Zde ke stažení
Transkript
Zde ke stažení
PARDUBICKY KRAJ Krajskf riiad Financni odbor ZPRAVN o v'isled ku pfezkoumdni hospodaieni za rok 2015 dobrovoln6ho svazku obcf Svazek obci Pieloudska, le : 48L57074 Piezkoumrini se uskuteinilo ve dnech: 23, iijna 2015 jako d ldi piezkoumiini 2. kv6tna 2016 jako lionednd piezkoumdn( Piezkoum{ni hospodai'eni zarok 2015 ve smyslu ustanoveni $ 42, $ 53 (tik6 se DSO) z|kona (,.l28l20}t0 Sb,, o obcich, ve znEni pozddj5ich piedpistr a v souladu se z6koncm (.420120Ct4 Sb., o l,iezkoumavdni hospodaieni rizemnich samospr6vnych adobrovolnycl-rsvazk,iobci,vezndnipozddiSichpiedpisriabylozahdjeno dopisem Krajsk6ho i iadu I'ardubick6ho kraje a piedfnim por'6ieni. cell<ri dne27.1.20"15 Piezkouman6 obrlobi od 1.1.2015 do 31.12,2015. 1. Dildi piezkourndni bylo vykon{no na tiiadu Pardubick6ho kraje dne 23. 10. 2015. 2. Kgnein6 piezkoumfnf bylo vykonfno na riiadu Pardubick6ho kraje dne 2.5. 2016. Piezkoum6ni r,rykonal - kontrolor pov6ien g: 7 ii,zenim piezkoum6ni: lng. Ivana Bednaiikov6 kontroloii: - I-{elena Lar:u5ov6 Vdra LouZilov6 Povdieni k piezl.oumdni ve smyslu $ 5 i. 42012004 Sb, a $ 4 a $6 zrlkona 8.25512(112 Sb. vydal Krajsky ri lad Pardubickdho kraje dne 1.7.2015. Pfezhoumrini by lo vykonrino vfbirovfm zptsobem. Pii plezkoumfn byly piitomny: Bc. Irena Bure5ovd - piedsedkynd svazku Lic. Olsa Stanclov6 - 0detni svazku Komensk6honArr6sti 125,532 llPardubice.Tel,:+420466026530.724652038, E+nail: [email protected] Piedm6t plezhcumfnf: Piedm[tem piezkoumrini hospodaicni jsou oblasti hospodaieni uveden6 v $ 2 odst. a2 zhkona L 4201200t Sb., posouzend podle hlediseh uvcdenfch v $ 3 tohoto zfkona. Pii posuzovini jerlnotlirych prdvnich fkont se 1 rychfzi ze znlni prfvnich piedpist platnych ke dni uskutednEni tohoto tikonu. Podle ustanoveni {r 2 odst. 3 zdkona (,. 42012004 Sb. nebyly piedmdtem piezkoumdni ridaje, na kter6 se vztaluje povinnost mldenlivosti podle daiovdho iadu. Posledni kontrolni ikol vzddnim se pr6va podat n6mitky byl udin6n dne 2' 5 - 2016. A. A.I. \rfsledek dil lich rriezkoumfni Chyby a nedostatky napraven6 v prribEhu dilifch piezkouminiza20LS nebyly zji5tiny chyby a nedostatky. A.II. Ostatni chyt y a ncdostatkY I'ii piezkoum6ni B. hos podaienf nebyly zjiSt6ny chyby a nedostatky. nedo Oblasti piez podle ustanoveni l0 odst. 3 pism. a) zakona (,. 42012004 Sb., kter6 jsor.r uvedeny v ilenEni potllc ustano"eni $ 2 otlst. 1 a 2 uveden6ho zfkona: ! 1" USjaqqyg{L52_adsr. 1 pism. a) plndni pilimtr a vydajfi rozpodtu vdetn€ pendZnich operaqi' qirkajir:ich se rozpc dtovych prostiedkfi - piezkoum6n: Ano 2. Ustanoveni$2or fondfi - lliezkoum6n: Ano Uqleleveqlj2-ad I I mniho kd di - piezkoumdn Ano A T. lJs1ryeu-i2 1 oism. vlce uze yytqkJ3dAtygb tlr zdklad6 s zakladd smlouv.v ; jinl.imi pr6vnickl.imi nebo fyzick:fmi osobami - piezkoum6nr Ano 5. crzich Ustanoveni $ 2 rtdst. prdvnich piedpist o irdetnictvi - piezkoum6n: Ano 6. LJsteltsyeuL-.A2rdst. N6rodniho fond I mezinfrodnich srrluv n.jz i - oiezkoum6r: Ano Komensk6ho nJ n6sti 125, 532 11 Pardubice, Tel. +42O 4ffi 026 530, 7 24 652 038, E+nail: ian.slavik@oardubidq/krai -z- cz It vztah ni fina t. Urtetqyed_$_2eds L itnfmLr fond rozpodtu-ktqzpEil k dal5im osob6m - piezkoum6n: r\no Ustanoveni $ 2 otlst. rizemniho celku 8. - oiezkoumdn: ,\no Ustanoveni $ 2 o! hospodaii irzemni c elek 9. maietk - piezkoum6n: .\no 10" Ustanoveni $ 2 odlrt. 2 pism. c) zad6v6ni a uskutedio rikonir a postupir piezkournan:fch orgAnem dohledu podle zvl65tniho pr6vniho piedpisu - piezkoumdn: \no 11. Ustanoveni $ 2 ods - piezkoum6n: Ano 12. Ustanoveni $ 2 odl t. 2 pism. e\ rudeni za z6vazkv fvzickfch a pr6vnickVch osob - piezkoum6n: Ano 13.Ustanoveni $ tietich osob movit 2o vdci ve - rriezkoum6n: Ano l4.Ustanoveni $2od1 - piezkoum6n: Ano niho ce zirzovtrni vdcnych 15. Ustanoveni $ 2 odst. 2 pism. h) irdetnictvi vedend izemnim celkem - pi'ezkoum6n: Ano l6.Ustanoveni$9K< - piezkoum6n: Ano C. C.I. Pln6ni opatieni k odstranEni nedostatkri ziiStdnfch v piedchozich letech Pfi piezkot m6ni hospodaieni irzemniho celku v piedchozich letech nebyly zji5t6ny chyby a nedostatky. D. D.I. ZivEr z nicpkoum6nf hosnodaieni za rok 2015 Pii piezkorrmfni hospodaieni dobrovoln6ho svazku obci za rok 2015 podle $ 2 a $ 3 z6kona ir.42Q12004 Sb. + nebyly zji5tdny chyby a nedostatky. D.II. UpozorndnI a nedostatllfi, na piipadnrl rizika, kterf lze dovodit ze zji5tdnych cltyb kter6 mohou mit negativni dopad na hospodaieni rizemniho celku v budoucnrt: nebyla zji5tdna Ladn6 zdvaLnh rizika, kter6 by mohla mit negativni dopad na hcspodaieni irzemniho celku v budoucnosti. pii piezkoum6ni hospodaieni Komensk6hon6.n6st{ 125,532 llpardubice,Tet.:+420466026530,724652038, E+nail:ian.slavik@oardubid<vkral.cz D.III. Pomdrov6 ukazrttele zji5tdn6 pii piezhoumdni hospodaieni: ..'.,. 0 % celku celku podil rozpodtu uzemniho zhvazkfi na b) "......... 0 % c) podf t zastavendh,r majetku na celkovdm majetku itzernniho celku ...'........ 0 % a) podil pohled6vek na rozpodtu irzemniho DSO Svazek obci Fieloudska,dne2. kvdtna20i6 Jmina a podpisy kc ntrolorfi zfdastndnlich na piezkoum6ni hospodaieni: / .l Ing. Ivana Bednaiikova kontrolor povdien;' iizenim piezkoum6ni Llelenir LacuSov6 kontrolor \,.)\i \.,.,. '. t " it*l--.-.-- podpis kontrolora povdien6ho iizenim piezkourn6ni ,{u*-/.-1podpis kontrolora Tato zpr{va o Wsledku piezkoumilni: . - je n6vrhem zpr|vy o vysledku piezkoumdni hospoCaieni, a je moZno ke zji5tdni v ni uveclend podat pisemn{ stanovisko ve thritd do 15 dnri ode dne pied6ni z'prirvy kont.rolorovi po.rdien6mu iizenim piezkoumfni. Konedn;im zndnim zpt|vy se st6v6 tento niivrh okarnZikem marndho uplynuti lhrity stanoven6 v $ 6 odst' 1 pism. d) zitkr>na (.42012004 Sb., k pod6ni pisemn6ho stanoviska kontrolorovi povdienernu iizenim piezkoum6ni. Kontrolor povdieny iizenim piezkoum6ni mriZe v odtvodndntlm piipadd stanovit lhritu del5i. i. l,yhotovuje r e dvou stejnopisech, piidemZ se jeden stejnopis pied6v6 statut6rnirnu z6stupci kontrolovan6ho subjektu a druh;i stejnopis se zaklildd do piisluSn6ho sp;isu Kra.jsk6ho riiadr- Pardubickdho kraje. pi'i i<ontrolovan( agendd bylo zji5t6no, Zc ve sledovan6m obdobi bylo uplatn6no celkem b poZadavkfi dl: zttkona (,. 