Výroční zpráva VÍTKOVICE Doprava, a.s. 2014

Transkript

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014
Výroční zpráva 2014
1
¨
2
Obsah
I. Základní data o společnosti .................................................................................................................. 5
II. Historie dopravy ve Vítkovicích............................................................................................................ 6
III. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti VÍTKOVICE
Doprava, a.s. (dle § 436, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích) .................................... 7
III.1. Úvodní slovo předsedy představenstva o podnikatelské činnosti v roce 2014........................ 7
III.2. Údaje o hospodaření..................................................................................................................... 9
III.4. Výkaz zisku a ztráty .................................................................................................................... 15
III.5. Přehled o peněžních tocích ........................................................................................................ 17
III.6. Lidské zdroje, pracovně právní vztahy, bezpečnost práce...................................................... 18
III.7. Životní prostředí .......................................................................................................................... 20
III.8. Vývoj, výzkum, technický rozvoj, investice, management kvality v roce 2014 ...................... 20
III.9. Strategické záměry pro rok 2015 a budoucnost ....................................................................... 31
IV. Údaje o orgánech správy .................................................................................................................. 32
IV.1. Dozorčí rada společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. .............................................................. 32
IV.2. Představenstvo společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. .......................................................... 32
IV.3. Vedení společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. ........................................................................ 32
V. Organizační schéma společnosti k 31. 12. 2014 ............................................................................. 33
VI. Podnikatelské aktivity ........................................................................................................................ 33
VII. Podnikatelská střediska společnosti ............................................................................................... 35
VII.1 Železniční doprava ..................................................................................................................... 35
VII.2 Bezkolejová doprava .................................................................................................................. 35
VII.3 Strojní údržba a servis vozidel................................................................................................. 36
VII.4 Traťová údržba............................................................................................................................ 36
VII.5 CNG Engineering ........................................................................................................................ 37
VII.6 Spedice ........................................................................................................................................ 37
VIII. Zpráva mezi propojenými osobami k 31. 12. 2014....................................................................... 38
Příloha č. 1 Seznam společností ovládaných společností VÍTKOVICE HOLDING, a.s.
v období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 ............................................................................................. 46
Příloha č. 2 – Přehled uzavřených smluv společností VÍTKOVICE Doprava, a.s.
s propojenými osobami v období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014..................................................... 47
IX. Zpráva nezavislého auditora ........................................................................................................... 48
X. Příloha k účetní závěrce za rok 2014 ............................................................................................... 51
3
VÍTKOVICE Doprava, a.s. předkládá akcionářům, obchodním partnerům, příslušným úřadům a celé
veřejnosti Výroční zprávu za rok 2014. Součástí výroční zprávy je Zpráva o podnikatelské činnosti
společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. za rok 2014 a stavu jejího majetku k 31. 12. 2014 a zpráva o
vztazích mezi propojenými osobami. Obsahem výroční zprávy je taktéž řádná účetní závěrka za rok
2014 a výrok auditora o ověření účetní závěrky, zprávy o vztazích mezi propojenými osobami a výrok
auditora k ověření samotné výroční zprávy.
4
I. Základní data o společnosti
Název:
VÍTKOVICE Doprava, a.s.
Sídlo:
1.máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava
IČ:
25 90 93 39
DIČ:
CZ 25 90 93 39
Právní forma:
akciová společnost
Datum vzniku:
1. 6. 2002 – zapsání do obchodního rejstříku
(společnost byla založena 13. 5. 2002)
Akcionáři:
Jediný akcionář VÍTKOVICE, a.s., IČ 45193070
Obchodní rejstřík:
vedený Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2595
Předmět podnikání
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
provádění staveb, jejich změn a odstraňování
provozování drážní dopravy
provozování dráhy
opravy silničních vozidel
podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady
výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
zámečnictví, nástrojařství
kovářství, podkovářství
obráběčství
opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů
výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních
zařízení
truhlářství, podlahářství
montáž, opravy, revize a zkoušky tlakových zařízení a nádob na plyny
revize a zkoušky určených technických zařízení v provozu
montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zařízení
silniční motorová doprava nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené
hmotnosti do 3,5 tuny včetně
silniční motorová doprava o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny
silniční motorová doprava o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny
osobní doprava provozována vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob
montáž, opravy, revize a zkoušky plynových zařízení a plnění nádob plyny
5
II. Historie dopravy ve Vítkovicích
Historie vítkovické železniční dopravy je úzce spojena s historií Vítkovických železáren založených
v roce 1828. V návaznosti na vybudování a zprovoznění Severní dráhy císaře Ferdinanda do
Bohumína byla v roce 1856 postavena a zprovozněna odbočka z této dráhy k vysokým pecím a v roce
1858 byl na ní zahájen parní provoz. V souvislosti s výstavbou staré ocelárny v letech 1887 – 1889
byla tato oblast kolejově propojena s vysokými pecemi a vzhledem k záměru rozšířit závody směrem
ke Svinovu byla postavena kolej do železniční stanice Svinov. Ve stejném období byl na základě
uděleného povolení zahájen provoz osobní železniční dopravy ze Svinova do areálu závodu. V době
jejího největšího rozmachu přepravovala 2 mil. osob ročně. Rozsah kolejiště se s rozvojem firmy
postupně zvětšoval až na 203 km u normálního rozchodu v roce 1966 a 80 km u úzkého rozchodu
v roce 1924. Maximální objem přeprav uskutečňovaných železniční dopravou činil 28mil. tun surovin a
výrobků v roce 1989. Poté v důsledku útlumu hutní výroby a restrukturalizace společnosti dochází
postupně k redukci vítkovické železniční dopravy až o 40 % do roku 2002, kdy vzniká samostatná
dceřiná společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. O dva roky později už tato úspěšná vítkovická dcera
vstupuje na celostátní dráhy a v roce 2005 rozšiřuje svou nabídku železničních služeb například o
přepravu zboží ke koncovému zákazníkovi. O rok později obsluhuje první železniční vlečku mimo
páteřní síť kolejiště a modernizuje první lokomotivu. V roce 2007 zahajuje podnikání v oblasti silniční
dopravy. V následujícím roce se společnost v rámci holdingu zapojuje do ekologizace dopravy v rámci
CNG programu uplatňovaného ve skupině VÍTKOVICE MACHINERY GROUP a je pověřena správou
holdingové flotily silničních vozidel. V roce 2009 byla přestavěna první lokomotiva pro lehký posun na
CNG, jenž byla v září 2010 vystavovaná na MSV v Brně. Od roku 2011 byla zahájena ve společnosti
VÍTKOVICE Doprava, a.s. přestavba lokomotivy 714 na dvoumotorovou s pohonem na CNG. Jedná se
o prestižní přestavbu lokomotivy, která nemá v naší republice a v okolních státech obdobu. V roce
2013 byl úspěšně dokončen zkušební provoz této lokomotivy na státních dráhách České republiky.
Rok 2014 byl rokem ukončení legislativního schvalovacího procesu dvoumotorové lokomotivy řady 714
s pohonem na stlačený zemní plyn. Lokomotiva byla počátkem roku 2015 poprvé nasazena k osobní
železniční přepravě na trase Opava – Hlučín. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. se ve vývoji
lokomotiv s pohonem na CNG posouvá dál a pokračuje ve vývoji jednomotorové lokomotivy o silném
výkonu 600 kW s dojezdem až 740 km. V roce 2014 byl u této lokomotivy zahájen zkušební provoz na
vlečce VÍTKOVICE Doprava, a.s. a zmiňovaný projekt realizovaný za podpory dotačních prostředků
státního rozpočtu prostřednictvím Ministerstva průmyslu a obchodu bude ukončen v roce 2015.
historie
budoucnost
6
III. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku
společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. (dle § 436, zákona č. 90/2012 Sb.
o obchodních korporacích)
III.1. Úvodní slovo předsedy představenstva o podnikatelské činnosti v roce
2014
Vážení spolupracovníci, akcionáři, obchodní a institucionální partneři,
rád využívám příležitosti, kterou je vydání Výroční zprávy k ohlédnutí se za tím, čím v roce 2014 prošla
společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s v rámci své podnikatelské činnosti. Společnost VÍTKOVICE
Doprava, a.s. stejně jako v předchozích obdobích dosáhla kladných hospodářských výsledků a jedná
se o významnou společnost náležící do skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. Společnost
VÍTKOVICE Doprava, a.s. je službovou společností, zajišťující komplexní servis v oblasti železniční a
silniční dopravy a logistiky. Poměrně novým, ale velice progresivním oborem podnikání společnosti je
oblast prodeje stlačeného zemního plynu, označením CNG. Výrazně jsme posunuli vnímaní českých
motoristů ve vztahu k tomuto palivu budoucnosti. Výrazně se posunula kupředu jednání jak s dopravci
tak provozovateli benzinek, na kterých v roce 2014 vyrostly a dále skokově přibudou naše plničky
CNGvitall.
Hlavní aktivity, které společnost nabízí, jsou provozování dráhy a drážní dopravy, spediční činnost,
provozování silniční dopravy, oprava, údržba a výstavba kolejiště a zabezpečovacích zařízení na
železničních vlečkách, oprava a údržba lokomotiv a železničních vozů, realizace zakázek za pomoci
stavební a manipulační techniky a v neposlední řadě mezi hlavní aktivity společnosti náleží program
využití alternativních paliv s použitím CNG v dopravě.
Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. se v roce 2014 zabývala nejen tradičnímu obory svého
podnikání zejména v oblasti dopravy, ale obrovský skok udělala zejména v oblasti výstavby plnicích
stanic CNG. Jedná se o naprosto přelomovou záležitost, kdy v Čechách a na Moravě konečně začíná
vznikat veřejnosti dostupná síť s možností tankovat CNG na dálnicích, rychlostních komunikacích,
v klíčových dopravních uzlech velkých měst a na hraničních přechodech.
K hlavním zákazníkům společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. náleží společnosti skupiny VÍTKOVICE
MACHINERY GROUP a řada dalších významných společností s charakterem zaměření své produkce
zejména na hutní a strojírenský průmysl.
Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. dosáhla v roce 2014 obchodních tržeb ve výši 429 mil. Kč při
223 zaměstnancích, Spediční služby se podílely na celkovém objemu tržeb 43 %, přepravní činnosti
prováděné vlastními výkony společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. se podílely z celkového objemu
tržeb 35 %, prodej pohonných hmot - CNG 4 %, prodej pohonných hmot - nafta 2 %, strojírenská
údržba a opravy kolejišť 5 % a ostatní služby vč. správy flotily dopravních prostředků ve VÍTKOVICE
MACHINERY GROUP 11 %.
Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. vstoupila na trh v oblasti využití alternativních paliv s programem
CNG již v roce 2008 s tím, že byla postupně přestavována osobní vozidla vozového parku společnosti
VÍTKOVICE Doprava, a.s. a následně pokračovaly přestavby osobních vozidel v rámci skupiny
7
VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. Dosažené zkušenosti byly pak s úspěchem aplikovány na
přestavby osobních vozidel u externích zákazníků. Současně s přestavbami osobních vozidel byl
nastartován program přestaveb železničních vozidel na CNG. Jako první byla v roce 2010 přestavěna
dvounápravová lokomotiva řady 703.8, která zaujala odborníky natolik, že získala titul v soutěži
„Dopravní stavba technologie a inovace“ roku 2010, která se konala pod záštitou Ministerstva dopravy.
Následně proběhla přestavba lokomotivy na CNG řady 714 určená pro České dráhy. V současnosti
mezi Opavou a Hlučínem brázdí osobní vlak tažený právě touto lokomotivou na CNG.
Přestavbě lokomotiv na CNG se společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. věnovala i v roce 2014 a to
pokračováním vývoje zbrusu nové koncepce jednomotorové moderní lokomotivy s vynikajícími
technickými parametry, nízkými pořizovacími náklady, minimálními náklady na provoz a údržbu,
vysokou bezpečností provozu a s vysokými nároky na emisní limity. Termín ukončení vývoje této
progresivní železniční lokomotivy byl stanoven na rok 2015. Cílem přestaveb je omezení ekologické
zátěže v oblasti snížení emisí výfukových spalin, snížení hladiny hluku a v neposlední řadě snížení
provozních nákladů, zejména nákladů na pohonné hmoty a údržbu.
Úspěchy uplynulých let i podmínky startu do let budoucích jsou výsledky práce konkrétních lidí,
zaměstnanců společnosti. Bez jejich úsilí a pracovního nasazení by nebylo možné dosáhnout
současného postavení společnosti VÍTKOVICE Doprava,a.s. Společnost si je vědoma, že
modernizovaná výrobní základna, neustálý proces zlepšování a kvalitní zaměstnanci jsou základní
podmínkou úspěšného fungování společnosti i v dalších obdobích.
Rád bych jménem představenstva a vedení společnosti vyslovil poděkování všem zaměstnancům a
obchodním partnerům za důvěru a spolupráci v roce 2014.
Ing. Jan Světlík
předseda představenstva
8
III.2. Údaje o hospodaření
III.2.1. Přehled základních hospodářských ukazatelů (tis. Kč)
r. 2013
Tržby (601,602,604)
r. 2014
428 452
- 64 958
99 797
43 267
- 56 530
Výsledek hospodaření po zdanění
101 095
34 615
- 66 480
Přidaná hodnota
156 814
134 420
- 22 394
Přidaná hodnota/zaměstnance
648
603
- 45
Průměrný počet zaměstnanců
242
223
- 19
Průměrný výdělek na zaměstnance
23,6
23
- 0,6
Aktiva/Pasiva
545 975
618 508
72 533
Dlouhodobý majetek
357 158
444 961
87 803
Oběžná aktiva
186 966
172 820
- 14 146
Vlastní kapitál
393 509
407 723
14 214
Základní kapitál
232 690
232 690
-
Cizí zdroje
151 750
210 779
59 029
Výsledek hospodaření před zdaněním
493 410
Změna v tis. Kč
III.2.2. Hospodářské výsledky (komentář)
Obchodní činnosti - Tržby
Obchodní aktivity v roce 2014 v oblasti prodeje výrobků, služeb a zboží klesly ve srovnání s rokem
2013 o 13%. Jednalo se o pokles v oblasti spedičních služeb. Tyto činnosti jsou realizované
prostřednictvím externích přepravců. V roce 2014 se v oblasti spedice zajišťovaly ve srovnání
s rokem 2013 již jen přepravy malého rozsahu, neboť energetické projekty společností VÍTKOVICE
MACHINERY GROUP se dostaly do závěrečných dokončovacích prací. U spedičních služeb byl proto
v roce 2014 zaznamenán pokles ve srovnání s rokem 2013 o 23%.
