Výroční zpráva Annual Report

Transkript

2011
Výroční zpráva
Annual Report
Text © P-D REFRACTORIES CZ a. s.
Foto: archiv P-D REFRACTORIES CZ a. s.
© CHAS-MT s.r.o. Moravská Třebová 02/2012
2 | P-D Refractories CZ a.s.
Obsah | Summary
Obsah
Základní údaje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Řídící orgány a.s. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Úvodní slovo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
Historie firmy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
Zhodnocení roku 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
Předpoklad na rok 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Organizační struktura a. s. (stav k 1. 1. 2012) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
Výrok auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
Prodej . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
Zpráva dozorčí rady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
Výrok auditora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
Ověření výroční zprávy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
Čestné prohlášení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
Summary
Basic Data . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
Authorities . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
Introduction . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
The History of the Company . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
2011 Assessment . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
Development for 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
Organizational Structure (status to 1. 1. 2012) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54
Report on Relations among Interconnected Subjects . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
Auditor Report . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
Final Accounts . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
Sale . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64
Supervisory Board Report . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65
Independent Auditor’s Statement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66
Verification of Annual Report . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
Statutary Declaration . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67
Výroční zpráva 2011 | Annual Report 2011
|3
Základní údaje
Základní údaje v tis. Kč
2009
2010
2011
1 160 283
1 159 911
1 264 130
Tržby za výrobky a služby
999 831
1 008 587
1 012 142
Export
643 787
707 635
800 403
HV před zdaněním
88 692
48 821
97 980
HV po zdanění
67 954
37 242
74 208
1 384 524
1 411 593
1 561 090
Zásoby
440 264
415 128
479 671
Pohledávky
193 353
302 410
323 338
Základní kapitál
757 400
757 400
757 400
Vlastní kapitál
878 130
963 619
1 023 821
59 200
132 939
221 495
673
624
631
53 182
57 307
134 356
Celkové výkony
Aktiva celkem
Úvěry
Počet zaměstnanců (prům. přepočtených osob)
Realizované investice (bez vlivu dotací)
|5
Řídící orgány a.s.
Představenstvo
Předseda: Ing. Ladislav Kašpar
Místopředseda: Dipl. Ing. Hans-Bernhard Führ
Člen: Stefan Alexander Preiss-Daimler
Člen: Ing. Tomáš Kožoušek
Dozorčí rada
Předseda:
Heinz-Jürgen Preiss-Daimler
Místopředseda:
Klaus Friedrich Kaiser
Člen:
Ing. Vladislava Bomberová
Úvodní slovo
Vážení akcionáři, vážení obchodní přátelé,
představenstvo a vedení naší akciové společnosti P-D
Refractories CZ a.s. Vám předkládá hodnocení podnikatelských aktivit za uplynulý r. 2011. Abychom mohli
hodnocené výsledky správně pochopit a zařadit ve škále
úspěšnosti, je třeba si trochu připomenout atributy vnějšího ekonomického prostředí, které nutně podnikatelské
aktivity ovlivňuje.
Vědomí z počátku r. 2011, že většina průmyslových a pro
nás spotřebitelských oborů se vzpamatovává z předchozí
krize celosvětové ekonomiky, nás opravňovalo na počátku r.
2011 k mírnému optimismu. Tento optimismus byl v první
polovině roku živen vysokým počtem přijímaných zakázek,
zejména na dinasové kameny. Posléze se však situace začala
měnit, přísun zakázek hlavně pro nosný sortiment – šamotové a dinasové kameny – se rapidně zpomalil, a dokonce
některé zakázky již přijaté byly rušeny nebo odsouvány.
Toto bylo pro nás jasné sdělení, že projevy krize zdaleka
nekončí, obnovení růstu v Evropě se zatím nekoná, naopak
ekonomiky se znovu vrátily k poklesům a řada zemí začala
mít fatální finanční problémy. Museli jsme se smířit s tím,
že celosvětový růst v pro nás důležitých oborech jako je
výroba oceli, koksu, skla a hliníku se odehrává jinde, a to
v zemích BRIC. Důsledek pro naši firmu byl ten, že jsme
neudrželi dynamiku vývoje z počátku roku. V zakázkách
došlo ke stagnaci, nicméně výroba na všech divizích mohla
dál plynule a hlavně efektivně fungovat dál.
Znovu jsme si v tomto období uvědomili, jak bylo důležité
v období relativní hojnosti absolvovat s pomocí poradenské firmy CMS proces zlepšování procesů a zvyšování produktivity. Nastavené systémy nám jednoznačně pomohly
zvládat nastalé výkyvy, a co je hlavní, bez ekonomických
dopadů. Znovu jsme si také ověřili, že vyhlášené strategické
cíle a střednědobý plán rozvoje firmy do r. 2015 jsou pro
nás vodítkem a oporou k hledání správných směrů k řešení
problémů.
Chceme-li hodnotit konkrétní výrobní a prodejní ukazatele
z celkového pohledu, byla výroba oproti r. 2010 o více než
9,5 % vyšší, prodej byl vyšší o 6 %. Nejúspěšnější sortimenty
byly komínové vložky a pálené lupky s nárůsty prodeje
28 %, resp. 84 %. Naopak u dalších sortimentů jako šamotové, dinasové a magnetitové kameny a netvarové výrobky
došlo k meziročním poklesům. Odrazem výsledků v technických jednotkách jsou výsledky ekonomické. V tržbách
jsme při výši 1,012 mld. Kč velice mírně překročili úroveň
r. 2010. U výkonů byl díky mimořádným výnosům nárůst
o 6,8 %. To se při poklesu výkonové spotřeby promítlo do
za poslední období nejlepšího hospodářského výsledku ve
výši více než 97 mil. Kč. Zde je třeba také zmínit, že jsme
oproti r. 2010 výrazně snížili ztrátu z finančních operací, kde
se projevuje neblaze vývoj kursu CZK.
Dalšími neopomenutelnými pozitivními vlivy byly přínosy
ze zlepšení produktivity práce, oproti r. 2010 jsme dosáhli
růstu produktivity o 8,7 %. Dále jsme se intenzivně věnovali
úsporám nákladů v surovinách, pomocných materiálech,
náhradních dílech a dalších nakupovaných položkách.
Velká pozornost byly také věnována programu na úspory
energií, svoje ovoce přinesly investiční akce na snížení spotřeby plynu v pecních agregátech.
Ze zmíněných výsledků je zřejmé, že r. 2011 můžeme hodnotit velmi pozitivně. Nejen kvůli výborným ekonomickým
a finančním výsledkům, ale i z pohledu upevnění našeho
postavení na světových trzích a zvýšení prestiže v podnikatelském sektoru žárovýroby i obecně.
Naše výsledky nezůstaly nepovšimnuty i z pohledu různých ocenění. V rámci 16. ročníku CZECH TOP 100 jsme
od agentury Čekia Stability Award získali nejvyšší ocenění
AAA, což znamená excelentní. Již tradičně jsme byli nominováni mezi oceněné firmy v soutěži nejlepší výrobce
stavebnin. Obdrželi jsme také grant světové banky HSBC za
1. místo v soutěži exportér roku v kategorii Asie.
Jsem si plně vědom, že za těmito velmi dobrými výsledky
naší společnosti stojí každodenní práce, obětavost všech
poctivých zaměstnanců naší firmy, od dělníků přes techniky, mistry až po manažery. Těm všem patří za jejich podíl
velké poděkování.
Také bych chtěl poděkovat za spolupráci všem našim
obchodním partnerům a spolupracujícím firmám.
Ing. Ladislav Kašpar
předseda představenstva a.s.
generální ředitel a.s.
|7
Historie firmy
Historie firmy
V roce 1852 bylo uděleno kutací právo na důlní těžbu
žáruvzdorných jílovců v Březinské pánvi, které se později staly základní surovinou pro výrobu žárovzdorných
výrobků ve Velkých Opatovicích. (Nyní působí ve firmě již
jediný těžební provoz, a to lom Březinka, který byl otevřen
v roce 1961).
K privatizaci firmy došlo formou kuponové privatizace. Koncem roku 2000 odkoupila majoritní balík akcií
společnost P-D Glas-und Feuerfestwerke Wetro GmbH.