10611999 Sb., o svobodndm piistupu k informacim, kt'erd byly vyiizeny v z6konnd lhtt6 nedilnou soud6sti zprhvy je seznam dokumentri r,yuZitych pii piezkoumdni a uvedeni;sh v pililoze. s obsahem zprt ry o vysledku piezkoum6ni hospodaieni DSO Svazek obci Pieloudska o podtu 4 stran byl sezn6men a jeji stejnopis pievzal, Bc. Irena Bure5ovd V kontrolovanem obdobi dobrovolny svazek obci, clle prohl65eni dobrovoln6ho sva:tku obci, nehospodaiil ri majetkem st6tu, nerudil svym majetkem za zinazky fyzickyctr a pr6vnickych osob, tlezastavil movity a nemovity majetek, neuzaviel kupni, smdnnou, darovaci, nfjemni sn louvu a smlouvu o qfpfrjdce lfkajici se nemovit6ho majetku, smlouvu o piijeti nebo poskytnuti tvdru nebo pfijdky, smlouvu o piijeti nebo poskytnuti dotace, smlouvu o pievzeti dluhu neto ruditelskeho zfxazku, smlouvu o piistoupenikztxazku a smlouvu o Komenskeho nArn6stf 125, 532 11 Pardubice,Tel.: +420466026530,724652O38, E+nail: [email protected] sdruZeni, lekogpil ani neprodal cenne papiry, obligace, neuskutednil majetkov6 vkladl', uskutednil pouze veiej r 6 zakdzky maldho rozsahu ($ 12 odst. 3 zilk. L I3712006 Sb.). Pouieni: (,. 42012004 Sb', Uzemni celek je v: smyslu ustanoveni $ 13 odst. 1 pism. b) z6kona povinen piijmout opatieni k n6pravd chyb a nedostatkri uvedenych v t6to zprdvd o vysledku piezkoum6ni t'torpoOuieni a podat o tom pisemnou informaci piezkoum6vajicimu org6nu, atonejpozddji do15 dnri po projedn6ni tdto zprdvy spolu se z6vdrednym irdtem vorg6nech irzemniho celku. Uzemni celek je dl.le ve smyslu ustanoveni $ 13 odst. 2 zhkona(,.42012004 Sb., povincn v informacich podie ustanoveni $ 13 odst. 1 pism. b) tehoZ zttkona uvdst lhritu, ve kter6 pocl6 piislu5ndmu piezkoum6vajicimu org6nu pisemnou zpr|vu o plndnf piijatlfch opatieni a v tdto ihfttd piirtusnemu piez koum6vaj icimu org6nu uvedenou zprSvu zaslat. Nesplndnim tbchto povinnosti se irzemni celek dopusti spr6vniho deliktu podle ustanoveni pism. bj a c) zitkona d. 42012004 Sb. a za to se uloZi itzemnimu cell<u $ 14 odst, podle ustanoveni $ 14 odst. 2 zttkona (,. 42012004 Sb" pokuta do qf 3e 50.000,00 Kd. I Bc. Ire ra BureSov6 podpis piedsedkynd dobrovolndho svazl<n obci piedsedkynd dob:ovoln6ho svazku obci ... '"2 , -r't"l-l L\.' - ), Lio. Olga Stanclov6 ft;i;,1il'i iidetni svazku ;;;;r.u Bs. hr:na Bure5ov6 podpis piedsedkynd dobrovoln6ho svaz:ku obci piedsedkyn6 dol>rovoln6ho svazku obci Sv azek ob ct Pi eloud.sks Masarykovo n6m. 25, 535 01 Pleloud It:48157074 Komenskehonjn€sti 125, 532 llPardubice,Tel.:+420466-026530,724652038, -h_ E{nail: ianslavik@DardubidQk€icz PFiloha ke zpr'6v 2015. oznadeni vsech dolladri a jin:fch materi6hi vyuZitich pii piezkoumani: N6vrh rozpoitu o N6vrh rozpodtu na rok 2015 byl zveiejn6n na riiedni desce od 1. 