Obchodní tržby v roce 2014 dosáhly výše 428,5 mil. Kč. Celkově se na výši tržeb podílely především
tržby za spedici a to 43%, přepravní činnosti po železnici 33%, tržby strojní údržby a traťové údržby
5 %, tržby z prodeje CNG 4%, tržby z prodeje nafty 2%, tržby silniční dopravy vč. pronájmu aut
7% a ostatní služby 6%.
9
Železniční doprava
Tržby oboru železniční doprava byly v průběhu roku 2014 naplňovány zejména přepravami pro
zákazníky navazující na železniční vlečku společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. K nejvýznamnějším
zákazníkům železniční dopravy náleží společnost VÍTKOVICE STEEL,a.s., pro níž jsme zajišťovali
dovoz surového železa, vápna, bram, technologickou přepravu mezi jednotlivými provozy a převoz
expedovaných produktů z této společnosti. Mezi další významné zákazníky patří Třinecké železárny,
a.s., Ferona, a.s. a v neposlední řadě společnosti skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP.
Traťová a strojní údržba
V rámci oboru traťová a strojní údržba se prováděly v průběhu roku 2014 běžné a střední opravy
kolejišť zejména pro společnosti skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. Mimo skupinu
VÍTKOVICE MACHINERY GROUP bylo realizováno podbíjení tramvajových tratí pro řadu dopravních
podniků. V oboru strojní údržby k významným aktivitám v roce 2014 náleží opravy železničních vozů
pro společnost VÍTKOVICE STEEL,a.s. a železničních vozů pro společnost VÍTKOVICE HEAVY
MACHINERY,a.s. Významnou aktivitou strojní údržby bylo soustružení železničních dvojkolí bez
vývazu pro společnosti Advanced World Transport, a.s. a ČD Cargo,a.s. V rámci služeb autoservisu
byly prováděny pravidelné jarní a zimní prohlídky vozidel, dle požadavků pak drobné servisní práce
vozidel flotily VÍTKOVICE MACHINERY GROUP a přestavby vozidel na pohon CNG – stlačený zemní
plyn.
Silniční doprava
Klíčovými činnostmi silniční dopravy je realizace přeprav osob a nákladní přeprava. Ke klíčovým
přepravám nákladového střediska silniční doprava patřily v roce 2014 zejména technologické přepravy
ve společnostech VÍTKOVICE HEAVY MACHINERY.
Spedice
V roce 2014 se realizovala zejména spediční činnost v rámci skupiny VÍTKOVICE MACHINERY
GROUP. Mezi nejvýznamnější přepravy v roce 2014 náleží přepravy ocelových konstrukcí a dílů pro
společnost VÍTKOVICE POWER ENGINEERING, a.s. pro elektrárnu „ADULÁRYA“ v Turecku a pro
elektrárny Tušimice a Prunéřov. Spedice rovněž realizovala řadu kamionových přeprav do destinací
v rámci celého světa, včetně nadrozměrných přeprav.
Prodej PHM (CNG,nafta)
Prodej CNG v roce 2014 zaznamenal ve srovnání s rokem 2013 nárůst o 40%. Růst prodeje
stlačeného zemního plynu je dán růstem počtu zákazníků provozujících automobily s tímto ekonomicky
výhodným pohonem. Automobily s pohonem na CNG jsou i mnohem šetrnější k životnímu prostředí.
Mírný meziroční pokles z prodeje nafty byl v roce 2014 tak jak v roce 2013 dán zvýšeným zájmem o
alternativní palivo pro auta s pohonem na stlačený zemní plyn. (CNG)
10
III.3.Rozvaha (Bilance)
11
12
13
14
III.4. Výkaz zisku a ztráty
15
16
III.5. Přehled o peněžních tocích
17
III.6. Lidské zdroje, pracovně právní vztahy, bezpečnost práce
Cílem společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. je obstát v silné konkurenci dopravců. O tom, zda tento cíl
bude naplněn, rozhodnou v podstatné míře zaměstnanci. Jejich znalosti, dovednosti a iniciativa
představují nejcennější firemní kapitál. Proto vedení společnosti klade velký důraz na neustálé
prohlubování a zvyšování kvalifikace svých zaměstnanců formou rekvalifikací a vzdělávacího
programu rozvoje lidských zdrojů, například vnitřní autorizace z obchodního práva, projekt vzdělávejte
se pro růst v Moravskoslezském kraji. V roce 2014 jsme proškolili 102 zaměstnanců naší společnosti a
to jak v dělnických, tak v technicko-hospodářských profesích a funkcích. Cílem proškolení
zaměstnanců je zvýšení profesní kvalifikace, (víceprofesnost) s ohledem na technické a ekonomické
podmínky trhu práce, zvyšování produktivity práce, zavádění nových způsobů řízení, počítačové
gramotnosti, jazykových znalostí. Nedílnou součásti proškolování zaměstnanců tvořila periodická
školení zaměstnanců kategorie D, nutná pro výkon práce v dané profesi.
Pracovně právní vztahy ve společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. vycházejí z obecně závazných
právních předpisů a platné Kolektivní smlouvy na léta 2013 – 2015.
V rámci péče o zdraví svých zaměstnanců se společnost zaměřovala především na ochranu zdraví a
prevenci. Pro zaměstnance pracující v riziku a i pro ostatní zaměstnance zabezpečujeme rekondiční
pobyty v ozdravných zařízeních. V roce 2014 se těchto týdenních pobytu zúčastnilo 18 zaměstnanců a
to jak v lázních Darkov, tak Priessnitzových lázních Jeseník. Prvořadým cílem zaměstnanecké politiky
bylo posílení životních jistot zaměstnanců a snížení rizik, kterým jsou vystaveni ve svém pracovním i
osobním životě. Prostředky vložené do oblasti zaměstnaneckých výhod podporovaly trendy, které byly
v souladu se zaměstnaneckou politikou. Zaměstnancům poskytujeme benefity v oblasti dotací
k penzijnímu a životnímu pojištění. Dotace na penzijní připojištění činí až 600 Kč, na životní pojištění
700 Kč. V roce 2014 má z celkového počtu 213 zaměstnanců uzavřené penzijní pojištění 76,5% a
životní pojištění 86,4% zaměstnanců. Společnost přispívá na rekreační pobyty dětí zaměstnanců
společnosti. Dále se společnost podílí formou dotace na stravování zaměstnanců, kdy přispívá na
jedno jídlo částkou 28,40 Kč. Průměrný výdělek ve společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. v roce 2014
dosáhl výše 22 993 Kč.
III.6.1. Počet zaměstnanců
Ukazatel
Průměrný přepočtený
stav za rok 2014
Fyzický stav
k 1. 1. 2014
Fyzický stav
k 31. 12. 2014
Zaměstnanci celkem
223
234
212
Z toho: manuální zaměstnanci
178
186
170
45
48
42
Ostatní zaměstnanci
18
III.6.2.Struktura zaměstnanců k 31. 12. 2014 koncový stav
Věková hranice
Do 20
21 – 25
26 – 40
41 – 50
51 – 60
Nad 60
Zaměstnanci celkem
0
5
40
55
93
19
0
5
32
43
76
14
0
0
8
12
17
5
Vzdělání
Základní
Vyučen
SO, ÚSO, VSO
VŠ
Zaměstnanci celkem
23
128
44
17
23
124
21
2
0
4
23
15
III.6.3. Bezpečnost práce
V r. 2014 byla provedena aktualizace všech hlavních osnov školení o BOZP. Pravidelné kontroly,
prováděné dle stanoveného harmonogramu i mimořádné kontroly byly zaměřeny na všechny oblasti
předmětu podnikání ve všech útvarech společnosti. O kontrolách jsou vyhotovovány zápisy s určením
termínů a zodpovědností za odstranění zjištěných závad s následnou kontrolou.
V r. 2014 došlo na pracovištích společnosti k 6 pracovním registrovaným úrazů. Žádný z nich nebyl
závažného charakteru.
Výkon státního dozoru:
V únoru 2014 provedla Krajská hygienická stanice kontrolu, zaměřenou na zařazení prací do kategorií
rizikových faktorů. Byla provedena aktualizace kategorizací prací.
V březnu 2014 provedl Drážní úřad dozor, zaměřený na plnění povinností provozovatele dráhy a
drážní dopravy podle Řádu pro mezinárodní přepravu nebezpečných věcí (RID).
V listopadu 2014 provedl Hasičský záchranný sbor Moravskoslezského kraje komplexní kontrolu
dodržování předpisů o požární ochraně.
Při všech výše uvedených kontrolách nebyly zjištěny závažné nedostatky a závady.
VÍTKOVICE Doprava, a.s. jako výraz odpovědnosti za bezpečnost a ochranu zdraví při práci včetně
požární ochrany (dále jen "BOZP") přijala Politiku BOZP založenou na těchto základních principech:
vedení společnosti se zavazuje řídit činnost společnosti tak, aby byly naplňovány všechny
relevantní požadavky platných ustanovení právních předpisů, nařízení, vyhlášek a jiných
závazků v oblasti BOZP
trvalým závazkem je chránit zdraví zaměstnanců společnosti a všech dalších osob
dodržováním a zlepšováním podmínek pro bezpečnou a hygienicky nezávadnou práci tak, aby
19
byla minimalizována rizika vyplývající z povahy a rozsahu činností, procesů, výrobků a služeb
společnosti
naší prioritou je snižování nebezpečí vzniku úrazů, nehod, mimořádných událostí a
materiálových škod při provozování železniční a silniční dopravy, těžby umělého kameniva a
všech ostatních činností, s důrazem na prevenci a na důsledné šetření příčin a přijímání
účinných nápravných opatření
zájmem společnosti je spolupráce v oblasti BOZP se zaměstnanci, s odborovým orgánem,
úřady a veřejností, založená na průběžné výměně informací k pochopení politiky BOZP,
přijatých cílů a výsledků realizace programů v oblasti BOZP a na rychlé reakci na vyslovené
podněty
předpokladem účinného řízení BOZP je využívání systému vzdělávání a výcviku zaměstnanců
společnosti ke zvyšování jejich uvědomění a znalostí v oblasti BOZP, s důrazem na prevenci a
snižování rizik
bezpečný a provozuschopný stav dopravních, mechanizačních a ostatních prostředků,
splňující požadavky zákonných předpisů, norem a pokynů výrobců, je nezbytnou podmínkou
nasazení těchto prostředků v činnostech společnosti
přístupy zvyšující úroveň BOZP jsou respektovány, podporovány a prosazovány v kontaktech
se zákazníky a partnery společnosti
III.7. Životní prostředí
Ochrana životního prostředí je v rámci podnikatelské činnosti společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s.
jednou z prvořadých priorit. Společnost směřuje své aktivity k dodržování všech zákonných předpisů
týkající se ochrany životního prostředí. V této souvislosti se zejména snaží o snížení objemu odpadů
správným tříděním a recyklací, snížení spotřeby energií nebo používáním nebezpečných chemických
látek a směsí, které jsou šetrné k životnímu prostředí. Snažíme se o neustálé zlepšování této oblasti
firemního života. Naše společnost vždy preferuje prevenci před odstraňováním ekologických dopadů.
Ochrana životního prostředí patří v naší společnosti mezi každodenní praxi. Jednotlivé výrobní i
nevýrobní činnosti provádíme v souladu s jeho ochranou. Zaměstnanci jsou pravidelně proškolováni,
jak minimalizovat negativních dopady jejich činnosti na životní prostředí. V souladu s touto firemní
politikou si pečlivě vybíráme svoje dodavatele a zákazníky a vyžadujeme po nich stejně šetrný přístup
k životnímu prostředí.
III.8. Vývoj, výzkum, technický rozvoj, investice, management kvality v roce
2014
Technický rozvoj v roce 2014 byl obdobně, jako v předchozím roce, zaměřen zejména na realizaci
investic za účelem dalšího rozšíření technologií na stlačený zemní plyn (CNG) a to jak v silniční, tak i
v železniční dopravě. Náklady na investice, vynaložené v roce 2014, činily celkem 100,5 mil. Kč.
Byl ukončen legislativní schvalovací proces dvoumotorové čtyřnápravové lokomotivy řady 714
s pohonem na CNG. Drážní úřad schválil změny na hnacím drážním vozidle (dle Vyhlášky 173/1995
Sb. Dopravní řád drah, §63) a v polovině roku 2014 vydal nový Průkaz způsobilosti tohoto drážního
hnacího vozidla. Plynový pohon na lokomotivě, který je majetkem VÍTKOVICE Doprava, a.s. (VD), byl
aktivován v hodnotě 9,4 mil. Kč. Na základě smlouvy uzavřené mezi ČD,a.s. a VÍTKOVICE
20
Doprava,a.s. a v návaznosti na Deklaraci o spolupráci v oblasti rozvoje nízkoenergetických druhů
dopravy, podepsanou zástupci MSK, ČD a.s., TQM-holding s.r.o. a VÍTKOVICE Doprava,a.s. byla
lokomotiva převezena do Opavy a v polovině ledna roku 2015 byla nasazena do běžného provozu na
trati Hlučín – Opava Východ.
V rámci programového projektu „Výzkum a vývoj lokomotivy řady 714 poháněné motory na CNG
(stlačený zemní plyn)“, spolufinancovaného dotací z MPO, byl v 1. pololetí 2014 po provedené celkové
rekonstrukci zahájen zkušební provoz a to zatím na vlečce VD. V důsledku získaných zkušeností a
zjištění některých nedostatků, které se při tomto provozu projevily, byly na lokomotivě provedeny nutné
úpravy (na motoru, úpravy kapotáže kvůli chlazení, úpravy pro dosažení požadovaných hlukových
limitů aj.). V r. 2015 bude zkušební provoz pokračovat, a to i na tratích SŽDC.
