o., Ostrava – Mariánské Hory, Chemická 1/2039, IČO 26019388 Podíl ovládající osoby na ovládané:100 % na základním kapitálu ovládané osoby 2. Vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou dle ust. § 66a odst. 9 obchodního zákoníku: ovládanou osobou ovládající, uzavřeny následující smlouvy, z nichž ovládaná osoba, tj. BorsodChem MCHZ, s.r.o. v pozici kupujícího kupovala zboží nebo služby od propojené osoby v níže uvedené specifikaci: a)od společnosti Petrochemia Blachownia S.A. nákup benzenu a kyseliny sírové b) od společnosti BC-KC Formalin Kft. nákup formalinu Konstatuje se, že sjednané ceny u těchto obchodních případů vždy vychází z cen obvyklých, za jaké se zboží prodává zahraničním třetím osobám. 4. Závěr V účetním období r. 2013 byly mezi shora uvedenými osobami na základě kupních smluv realizovány vzájemné obchody: Po zhodnocení vztahů shora vymezených lze konstatovat, že mezi ovládanou, ovládající, jakož i propojenými osobami nebyly uzavřeny smlouvy či provedena opatření, z nichž by osobě ovládané, podávající tuto zprávu, vznikla újma. Z tohoto důvodu se jeví nadbytečným ve zprávě pojednání o úhradě újmy, resp. o uzavření smlouvy, na základě které by újma měla být uspokojena. a)ovládající osobě prodej anilinu a kyseliny dusičné koncentrované za ceny obvyklé, za něž se produkt prodává zahraničním osobám Společnost se rozhodla neuvést hodnoty plnění v rámci uvedených smluv s odkazem na obchodní tajemství. b)ovládané osobě prodej amoniaku, hydroxidu sodného a kyseliny dusičné, taktéž za ceny obvyklé Tato zpráva je nedílnou součástí výroční zprávy společnosti BorsodChem MCHZ s.r.o., Ostrava – Mariánské Hory, ul. Chemická 1/2039. Mimo to byly ovládající osobě vyúčtovány náklady za služby v celkové výši 662 tis. Kč a ovládané osobě byly vyúčtovány náklady za služby v celkové výši 6 tis. Kč. Ovládaná osoba v účetním období nepřijala ani neuskutečnila žádné jiné právní úkony v zájmu nebo na popud propojených osob. Dlouhodobá půjčka poskytnutá ovládané osobě vykazuje k 31.12.2013 zůstatek 732 974 tis. Kč se splatností 31.1.2016 a k této půjčce byl vyúčtován úrok v celkové výši 24 819 tis. Kč. Ovládající osobě byl v účetním období roku 2013 vyplacen podíl na zisku roku 2012 na základě rozhodnutí valné hromady v částce 25 720 tis. Kč. Ovládaná osoba v účetním období nepřijala ani neuskutečnila žádná ostatní faktická opatření v zájmu nebo na popud propojených osob. V Ostravě dne 25. 2. 2014 V hodnoceném období nebyly vyjma citovaných učiněny žádné další právní úkony mezi ovládající a ovládanou osobou ani poskytnuto další plnění či protiplnění, jiná opatření, výhody anebo nevýhody, jež by ve svých důsledcích znamenaly vznik újmy pro ovládanou osobu. 3. Vztahy mezi propojenými osobami: Ing. Přemysl Antecký, MBA jednatel V účetním období roku 2013 byly mezi propojenými osobami, tj. mezi osobou ovládanou (BorsodChem MCHZ, s.r.o.) a další osobou 27 Čestné prohlášení Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti. Osoba odpovědná za výroční zprávu. Ing. Přemysl Antecký, MBA jednatel 28 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . 29 Vydal: BorsodChem MCHZ, s.r.o. Member of Wanhua – BorsodChem Group Chemická 1/2039 709 03 Ostrava – Mariánské Hory Česká republika Realizace a design: Agentura API s.r.o. Rok vydání: 2014 30 V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 3 B o r s o d C h e m M C H Z , s . r. o . 31 BorsodChem MCHZ, s.r.o. Member of Wanhua – BorsodChem Group Chemická 1/2039 709 03 Ostrava – Mariánské Hory Česká republika IČ: 26019388 Zápis v obchodním rejstříku ze dne 15. 12. 1999, odd. C, vložka 22763, Krajský soud v Ostravě. www.borsodchem-cz.com