12. 2014 do 15. Itl. 2014 ve v5ech i lenskych obcich sva2ku obci. Rozpoitovi opatir:ni o Il20I5 Rozpoitovy vfhlerl o 2015 -2020 Schvflenf rozpoir:t o Valn6 hromada svazku obci od 16. 12' 2014 Zr{vireiny fdet o Valn6 hromadz. DSO ze dne 25. 6. 2015, souhlasi s celorodnim hospodaienim DSO bez vyhrad. Nd vrh z6vEredndho irdtu za rok 2014 byl spolu se zpr6vou o piezkoum6ni hospodaieni za rok2014 zveiejndn na iriednich desk6ch dlenskych obci od 5. 6.2015 do 19. 6.2015 takd v elektronicke podobd. Bankovni r.ypi, . KII a. s. od 1.'. 2015 do 31.12.2015, vd. irdtov6ni pod d. iadou 1001 - 1052 o bdlny ridet vedeny u KB, a. s. - d. irdtu 90931561/0100 Faktura o I-212015 Hlavni kniha . za obdobi 1212015 Inventurni soupili majetku a z|vazkft o Pl6n inventur na r. 2015 ze dne 3. 12. 2015, vd. jmenovdni inv. komise' o Pro5koleni dle rri IK ze dne 5. 12' 2015. o Inventumi soupisy ke dni 3L 12.2015. o Inventarizace >yla zah|iena i ukondena dne 7. 1. 2016' o lnventarizalni zprtla zpracovina dne 9. 1.2016, inv. rozdily zji5tdny nebyly. Kniha dollfch faktur o 2015 -vdiseltreiaddl -2 Pokladni doklad o o PPDI-512015 VPDI-1512015 Ko,nenskehonhr€sti .125,532 ll pardubice,Tel.: +420466026530,724652038, E+nail: [email protected] Pokladni kniha (dr'nik) . zar.2015 - vedona v tabulce o Rozvahov! udel 26I vykazoval ke dni 31 . 12.2015 nulovy zristatek. Piiloha rozvahy o Ke dni 30. 9.2C15 a 31.12.2015 Rozvaha o Ke dni 30. 9.2(15 a 31. \2.2015 Udctni denik . za rrbdobi 1 -I2t2015 Uitovf rozvrh o sestaven;i na r. 2015 Vfkaz pro hodnor:eni plndni rozpoitu o Ke dni 30. 9. 2r)15 a 31 . 12.2015 Vjkaz zisku a ztrtity . Ke dni 30. 9.2)15 a 31 . 12. 2015 Vnitini piedpis o o . o a sm6rnice na schvalov6ni irdetni zdvlrky dobrovoln6ho svazku po:iadavcich o Sm[rnrce Smdrnice pro i asov6 rozli5ov6ni v podminkdch svazku obci Sm€rnice o zit:ad6ch inventarizace majetku azfwazkfr Smdrni ce o z6:;adttch obdhu irdetni dokladtr a pravidlech zaji5t'ov6ni veiejnych finarrci v podmink6ch dobrovolndho svazku obci Zfpisy z jedn6ni orgfnri dobrovolnych svazkfi obci r protokol d. .12015 o vysledku kontroly pokladny, piijmovych a vlidajoq!'ch pokladnich do dadri ze dne 30. 8. 2015 - provedl kontrolni vybor svazku Z|pisy z jedn{ni statutfrnich orgfnri vietnE usneseni r Valn6 hromada DSO ze dne 16. 12.2014,25. 6,20L5 Udetni zfv6rka s vazku obci za rok 2014 o Valn6 hroma<la DSO ze dne 25. 6. 2015 - Informace o schv6leni ridetni z|vdrky svazku obci zit rok 2014, tiidlennf org6n valn6 hromady ze dne 25. 6.2015 Komenskeho n6r n€sti 125, 532 1 1 pardubice, Tel.: +420 466 026 530,724 652 038, E+nail: [email protected]