V současnosti je naše společnost P-D Refractories CZ
a.s. členem nadnárodního seskupení výrobců žárovzdorných výrobků P-D Refractories působícího v rámci
Postupným vývojem toto
právo získala společnost
pánů Messnera a Pohla,
která také financovala
výstavbu šamotové továrny ve Velkých Opatovicích,
a ta v roce 1892 zahájila
výrobu šamotových cihel
využívaných především ostravskými hutěmi.
Továrna se postupně rozšířila a po generální rekonstrukci v letech 1958–60 získala podobu nynější „Staré
šamotky“.
V letech 1960–65 byl postaven nový provoz s nyní vžitým názvem „Nová šamotka“ a ten dotvořil vzhled areálu
Velké Opatovice.
Do Svitav se firma rozšířila díky výstavbě výrobny dinasu
v letech 1981–85.
Svým historickým vývojem prošlo i vnitřní organizační členění a.s. a její vazby na vyšší celky. V poválečné
historii se od 1.1.1950 etablovaly nejdříve jako národní
podnik, později státní podnik a nakonec akciová společnost Moravské šamotové a lupkové závody, od r. 2002
s názvem „P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice“.
Preiss Daimler Group, která své podnikatelské aktivity
rozvijí i v jiných oborech.
V současné době jsou základními výrobními jednotkami
divize působící ve Velkých Opatovicích (Stará a Nová
šamotka), Svitavách (Dinaska), Březině (Pálení Anna)
a Březince (Těžby). Historickým datem byl 15. říjen 2009,
kdy byla po 157 letech ukončena hlubinná těžba na dole
Březinka. Další těžba pokračuje znovuotevřením povrchového lomu ve stejné lokalitě. K divizím produkujícím
žáromateriály se přiřazují dvě další jednotky s odlišným
programem, kterými jsou divize Servis a divize Skládka.
Servis se postupně stává generálním dodavatelem forem
pro všechny společnosti sdružené ve skupině výrobců
žáromateriálů P-D Group.
|9
Zhodnocení roku 2011
1. Oblast organizační a majetkoprávní
Hodnocený rok 2011 započal druhé desetiletí příslušnosti
akciové společnosti do skupiny P-D Group. Podíl mateřské společnosti P-D Industriegesellschaft mbH Puschwitz
se navýšil pouze nepatrně příkupem 222 kusů akcií od 3
drobných akcionářů a dosáhl tak úrovně 85,94 %. K ultimu roku tedy držela 650 875 kusů. Zbývající akcie na
jméno patří dalším 410 fyzickým a právnickým osobám,
z nichž tři akcionáři jednající ve shodě vlastní 9,94 %,
ostatní pak disponují jen malými počty cenných papírů
nepřesahujícími u jednotlivce 0,6 %.
S ohledem na výše uvedené je zřejmé, že nedošlo
k žádné změně ve výrobně-technické a obchodní
kooperaci s ostatními firmami ve skupině. Jedná se
především o naše dodávky ocelových a dřevěných
forem pro sesterské žárovýrobce v Německu, avšak
finančně podstatnější byly subdodávky žárovzdorných materiálů. Celkové plnění z naší strany dovnitř
skupiny představovalo za rok 2011 fakturační objem
4 593 tis. EUR. Opačným směrem bylo pak vyúčtováno
2 348 tis. EUR, z toho cca 1/3 tvoří nákup surovin od
naší dceřiné slovinské společnosti P-D Kremen d.o.o..
S vlastní mateřskou společností, která má jiný výrobní
program než my, ovšem prakticky žádný obchodní styk
nebyl. Naopak na významu nabyly služby poskytované
IT- centrem, které obsluhuje všechny firmy ve skupině,
avšak pro nás sehrává nyní při implementaci výrobních
a logistických modulů informačního systému SAP stále
významnější roli.
Ke změnám nedošlo ani v majetkových účastech naší
firmy. Trvá 100% vlastnictví společnosti IZOKER s.r.o.,
která je ovšem od svého založení nefunkční. Naopak
čilé obchodování probíhalo se zmíněnou společností
P-D Kremen d.o.o. Dolenje Mokro Polje, kde vlastníme
50% obchodní podíl a i v roce 2011 jsme byli jejím největším odběratelem.
Podrobně jsou vztahy mezi naší společností a ostatními firmami ve skupině popsány ve zprávě předsta-
venstva o vztazích mezi propojenými osobami, jež je
součástí této výroční zprávy.
Hodnocený rok nezaznamenal žádnou změnu v orgánech akciové společnosti, kterou nadále řídí 4členné
představenstvo a kontroluje 3členná dozorčí rada.
Personální složení orgánů společnosti uvádíme v další
části této výroční zprávy.
Podniková organizační struktura zůstala po celý rok
2011 rovněž nezměněna a ani v personálním obsazení manažerských pozic nedošlo k žádnému pohybu.
Drobnými výjimkami bylo začlenění oddělení financování do útvaru hlavního účetního v rámci odboru
11 – Ekonomicko správního a dále vnitřní účelné
rozdělení odboru 07 – Obchod na tři oddělení podle
oblastí prodeje.
I v průběhu roku 2011 byl středem zájmu vedení a.s.
i jednotlivých divizí projekt zvyšování produktivity
práce. Jeho zásluhou bylo, že více než 10% nárůst výroby v tunách byl provázen pouze navýšením zaměstnanců v dělnické kategorii o 11 osob, naopak v kategorii
TH-pracovníků došlo ke snížení stavu o 3 zaměstnance.
Spotřeba živé práce se tak dále snížila z 8,96 hodin na 1
tunu na 8,06 hodin. Byla téměř eliminována přesčasová
práce a rovněž nemocnost opět ještě poklesla až na
pouhých 4,58 % z celkového pracovního fondu. U společnosti bylo zaměstnáno celoročně průměrně 632 lidí,
z toho 75 žen. K ultimu roku klesl stav zaměstnanců
na 611 osob.
Co se týká majetkové podstaty firmy, nedošlo k žádné
finanční investici, tedy získání obchodního podílu
v jiné společnosti, stejně jako k žádnému zcizení
obchodních podílů z minulosti vlastněných či zcizení některé části podniku. Ani z hlediska nemovitostí
nedošlo k žádnému pohybu. Byly pouze odprodány
ekonomicky bezvýznamné a co do výměry nepatrné
pozemky v již dávno opuštěné lokalitě Mladějov.
| 11
2. Oblast výrobní a prodejní
Šamotové kameny
Vzestupný trend r. 2010 se podařilo udržet ve výrobě,
kde činil meziroční index více než 110 %, přičemž výroba
přesáhla 32 000 t. Z důvodu přesunu termínů expedice
u některých zakázek v závěru roku nebylo v prodeji dosaženo objemů r. 2010, nýbrž jsme tento objem podkročili
cca o 4 %.
Pokračoval pokrizový efekt v omezování nových projektů
v pro nás nosných oborech, jako koksárenství, výroba
oceli a skla. Tento deficit byl částečně kompenzován
vzrůstajícím podílem středních a malých zakázek, což
kladlo vysoké nároky na přípravu forem a organizaci
výroby.
Jako nosnou zakázku je třeba zmínit dodávku mřížoví
pro výplně regenerátorů na výstavbu nové koksárenské baterie japonské ocelárenské firmy Nippon Steel.
Z oboru výroby oceli patřily mezi významnější projekty
dvě akce do USA, v obou případech pro ohřívače větru,
a to pro AM Burns Harbor a Severstal Sparows Point.
V oboru primární výroba hliníku jsme zopakovali dodávku na opravu anodové pece fy KAP Podgorica v Černé
Hoře. U tohoto oboru je třeba zmínit, že začínáme
zúročovat předchozí mnohaleté úsilí jak v oblasti vývoje,
tak v akvizičních činnostech a začínáme s postupnými
dodávkami pro přední světové výrobce hliníku, a to jak
pro vyzdívky anodových pecí, tak pro ochranné vyzdívky elektrolyzérů. Další pokrok byl zaznamenán ve výrobě
a uplatnění izolačních výrobků, kde kromě tradičních
formátů se stáváme významným dodavatelem velkoformátových izolačních tvarovek. Rovněž jsme pokračovali
v úspěšném prosazování našich výrobků do sklářství,
kde je vyžadována stabilita náročných parametrů, a také
do cementárenství, kde získáváme pověst spolehlivého
dodavatele alkalivzdorných kamenů.