V souladu se záměrem rozšiřování infrastruktury pro potřeby rostoucího počtu silničních vozidel
s pohonem na stlačený zemní plyn (CNG) byly dokončeny plnící stanice (PS) CNG v tzv. Dolní oblasti
a v Jeseníku. Pro připravovanou PS CNG v Opavě byla pořízena dokumentace pro územní řízení.
V rámci smlouvy, uzavřené s firmou BENZINA, s.r.o. byly v jejich lokalitách (v prostoru stanic PHM této
firmy) realizovány stavby plnících stanic CNG a realizace výstavby bude pokračovat i v roce 2015
Pro vybavení stanic CNG v místech, kde není dostupná síť plynovodů potřebných parametrů, byla
zahájena výroba 2 ks virtuálních plynovodů, konkrétně 2 ks boosterů (kompresorový agregát
s pohonem).
Oblast informačních technologií (IT)
V oblasti IT byly rozšířeny kmenové údaje evidence silničních vozidel.
Na základě požadavku VÍTKOVICE STEEL,a.s. byl vytvořen soupis příchodů a odchodů železničních
vozů na vlečku a z vlečky.
Informační systém Želvit byl rozšířen u železniční dopravy o přehledy obsluh vlečky u příchodů vozů
na vlečku.
Management kvality (QMS – systém řízení kvality)
Integrovaný management systém (IMS)
Účelem zavedení IMS v roce 2013, jeho udržování a rozvoj v roce 2014 a v následujícím období, je
zajistit ustálenou vysokou kvalitu našich produktů (služeb i výrobků) a dosažení toho, aby společnost
byla vyhledávaným obchodním partnerem zejména v hlavních oborech jejího podnikání, kterými jsou:
Provozování dráhy a drážní dopravy
Spedice
Provozování silniční dopravy
Obchodní činnost
Výroba komponentů různých zařízení
Opravy a údržba kolejových vozidel
Stavba, údržba a opravy železničních a tramvajových tratí
21
Dodávka a provoz plnících stanic stlačeného zemního plynu (CNG)
Ve společnosti je zaveden:
Systém managementu kvality dle ČSN EN ISO 9001:2009
Systém environmentálního managementu dle ČSN EN ISO 14001
Systém managementu BOZP dle ČSN OHSAS 18001
Jsou zpracovány, vydány a dle potřeby aktualizovány tyto hlavní dokumenty - Příručka IMS, 9 ks
směrnic, dokumentujících zásady a postupy výše uvedených činností, Politika IMS,
Cíle IMS pro daný rok aj.
Za účelem ověření platnosti IMS byly v průběhu roku 2014 provedeny 3 interní audity.
V dubnu 2014 provedla společnost Systémové certifikace s.r.o. dozorový audit celého IMS. Neshody a
odchylky při těchto auditech nebyly zjištěny. Připomínky a doporučení byly akceptovány a příslušná
opatření byla realizována. Výsledkem dozorového auditu bylo konstatování, že VÍTKOVICE Doprava,
a.s. splňuje požadavky IMS dle všech tří výše uvedených norem.
ECM, osvědčení pro opravy železničních vozů
Za účelem získání Osvědčení pro funkce údržby podle nařízení Komise EU č. 445/2011, nutné pro
opravy nákladních železničních vozů, které jsou provozovány na celostátních drahách, byly
v návaznosti na předchozí zpracovány a vydány zejména tyto dokumenty:
- Technologické postupy oprav vozů
- Bezpečnostní cíle
- Politika údržby
- Přehled právních požadavků
- další dokumenty.
V říjnu 2013 provedl Drážní úřad kontrolu připravovaného systému. Všechna 4 jeho doporučení byla
následně realizována. V I. čtvrtletí 2014 vydal Drážní úřad požadované Osvědčení pro funkce údržby
úrovně 3 podle ECM Certification.
Vybrané investice v obrázcích
Dvoumotorová lokomotiva na CNG po přesunu na nádraží Opava – Východ
22
23
Booster pro plnění plynové lokomotivy v nádraží Opava - Východ
Plnící stanice CNG v Jeseníku
24
Plnící stanice CNG v lokalitě stanice PHM BENZINA v Havířově
Užitkové auto Dacia Dokker rekonstruované na pohon CNG
25
Zařízení na měření geometrie předních náprav osobních a užitkových vozidel
26
27
28
29
30
III.9. Strategické záměry pro rok 2015 a budoucnost
III.9.1. Vize – poslání společnosti
„Zabezpečovat komplexní přepravní služby pro VÍTKOVICE MACHINERY GROUP a externí
zákazníky. Leader v přestavbách silničních a železničních vozidel na pohon CNG.
K základním atributům společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. náleží:
SPOLEHLIVOST
Korektním a odpovědným jednáním, důsledností při plnění přijatých požadavků a při realizaci
vytyčených cílů poskytujeme našim zákazníkům i zaměstnancům jistotu naplnění převzatých
závazků.
ODBORNOST
Poskytujeme služby v kvalitě přesahující prostou odbornou způsobilost uplatněním tvořivosti,
vlastního know-how a nabídkou koncepčních řešení. Rozvíjením odbornosti posilujeme image
a prestiž v oboru jako záruku kvality.
VSTŘÍCNOST
V atmosféře vzájemné otevřenosti a důvěry přistupujeme aktivně a vstřícně k zájmům a
potřebám zákazníků i zaměstnanců a jsme jim seriózním partnerem.
ZÁKAZNICKY ORIENTOVANÁ CENOVÁ POLITIKA
AKTIVNÍ POLITIKA OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ
III.9.2. Podnikatelské cíle do roku 2015
Engineering v oblasti rozvoje CNG (např. virtuální plynovody)
Dostavba plnicích stanic CNG u čerpacích stanic „BENZINA“
Přestavby lokomotiv a kamionů na CNG
Opravy železničních vozů na základě získaného evropského certifikátu ECM
Rozšiřování spedičních služeb
Dokončení přestavby jednomotorové lokomotivy s pohonem na CNG a výkonu 600 kW
Rozšiřování oprav kolejiště okolních vleček
Podbíjení tramvajových tratí pro dopravní podniky
Podbíjení na státních železničních dráhách
III.9.3. Podnikatelské cíle pro rok 2015 v číslech
Tržby (SÚ 601,602,604)
Výkony/zaměstnance
Přidaná hodnota/zaměstnance
446 mil. Kč
1 786 tis. Kč
693 tis. Kč
31
IV. Údaje o orgánech správy
IV.1. Dozorčí rada společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s.
Předseda dozorčí rady
Člen dozorčí rady
Člen dozorčí rady
Liběna Světlíková
Mgr. Andrea Pytlíková
Vítězslav Trojan
IV.2. Představenstvo společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s.
Předseda představenstva
Místopředseda představenstva
Člen představenstva
Ing. Jan Světlík
Ing. Zdeněk Trejbal, Ph.D.
Ing. Daniel Vaca
IV.3. Vedení společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s.
Ředitel společnosti
Finanční ředitel
Obchodní ředitel
Vedoucí technického úseku
Vedoucí NS Železniční doprava
Vedoucí NS Bezkolejová doprava
Vedoucí úseku Spedice
Vedoucí NS Strojní údržba a elektroúdržba
Vedoucí NS Traťová údržba
Vedoucí úseku CNG Engineering
Ing. Zdeněk Trejbal, Ph.D.
Ing. Ctirad Skoček
Ing. Martin Žák
Ing. Vladislav Břečka
pověřen vedením Martin Beňuš
pověřen vedením Pavel Strouhal
Pavel Strouhal
Vítězslav Trojan
Jiří Adámek
neobsazeno
32
V. Organizační schéma společnosti k 31. 12. 2014
Představenstvo a.s.
107
Ředitel
společnosti
107.03
Personalistika a
odměňování
107.4
Technika
107.5
Finance
107.6
Obchod
107.1
Bezkolejová
doprava
107.7
Železniční
doprava
107.8
Traťová
údržba
107.9
Údržba
VI. Podnikatelské aktivity
Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. je zaměřena zejména na poskytování služeb.
Její hlavní činností je :
•
•
•
•
•
•
•
•
•
provozování dráhy a drážní dopravy na vlečce VÍTKOVICE Doprava, a.s. a jiných
železničních vlečkách
nákladní železniční přeprava po celostátní železnici
oprava a údržba kolejiště a zabezpečovacích zařízení
oprava a údržba lokomotiv a železničních vozů
provozování plnicích stanic na CNG
přestavby lokomotiv a železničních vozů na CNG
přestavby osobních a nákladních vozů na CNG
výstavba plnicích stanic na CNG
výstavba virtuálních plynovodů
33
•
•
provozování silniční dopravy a zapůjčování stavební a manipulační techniky
spediční činnost
Hlavní specifika podnikatelské činnosti spočívají v jejím charakteru. Provozování dráhy a drážní
dopravy je vymezeno jednak rozsahem kolejiště, na kterém jsou tyto činnosti vykonávány, a dále
zákonem č.266/1994 Sb. (o drahách), v němž jsou stanovena pravidla a podmínky, za kterých lze
provozovat dráhu a drážní dopravu
Mimo působnost zákona o drahách je provozování úzkorozchodné dráhy. Jedná se o výraznou
specifiku v regionu. Používaná hnací vozidla již nejsou řadu let nikde vyráběna a jejich opravy se
provádějí vlastními kapacitami.
Doplňkovými činnostmi při podnikání společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. jsou následující činnosti:
•
•
•
•
prodej motorové nafty z vlastní tankovací stanice
provádění revizí vyhrazených a určených technických zařízení
výroba a opravy strojních a elektro zařízení a náhradních dílů.
výroba a montáž drobných ocelových konstrukcí
34
VII. Podnikatelská střediska společnosti
VII.1 Železniční doprava
Rozhodující poskytovatel služeb v oblasti provozování dráhy a drážní dopravy. Hlavní náplní úseku je
provozování drážní dopravy na vlastní vlečce a na vlečkách které jsou převážně na ni napojeny.
Celkem provozuje drážní dopravu na 19 vlečkách za účelem přesunu železničních vozových zásilek
zákazníkům operujícím v teritoriu vlečky VÍTKOVICE Doprava, a.s. a zpětný odsun ložených vagónů
po vlečce do místa předání jiným dopravním operátorům z větší části však ČD Cargu. Železniční
doprava zajišťuje i dopravu vozových zásilek mezi jednotlivými zákazníky na vlastních železničních
vozech a to jak po vlastní vlečce tak i mimo ní. Významnou technologickou dopravou je převoz
horkého železa z vysokých pecí ArcellorMittal Ostrava, a.s. pro ocelárnu VÍTKOVICE STEEL,a.s.
Provoz Železniční doprava na základě získaného „Osvědčení dopravce“ a Licence provozuje drážní
dopravu schválenými dopravními prostředky pro provoz na celostátní dráze . Přepravou železničních
zásilek pro celostátní dráze došlo k významnému kvalitativnímu rozšíření nabídky služeb ve prospěch
zákazníkům požadujících rychlou a levnou dopravu železničních zásilek.
VII.2 Bezkolejová doprava
Poskytování služeb v oblasti přepravy materiálu a osob dodávkovými a nákladními vozidly, zapůjčení
stavební a manipulační techniky (autojeřáb, vysokozdvižná plošina, vysokozdvižné vozíky). Středisko
taktéž podniká v prodeji nafty a olejů pro silniční a kolejová vozidla..
35
VII.3 Strojní údržba a servis vozidel
Poskytování služeb strojně zámečnického charakteru v rámci tří samostatných nákladových středisek
(Údržba lokomotiv, Železniční vozy, Elektroúdržba). Hlavní náplní nákladový středisek údržba
lokomotiv a železničních vozů jsou opravy a údržba vlastních železničních vozů, lokomotiv, kolejových
jeřábů, kolejových brzd, staničních agregátů, drezín a podbíječky Plasser. Tyto služby ve větší míře
poskytuje i pro externí zákazníky. Dále Strojní údržba provozuje podúrovňový soustruh jak na
soustružení dvojkolí vlastních železničních vozů a lokomotiv, tak i pro externí zákazníky. Strojní údržba
dále zajišťuje celoroční vysokotlaké mytí silničních a kolejových vozidel. Elektroúdržba poskytuje
údržbu, opravy, prohlídky a revize elektrických zařízení. Dále provádí údržbu a opravy na
zabezpečovacím a signalizačním zařízení, elektrických zařízení lokomotiv a železničních jeřábů,
silnoproudých zařízení budov, strojů, elektrického ohřevu výhybek a venkovního osvětlení. Další
aktivitou střediska žel. vozů je i výroba a montáž drobných ocelových konstrukcí. Středisko se
v neposlední řadě zabývá přestavbami lokomotiv na pohon CNG. Servis vozidel zajišťuje pozáruční
opravy a údržbu vozidel v rámci celé skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP. V rámci rozšíření
služeb nabízí kontrolu včetně desinfekce a doplnění klimatizací a připravuje zakoupení 3D geometrie.
Nabízí také kompletní ruční mytí exteriéru i interiéru vozidel. Dále se zabývá přestavbami vozidel
s pohonem na CNG.
VII.4 Traťová údržba
Poskytování běžných, středních a generálních oprav kolejišť včetně kontrol, měření a svařování
kolejnic. Zajišťuje údržbu a opravy jak vlastního kolejiště, tak kolejiště externích subjektů.