Pověst tradičního významného odběratele potvrdila italská firma Unistara, kde jsou hlavními dodávkami kamnářský šamot a vyzdívky stropů keramických pecí. U kamnářského šamotu celkově zůstala výroba i prodej ve srovnání
s r. 2010 v podstatě na stejné úrovni.
Dinasové kameny
K radikálnímu meziročnímu nárůstu došlo ve výrobě
i prodeji dinasových kamenů pro sklářství. Dosažené
indexy nárůstu, v případě výroby 171 % a u prodeje 177 %,
jednoznačně staví obor výroby skla jako číslo 1 pro náš
dinas. Na druhé straně je nepříjemné, že stále nedochází
k návratu k dřívějším objemům dodávek pro ohřívače
větru, což stejně jako v případě šamotových kamenů
souvisí s celkovou situací v ocelárenství. Podobná situace je bohužel i v koksárenství, kde po ukončení výroby
a dodávek zbývající části na projekt koksárenské baterie č.
1 fy ZKS Dillingen nastalo pro nás období, kdy žádný další
projekt bohužel neevidujeme.
Z pohledu celkových objemů dinasu můžeme konstatovat, že výroba za r. 2011 vzrostla oproti r. 2010 o necelých
9 %, a to při objemu 17 300 t, naopak odbyt byl meziročně o 12 % menší, neboť v závěru došlo k posunu expedice
některých zakázek, hlavně pro čínské odběratele.
Mezi nejvýznamnější kontrakty uplynulého roku můžeme zařadit 2 projekty pro firmu Saint-Gobain Glass,
v obou případech se jednalo o floaty: Jacarei – Brazílie
a Pisa – Itálie. Dále 2 floaty pro Asahi Glass – Bor – Rusko
a Řetenice – ČR. Objem takřka 1000 t dosáhla dodávka
na projekt Tokmok – Kyrgyzstán přes německou firmu
Steinert Industries.
Magnetitové kameny
Ani v r. 2011 se nezměnil dlouhodobý sestupný trend ve
výrobě a prodeji tohoto sortimentu. Pokud se nezmění
v EU cenová politika v cenách noční elektrické energie,
ev. nedojde v legislativě pro stavbu rodinných domků
k návratu k podmínce mít 2 nezávislé zdroje tepla, nelze
očekávat v tomto trendu změnu k lepšímu. Nicméně
naše postavení jednoho ze 2 nejvýznamnějších evropských výrobců si upevňujeme a udržujeme stále i pozici
na japonských trzích.
Keramické komínové vložky
Objem výroby a prodeje tohoto pro nás stále důležitějšího výrobku si udržují vzestupný trend již 6 let. Mezi
roky 2011 a 2010 jsme zaznamenali nárůst výroby o 31
% a v prodeji 25 %. Kromě již tradiční výroby na D03
a D01 musela být v průběhu roku instalována výrobní
linka i na D02, jako podmínka pro vykrývání potřeb
našich odběratelů v období, kdy na D03 převažuje výroba dinasu.
Pálené lupky
I v tomto sortimentu pokračoval pozitivní vývoj. Ve výrobě jsme dosáhli nárůstu o 29 %, v celkové realizaci o 28 %.
Z pohledu použití vyráběných lupků je stále rozhodující
vlastní spotřeba, zejména D02. Pozitivní bylo markantní
navýšení výroby briketovaných lupků z podsítných jílů.
Ostatní sortiment
Úroveň produkce i prodeje netvarových výrobků značně
trpěla absencí kontraktů na velké projekty, kde jsou jako
doprovodné materiály dodávány netvarové materiály
našeho výrobního programu. Zejména z toho důvodu
došlo k poklesu celkových objemů výroby i prodeje o cca
10 %.
Co se týče prodeje jílů, došlo k dalšímu poklesu, a to
o 11 %. Pozitivní novinkou je rozšíření spektra dodávaných jílů o sušené jíly z lomu Březinka.
3. Oblast řízení kvality výrobků a technologického rozvoje a vývoje
I v roce 2011 vykazovaly všechny výrobky a.s. velmi dobrou vyrovnanou kvalitu splňující požadavky zákazníků.
Velmi kladně jsou hodnoceny zejména rozměry a vzhled
dinasu i šamotu.
Management systému kvality byl i v loňském roce podroben dozorovému auditu ze strany certifikačního orgánu CQS (Czech Association for Quality Certification)
bez neshod či jiných negativních systémových zjištění.
Certifikáty systému kvality IQNet a CQS platí v plném rozsahu i pro příští rok.
V loňském roce byla
rozšířena certifikace systému výroby
komínových vložek
o výrobu na D02
Velké Opatovice.
Dnes má tedy a.s.
tuto výrobu certifikovanou na všech 3
výrobních divizích.
Rovněž tak všechny ostatní výrobkové skupiny prošly
úspěšně výrobkovou
certifikací, včetně
zařazení nové skupiny na bázi křemenného skla. Všechny
výrobky a.s. jsou vybaveny bezpečnostními listy dle nařízení ES č.1907/2006 REACH. U vybraných výrobků se také
pravidelně sleduje obsah radionuklidů.
Při všech svých činnostech a.s. plně dodržovala všechny
standardy ISŘ, tzn. vedle řízení kvality i vztah k životnímu
prostředí a zajištění a dodržování podmínek pro bezpečnost a ochranu zdraví při práci všech zaměstnanců. Toto
úsilí lze dokladovat např. snížením emisí do ovzduší, snížením nákladů na zajištění pitné a užitkové vody a snížením
průměrné absence na 1 pracovní úraz o 13 %.
V loňském roce byl úspěšně dokončen dotovaný investiční program Potenciál řešící „Posílení kapacity laboratoří společnosti P-D Refractories CZ pro výzkum a vývoj
v oblasti žárovzdorných výrobků“ v objemu přesahující 10 mil. Kč. Tato
podpora zkušebnictví významně zlepšila možnosti laboratorního testování
nových výrobků
vyvíjených oddělením technologického rozvoje a vývoje.
Významným výstupem TRaV za loňský rok je další
rozšíření sortimentu izolačních tvarových materiálů,
vyráběných drolenkovým způsobem
při úspoře základní,
ale problematické suroviny (mikrosfér) a dodržení velmi
dobrých rozměrových tolerancí (bez nutnosti kalibrace),
které lze vyrábět na více divizích. Typickým reprezentantem je lehčený dinas. Pokračuje vývoj výrobků na
bázi křemenného skla, vïbrolitých materiálů a vybraných
netvarových výrobků pro speciální aplikace.
| 13
4. Oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci
V uplynulém období byl průměrný počet nemocensky
pojištěných zaměstnanců v a.s. 632.
Pro nemoc a úraz došlo k následující pracovní neschopnosti (údaje jsou uvedeny v kalendářních dnech):
Počet případů pracovní neschopnosti
celkem210
z toho:
pro nemoc
celkem
162
pro ostatní úrazy
celkem
17
pro pracovní úrazy
celkem
31
Počet kalendářních dnů prac. neschopnosti
celkem
8 037
z toho:
pro nemoc
celkem
5 516
pro ostatní úrazy
celkem
964
pro pracovní úrazy
celkem
557
Zdroje a příčiny pracovních úrazů:
• manipulace a následné poranění břemenem, přiražení
předmětem
• pád při chůzi
• namožení při fyzické zátěži
• pád z výšky
• kontakt se strojním zařízením
Všechny případy byly šetřeny, byla přijata opatření
k nápravě a provedeno odškodnění postižených osob.
Organizace řešila v roce 2011 problematiku hygieny
práce a na základě provedených nových měření bude v r.
2012 stanovena aktuální „Kategorizace prací“ pro region
Březina.