Podnikatelskou aktivitou traťové údržby je i likvidace kolejiště a výstavba nového kolejiště vč.
projektové dokumentace. Dále podnikatelské středisko provádí kontrolu a měření kolejiště dle zákona
č. 266/1944 Sb. Taktéž traťová údržba provádí podbíjení železničních a tramvajových tratí podbíječkou
Plasser. Další aktivitou je zapůjčení mechanizmů (bagr Komatsu, UNC nakládač, vibrační válec,
železniční jeřáby)
36
VII.5 CNG Engineering
Obor CNG Engineering byl založen v roce 2008 jako součást společnosti VÍTKOVICE CYLINDERS
a.s. Náplní byly realizace plnicích stanic CNG a dodávky tlakových zásobníků (tj. svazků, kontejnerů a
trajlerů na stlačené plyny - metan, vodík a jiné technické plyny). V roce 2011 došlo k vyčlenění oboru
ze společnosti VÍTKOVICE CYLINDERS a.s do společnosti VÍTKOVICE MECHANIKA, a.s. V roce
2012 byl obor rozdělen na dvě části - výroba tlakových zásobníků, jež byla ponechána ve společnosti
VÍTKOVICE MECHANIKA,a.s. a realizace plnicích stanic CNG, jež byla přesunuta do společnosti
VÍTKOVICE Doprava, a.s. Náplní oboru je výstavba plnících stanic pro zákazníky, tak i výstavba a
provozování plnicích stanic v rámci vlastní sítě pod značkou CNGvitall a zásobování zemním plynem
formou tzv. virtuálních plynovodů. V roce 2013 započala spolupráce se společností Benzina, s.r.o., na
jejichž základě byla v roce 2014 ukončena výstavba 6 PS CNG na stávajících čerpacích stanicích
Benzina,s.r.o. pod hlavičkou CNGvitall.
VII.6 Spedice
Oficiální působnost Spedice byla zahájena v lednu 2012 a za 3 roky se společnost VÍTKOVICE
Doprava, a.s. stala jedním z hlavních hráčů na poli přeprav standardních LKW, nadrozměrných
přeprav, kontejnerových přeprav a železničních přeprav pro skupinu VÍTKOVICE MACHINERY
GROUP. Spediční oddělení VÍTKOVICE Doprava, a.s. nabízí své služby i pro externí zákazníky. V
roce 2014 dosáhla spedice obratu přes 180 mil. Kč a z pohledu struktury tržeb se spedice podílela
nejvyšším % na celkovém obratu společnosti.
37
VIII. Zpráva mezi propojenými osobami k 31. 12. 2014
ZPRÁVA O VZTAZICH MEZI OVLÁDAJÍCÍ
A OVLÁDANOU OSOBOU
A
O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU A OSTATNÍMI OSOBAMI
OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU
K 31. 12. 2014
(RESP.)
ZPRÁVA O VZTAZÍCH K 31. 12. 2014
dle §82 Zákona o obchodních korporacích č. 90/2012 Sb.,
AUDITOVÁNA
ZA SPOLEČNOST
1. máje 3302/102a, Moravská Ostrava,703 00,Ostrava
IČ 25909339
38
1. Ovládající osoba
Ovládající osobou je společnost VÍTKOVICE,a.s. se sídlem Ruská 2887/101, Vítkovice, 703 00
Ostrava, IČ 45193070, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě v oddílu
B, vložka 302.
2. Ovládaná osoba
Ovládanou osobou je společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. se sídlem 1. máje 3302/102a, Moravská
Ostrava, 703 00 Ostrava, IČ 25909339, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem
v Ostravě v oddílu B, vložka 2595. Společnost VÍTKOVICE Doprava, a.s. je součástí podnikatelského
seskupení, ve kterém je ovládající osobou VÍTKOVICE, a.s. ve skupině VÍTKOVICE HOLDING, a.s.
Úlohou společnosti VÍTKOVICE Doprava a.s. v rámci podnikatelského seskupení je poskytování
přepravních služeb, prodeje PHM, pronájmu a správy vozidel.
3. Způsob ovládání
Společnost VÍTKOVICE, a.s. drží akcie společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. o celkové jmenovité
hodnotě 232.690.000,00 Kč, jež představují 100% základního kapitálu společnosti a disponuje tak při
hlasování na valné hromadě celkem 100% hlasy. Způsob ovládání je činěn prostřednictvím výkonu
práv jediného společníka VÍTKOVICE, a.s. v působnosti valné hromady.
Mezi společnostmi nebyla uzavřena ovládací smlouva a taktéž nedošlo k přijetí opatření nebo uzavření
takové smlouvy mezi těmito společnostmi, z nichž by společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. vznikla
majetková újma.
39
4. Právní úkony mezi ovládanou společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. a
ovládající společností VÍTKOVICE, a.s. a propojenými osobami
1. máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava
IČ 259 09 339
Rozhodnutí společnosti VÍTKOVICE, a.s. jako jediného akcionáře při výkonu působnosti valné
hromady v roce 2014 (údaje pro zprávu o vztazích za rok 2014)
4.2.2014 – Rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady:
schválil Opatření č. O – 02/2014 – Evidence a kontrola pohybu zaměstnanců v areálech společností
skupiny VÍTKOVICE
schválil Opatření č. O – 01/2014 – Evidence pracovní doby
schválil Směrnici č. S – 886/2012 – Financování a účtování projektů rozvoje vědy a výzkumu
v obchodních korporacích skupiny VÍTKOVICE ve znění Dodatku č. 1
schválil Směrnici č. S – 892/2013 – Odložená daň ve znění Dodatku č. 1
schválil Směrnici č. S – 875/2011 – Cestovní náhrady při tuzemských a zahraničních pracovních
cestách ve znění Dodatku č. 5
schválil Směrnici č. S – 886/2012 – Financování a účtování projektů rozvoje vědy a výzkumu ve
společnostech skupiny VÍTKOVICE ve znění Dodatku č. 1
schválil Opatření č. O – 03/2014 – Zásady evidence a kontroly šatních a provozních skříněk ve
výrobních provozech společností skupiny VÍTKOVICE
schválil Směrnici č. S – 820/2010 – Zaměstnanci v organizačních změnách ve znění Dodatku č. 1
schválil Směrnici č. S – 523/2014 – Vyhrazená tlaková zařízení
40
schválil Opatření č. O – 04/2014 – Uplatňování úroků z prodlení ve společnostech skupiny VÍTKOVICE
schválil Opatření č. O – 06/2014 – Finanční zajištění investic
schválil Směrnici č. S – 589/2014 – Hospodaření s uměleckými díly
schválil změnu stanov společnosti VÍTKOVICE Doprava, a.s. ve formě notářského zápisu
schválil Opatření č. O – 09/2014 – Metodiky pro měsíční obchodní reporting
schválil Opatření č. O – 10/2014 – Metodiky pro evidenci kontraktace, příležitostí a plánu prodeje pro
vybrané společnosti skupiny VÍTKOVICE
schválil Opatření č. O – 08/2014 – Metodika zpracovávání nákupních objednávek ve vybraných
společnostech skupiny VÍTKOVICE
schválil Opatření č. O – 07/2014 – Hodnocení TH zaměstnanců, s výjimkou vrchních mistrů a mistrů,
v rámci společností skupiny VÍTKOVICE
schválil Směrnici č. S – 250/2014 – Řízení investičního procesu, údržby a oprav
schválil Směrnici č. S – 503/2014 – Hospodaření s hmotným a nehmotným majetkem
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-07 – Hodnocení TH zaměstnanců, s výjimkou vrchních mistrů
a mistrů, v rámci společností skupiny VÍTKOVICE, ve znění dodatku č. 1
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-11 – Sjednocení úrovně znalostí cizích jazyků u zaměstnanců
obchodních útvarů v rámci společností skupiny VÍTKOVICE
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-12 – Sjednocení pravidel pro přiznání odměn a prémií TH
41
zaměstnancům (mimo mistrů a vrchních mistrů) a jejich hodnocení v rámci společností skupiny
VÍTKOVICE
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-14 – Sestavení plánu na rok 2015 společností skupiny
VÍTKOVICE
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-818 – Personální práce
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-821 – Zaměstnávání občanů EU, EHP, Švýcarska a občanů
třetích zemí ve společnostech skupiny VÍTKOVICE v pracovněprávním vztahu nebo na základě
uzavřených smluv
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2011-875 - Cestovní náhrady při tuzemských a zahraničních
pracovních cestách ve znění Dodatku č. 6
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-16 – Inspekční služba a hlášení incidentů ŽP a BOZP
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-17 – Řízení rizik a likvidity cash poolingu
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-524 – Práce ve výškách nebo nad volnou hloubkou
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-561 – Hospodaření s osobními vozidly
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-562 – Užívání osobních vozidel pro služební i soukromé účely
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2012-888 – Cash-pooling ve společnostech skupiny VÍTKOVICE ve
znění Dodatku č. 2
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-118 – Škodní řízení
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-20 – Povinnosti při dluhovém financování a zásady evidence
bankovních informaci
42
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-876 – Odpisový plán
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-15 – Hodnocení TH zaměstnanců
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-23 – Pravidla pro přiznávání odměn ve společnosti
VÍTKOVICE, a.s.
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-110 – Soustava organizačních a řídících norem
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-127 – Zabezpečení ochrany a ostrahy majetku
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-521 – Elektrická zařízení
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-853 – Systém a metody výběru zaměstnanců
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2014-869 – Adaptační proces zaměstnanců
schválil Směrnici č. S-VTK-PŘAS-2008-06 – Účast zaměstnavatele na životním pojištění zaměstnanců
ve znění dodatku č. 2
schválil Opatření č. O-VTK-PŘAS-2014-22 – Pravidla konsolidované účetní závěrky za rok 2014
43
5. Vztahy mezi ovládanou společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. a ovládající
společností VÍTKOVICE, a.s. a propojenými osobami
Předložená zpráva prezentuje vztahy k subjektům ve skupině VÍTKOVICE HOLDING, a.s.
Vzájemné obchodní vztahy mezi oběma společnostmi a dalšími dceřinými společnostmi probíhaly na
základě obchodních závazkových vztahů specifikovaných v obchodním zákoníku. Cenová politika mezi
společnostmi se odráží od obvyklých tržních cen.
VÍTKOVICE Doprava, a.s. provozovala svou podnikatelskou činnost v roce 2014 ve vlastních, ale i
pronajatých nemovitostech (budovy, haly a pozemky).
Na základě nájemní smlouvy č. 3308/A byl uzavřen pronájem nebytových prostor, určených k
šatnování. Smlouvou č. 045/9/04 s VÍTKOVICE, a.s. byla společnosti pronajata ochranná známka.
Smlouva č.2902/A, kterou byl uzavřen pronájem souboru budov, staveb a pozemků, soubor movitých
věcí a soubor drobného majetku na Odvalu Hrabůvka, byla ukončena k 31. 12. 2014
Vzájemné dodavatelsko-odběratelské vztahy, uskutečněné zejména v oblasti dodávek výrobků a
služeb, se realizovaly na základě kupních smluv a smluv o dílo, případně jiných smluv. V rámci
dodavatelsko-odběratelských vztahů bylo společností VÍTKOVICE Doprava, a.s. s propojenými
osobami (příloha č.1) uzavřeno v roce 2014 na straně nákupu celkem 148 smluv, které se u
společnosti VÍTKOVICE IT SOLUTIONS, a,s. týkaly nákupu IT techniky a správy sítí, u společnosti
VÍTKOVICE MECHANIKA a.s. kooperací při výstavbě CNG stanic, VÍTKOVICE CYLINDERS a.s.
nákupem materiálu, VÍTKOVICE ACCOUTING a.s. zpracování účetnictví. Na straně prodeje bylo
celkem uzavřeno 255 smluv (příloha č.2), které se u všech uvedených společností týkaly prodeje PHM,
přepravních služeb železnice, spedičních služeb, pronájmu vozidel.
Zpracovatel poskytl plnění (prodej – např. výrobky a služby) propojeným osobám a obdržel finanční
protiplnění nebo z opačné strany zpracovatel poskytl finanční protiplnění (nákup) propojeným osobám
a obdržel za ně plnění ve formě např. služeb, materiálu, zboží atd. Smlouvy a jejich plnění byly
sjednány a realizovány za existence cen běžných (báze cen s průměrným ziskem) v obvyklém
obchodním styku a uplatněné sankční úroky (úroky z prodlení) odpovídaly obvyklé výši. Zpracovateli
nevznikla následkem smluv, které uzavřel s propojenými osobami, ani jinými opatřeními s těmito
propojenými osobami, újma.
44
V uplynulém účetním období nebyly uzavřeny smlouvy mezi propojenými osobami a nebyly
uskutečněny právní úkony, které by byly učiněny v zájmu těchto osob a ostatní opatření, která by byla
v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou.
V Ostravě dne: 18.2.2015
Mgr. Rodan Broskevič
Ing. Daniel Vaca
místopředseda představenstva
člen představenstva
45
Příloha č. 1 Seznam společností ovládaných společností VÍTKOVICE HOLDING,
a.s. v období od 1.1.2014 do 31.12.2014
46
Příloha č. 2 – Přehled uzavřených smluv společností VÍTKOVICE Doprava, a.s.
s propojenými osobami v období od 1.1.2014 do 31.12.2014
47
IX. Zpráva nezávislého auditora
48
49
X. Příloha k účetní závěrce za rok 2014
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
ZA ROK 2014
Název účetní jednotky:
Právní forma:
Sídlo:
1. máje 3302/102a, Moravská Ostrava, 703 00 Ostrava
IČ:
259 09 339
Vyhotoveno dne:
25. 2. 2015
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
…………………………………..