5. Oblast technicko-investičního rozvoje
Za hodnocený rok 2011 byla na účtu pořízení
investic evidována celková částka
(bez odpočtu dotací) . . . . . . . . . . . 134 356 tis. Kč
Z toho:
nehmotný investiční majetek (software) . . . . 980 tis. Kč
hmotný investiční majetek . . . . . . . . . . 133 376 tis. Kč
- z toho dotace . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 946 tis. Kč
Součástí pořízených investic jsou formy vyrobené pro
vlastní potřebu v hodnotě . . . . . . . . . . . 21 467 tis. Kč
Nejvýznamnějšími investicemi byly následující akce:
• Modernizace vozokomorové pece ve Svitavách
I. a II. etapa v rámci dotačního programu
EKOENERGIE . . . . . . . . . . . . . . . . .21 091 tis. Kč
(schválena, zatím neobdržená dotace z EU 11 600 tis. Kč)
• Dovybavení laboratoří – dokončení tříleté akce v rámci
dotačního programu POTENCIÁL . . . . . . 5 258 tis. Kč
(schválená, zatím neobdržená dotace z EU 4 928 tis. Kč)
• Modernizace tunelové pece č. 4 – Nová šamotka Velké Opatovice v rámci dotačního programu
EKOENERGIE . . . . . . . . . . . . . . . . .20 807 tis. Kč
(schválená, zatím neobdržená dotace z EU 8 418 tis. Kč)
• Hydraulický lis SACMI – mimo plánovaný
investiční limit – „dar“ k 10. výročí
příslušnosti k P-D Gruppe . . . . . . . . .20 017 tis. Kč
• Linka na výrobu komínových vložek –
Nová šamotka Velké Opatovice . . . . . . 4 956 tis. Kč
• Horizontální CNC fréza UNION 110
(převod v rámci skupiny) . . . . . . . . . 18 362 tis. Kč
• Ostatní menší akce, většinou charakteru
technického zhodnocení, modernizace
či oprava investičního charakteru
v celkové hodnotě . . . . . . . . . . . . . .21 418 tis. Kč
Všechny realizované akce byly v souladu se stanovami
schváleny představenstvem a dozorčí radou společnosti,
některé již v předchozích letech s termínem dokončení
v r. 2011.
Emise CO2:
Výsledkem celé řady technicko-provozních, ale i investičních, opatření bylo snížení emisí CO2, což umožnilo
prodej 30 tis. ks povolenek na volném trhu. Za zhodnocený rok 2011 je k verifikaci připraveno 25 259 tun CO2,
čímž je vytvořen další prostor pro odprodej volných
povolenek.
6. Ekonomická a finanční oblast
Jak je konstatováno v předchozí části, společnost významně – o více než 10,5 % navýšila v průběhu roku 2011 objem
výroby tvarovek, a ještě více produkci netvarových výrobků
včetně pálených lupků a jílů. Stále větší konkurence, ale také
mírný posun ve struktuře výroby k cenově nižším sortimentům a především nízký průměrný kurs koruny vůči EURu (ten
se až v závěru roku razantně zvýšil), to jsou hlavní důvody
toho, že společnost vykázala jen nepatrný nárůst obratu
proti předchozímu roku. Celkové tržby za vlastní výrobky
a služby jsou vyčísleny na 1 012 142 tis. Kč, tedy meziročně
zvýšeny na 100,35 %. Nárůsty výroby se víc než v obratu
projevily ve změně stavu zásob vlastní výroby – konkrétně
o 43 316 tis. Kč, jedná se však o „zdravé“ zásoby, jejichž expedice bude následovat v roce 2012.
zaváděním čárových kódů i nárůst DDHM.
Naopak energie se v nákladech projevily i přes vyšší výrobu
svým téměř 7% poklesem, a to jak z titulu poklesu cen, tak
díky celé řadě opatření ke snížení měrné spotřeby.
Příznivě obrat ovlivnily i aktivity mimo hlavní výrobu – prodej
forem vzrostl o více než 60 %, tržby skládky o 20 %.
Úspěšně se dařilo pokračovat v projektu zvyšování produktivity práce. Celou řadou opatření a cílenou hmotnou zainteresovaností se podařilo meziročně snížit potřebu hodin lidské
práce na jednu vyrobenou tunu z 8,97 hodin na 8,06 hodin, tj.
o 10,2 %. Byla udržena téměř nulová přesčasovost a i nadále
se snížila absence z titulu nemocnosti. Přesto si nárůst výroby
vyžádal zvýšení průměrného počtu zaměstnanců v kategorii dělníků o 10 osob, naopak u technicko-hospodářských
pracovníků došlo ke snížení o 3 osoby. V návaznosti na produktivitu práce mohlo dojít k nárůstu průměrných výdělků,
a to o rekordních 8,8 %. Nelze však pominout dopad nárůstu
mzdových, a tím i celkových osobních nákladů (o téměř
25 mil. Kč) na výsledek hospodaření.
Do hospodářského výsledku pozitivně na straně výkonů
vstoupila aktivace majetku a materiálu, která celkově meziročně vzrostla o 6,3 % .
Tržby z prodeje majetku jsou v hodnoceném roce mimořádně vyšší jednak z důvodu prodeje nespotřebovaných povolenek CO2 s přímým dopadem na zisk ve výši 11 856 tis. Kč,
jednak z prodeje nepotřebné delší dobu demontované vozokomorové pece sesterskému podniku.
Prodej palet s výrobky se díky způsobu fakturace projevil
přímo v základních tržbách, a tak tržby za prodej materiálu
vykazují zdánlivě meziročně pokles.
V položce ostatních provozních výnosů převažují jako obvykle dotace – příděl povolenek CO2 (18 827 tis. Kč), vybrané
poplatky za ukládání odpadu (11 725 tis. Kč) a inventurní
přebytky (2 839 tis. Kč – avšak s nákladovou protipoložkou
rezultující ze záměny podobných druhů materiálů na haldách
či na paletách).
V ostatních finančních výnosech se jedná výhradně o kurzové
zisky plynoucí jednak ze zajišťovacích operací (3 644 tis. Kč),
jednak z přecenění majetku a závazků k 31. 12. 2011 a z běžných rozdílů kurzů k datu fakturace a datu úhrady (celkem
27 469 tis. Kč). Nezanedbatelnou je částka vyúčtovaných
smluvních pokut a penále především vůči podnikům ve
skupině (2 382 tis. Kč). I v hodnoceném roce byl zaznamenán výnos plynoucí z převodu zisku od dceřiné společnosti
P-D Kremen ve Slovinsku představující 645 tis. Kč.
Spolu s více než 10% nárůstem výroby je evidován i obdobný nárůst materiálních nákladů, především nakupovaných
surovin, pomocného a balícího materiálu, paliv a v důsledku pořizování nového informačního systému spolu se
Relativně velký pokles o 25 % je registrován u nákladů na služby. Hlavní příčinou je v předchozím roce zrealizovaná rekultivace skládky Březinka I za téměř 40 mil. Kč, která byla ukončena v hodnoceném roce ovšem jen v rozsahu 5,5 mil. Kč.
Skutečností je pokles i u jiných druhů služeb, jako byl leasing
(snížení o 8 062 tis. Kč), poradenské činnosti (o 1 807 tis. Kč),
přepravné (o 4 343 tis. Kč) a další. Naopak nárůst vykázaly
pořízené opravy (o 4 149 tis. Kč). Ostatní druhy služeb již
neměly svými objemy podstatný význam.
Odpisy majetku vykázaly meziročně jen malý pokles
(o 1,5 mil. Kč), což dokazuje m.j. přiměřenou reprodukci
majetku investiční činností v předchozích letech.
Náklady v podobě zůstatkové ceny prodaného majetku jsou
ovlivněny především zmíněným prodejem nepotřebné pece,
zůstatková cena materiálu představuje převážně výdej palet
ze skladu při expedici zboží..
Na rozdíl od předchozího roku nedošlo k významnému
čerpání dříve natvořených rezerv, a tak do výsledku hospodaření se částkou 3 617 tis. Kč změna stavu rezerv a opravných
položek promítá standardně jako náklad. V tomto saldu je
největší položkou natvořená opravná položka na nízkoobrátkové zásoby.
Rozhodujícími položkami v ostatních provozních nákladech
jsou tradičně poplatky za ukládání odpadu (12 072 tis. Kč),
spotřebované povolenky CO2 (8 807 tis. Kč), zaúčtovaná
manka na materiálu (2 487 tis. Kč), která však nepředstavují
ztráty, nýbrž záměny v položkách – především u substrátů
| 15
– mající protihodnotu v inventurních přebytcích, tedy výnosech. Ostatní položky nevykazují podstatné objemy.
V oblasti finančních nákladů je patrné zvýšení bankovních
úroků související s výší čerpaných úvěrů, ale při zachování
historicky nejnižších úrokových sazeb. Naopak mírný pokles
představují bankovní poplatky (1 864 tis. Kč).
Největší položkou jsou zde ovšem opět kurzové ztráty. Ty,
které plynuly z dřívějších zajišťovacích operací, klesly na
polovinu proti předchozímu roku (13 009 tis. Kč), mírné
snížení vykazují i běžné kurzové ztráty z obchodní činnosti
(18 454 tis. Kč).
Mimořádným úspěchem firmy v hodnoceném roce 2011 je
docílený hospodářský výsledek. Je jím zisk před zdaněním
ve výši 97 980 tis Kč – v novodobé 20leté historii akciové
společnosti nejvyšší. Na daň z příjmů byla natvořena rezerva ve výši 22 565 tis. Kč, odložená daň pak představuje
1 207 tis. Kč. Čistý zisk k rozdělení tak představuje sumu
74 208 tis. Kč.
Bilanční suma společnosti doznala navýšení o 149 mil. Kč.
Dlouhodobý majetek díky vyšším investicím než sumou
odpisů vzrostl v zůstatkové hodnotě o více než 53 mil. Kč.
Poměrně vysoká je k ultimu roku rozpracovanost investic,
což souvisí především s dotačními investičními akcemi, přičemž na dotace, které sníží pořizovací cenu nového majetku
ještě čekáme.
V oběžných aktivech byla zaznamenána ke konci roku
růstová tendence u všech položek. Zásoby vzrostly o celkových 64,5 mil. Kč, z toho hotová a rozpracovaná výroba
o 32 mil. Kč při mírném poklesu rozpracovanosti, výrobní
zásoby byly rovněž navýšeny (o 23 mil. Kč). Pohledávky vůči
třetím stranám se sice snížily o 11 mil. Kč, avšak dlouhodobě rostl dluh sesterských firem ve skupině a k ultimu roku
dosáhl 125 mil. Kč. Z celkového stavu pohledávek jich je za
32 889 tis. Kč po lhůtě splatnosti. Pohledávky vůči firmám
mimo skupinu s více jak půlročním prodlením jsou plně
zoprávkované, v hodnoceném roce nedošlo až na zcela
objemově zanedbatelné případy ke vzniku nedobytné
pohledávky, naopak po skončení mnohaletého insolvenčního procesu byla plně uhrazena pohledávka za společností
Keratech Group (cca 4 mil. Kč).
Nárůst o 11 mil. Kč doznal i finanční majetek (prostředky
na bankovních účtech), což je však zcela krátkodobý stav.
V položce nákladů příštích období figuruje časové rozlišení
nákladů spojených se skrývkami na povrchovém lomu
a v této veličině nedošlo meziročně k podstatné změně.
Vlastní jmění společnost navýšila za rok 2011 o 60 202 tis. Kč,
což představuje podíl na jednu akcii v částce 1 351,76 Kč, a to
především díky dosaženému zisku. Na straně pasiv v bilanci
je třeba dále poukázat na účtovaný závazek z titulu záporného ocenění finančních derivátů (jeho protihodnota v částce
71 800 tis. Kč je účtována v kapitálových fondech). O hypotetickém charakteru těchto položek svědčí jejich volatilita při
průběžně prováděných čtvrtletních přepočtech, kdy rozhodující roli hraje momentální kurz koruny vůči EURu.
K poklesu došlo v závazcích vůči dodavatelům (o 6,1 mil. Kč),
zvýšil se však závazek vůči zaměstnancům (o 5 mil. Kč) představovaný jejich smluvními termínovanými půjčkami a netto
prosincovou mzdou. O 7 mil. Kč klesl závazek vůči státu, vliv
zde má mj. i k ultimu roku 2011 nízká cena zatím nezúčtovaných povolenek CO2.
Hlavním zdrojem krytí zvýšených aktiv byly stejně jako
v minulosti bankovní úvěry, které byly díky čerpání kontokorentních úvěrů navýšeny o 79 mil. Kč, investiční úvěry pak
současně s pravidelnými splátkami vykázaly zvýšený stav
o 9,5 mil. Kč.
Co se týká jiných v bilanci firmy neuvedených závazků, společnost eviduje ke konci roku 2011 dvacet otevřených leasingových smluv (5 osobních aut a 15 vysokozdvižných vozíků),
z nichž plyne závazek celkových splátek ve výši 8 034 tis. Kč.
Za mimobilanční závazky bez přesného vyčíslení lze považovat budoucí povinnost likvidovat dehtofenolový zásobník
v jílovém loži, povinnost rekultivovat pozemky po bývalé
těžbě a po provozované skládce a rovněž péči o regulaci
výtoku důlní vody v bývalém těžebním prostoru Hřebeč
a nově i v uzavřeném dole Březinka.
Společnost není zatížena žádným závazkem z titulu ručitelství za třetí osoby a neeviduje kromě zmíněných žádné další
podstatné závazky z uzavřených obchodních či jiných smluv.
Po celý hodnocený rok 2011 vykazovala firma stabilizovanou
finanční situaci bez jakýchkoli problémů s likviditou a s hrazením svých finančních závazků.
Především s ohledem na docílený zisk a z něj odvozovaných
efektivnostních ukazatelů rentability a rovněž se zřetelem na
docílenou produktivitu práce lze rok 2011 zhodnotit jako
jeden z nejlepších v novodobé historii akciové společnosti.
Podrobné číselné údaje z roční účetní závěrky jsou uvedeny
v další části této výroční zprávy, bližší komentáře v souladu
s legislativními požadavky jsou pak obsahem přílohy k RÚZ,
která je nedílnou součástí výroční zprávy a je k nahlédnutí na
sekretariátě ředitelství akciové společnosti.
Předpoklad na rok 2012
Základní východiska a cíle roku 2012
Z pohledu vnějšího ekonomického prostředí nebylo
možno pominout jako významné východisko ve všech
médiích prezentované chmurné scénáře o vývoji ekonomiky na evropském teritoriu včetně ČR. Z toho důvodu jsme možnost návratu k realizaci velkých projektů,
výstavby nových tepelných agregátů v pro nás nosných
spotřebitelských odvětvích, jako je výroba oceli, koksu,
skla a hliníku pojali mírně skepticky.
V prvních měsících roku 2011 se sice hovořilo o překonání krize z předchozích dvou let, avšak hned návazně se
objevily první signály o krizi další. A v polovině posledního
kvartálu 2011, kdy byl připravován tento podnikatelský
záměr na rok 2012, byly prognózy v hospodářském růstu
přehodnocovány směrem dolů.
Tyto informace samozřejmě intenzívně vnímáme i v naší
akciové společnosti jako stimul k hospodářské obezřetnosti a nemůžeme je ignorovat ani při sestavování podnikatelského záměru.
Zdánlivě degresivně působí plán na rok 2012 nejen
z tohoto důvodu, ale rovněž při porovnání s rokem
předchozím, neboť výsledek hospodaření za r. 2011 byl
rekordní v celé 22tileté historii naší a.s.
V uplynulém roce 2011, který je informačním východiskem pro plánování roku 2012, došlo k cca 7% nárůstu
výroby. Současně však došlo i k nárůstu skladových
zásob, a tedy celkových výnosů z vlastní výrobní činnosti.
Byly však zaznamenány i některé jednorázové výnosové
položky jako prodej povolenek CO2, ziskový odprodej
komorové pece, zúčtování v minulosti natvořené rezervy
na rekultivaci skládky při současném provedení nových
skrývek a podobně. Je tedy zřejmé, že podobné efekty
nelze znovu předpokládat. Rovněž se nebude opakovat
pokles cen energií, ba naopak již jistý je nemalý nárůst
a ani v ostatních nákladových položkách se nejeví reálný
prostor pro další úspory.