Mgr. Rodan Broskevič
………………………………
Ing. Daniel Vaca
člen představenstva
50
OBSAH
1
OBECNÉ ÚDAJE .............................................................................................................................. 1
1.1
Založení a charakteristika společnosti .................................................................................... 1
1.2
Hlavní vlastník společnosti ...................................................................................................... 1
1.3
Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období ................................ 2
1.4
Organizační struktura společnosti ........................................................................................... 3
2
ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ ........................... 4
2.1
Způsoby ocenění, odpisování a tvorby opravných položek .................................................. 4
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek ....................................................................... 4
Zásoby ........................................................................................................................... 6
Pohledávky .................................................................................................................... 7
Krátkodobý finanční majetek .......................................................................................... 8
Cash pooling .................................................................................................................. 8
Úvěry ............................................................................................................................. 9
Rezervy.......................................................................................................................... 9
Použití odhadů ............................................................................................................... 9
2.2
Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu ................................................................ 9
2.3
Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci .............................................................. 10
2.4
Vlastní kapitál.......................................................................................................................... 10
2.5
Daně ........................................................................................................................................ 11
2.6
Účtování nákladů a výnosů.................................................................................................... 11
2.7
Dotace ..................................................................................................................................... 11
2.8
Přehled o peněžních tocích ................................................................................................... 11
2.9
Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti
předcházejícímu účetnímu období ..................................................................................................... 11
3
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ........................................... 12
3.1
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál ................................................................................... 12
3.2
Dlouhodobý majetek............................................................................................................... 12
3.2.1
3.2.2
3.2.3
3.2.4
3.2.5
3.3
3.4
3.4.1
3.4.2
3.4.3
3.4.4
3.4.5
Dlouhodobý nehmotný majetek .....................................................................................12
Dlouhodobý hmotný majetek .........................................................................................15
Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví ..................18
Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu .............................................18
Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem ..........................................................19
Zásoby ..................................................................................................................................... 19
Pohledávky.............................................................................................................................. 20
Pohledávky z obchodních vztahů ..................................................................................20
Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů........................................................21
Pohledávky určené k obchodování ................................................................................22
Poskytnuté zálohy .........................................................................................................22
Pohledávky k podnikům ve skupině a pohledávky – ovládající a řídící osoba .................23
3.4.6
3.4.7
3.4.8
3.4.9
3.5
3.6
3.7
Stát - daňové pohledávky ..............................................................................................23
Dohadné účty aktivní.....................................................................................................23
Jiné pohledávky ............................................................................................................23
Zastavené pohledávky ..................................................................................................24
Krátkodobý finanční majetek ................................................................................................. 24
Časové rozlišení ..................................................................................................................... 25
Vlastní kapitál.......................................................................................................................... 25
3.7.1
3.7.2
3.8
3.9
Změny vlastního kapitálu...............................................................................................25
Základní kapitál .............................................................................................................27
Rezervy ................................................................................................................................... 27
Závazky ................................................................................................................................... 28
3.9.1
3.9.2
3.9.3
3.9.4
3.9.5
3.9.6
3.9.7
3.9.8
3.10
Závazky z obchodních vztahů .......................................................................................28
Věková struktura závazků z obchodních vztahů.............................................................28
Závazky k podnikům ve skupině ....................................................................................29
Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP ........................................................................30
Přijaté zálohy ................................................................................................................30
Dohadné účty pasivní....................................................................................................30
Jiné závazky .................................................................................................................31
Závazky nevykázané v rozvaze .....................................................................................31
Bankovní úvěry a dluhopisy ................................................................................................... 32
3.10.1
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
Souhrnná splatnost dlouhodobých bankovních úvěrů ........................................................ 32
Časové rozlišení ..................................................................................................................... 33
Aktiva a pasiva v cizí měně ................................................................................................... 33
Daň z příjmů ............................................................................................................................ 33
Transakce se spřízněnými osobami ..................................................................................... 35
3.15.1
3.15.2
3.15.3
3.16
Výnosy realizované s podniky ve skupině..................................................................35
Nákupy realizované s podniky ve skupině .................................................................36
Nákupy a prodeje dlouhodobého majetku realizované s podniky ve skupině..............36
Komentář k položkám výkazu zisku a ztráty ........................................................................ 37
3.16.1
3.16.2
3.16.3
3.16.4
4
Bankovní úvěry .........................................................................................................32
Tržby z prodeje výrobků a služeb ..............................................................................37
Aktivace ....................................................................................................................37
Ostatní provozní náklady a výnosy ............................................................................37
Ostatní finanční náklady a výnosy .............................................................................38
ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY ..................................... 39
4.1
Osobní náklady a počet zaměstnanců ................................................................................. 39
4.2
Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění ........................................................................... 39
5
INFORMACE O ODMĚNÁCH ZA AUDIT .................................................................................... 40
6
UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ................................................. 40
1 OBECNÉ ÚDAJE
1.1 Založení a charakteristika společnosti
Název účetní jednotky:
Právní forma:
Datum vzniku společnosti:
13. května 2002
Sídlo účetní jednotky:
1.máje 3302/102a
Moravská Ostrava 703 00 Ostrava
IČ:
259 09 339
Rozhodující předmět činnosti:
provozování drážní dopravy, provozování dráhy
opravy silničních vozidel, výroba, obchod a služby
neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
kovářství, zámečnictví, nástrojářství, obráběčství
provádění staveb, jejich změn a odstraňování
Základní kapitál:
232 690 000 Kč
Společnost je součástí skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP.
1.2 Hlavní vlastník společnosti
Výše podílu (v %)
Název právnické osoby
VÍTKOVICE, a.s.
2014
2013
100
100
Jediným akcionářem společnosti je mateřská společnost VÍTKOVICE, a.s., která se podílí 100 % na
základním kapitálu.
1
1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období
V uplynulém účetním období došlo v obchodním rejstříku k následujícím změnám:
Člen představenstva
Původní člen Ing. Jaromír Šiler
Nový člen Ing. Daniel Vaca
Způsob jednání
Původně: jménem společnosti jedná představenstvo navenek tak, že jedná předseda představenstva
samostatně nebo dva členové představenstva společně.
Nově: společnost zastupuje samostatně předseda představenstva nebo dva členové představenstva
společně.
Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012
Sb., o obchodních společnostech a družstvech.
2
1.4 Organizační struktura společnosti
K 31.12.2014 má společnost následující organizační strukturu:
Představenstvo a.s.
107
Ředitel
společnosti
107.03
Personalistika a
odměňování
107.4
Technika
107.5
Finance
107.6
Obchod
107.1
Bezkolejová
doprava
107.7
Železniční
doprava
107.8
Traťová
údržba
107.9
Údržba
¨
Představenstvo a dozorčí rada
K 31.12.2014 bylo složení představenstva a dozorčí rady následující:
Představenstvo
Dozorčí rada
Předseda:
Ing. Jan Světlík
Místopředseda:
Ing. Zdeněk Trejbal, PhD.
Člen/Členové:
Ing. Daniel Vaca
Liběna Světlíková
Mgr. Andrea Pytlíková
Vítězslav Trojan
Společnost v roce 2014 neměla zřízenou zahraniční organizační složku.
V průběhu účetního období došlo ke změně ve složení představenstva společnosti. Členem
představenstva k 1. 9. 2014 Ing. Daniel Vaca, ukončeno členství Ing. Jaromíru Šilerovi.
3
ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ
Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991
Sb., o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení
zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou
podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele.
Účetnictví respektuje obecné účetní zásady platné ve skupině VÍTKOVICE MACHINERY GROUP, a
to především zásadu o oceňování majetku, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu
opatrnosti a předpokladu schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách.
Účetní závěrka je sestavena jako nekonsolidovaná účetní závěrka, neboť společnost je součástí
vyššího konsolidačního celku společnosti VÍTKOVICE, a.s., Ruská 2887/101, Vítkovice, 703 00
Ostrava, IČ 451 93 070.
1.5 Způsoby ocenění, odpisování a tvorby opravných položek
1.5.1 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
Ocenění
Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč
v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok při respektování principu
významnosti a věrného a poctivého zobrazení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v
pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Dlouhodobý
nehmotný majetek je odpisován do nákladů na základě předpokládané doby užití příslušného majetku.
Drobný nehmotný majetek do 60 tis. Kč se účtuje jednorázově do nákladů a dále je veden pouze
v operativní evidenci.
Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč
v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok při respektování principu
4
významnosti a věrného a poctivého zobrazení majetku. Dále jsou dlouhodobým hmotným majetkem
stavby
a pozemky bez ohledu na výši ocenění. Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích
cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, montáž, clo a další náklady s pořízením
související. Součástí ocenění DHM nejsou úroky z úvěrů sloužících účelově na financování pořízení
tohoto majetku. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností je zaúčtován v ocenění
vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady (bez
započtení správní režie, odbytových nákladů a zisku). Dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním
se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se souvztažně ve prospěch účtu Ostatní kapitálové
fondy.
Jiným dlouhodobým hmotným majetkem je umělecké dílo (model lokomotivy).
Drobný hmotný majetek do 40 tis. Kč se při výdeji do užívání účtuje jednorázově do nákladů a dále
je veden pouze v operativní evidenci.
Technické zhodnocení, jehož hodnota v úhrnu za zdaňovací období převýší u jednotlivého
dlouhodobého hmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu tohoto majetku.
U dlouhodobého nehmotného majetku zvyšuje pořizovací cenu technické zhodnocení, jehož hodnota
převýší u jednotlivého nehmotného majetku částku 40 tis. Kč jednotlivě.
Účetní odpisy
Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného
majetku. Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého hmotného majetku aktualizován na
základě očekávané doby životnosti a předpokládané zbytkové hodnoty majetku.
5
Předpokládaná životnost je stanovena takto:
Kategorie majetku
Doba odpisování v letech
Stavby
20 - 77
Stroje, přístroje a zařízení
4 - 25
Dopravní prostředky
4 - 25
Dlouhodobý nehmotný majetek - software, ocenitelná práva
2- 5
Daňové odpisy
Společnost v roce 2014 daňově odpisovala dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek. Při uplatňování
daňových odpisů společnost postupuje podle §§ 30 a 31 zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů
v platném znění.
Pro nově zařazený majetek byla použita metoda lineárního odpisování podle § 31, odst. 1a) a §31,
odst.1d) – rovnoměrné odpisování s využitím zvýšení odpisu 10% v prvním roce.
Způsob tvorby a rozpouštění opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku
Opravné položky na snížení hodnoty dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou tvořeny
nebo zúčtovány na základě inventarizace.
1.5.2 Zásoby
Ocenění
Nakupované zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody váženého
aritmetického průměru vypočteného při každém příjmu.
Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících
(náklady na přepravu, clo, provize atd.).
6
Zásoby vytvořené vlastní činností – výrobky, polotovary a nedokončená výroba (včetně služeb) – se
oceňují skutečnými vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady
a rozpočtovaný podíl výrobních režijních nákladů. Výrobní režijní náklady zahrnují společné náklady
výrobních úseků nákladových středisek a jsou rozvrhovány na základě přímých mezd.
Způsob tvorby opravných položek
Ocenění nepotřebných a nepoužitelných zásob a zásob, jejichž ocenění převyšuje realizační cenu, se
snižuje na tuto cenu prostřednictvím účtu opravných položek. Opravné položky jsou vyčísleny na
základě provedené inventarizace zásob s korekcí dle stavu zásob k rozvahovému dni. Opravné
položky k materiálu na skladě jsou vykázány k bez obrátkovým zásobám materiálu (bez obrátky
12 měsíců), pokud není v jednotlivých případech stanoveno jinak ve vazbě na individuální obrátku
položky zásob.
1.5.3 Pohledávky
Ocenění
Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou, pohledávky nabyté postoupením se oceňují pořizovací
cenou.
Způsob tvorby opravných položek
Hodnota pohledávek po lhůtě splatnosti se snižuje pomocí opravných položek. Účetní opravné
položky jsou tvořeny v návaznosti na věkovou strukturu pohledávek, a to následujícím způsobem:
•
opravná položka do výše 100 % účetní hodnoty pohledávky, pokud tyto pohledávky jsou po lhůtě
splatnosti více než 1 rok, pokud není sjednáno jejich zajištění nebo je jiným způsobem zřejmá
jejich dobytnost (např. možnost započtení apod.),
•
opravná položka do výše 50 % účetní hodnoty pohledávky, pokud tyto pohledávky jsou po lhůtě
splatnosti více než 180 dnů,
•
opravná položka do výše 25 % účetní hodnoty, pokud tyto pohledávky jsou po lhůtě splatnosti více
jak 90 dnů,
7
•
pokud je zajištěna jejich dobytnost (zástava, zajišťovací převod práv, ručení apod.),opravná
položka se vytváří maximálně do výše představující nezajištěnou část pohledávky.
Pro pohledávky po lhůtě splatnosti do 1 roku lze tvořit individuální opravné položky (účetní)
procentem dle odborného odhadu v úrovni hodnoty rizika předpokládané nedobytnosti
pohledávek.
•
Při tvorbě zákonných (daňových) opravných položek k pohledávkám se uplatňují zásady zákona
č.593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů.
U dlouhodobých pohledávek se opravné položky stanoví odúročením pohledávek diskontem
stanoveným z průměrné roční úrokové sazby tak, aby netto hodnota dlouhodobých pohledávek
vyjadřovala tzv. současnou hodnotu pohledávek, přičemž se diskont pohledávek zohledňuje
o související dlouhodobé závazky z provozní činnosti.
Opravné položky k pohledávkám se tvoří na základě inventarizace k rozvahovému dni.
1.5.4 Krátkodobý finanční majetek
Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech.
1.5.5 Cash pooling
V rámci skupiny VÍTKOVICE MACHINERY GROUP byl zaveden systém využívání volných peněžních
prostředků jednotlivých společností skupiny v rámci tzv. „Cash pool“. Prostředky vložené do tohoto
systému nebo využívané z tohoto systému k datu účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány v položkách
„C.III.2 Krátkodobé pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba“, případně „B.III.2 Krátkodobé
závazky – ovládaná nebo ovládající osoba“ a změna stavu těchto prostředků je vykázána v přehledu
o peněžních tocích v položce „B.3 Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám“.
8
1.5.6 Úvěry
Ocenění
Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou sledovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se
považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky.
1.5.7 Rezervy
Společnost vytváří rezervu na dlouhodobé zaměstnanecké závazky (životní a pracovní jubilea
zaměstnanců), která vyplývá z kolektivní smlouvy.
1.5.8 Použití odhadů
Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají
vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů
a nákladů za sledované období. Vedení společnosti tyto odhady a předpoklady na základě jemu
dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty
v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat v důsledku změny okolností, ke kterým společnost
nemohla mít informace k dispozici v okamžiku vydání finančních výkazů roku, kdy se daný odhad
použil.
1.6 Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu
Pro ocenění majetku a závazků k okamžiku uskutečnění účetního případu používá společnost
v souladu s ustanovením § 24 zákona o účetnictví denní kurz devizového trhu vyhlášený ČNB ve
14.15 hod. daného dne, který se použije pro následující den. Realizované kurzové zisky a ztráty se
účtují do finančních výnosů, resp. finančních nákladů běžného roku.