Důležitou roli bude hrát i vývoj kurzu, který je v souvislosti s děním na evropské politické a hlavně i finanční
scéně nevyzpytatelný.
Každopádně naplánovaný obrat akciové společnosti
ve výši 1 087 mil. Kč a zisk před zdaněním těsně nad
hranicí 50ti milionů korun je plánem mimořádně
náročným.
I přes signalizovaný krizový vývoj očekáváme díky novým
obchodním akvizicím, především v oblasti hliníkárenství, nárůst v prodeji šamotových kamenů a v očekávání
pokračujícího odbytu, hlavně i na mimoevropské trhy,
s mírnou dávkou optimismu plánujeme i nárůst v prodeji
dinasu. U odbytu komínových rour, které byly v posledních 3 letech nejprogresivnější naší komoditou, již další
navyšování nepředpokládáme, ale především díky jejich
exportu do Polska a dalších zemí chceme prodávané
objemy udržet. Dlouhodobý, byť pomalý, pokles v zájmu
elektroprůmyslu o teplojemné tvarovky do akumulačních
kamen bude pokračovat, avšak ani zde neplánujeme nijak
dramatický úbytek v tonáži. Netvarové výrobky chceme
výrazněji rozvíjet, neboť to odpovídá trendům ve spotřebě žárovzdorných materiálů.
Celkový plánovaný mírný nárůst technických jednotek je
náročným úkolem pro náš obchodní úsek. V očekávání
ještě většího konkurenčního tlaku na světových trzích
ovšem nelze předpokládat, a tedy ani plánovat, výraznější
nárůst cen a z nich plynoucích tržeb. Index celkového
obratu proto neplánujeme vyšší než 103 %.
Při přípravě podnikatelského záměru na rok 2012 jsme
vycházeli v jednotlivých oblastech naší činnosti z následujících skutečností a stanovili si dále uvedené cíle:
• Příslušnost k P-D Group
V roce 2012 vstupujeme do druhého desetiletí příslušnosti naší společnosti ke skupině Preiss-Daimler, což
předznamenává pokračování společného postupu na
světových trzích. Sesterská firma P-D Refractories GmbH
se svými 4 výrobními závody v Puschwitz, Bochumi,
Düsseldorfu a Breitscheidu bude i nadále naším objemově významným odběratelem, a to nejen v oblasti forem,
které naše divize 04 - Servis vyrábí již několik let pro celou
žárokeramickou výrobu ve skupině, ale i v oblasti našich
subdodávek žárovzdorných materiálů.
• P-D Kremen Slovinsko
Nadále budeme věnovat pozornost naší dceřiné společnosti P-D Kremen ve slovinské Mirně. Ta vykazuje stabilní
prosperitu, ale i oprávněně usiluje o větší odběry od
německé sestry v Bochumi.
| 17
• Prodej
Hlavní pozornost orgánů a vedení společnosti bude
nadále věnována odbytu – dosažení střednědobě naplánované úrovně odbytu je základním strategickým cílem
naší společnosti:
V hlavních odbytových sektorech, kterými jsou metalurgie, koksárenství, sklářství, cementárenský průmysl, stavebnictví, keramika a výroba hliníku nelze počítat s konjunkturou, a tak cílem je jednak udržet stávající odběratele, jednak se pokusit kvalitou, spolehlivostí dodávek
a především akceptovatelnými cenami získat zákazníky
nové. Plán odbytu je rozpracován nejen po jednotlivých
odběratelských sektorech, ale i podle významných odběratelských subjektů a rovněž zcela konkrétně rozepsán na
jednotlivé prodejce, kteří jsou rovněž nově daleko více
motivovaní k aktivní prodejní činnosti. Rozhodující podíl
tržeb bude s téměř 80 % opět představovat export. Již
tolik nebude objemově dominantní teritorium Německo,
bude pokračovat nárůst vývozu do východních především asijských oblastí, ale i na americký kontinent včetně
jeho jižní části a šance se jeví i v Austrálii.
Konkrétní objemy produkce vyráběné v jednotlivých divizích jsou následující objemy odbytitelné produkce:
D 01 Stará šamotka
0111 Šamot normální
0131 Šamot kamnářský
0135 Plotny Würth
0161 Šamot izolační
Šamotové kameny celkem
0611 Komínová vložka
0811 Malty normální
0821 Malty kyselé a koksárenské
0911Tmely
1000 Žárobetony
D 02
0111
0121
0122
0131
0132
0133
Nová šamotka
Šamot normální
Šamot z A111, mulcoa
Vanové kameny
Šamot kamnářský
Šamot kordieritový
Šamot kyselinovzdorný
50
4 200
400
300
4 950
5 000
0138 Šamot tržní
0139 Šamot alkalivzdorný
0141 Šamot kyselý
0161 Šamot izolační
0181 Šamot s nízkým Al2O3
0211 Výrobky korundové
0212 Výrobky bauxitové
0213 Výrobky andaluzitové
0221 Výrobky mulitové
Šamotové a vysocehlinité kameny celkem
0511 Magnetit
Feedrová keramika
1211 Žárovzdorné jíly mleté
D 03 Dinaska
0311 Dinas sklářský
0312 Dinas s nízkým FF
0314 Dinas hutní
0315 Dinas koksárenský
0321 Dinas izolační
Dinasové kameny celkem
0611 Komínové vložky
D 06 Pálení Anna
0811 Malty normální
1211 Žárovzdorné jíly
1311 Pálené lupky
D 12 Těžby
1211 Žárovzdorné jíly
Celkový plán prodeje
1 200
1 100
200
900
1 200
200
400
2 500
120
29 820
13 000
200
300
7 600
1 700
2 600
7 300
500
19 700
7 000
500
3 000
22 000
13 000
121 620
900
850
400
2 000
• ISŘ
Podmínkou úspěšného obchodního podnikání je udržení
vysoké kvality výrobků.
Dobrým předpokladem k tomu je skutečnost, že do
nového plánovacího roku vstupujeme s nedávno obhájenou recertifikací integrovaného systému řízení (ISŘ).
14 500
6 000
100
150
50
1 200
• Mezidivizní kooperace
Výhodou našeho organizačního uspořádání je možnost
kooperace mezi jednotlivými divizemi. Nejedná se jen
o využívání pracovníků jejich vhodným přemísťováním,
ale o účelné umísťování jednotlivých výrobních zakázek
divizím podle jejich optimálního vytížení.
| 19
• Surovinové a energetické vstupy
Ani v plánovacím roce 2012 nemůžeme nerespektovat cenové pohyby u nejdůležitějších vstupů do
výroby. Na rozdíl od roku 2011, kdy alespoň elektřina
a plyn zlevnily, pro rok 2012 toto neplatí ani u jedné
z nakupovaných komodit. U tuzemských nákupů kalkulujeme s dodavateli s nárůsty cen do 3 %, u dovozů
je to i více. Po avizovaných cenových turbulencích
je nakonec vysoutěžená cena u elektřiny s nárůstem
proti minulému roku do 5 % přijatelná, avšak zemní
plyn nás nákladově zatíží více. Polovinu ročního
objemu jsme ihned po skončení výběrového řízení
na dodavatele cenově zafixovali a tady činí nárůst cca
13,5 %. Zbytek je prozatím nejasný – plovoucí cena se
bude odvíjet dle cenového vzorce, tedy od burzovních
Název akce
cen stanovených komodit a rovněž od kurzu koruny
k euru.
• Investiční a technicko-technologický rozvoj
Naší snahou bude stejně jako v předchozích letech zajistit
reprodukci výrobního potenciálu firmy alespoň v rozsahu účetních odpisů fixního majetku. Odpisy přitom
plánujeme ve výši 80 mil. Kč. Součástí investic jsou u nás
pro vlastní potřebu vyráběné formy, a dále i akce typu
technického zhodnocení a opravy charakteru rekonstrukcí. Pro nově pořizovaná, především technologická
a technická, zařízení je nutný souhlas dozorčí rady – ten
zatím máme jen na část návrhu, ale počítáme s kladným
postojem i k většině dalších v návrhu investičního plánu
obsažených akcí.
Divize
Plán
Dotace
Bez dotace
tis. Kč
tis. Kč
tis. Kč
€
Lis SACMI PHR 550
D02
17 000
17 000
667
Zastřešení skladu na expedici
D02
5 000
5 000
196
Robot na magnetit
D02
5 000
5 000
196
27 000
27 000
1 059
3 000
118
4 500
176
7 500
294
Celkem D 02
Inovace tunelových pecí, baličky
D03
5 000
Robot pro ukládání komínových vložek do sušárenských klecí
D03
4 500
Celkem D03
9 500
2 000
2 000
Sklad strojních forem Velké Opatovice
D04
1 500
1 500
59
Dělící stroj k CNC strojům
D04
700
700
27
Automat výdejna nástrojů CNC
D04
500
500
20
2 700
2 700
106
5 000
5 000
196
5 000
5 000
196
2 000
42 200
1 655
19 375
40 625
1 593
700
27
Celkem D04
Skládka Březinka – 1 kazeta
D05
Celkem D05
44 200
CELKEM AKCE 2012
Dále budou realizovány níže uvedené akce sklouzávající z roku 2011
Tunelová pec č. 1 včetně PV
D02
60 000
Biologická čistírna odpadních vod administrativní
budova Velké Opatovice
D04
700
Rovněž tým vývojářů má zpracován náročný program
vycházející z potřeb jednotlivých divizí ve vztahu na
potřeby trhu a zákazníků.
Plán technologického rozvoje a vývoje:
•
1
Úkoly pro divizi 01
Suché tmely 1150, 1350, 1500, 1600, 1700, 1750
•
2Tvarové materiály pro sklářství. Jakosti na bázi mullitu se zirkonem
3 Jakost na bázi zirkonu
4 Jakost SAL s nižšími náklady na vstupní suroviny
5 Jakosti pro sek. metalurgii hliníku
6 Jakost AM 50 pro anodové pece - ekvivalent LP 50
7 Výrobky pro sklářství - sortiment pro linku feedry
8 Akumulační tvarovky pro PAUL WURTH
9 Isolační dinas
10 Výrobky pro cementářství
11Rozšiřování sortimentu izolačních tvarových materiálů
12 Snižování obsahu mikrosfér v izolačních materiálech
13 Jakost AM48 s nižšími náklady na vstupní suroviny
•
14 Zvýšení podíl obsahu mletého písku nad 55 %
15Velkorozměrové výrobky – řešení výroby dinasových kamenů pro kontraklenby („kontra arch“)
16 Vývoj dinasu s nízkým obsahem CaO (cca 1,5 %)
17Vývoj dinasu s minimalizovaným obsahem CaO
(do 1%)
•
18
19
20
Sledování stability vstupů
Sledování stability výstupů
Zpracování podsítných podílů a starých zásob
•
21 Zpracování podloží a nadloží lomu
•
22
23
24
25
Úkoly nezařazené – pro několik divizí
Zvýšení odolnosti KKV proti změnám teplot Izolační materiály pro krbové vložky
Využití škváry pro izolační tvarovky s jílem NO
Výroba izolačních ostřiv
• Informační systém SAP
Implementace SAPu je samostatnou kapitolou našich
investičních aktivit. Téměř po celý rok 2011 probíhala
příprava modulů výroby (žáro i forem), nákupu, odbytu,
kontroly kvality, údržby a controlingu, přičemž veškeré
výrobně-logistické procesy budou evidovány pomocí
čárových kódů. Vše směřuje k zahájení produktivního
provozu od dubna 2012.
• Oběžná aktiva
Více pozornosti bude třeba věnovat řízení zásob, které
v roce 2011 na rozdíl od předchozího období vykázaly
nárůst, a to jak v položkách výrobních vstupů, tak v hotové výrobě. Další navýšení skladů je nepřípustné, naopak
plánujeme mírný pokles.
• Financování společnosti a problematika kurzu
I v roce 2012 bude pokračovat spolupráce se třemi tuzemskými bankami, které budou v souladu s firemní úvěrovou
politikou vykrývat naše provozní a investiční potřeby.
Stejně jako u oběžných aktiv došlo v posledních měsících
roku 2011 k nárůstu i u bankovních půjček, plán na rok
2012 ovšem počítá naopak s jejich mírným poklesem.
• Lidské zdroje, produktivita práce a mzdový vývoj
Projekt zvyšování produktivity práce zahájený již v roce
2008 se stal běžnou součástí řízení lidských zdrojů ve všech
našich divizích a odborech a bude pokračovat i v roce 2012.
Lze tedy reálně očekávat, že ani v případě nárůstu tonáže
nedojde k potřebě znatelně navýšit pracovní fond, a tedy
počet zaměstnanců. Je pouze třeba přizpůsobit techniku personální práce při řešení přirozené fluktuace a při
vyrovnávání výkyvů ve výrobní zaplněnosti nové legislativě
(omezení pracovních poměrů na dobu určitou apod.).
Neoddělitelnou součástí manažerské práce bude další
zdokonalování personálního procesu, tj. práce vedoucích se svými podřízenými a pokračovat bude i systém
vzdělávání zaměstnanců na všech řídících úrovních. Do
druhého roku vstoupí dotační vzdělávací projekt EDUCA
organizovaný podnikatelským svazem SILIS.
Vzhledem k tomu, že kolektivní smlouva byla uzavřena již
v roce 2011 a platí po dobu 4 roků, nepředpokládáme, a ani
neplánujeme, žádné zásadní změny v systému odměňování. Tarifní mzdy budou jako vždy definovány vyšší kolektivní
smlouvou, avšak neměly by ani v případě své změny mít
dopad na celkový mzdový vývoj. Ten by byl v takovém případě usměrněn disponibilní částkou pro složku osobního
ohodnocení. Ani systém příplatků se nezmění a tak hlavním regulátorem mzdového vývoje bude opět prémiová
složka navazující na dosahovanou produktivitu práce.
Náš podnikatelský záměr na rok 2012 byl zpracován
s plnou zodpovědností, je sice velmi náročný, avšak při
opětovném nasazení celého pracovního kolektivu firmy
je reálně splnitelný.
| 21
Organizační struktura a. s. (stav k 1. 1. 2012)
Generální ředitel akciové společnosti
tel.: 516 477 320, fax: 516 477 334
Divize 01 – Stará šamotka
Velké Opatovice
Divize 02 – Nová šamotka
Velké Opatovice
výroba – šamotových kamenů, lehčeného
šamotu, tmelů, žárobetonů a malt
výroba – šamotových kamenů, magnetitových
kamenů a vysocehlinitého šamotu
Ředitel: Lubomír Domanský
tel.: 516 493 212
fax: 516 493 769
Ředitelka: Ing. Vladislava Bomberová
tel.: 516 493 217
fax: 516 493 776
Divize 05 – Skládka
Březinka
Divize 06 – Pálení Anna
Březina
ukládání tuhých komunálních odpadů
a průmyslových odpadů
prvotní úprava surovin,
včetně výpalu
Ředitel: Ing. Miroslav Steiner
tel.: 461 321 181
fax: 461 321 183
Ředitel: Pavel Siažík
tel.: 461 357 330
fax: 461 321 136
Odbor 09 – Technický a investiční
rozvoj Velké Opatovice
technický a investiční rozvoj
hospodářská správa
Vedoucí: Ing. Pavel Ondra
tel.: 516 493 229
fax: 516 493 239
Divize 03 – Dinaska
Svitavy
Divize 04 – Servis
Svitavy
výroba – dinasových kamenů, magnezitu,
komínových vložek a šamotových výrobků
výroba forem, údržba a nákup náhradních dílů
a pomocného materiálu, péče o hmotný majetek
Ředitel: Ing. František Hloušek
tel.: 461 579 134
fax: 461 530 595
Ředitel: Ing. Jiří Kyncl
tel.: 461 579 142
fax: 461 580 088
Odbor 07 – Obchod
Velké Opatovice
Odbor 08 – Jakost a vývoj
Velké Opatovice
marketing a prodej
pro celou akciovou společnost
v celé akciové společnosti řízení a kontrola
jakosti, vývoj nových produktů
Vedoucí: Ing. Stanislav Dvořák
tel.: 516 493 411
fax: 516 477 338
Vedoucí: Ing. Milan Mazura
tel.: 516 493 781
fax: 516 477 338
Odbor 11 – Ekonomicko-správní
Velké Opatovice
Divize 12 – Těžby
Březinka
ekonomika, financování, informační soustava
informační technologie, nákup, personalistika,
organizační a právní činnost, sociální služby
těžba žárovzdorných jílů a písku
Ředitel: Ing. Tomáš Kožoušek
tel.: 516 493 231
fax: 516 477 334
Ředitel: Ing. Miroslav Steiner
tel.: 461 321 181
fax: 461 321 183
| 23
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami
Zpráva představenstva P-D Refractories CZ a.s. Velké Opatovice
dle ustanovení § 66a, odst.9 obchodního zákoníku
(Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami)
Osoba ovládající:
P-D Industriegesellschaft GmbH
se sídlem:
Wetro – Siedlung 13-22, 02699 Puschwitz, Německo
identifikační číslo:
HRB 1052
Osoba ovládaná:
P-D Refractories CZ a.s.