K okamžiku sestavení účetní závěrky za rok 2014 byly pohledávky, závazky, přijaté a poskytnuté
zálohy, ceniny a devizové hodnoty (finanční majetek) vyjádřené v cizí měně přepočítány platným
kurzem devizového trhu ČNB dne 31.12.2014 a vzniklé kurzové rozdíly byly proúčtovány na vrub
finančních nákladů nebo ve prospěch finančních výnosů.
9
1.7 Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci
Leasingové splátky vyplývající ze smluv o finančním pronájmu s následnou koupí najatého majetku
jsou účtovány rovnoměrně do období, s nímž věcně a časově souvisejí. Veškeré platby, případně
závazky z nájemného vyplývající z leasingových smluv, jsou účtovány na účet Náklady příštích období
a do nákladů jsou rozpouštěny rovnoměrně měsíčně po celou dobu leasingu.
Majetek pořízený po skončení leasingu je ve společnosti považován za dlouhodobý hmotný majetek
a jako o dlouhodobém hmotném majetku je o něm účtováno. Pokud kupní cena včetně technického
zhodnocení a výdajů hrazených nájemcem je vyšší než 40 tis. Kč, je majetek zaúčtován jako
dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně a tento majetek je odpisován v souladu s odpisovým
plánem.
Pokud kupní cena včetně výdajů hrazených nájemcem nepřesáhne částku 40 tis. Kč, zaúčtuje se
pořizovací cena přímo do nákladů a tento majetek je veden jako dlouhodobý hmotný majetek
v reprodukční ceně jako 100% odepsaný.
Pokud je majetek po ukončení leasingu bezúplatně předán, je zaúčtován na účet Dlouhodobý hmotný
majetek v ocenění reprodukční pořizovací cenou jako 100% odepsaný.
1.8 Vlastní kapitál
Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu.
Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které
nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změny základního kapitálu.
Položka Jiný výsledek hospodaření minulých let obsahuje rozdíly ze změn účetních metod a dále také
dopad oprav chyb minulých let, pokud je významný.
10
1.9 Daně
Odložená daň
Výpočet odložené daně vychází ze závazkové metody, což znamená, že odložená daň bude
uplatněna v pozdějším období, a proto se při výpočtu použije sazba daně z příjmů platná v období, ve
kterém bude tato daň uplatněna. Není-li tato sazba známa, používá se sazba daně platná pro
následující účetní období. Přechodné rozdíly vedoucí ke vzniku odložené daňové pohledávky nebo
závazku (dluhu) se v naší společnosti posuzují ve vzájemné souvislosti s tím, že o odloženém
daňovém závazku (dluhu) účtujeme vždy a odložené daňové pohledávce s ohledem na zásadu
opatrnosti, to znamená po posouzení její uplatnitelnosti.
1.10 Účtování nákladů a výnosů
Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí.
1.11 Dotace
Dotace je zaúčtovaná v okamžiku jejího přijetí či nezpochybnitelného nároku na přijetí. Dotace přijatá
na úhradu nákladů se účtuje do provozních nebo finančních výnosů. Dotace přijatá na pořízení
dlouhodobého majetku včetně technického zhodnocení a na úhradu úroků zahrnutých do pořizovací
ceny majetku snižuje pořizovací cenu nebo vlastní náklady na pořízení.
1.12 Přehled o peněžních tocích
Přehled o peněžních tocích byl zpracován nepřímou metodou. Za peněžní prostředky se považují
peníze v hotovosti, ceniny a peněžní prostředky na účtu. Peněžními ekvivalenty se rozumí finanční
aktiva, která v okamžiku pořízení měla splatnost 3 měsíce nebo kratší.
1.13 Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování proti
předcházejícímu účetnímu období
V průběhu účetního období roku 2014 nebyly změněny způsoby oceňování, postupy odpisování ani
jiné vnitřní účetní standardy, na základě kterých je vedeno účetnictví a sestavena účetní závěrka.
11
2 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
2.1 Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
Společnost nemá k 31.12.2014 pohledávky za upsaný vlastní kapitál.
2.2 Dlouhodobý majetek
2.2.1 Dlouhodobý nehmotný majetek
Pořizovací cena (v tis. Kč)
Pořizovací cena
Dlouhodobý nehmotný majetek
2013
Přírůstky
Úbytky
2014
Zřizovací výdaje
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Software
1 079
1 079
Ocenitelná práva
6 203
6 203
7 282
7 282
Goodwill
Jiný DNM - Emisní povolenky
Nedokončený DNM
Poskytnuté zálohy na DNM
CELKEM
12
Zůstatková cena a oprávky (v tis. Kč)
Zůstatková cena
Oprávky
Dlouhodobý nehmotný majetek
2014
2013
2014
2013
1 079
1 079
Zřizovací výdaje
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Software
Ocenitelná práva
4 868
5 598
1 335
605
4 8680
5 598
2 414
1 684
Goodwill
Jiný DNM - Emisní povolenky
Nedokončený DNM
Poskytnuté zálohy na DNM
CELKEM
13
Významné položky dlouhodobého nehmotného majetku
Významné položky dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč)
Název
PC
ZC
6 085
4 868
Software pro sledovací přenosové moduly
787
0
Software ORACLE
199
0
Užitný vzor č.24434-píst zážehového motoru
Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého nehmotného majetku v roce 2014
Nejdůležitější přírůstky dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč)
V roce 2014 účetní jednotka nepořídila dlouhodobý nehmotný majetek.
Nejdůležitější úbytky dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč)
V roce 2014 nebyl vyřazen dlouhodobý nehmotný majetek.
Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů
Odpisy dlouhodobého nehmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2014 činily 730 tis. Kč,
v roce 2013 činily 487 tis. Kč.
Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze
Účetní jednotka vede pouze operativní evidenci drobného nehmotného majetku v souhrnné výši
k 31.12.2014 89 tis. Kč a k 31.12.2013 ve výši 79 tis. Kč.
Opravné položky k dlouhodobému nehmotnému majetku
K dlouhodobému nehmotnému majetku nejsou tvořeny žádné opravné položky.
14
2.2.2 Dlouhodobý hmotný majetek
Pořizovací cena (v tis. Kč)
Pořizovací cena
Dlouhodobý hmotný majetek
2013
Přírůstky
Úbytky
2014
Pozemky
200 371
0
0
200 371
Stavby
211 260
7 962
115
219 107
Samostatné movité věci
382 181
58 050
29 603
410 628
Stroje a zařízení
112 902
35 110
2 369
145 643
266 443
22 940
27 111
262 272
2 836
0
123
2 713
98
0
0
98
Nedokončený DHM
9 935
118 254
66 012
62 177
Poskytnuté zálohy na DHM
2 600
16 680
18 609
671
806 445
200 946
114 339
893 052
Inventář
Jiný DHM – umělecká díla
CELKEM
Zůstatková cena a oprávky (v tis. Kč)
Zůstatková cena
Oprávky
Dlouhodobý hmotný majetek
2014
2013
2014
2013
200 371
200 371
63 164
58 699
155 943
152 560
123 976
114 820
286 652
267 362
48 470
16 709
97 173
96 193
75 506
98 102
186 766
168 342
0
9
2 713
2 827
98
98
62 177
9 935
671
2 600
450 457
386 523
442 595
419 922
Pozemky
Stavby
Inventář
Jiný DHM
Nedokončený DHM
Poskytnuté zálohy na DHM
CELKEM
15
Významné položky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč)
Název
PC
ZC
Kolejový svršek
75 947
4 286
Kolejový spodek
33 183
10 169
Lokomotivy
62 271
21 538
Železniční vozy
77 830
8 428
Plnicí stanice
60 919
52 906
Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2014
Nejdůležitější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč)
Název
PC
40 automobilů – obnova vozového parku ve skupině VMG
22 939
Technologie 5 plnicích stanic
25 223
Stavba 5 plnicích stanic
7 963
Pohon lokomotivy 714.801-8
9 440
Geometrie 3D kamerová
448
Nejdůležitější úbytky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč)
Název
15 železničních vozů
37 Osobních automobilů
PC
ZC
1 813
0
24 543
22 308
Pořizovací cena plně odepsaného dlouhodobého hmotného majetku k 31.12.2014 je 217 397 tis. Kč.
16
Významné položky přírůstků nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku
Významné položky přírůstků nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč)
Název
PC
19 Plnicích stanic
61 692
Zůstatek účtu Pořízení dlouhodobého hmotného majetku k 31.12.2014 je 62 177 tis. Kč.
Odpisy dlouhodobého hmotného majetku zaúčtované do nákladů
Odpisy dlouhodobého hmotného majetku zaúčtované do nákladů v roce 2013 jsou ve výši 27 574 tis.
Kč a v roce 2014 byly ve výši 29 749 tis. Kč.
Souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze
Souhrnná výše (v pořizovacích cenách) drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze
k 31.12.2013 je ve výši 8 767 tis. Kč, k 31.12.2014 činila 8 633 tis. Kč.
Jedná se o hmotný majetek se vstupní cenou nižší než 40 tis. Kč, který byl při pořízení proúčtován
přímo do nákladů a dále je veden pouze v operativní evidenci.
Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku
K dlouhodobému hmotnému majetku byly k 31.12.2014 tvořeny nové opravné položky, a to ke
stavbám (nevyužívanému majetku) a pozemkům (na podkladě posouzení reálné hodnoty ceny
pozemků a jejich využitelnosti). Snížení hodnoty dlouhodobého hmotného majetku představuje
opravná položka převzatá z vkladu - ocenění pozemků znehodnocených průmyslovou činností.
Opravná položka byla v roce 2014 zúčtována ve prospěch nákladů na podkladě posouzení reálné
hodnoty ceny pozemků.
Přehled opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku k 31.12.2014
(v tis. Kč)
17
Opravné položky
Pozemky
Stavby
CELKEM
2013
Tvorba OP
Zúčtování OP
2014
31 315
2 545
31 315
2 545
3 648
6 708
2 552
7 804
0
15
0
15
34 963
9 268
33 867
10 364
2.2.3 Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví
V průběhu roku 2014 neproběhlo tržní ocenění majetku společnosti.
2.2.4 Majetek najatý formou finančního a operativního leasingu
Finanční pronájem (leasing) s následnou koupí najaté věci
Dne 30.9.2013 byly uzavřeny dvě leasingové smlouvy na finanční leasing s opcí odkupu. Leasingová
smlouva č.7008002741 – předmět leasingu – nákladní návěs ADR PANAV NV35, pořizovací cena
s DPH je 4 194 tis. Kč, doba leasingu 60 měsíců, mimořádná splátka s DPH ve výši 1 132 tis. Kč.
V roce 2013 uhrazeny 3 splátky po 55,5 tis. Kč, tj. 167 tis. Kč, v roce 2014 uhrazeno 12 splátek
tj. 666 tis. Kč. Druhá leasingová smlouva č.7008002742 – předmět leasingu – mobilní kontejner CNG
BOOSTER, pořizovací cena s DPH 3 973 tis. Kč, doba leasingu 120 měsíců, počet splátek 60.
Mimořádná splátka s DPH ve výši 1 073 tis. Kč. V roce 2013 uhrazeny 3 splátky po 52,6 tis. Kč,
tj. 158 tis. Kč, v roce 2014 uhrazeny 2 splátky tj. 105 tis. Kč. Dne 17.2.2014 uzavřena dohoda
o předčasném ukončení leasingové smlouvy č. 7008002742.
Společnost nemá najatý majetek formou operativního leasingu.
18
2.2.5 Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek zatížený zástavním právem k 31.12.2014 (v tis. Kč)
Účetní hodnota
zastaveného majetku
Majetek
Zástavní věřitelé
Povaha a forma zástavy
Komerční banka,
a.s.
zástavní právo k movitému
majetku
4 880
Technologie stanice
CNG Ruská
Raiffeisenbank
Zástavní právo k movitému
majetku
4 681
Technologie stanice
CNG Dolní oblast
Raiffeisenbank
Zástavní právo k movitému
majetku
5 395
Technologie stanice
CNG Hard Jeseník
CELKEM
Předmět zajištění
14 956
2.3 Zásoby
Významné skutečnosti týkající se zásob (v tis. Kč)
Zásoby
2013
Změna stavu
2014
Materiál
13 095
2 129
15 224
9 417
-9 417
0
Výrobky
0
0
0
Poskytnuté zálohy na zásoby
0
322
322
22 512
-6 966
15 546
Nedokončená výroba a polotovary
CELKEM
Nedokončená výroba byla tvořena především zakázkou na přestavbu lokomotivy řady 714.016-6
z pohonu motorovou naftou na pohon stlačeným zemním plynem. Tato zakázka byla v roce 2014
uzavřena a Pohon lokomotivy 714.801-8 zařazen do dlouhodobého majetku ve výši 9 440 tis. Kč.
Opravné položky k zásobám (v tis. Kč)
Zásoby
2013
Tvorba
Zúčtování
2014
Materiál
6 164
197
2 329
4 033
CELKEM
6 164
197
2 329
4 033
Součástí inventarizace zásob je i posuzování všech možných snížení hodnoty zásob. Opravná
položka k jednotlivým zakázkám ve skladu nedokončené výroby, polotovarů a výrobků se tvoří do
19
výše očekávané ztráty z realizace zakázky dle operativní kalkulace; u zásob vytvořených vlastní
činností zejména ve vztahu k jejich prodejnosti, případně využitelnosti; u zásob materiálu ve vazbě na
položky bez obrátky nad 12 měsíců, pokud není v jednotlivých případech stanoveno jinak ve vazbě
na individuální obrátku položky zásob. Zásoby, které jsou z jakéhokoliv důvodu ohroženy snížením
jejich hodnoty, jsou vykazovány na zvláštních inventurních soupisech s tím, že u každé položky tohoto
soupisu inventarizační komise navrhne výši opravné položky. Opravné položky se ruší, pokud
příslušná položka zásob je prodána nebo vyřazena z jiného důvodu.
2.4 Pohledávky
2.4.1 Pohledávky z obchodních vztahů
Společnost vykazuje pohledávky z obchodních vztahů (v tis. Kč)
2014
2013
Pohledávky
Stav
OP
Stav
OP
486
24
143
7
486
24
143
7
145 625
3 304
152 640
800
Odběratelé
145 625
3 304
152 640
800
CELKEM brutto
146 111
3 328
152 783
807
CELKEM netto
142 783
Dlouhodobé pohledávky z obchodních
vztahů celkem
Odběratelé
Krátkodobé pohledávky z obchodních
vztahů celkem
151 976
20
2.4.2 Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů
Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů (v tis. Kč)
2014
Kategorie
pohledávek
Krátkodobé
1 - 90 dnů
91 - 180 dnů
181 - 365 dnů
1 - 2 roky
2 roky a více
69 809
49 934
19 299
3 290
2 802
491
145 625
6
0
405
2 402
491
3 304
Opravné položky
Dlouhodobé
Opravné položky
CELKEM netto
Po splatnosti
Do
splatnosti
Celkem
486
486
24
24
70 271
49 928
19 299
2 885
400
0
142 783
Společnosti vznikají dlouhodobé pohledávky z důvodu pozastávek.
2013
Kategorie
pohledávek
Krátkodobé
Po splatnosti
Do
splatnosti
1 - 90 dnů
91 - 180 dnů
181 - 360 dnů
1 - 2 roky
2 roky a více
92 559
52 439
3 706
3 408
257
271
152 460
164
108
257
271
800
Opravné položky
Dlouhodobé
143
143
7
7
Opravné položky
CELKEM netto
Celkem
92 695
52 439
3 542
3 300
0
0
21
151 976
Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám
Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám (v tis. Kč)
Opravné položky
2014
2013
Pohledávky za podniky v konkurzu
2 757
78
520
508
27
214
3 304
800
Pohledávky po lhůtě splatnosti nad 180 dnůúčetní
Opravné položky dle § 8a),8c) zákona č. 593/92
Sb.
CELKEM
U krátkodobých pohledávek byly k 31.12.2014 evidovány opravné položky ve výši 3 304 tis. Kč.
V souladu s § 8 zákona č. 593/1992 Sb., společnost eviduje opravné položky k pohledávkám
přihlášeným do konkurzního řízení v předchozích letech. Společnost tvořila opravné položky
k pohledávkám dle § 8a) zákona č. 593/92 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů.
2.4.3 Pohledávky určené k obchodování
Společnost neeviduje pohledávky určené k obchodování.
2.4.4 Poskytnuté zálohy
Poskytnuté zálohy (v tis. Kč)
Poskytnuté zálohy
2014
2013
Krátkodobé poskytnuté zálohy
3 066
3 605
CELKEM
3 066
3 605
Společnosti BENZINA s.r.o. byla poskytnuta záloha dle Smlouvy o spolupráci při umístění plnicích
stanic CNG na čerpacích stanicích BENZINA ve výši 2 652 tis. Kč.
Struktura poskytnutých záloh (v tis. Kč)
Záloha BENZINA s.r.o.(rezervační poplatek)
2 652
Zálohy na energie (voda, plyn)
276
Záloha (doprava, exekuce, školení)
138
22
2.4.5 Pohledávky k podnikům ve skupině a pohledávky – ovládající a řídící osoba
Krátkodobé pohledávky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč)
Krátkodobé pohledávky
Pohledávky z obchodních vztahů a
pohledávky ovládající a řídící osoba
skupina VÍTKOVICE, a.s.
2014
2013
106 473
114 074
10 027
13 017
skupina VÍTKOVICE HOLDING, a.s.
Dlouhodobé pohledávky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč)
Dlouhodobé pohledávky
Pohledávky z obchodních vztahů
Společnost neeviduje k 31.12.2014 žádné
dlouhodobé
2014
2013
0
0
pohledávky k podnikům ve skupině
VÍTKOVICE, a.s. a VÍTKOVICE HOLDING, a.s.
2.4.6 Stát - daňové pohledávky
Společnost vykazuje v rozvaze v položce Stát - daňové pohledávky celkem 7 377 tis. Kč. U daně
z přidaného hodnoty je to částka 1 220 tis. Kč, kterou představuje nárok na odpočet DPH v lednu
2015 ve výši 1 767 tis. Kč a povinnost uhradit DPH za prosinec 2014 ve výši 547 tis. Kč. U daně
z příjmů právnických osob je to přeplatek zaúčtované splatné daně roku 2014 vůči uhrazeným
zálohám, a to ve výši 6 135 tis. Kč a přeplatek silniční daně ve výši 22 tis. Kč.
2.4.7 Dohadné účty aktivní
Společnost vykazuje v rozvaze krátkodobé Dohadné účty aktivní ve výši 187 tis. Kč, vyplývající
z předpokládaného pojistného plnění poškozených vozidel.
Dohadné účty aktivní k 31.12.2013 byly vykázány ve výši 178 tis. Kč.
2.4.8 Jiné pohledávky
Společnost vykazuje v rozvaze krátkodobé Jiné pohledávky ve výši 108 tis. Kč.
23
Jiné pohledávky (v tis. Kč)
Krátkodobé
2014
Pohledávky za zaměstnanci
82
Pohledávka za KOOPERATIVOU – nemoc z povolání, pracovní úraz
26
CELKEM
108
2.4.9 Zastavené pohledávky
Zastavené pohledávky (v tis. Kč)
Zástavní věřitel
Hodnota
zastavených
pohledávek
Výše
zástavy
Povaha a forma zástavy
Druh pohledávek
smlouvy o zastavení pohledávek
krátkodobé pohledávky
z obchodních vztahů
Banky
zástavní právo k pohledávkám
CELKEM r. 2014
18 735
18 735
CELKEM r. 2013
17 818
17 818
Předmětem zajištění jsou příslušné bankovní produkty (bankovní úvěry vč. příslušenství, případně
bankovní záruky).Zajištěno na základě Dodatku č.1 ze dne 26.7.2012 k Rámcové smlouvě o zástavě
pohledávek č.10000217016 ze dne 13.1.2010.
2.5 Krátkodobý finanční majetek
Krátkodobý finanční majetek (v tis. Kč)
Krátkodobý finanční majetek
Peníze, ceniny (dálniční známky)
Účty v bankách
Krátkodobé cenné papíry a podíly
CELKEM
2014
2013
228
17
7 556
5 766
0
0
7 784
5 783
24
2.6 Časové rozlišení
Časové rozlišení (v tis. Kč)
Ostatní aktiva
2014
Náklady příštích období
2013
727
Příjmy příštích období
CELKEM
0
1
727
1 851
Hlavní položkou účtu Náklady příštích období za rok 2013 je mimořádná splátka finančních leasingů
za nákladní návěs ADR a mobilní kontejner CNG Booster ve výši 1 819 tis. Kč. V roce 2014 pouze
mimořádná splátka za návěs ADR ve výši 702 tis. Kč a 25 tis. Kč náklady na oprávnění užívání
softwaru (antivir).
Příjmy příštích období představuje vrácení příspěvku životního připojištění z předčasně ukončených
smluv.
2.7 Vlastní kapitál
2.7.1 Změny vlastního kapitálu
Změny vlastního kapitálu (v tis. Kč)
Jiný
výsledek
hospodaření
minulých let
VH ve
schvalova
cím řízení
-2 032
57 467
-76
76
0
-42 543
0
Dividendy / podíly na
zisku
-15 000
- 15 000
Výsledek hospodaření
za účetní období 2013
101 095
101 095
Změny/zůstatky
Základní
kapitál
Zákonný
rezervní
fond
232 690
19 222
Zůstatky k 31.12.2012
Nerozdělený
Ostatní
zisk/Neuhrafondy
zená ztráta
64
1
Změny účetních metod
Rozdělení VH roku 2012
Rozdělení VH roku 2013
Dividendy / podíly na
2 878
232 690
22 100
5 054
39 666
64
VK
celkem
307 412
39 667
-2 107
101 095
393 509
73 533
2 107
-80 695
0
-20 400
-20 400
25
zisku
Ostatní fondy/sociální
fond
0
Výsledek hospodaření
za účetní období 2014
232 690
27 154
64
113 200
0
34 615
34 615
34 615
407 723
Na základě rozhodnutí jediného akcionáře VÍTKOVICE, a.s. při výkonu působnosti valné hromady
společnosti konané dne 3.6.2014 společnost schválila a proúčtovala rozdělení výsledku hospodaření
za rok 2013 – zisk ve výši 101 095 tis. Kč následovně:
•
příděl do Zákonného rezervního fondu ve výši 5 055 tis. Kč,
•
podíl na zisku (dividenda) ve výši 20 400 tis. Kč,
•
nerozdělený zisk ve výši 75 640 tis. Kč
Společnost na návrh představenstva přeúčtovala částku - 2 107 tis. Kč z účtu Jiný výsledek
hospodaření minulých let na účet Nerozdělený zisk minulých let.
26
2.7.2 Základní kapitál
Základní kapitál společnosti k 31.12.2014 je rozdělen na 229 ks kmenových akcií znějících na jméno,
v listinné podobě, plně splacen. Akcie nejsou veřejně obchodovatelné.
Akcie společnosti
Druh akcií/akcionář
Počet
Jmenovitá hodnota v tis. Kč
Nominální hodnota v tis. Kč
Na jméno/VÍTKOVICE, a.s.
20
10 000
200 000
30
1 000
30 000
20
100
2 000
60
10
600
89
1
89
10
0,1
1
CELKEM
229
232 690
V průběhu roku 2014 nedošlo ke změnám ve výši základního kapitálu.
2.8 Rezervy
V roce 2013 společnost vytvořila rezervu na rizika a ztráty na titul – poškozený pojízdný mísič ve výši
1 183 tis. Kč, která byla v roce 2014 zrušena, jelikož pominuly důvody pro tuto účetní rezervu. Dále
má společnost vytvořenou rezervu na dlouhodobý závazek vůči zaměstnancům na životní a pracovní
jubilea zaměstnanců (benefity), která je k 31.12.2014 ve výši 2 546 tis. Kč. K 31. 12. 2014 společnost
vytvořila rezervu na měsíční a čtvrtletní odměny zaměstnanců ve výši 564 tis. Kč. Celkový stav rezerv
k 31.12.2014 je 3 110 tis. Kč.
27
2.9 Závazky
2.9.1 Závazky z obchodních vztahů
Společnost vykazuje závazky z obchodních vztahů (v tis. Kč)
Závazky
2014
2013
0
0
0
0
77 499
94 873
77 499
94 873
500
518
77 999
95 391
Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů
celkem
Dodavatelé
Krátkodobé závazky z obchodních vztahů
celkem
Dodavatelé
Ostatní závazky
CELKEM
2.9.2 Věková struktura závazků z obchodních vztahů
Věková struktura závazků z obchodních vztahů (v tis. Kč)
2014
Po splatnosti
Kategorie
Do splatnosti
Krátkodobé
závazky
51 174
Dlouhodobé
závazky
0
CELKEM
51 174
Celkem
1 - 90 dnů
91 - 180 dnů
181 - 365 dnů
1 - 2 roky
2 roky a více
25 836
0
489
0
0
77 499
0
25 836
0
489
0
0
77 499
Závazek nad 181 dnů ve výši 489 tis. Kč vyplývá z reklamace společnosti VÍTKOVICE GEARWORKS
nesplnění podmínek přepravy - rozměrových kritérií zásilky.
2013
Po splatnosti
Kategorie
Krátkodobé
závazky
Do splatnosti
91 698
Celkem
1 - 90 dnů
91 - 180 dnů
181 - 360 dnů
1 - 2 roky
2 roky a více
2 760
64
351
0
0
28
94 873
Dlouhodobé
závazky
CELKEM
0
91 698
0
2 760
64
351
0
0
94 873
2.9.3 Závazky k podnikům ve skupině
Krátkodobé závazky k podnikům ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč)
Krátkodobé závazky
2014
2013
12 132
6 341
8 173
705
Závazky z obchodních vztahů
Společnost eviduje k 31.12.2014 dlouhodobý závazek k podnikům ve skupině VÍTKOVICE, a.s.
a VÍTKOVICE HOLDING, a.s. ve výši 19
662 tis. Kč. V roce 2013 byl tento závazek ve výši
19 869 tis. Kč. Jsou to jistiny na rizika spojená s pronájmem vozidel.
29
2.9.4 Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP
Závazky vůči státu a institucím SZ a ZP (v tis. Kč)
Závazky
Závazky k 31.12.2014
Závazky k 31.12.2013
1691
2 001
725
936
2 416
2 937
0
0
581
979
0
31
Odvod do státního rozpočtu - ZPS
155
144
CELKEM
736
1 154
Pojistné na sociální zabezpečení
Pojistné na zdravotní pojištění
CELKEM
Daň z příjmů právnických osob
Daň z příjmů fyzických osob
Silniční daň
Závazky z pojistného na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a daně z příjmů fyzických osob ze
závislé činnosti vyplývají ze zúčtování mezd za prosinec 2014 a jsou všechny ve lhůtě splatnosti.
2.9.5 Přijaté zálohy
Přijaté zálohy (v tis. Kč)
Přijaté zálohy
2014
2013
Krátkodobé přijaté zálohy
7 753
12 981
CELKEM
7 753
12 981
V roce 2014 jsou vykazovány přijaté zálohy na základě vystavených a zaplacených zálohových listů.
2.9.6 Dohadné účty pasivní
Společnost vykazuje v rozvaze krátkodobé Dohadné účty pasivní ve výši 313 tis. Kč.
Nejvýznamnější položku představuje dohadné účtování nákladů na energie ve výši 231 tis. Kč, dále
dohadné účtování nákladů spedice ve výši 50 tis. Kč a nevyfakturovaná dopravní cesta ve výši
32 tis. Kč.
30
2.9.7 Jiné závazky
Společnost vykazuje v rozvaze krátkodobé Jiné závazky ve výši 500 tis. Kč.
Jiné závazky (v tis. Kč)
Krátkodobé
2014
Zúčtování úhrad penzijního připojištění (srážky z mezd)
213
Zúčtování úhrad životního pojištění (srážky z mezd)
102
Exekuce za 12/2014(deponované srážky z mezd)
117
Nájemné SBD (srážky ze mzdy)
37
Závazky k odborové centrále
16
Půjčky – odbory, Česká spořitelna
7
úrok Cash Pool
8
CELKEM
500
2.9.8 Závazky nevykázané v rozvaze
Soudní spory
V roce 2014 společnost vede 2 aktivní soudní spory o pohledávky z obchodních případů vůči
odběratelům a 2 neukončená exekuční řízení prostřednictvím Exekučního úřadu v Ostravě. Vůči
účetní jednotce nejsou uplatňovány spory.
Společnost eviduje 7 přihlášek do insolvenčních řízení vůči dlužníkům z České republiky.
Veškeré pohledávky uplatněné v soudních řízeních jsou účetně zpracovány a evidovány finančním
odborem.
Ekologické závazky
V roce 2014 ani 2013 nedošlo ve společnosti k žádné závažné havárii v oblasti životního prostředí.
Orgány státní správy nebyla uložena žádná pokuta za porušení povinností v jednotlivých dílčích
oblastech životního prostředí.
31
2.10 Bankovní úvěry a dluhopisy
2.10.1 Bankovní úvěry
Bankovní úvěry krátkodobé
Bankovní úvěry krátkodobé
2014
2013
Investiční úvěry – krátkodobá složka
dlouhodobých úvěrů
4 553
2 022
CELKEM
4 553
2 022
Bankovní úvěry dlouhodobé
Účel úvěrů
Měna
Zůstatek
k 31.12.
v tis. měny
Zůstatek
k 31.12. v tis. Kč
Investiční úvěry
CZK
56 807
56 807
EUR
919
25 492
CELKEM r. 2014
Nákladové
Průměrná úroková sazba v
úroky
% p.a.
v tis. Kč
138
1,629
82 299
v tom: krátkodobá složka dlouhodobých úvěrů
3,45
138
138
4 553
Bankovní úvěry dlouhodobé celkem vykázané v rozvaze
77 746
CELKEM r. 2013
2 175
Dne 23.12.2013 uzavřena nová úvěrová smlouva č.124493/2013/01 s Raiffeisenbank a.s., se sídlem
Hvězdova 1716/2b,
Praha 4.
Účel úvěru : financování a refinancování nákladů spojených
s výstavbou CNG plnicích stanic na pozemcích ve vlastnictví 3. osob. Výše úvěru : CZK 110 000 tis.
Kč. Lhůta pro splnění podmínek čerpání 31.10.2015. Úvěr je čerpán postupně. Konečná splatnost
úvěru je 30.11.2021.
2.11 Souhrnná splatnost dlouhodobých bankovních úvěrů
Souhrnná splatnost dlouhodobých bankovních úvěrů a dlouhodobých závazků (v tis. Kč)
Splátky v roce
2015
2016
2017
v dalších
letech
Celkem
Bankovní úvěry
4 400
17 600
17 600
42 546
82 146
153
0
0
0
153
4 553
17 600
17 600
42 546
82 299
Nebankovní úvěry
CELKEM
32
2.12 Časové rozlišení
Časové rozlišení (v tis. Kč)
Časové rozlišení
2014
2013
Výdaje příštích období
6
716
CELKEM
6
716
Na účtu Výdaje příštích období v roce 2013 zaúčtováno časové rozlišení prémií, odměn a odvodů
sociálního a zdravotního pojištění z těchto odměn za měsíc prosinec 2013. Výdaje příštích období
roku 2014 se týkají bankovních poplatků.
2.13 Aktiva a pasiva v cizí měně
Aktiva a pasiva v cizí měně (v tis.)
Položky aktiv a pasiv
EUR
USD
Krátkodobé pohledávky
1 974
259
Aktiva v cizí měně celkem
1 974
259
Krátkodobé závazky
936
154
Pasiva v cizí měně celkem
936
154
Rozdíl aktiva mínus pasiva
1038
105
2.14 Daň z příjmů
(v tis. Kč)
2014
2013
Splatná daň
2 751
4 549
Odložená daň
6 215
- 7 864
Úprava daňového nákladu předchozího období podle skutečně podaného
daňového přiznání a dodatečných podaných daňových přiznání
- 314
854
Daňový náklad celkem
8 652
- 2 461
Odložená daň
33
Společnost vypočetla odloženou daň za rok 2014 na základě rozdílů mezi daňovou a účetní hodnotou
aktiv a pasiv pomocí daňové sazby daně z příjmů pro rok 2014 ve výši 19 %. K rozvahovému dni byl
vypočten odložený daňový závazek ve výši 9 390 tis. Kč.
Odložená daň (v tis. Kč)
2014
Odložená
daňová
pohledávka
Položky odložené daně
Základ
Daňová
sazba
ZC dlouhodobého majetku (DZC-ÚZC)
-62 547
19 %
10 364
19 %
1 969
4 031
19 %
766
543
19 %
103
3 110
19 %
591
1
19 %
-4 922
19 %
Opravné položky k dlouhodobému majetku
Opravné položky k zásobám
Opravné položky k pohledávkám
Rezervy nad rámec zákona č.593/1992 Sb.
Závazky z titulu smluvních sankcí
Pohledávky z titulu smluvních sankcí
CELKEM
Odložený
daňový
závazek
-11 884
-935
3 429
-12 819
Odložený daňový závazek
-9 390
2013
Odložená
daňová
pohledávka
Položky odložené daně
Základ
Daňová
sazba
ZC dlouhodobého majetku (DZC-ÚZC)
-60 098
19 %
34 963
19 %
6 643
6 164
19 %
1 171
515
19 %
98
3 869
19 %
735
180
19 %
34
0
19 %
-2 302
19 %
Opravné položky k dlouhodobému majetku
Opravné položky k zásobám
Opravné položky k pohledávkám
Rezervy nad rámec zákona č.593/1992 Sb.
Závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění
Závazky z titulu smluvních sankcí
Pohledávky z titulu smluvních sankcí
CELKEM
Odložený
daňový
závazek
-11 419
-437
8 681
-11 856
Odložený daňový závazek
-3 175
34
2.15 Transakce se spřízněnými osobami
2.15.1 Výnosy realizované s podniky ve skupině
Výnosy realizované s podniky ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč)
2014
Zboží
Výrobky
Služby
Finanční
výnosy
Ostatní
výnosy
Celkem
10 187
152
239 396
0
9 081
258 816
682
0
41 004
0
787
42 473
Položka zboží představuje prodej CNG a nafty, výrobky – vsázky schopný šrot, služby – dopravné
vlastními dopravními prostředky a spedice, ostatní provozní výnosy – pojištění vozidel skupiny VMG,
penalizace.
2013
Zboží
Výrobky
Služby
Finanční
výnosy
Ostatní
výnosy
Celkem
10 842
2 648
296 525
0
6 236
316 251
370
0
39 138
0
878
40 386
35
2.15.2 Nákupy realizované s podniky ve skupině
Nákupy realizované s podniky ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč)
2014
Zboží
Výrobky
Služby
Energie
Ostatní
náklady
Celkem
6 550
459
12 760
6 636
142
26 547
0
62
4 472
0
1 004
5 538
Zboží
Výrobky
Služby
Energie
Ostatní
náklady
Celkem
5 735
809
13 540
7 919
242
28 245
0
182
6 359
0
932
7 473
2013
2.15.3 Nákupy a prodeje dlouhodobého majetku realizované s podniky ve skupině
Nákupy dlouhodobého majetku ve skupině VÍTKOVICE
V roce 2014 společnost nepořídila žádný dlouhodobý majetek ze skupiny VÍTKOVICE, a.s.
V roce 2013 nákupy dlouhodobého majetku ve skupině VÍTKOVICE, a.s. pouze ve výši 298 tis. Kč.
Pořízen použitý automobil VW Passat za 161 tis. Kč, automobil Nissan za 45 tis. Kč, Ford Transit za
55 tis. Kč a připojení plnicích stanic za 37 tis. Kč. V roce 2013 ve skupině VÍTKOVICE HOLDING, a.s.
byl pořízen dlouhodobý nehmotný majetek – užitný vzor zážehového pístu za 6 056 tis. Kč
a dlouhodobý hmotný majetek – trajler na převoz CNG tlak 300 Barů za 2 200 tis. Kč.
Předmět transakce
Náklad
0
CELKEM r. 2014
CELKEM r. 2013
Automobily, připojení plnících stanic
298
Prodeje dlouhodobého majetku ve skupině VÍTKOVICE (v tis. Kč)
V roce 2013 nebyl prodán dlouhodobý majetek do skupiny VÍTKOVICE. V roce 2014 dlouhodobý
majetek prodán do skupiny VÍTKOVICE, a.s. ve výši 380 tis. Kč.
36
2.16 Komentář k položkám výkazu zisku a ztráty
2.16.1 Tržby z prodeje výrobků a služeb
Zeměpisné umístění tržeb podle druhu činnosti (v tis. Kč)
2014
Stát
Činnost
výrobní
Činnost
nevýrobní
Celkem
Činnost
výrobní
Činnost
nevýrobní
Celkem
28 570
399 882
428 452
25 739
467 671
493 410
ČR
28 362
397 596
425 958
25 586
282 193
307 779
EU
208
2 286
2 494
153
40 124
40 277
0
0
0
0
145 354
145 354
CELKEM
z toho :
2013
3.země
2.16.2 Aktivace
Aktivace
tis. Kč
Náhradní díly na sklad
888
Kamenivo
0
Montáže GPS, hands free do vozidel
11
Dlouhodobý hmotný majetek - pohon lokomotivy řady
714, kooperace na plnicích stanicích
9 727
Odpad k prodeji
575
CELKEM r. 2014
11 201
CELKEM r. 2013
4 261
2.16.3 Ostatní provozní náklady a výnosy
Ostatní provozní náklady (v tis. Kč)
Ostatní provozní náklady
2014
2013
37
197
Pojistné majetku včetně vozidel skupiny VMG
6 776
7 193
Opravy DHM ve výši pojistného plnění
1 436
1 425
247
410
Odpis pohledávek
Ostatní provozní náklady (preventivní prohlídky, příspěvek Hospodářské
komoře, Svazu dopravy)
37
Regresní náhrady při pracovních úrazech a nemocech z povolání
322
294
Příspěvek na činnost odborů
194
208
94
152
233
144
Náklady na reprezentaci - dary
62
72
Likvidace nepotřebných zásob
1 092
0
10 493
10 095
2014
2013
Náhrady za poškozené vozy
537
401
Ostatní provozní výnosy
114
279
3 354
3 800
100
159
1 844
2 051
0
68
5 337
2 967
168
388
11 454
10 113
Ostatní finanční náklady
2014
2013
Kurzové ztráty
5 837
5 471
344
329
6 181
5 800
Ostatní finanční výnosy
2014
2013
Kurzové zisky
5 377
6 009
CELKEM
5 377
6 009
Úroky z prodlení, smluvní pokuta
Škody na majetku – poškozené železniční vozy ČD Cargo a.s.
CELKEM
Ostatní provozní výnosy (v tis. Kč)
Ostatní provozní výnosy
Havarijní a zákonné pojištění vozidel skupiny VMG (přeúčtování)
Přijaté dotace – MPO
Náhrady od pojišťoven
Náhrady od zaměstnanců a FO
Přijaté úroky z prodlení
Přijaté dotace - rekvalifikační kurzy dotované úřadem práce
CELKEM
2.16.4 Ostatní finanční náklady a výnosy
Ostatní finanční náklady (v tis. Kč)
Bankovní poplatky
CELKEM
Ostatní finanční výnosy (v tis. Kč)
38
3 ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY
3.1 Osobní náklady a počet zaměstnanců
Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za účetní období
2014 a 2013 (v tis. Kč)
2014
Počet
Mzdové
náklady
Pojistné
na SZ a ZP
Sociální
náklady
Osobní náklady
celkem
223
59 940
20 217
3 229
83 386
Vedení společnosti
3
2 457
845
32
3 334
Orgány společnosti
6
0
349
695
29
1 073
62 397
21 411
695
3 290
87 793
Počet
Mzdové
náklady
Pojistné
na SZ a ZP
Odměny
členům orgánů
Sociální
náklady
Osobní náklady
celkem
242
67 818
22 093
3 564
93 475
Vedení společnosti
3
3656
1 130
50
4 836
Orgány společnosti
6
0
354
685
71 474
23 577
685
Zaměstnanci
CELKEM
Odměny
členům orgánů
2013
Zaměstnanci
CELKEM
1 039
3 614
99 350
3.2 Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění
Členům představenstva, dozorčí rady, ani řídícím pracovníkům nebyly v roce 2014 poskytnuty žádné
půjčky a úvěry.
V roce 2014 byl zvýšen základ daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti za bezplatné užívání
osobních automobilů k soukromým účelům 3 zaměstnancům ve výši 450 tis. Kč, z toho 1 členu
představenstva ve výši 293 tis. Kč a 2 členům vedení společnosti ve výši 157 tis. Kč .
Společnost vyplatila za rok 2014 ve formě příspěvků na penzijní připojištění zaměstnanců částku ve
výši 1 153 tis. Kč a na životní pojištění zaměstnanců částku ve výši 1 569 tis. Kč.
39
4 INFORMACE O ODMĚNÁCH ZA AUDIT
Informace o odměnách za audit jsou uvedeny v příloze konsolidované účetní závěrky konsolidující
účetní jednotky.
5 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
V období od 31.12.2014 do data sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které
by měly vliv na účetní závěrku roku 2014.
Změny v představenstvu :
Zdeněk Trejbal zánik členství 27.1.2015
Mgr. Rodan Broskevič vznik členství 27.1.2015.
Změny ve vedení společnosti :
ředitel společnosti
Zdeněk Trejbal do 31.1.2015
Mgr. Rodan Broskevič od 1.2.2015.
40

Výroční zpráva VÍTKOVICE Doprava, a.s. 2014

Transkript

Podobné dokumenty

Nová společnost v Polsku

news-4-2016

Turnaj Vratimov U19

smalt art - VÍTKOVICE MACHINERY GROUP

Dejepis_v_kostce_1

VÝROČNÍ ZPRÁVA

vn-1-2016-cz

září 2011 - VÍTKOVICE MACHINERY GROUP