se sídlem:
identifikační číslo:
Obchodní podíl osoby ovládající u ovládané:
Osoby ovládané stejnou osobou ovládající:
Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice, Česká republika
CZ16343409
85,94
1. P-D Refractories GmbH
Wetro-Siedlung 13-22, 02699 Puschwitz, SRN,
s podílem 52,63 %
2. P-D Interglas Technologies S.A.
Battice, Belgie, s podílem 100,00 %
3. P-D LAPP Systems GmbH
Wilsdruff, SRN, s podílem 20,00 %
Další firmy ve skupině:
(propojené s osobou ovládající
a kooperující s osobou ovládanou)
Hodnocený rok 2011 nepřinesl žádnou změnu, která by
se týkala vztahu mezi ovládanou osobou P-D Refractories
CZ a.s. Velké Opatovice, osobou ji ovládající resp. osobami ovládanými stejnou osobou.
Majoritní podíl akcií drží tedy i nadále společnost P-D
Industriegesellschaft mbH Puschwitz, která je z části
přímo a z části prostřednictvím holdingové společnosti P-D Management Industries Technologies GmbH
Wilsdruf vlastněna p. Jürgenem Preiss-Daimlerem.
Skutečností však je, že s mateřskou společností nedochází
k žádné výrobní, technické, ani obchodní spolupráci ze
strany ovládané osoby.
nejsou
Tyto aktivity naopak nadále a velmi intenzivně probíhaly mezi žárovýrobci ve skupině, kteří na německém území byly zintegrováni již v r. 2008 do jedné
společnosti P-D Refractories GmbH Puschwitz.
Původně kooperující další společnost Preiss-Daimler
Refractories SA/NV Saint Ghislain Belgie vstoupila
v roce 2009 do insolvenčního procesu, který byl
v roce 2010 ukončen a společnost byla ze skupiny P-D
Group vyčleněna.
Další subjekty v rámci skupiny P-D Group, mezi nimiž
a naší společností došlo v průběhu r. 2011 ke vzájemným
plněním, aniž by byly propojenými osobami ve smyslu
§ 66a obchodního zákoníku, jsou:
P-D Kremen d. o.o.
se sídlem Dolenje Mokro Pole 40, 8310 Šentjernej,
Slovinsko. V této společnosti, která je těžebním provozem a dodavatelem suroviny – křemence – pro
naši společnost i některé další firmy P-D Group, má
P-D Refractories CZ a.s. podíl 50 %. V průběhu r. 2011
došlo výhradně k dodávkám zmíněné suroviny, a to
v celkovém objemu 765 tis. €. Dodávky probíhaly na
základě řádných objednávek a za cenových i ostatních
podmínek shodných s podmínkami dalších obchodních partnerů P-D Kremen d.o.o. Z rozdělení zisku této
společnosti přijala P-D Refractories CZ a.s. v roce 2011
dividendu ve výši 25 000,- EUR.
straně kooperujících subjektů je to převážně společnost P-D refractories GmbH Puschwitz. Věcně se jednalo o dodávky ocelových a dřevěných či plastových
forem z naší produkce a dále pak o vzájemné subdodávky žáromateriálů v případech větších projektů,
kdy dodavatel z P-D Group zadal z nejrůznějších
většinou kapacitních důvodů část zakázky sesterské
firmě.
Celková plnění (fakturace) uvnitř skupiny za rok 2011
byla z hlediska ovládané osoby – P-D Refractories CZ a.s.
následující:
Plnění ovládané osoby
P-D ChemiePark Bitterfeld Wolfen GmbH,
Bitterfeld, Německo, v jejímž sídle se nachází výpočetní
středisko, které svojí technikou a souvisejícími službami
obsluhuje všechny firmy skupiny po přechodu na jednotný informační systém SAP, což se týká i naší společnosti.
Celkové plnění ve vztahu k naší společnosti představovalo
113 050 €.
P-D Management Industries Technologies GmbH
se sídlem ve Wilsdruffu, Německo. Tato společnost je
zastřešujícím subjektem představujícím organizačně-správní centrum P-D Group a podporujícím na bázi
uzavřených smluv všechny podniky ve skupině. Z celé
škály v naší smlouvě (uzavřené k 1.7.2005) uvedených
aktivit převažovala v průběhu hodnoceného roku
2011 především činnost v oblasti informačních technologií, dále pak koordinace marketingových aktivit
(veletrhy apod.) a činnosti související s konsolidací
výkaznictví ve skupině včetně metodických konzultací
a instruktáží. Nezanedbatelným přínosem pro naši
společnost bylo organizování koordinačních porad
jak vrcholových managementů firem, tak odborných
skupin a týmů jmenovaných pro oblast odbytu dle
odběratelských sektorů, technického rozvoje, kontroly
jakosti a nákupu.
Finanční plnění naší společnosti vůči koncernovému
centru činilo v souladu s uzavřenou smlouvou včetně
refakturace za využívání licencí SAP 249 322,- €.
Stejně jako v předchozích letech rozhodující vzájemná plnění v rámci skupiny představovaly dodávky
mezi čtyřmi žárovýrobci včetně našeho podniku. Na
–vůči osobě ovládající
(P-D Industriegesellschaft mbH) . . . . . . . . . . 14 371,24 €
–vůči ostatním společnostem
ve skupině P-D Group . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 592 794,86 €
Plnění ovládané osobě
– od osoby ovládající
(P-D Industriegesellschaft mbH) . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,-- €
– od ostatních společností
ve skupině P-D Group . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 348 435,41 €
– z toho od dceřiné společnosti
P-D Kremen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 765 362,85 €
Veškeré vzájemné dodávky jak v oblasti surovin, tak
subdodávky hotových výrobků a stejně tak dodávky
forem, jsou uskutečňovány na základě standardních
obchodních podmínek. Ceny jsou stanovovány shodnou metodikou jako pro ostatní obchodní partnery, kdy podkladem jsou výrobní kalkulace doplněné
režijními náklady a ziskovou marží. Platební lhůta je
jednotně stanovena v rámci celé P-D Group na 90 dnů.
Pro případ prodlení je pak stanovena jednotná úroková sazba 4 % p.a., pomocí níž ovládaná osoba v roce
2011 vyúčtovala penále ostatním firmám ve skupině
v celkové výši 96 034,35 EUR.
K ultimu účetního období – roku 2011 představovaly
veškeré pohledávky ovládané osoby vůči propojeným
osobám celkem 4 854 744,58 EUR.
Ze vzájemných plnění v rámci P-D Group nedošlo na
straně ovládané osoby k žádné újmě.
| 25
Veškerá dokumentace týkající se dodávek uvnitř skupiny
je uložena v útvarech:
– odbor 07 Obchod dodávky surovin a hotových výrobků
– divize 04 Servis
dodávky forem
– odbor 11 – MTZ (resp. 07)nákup materiálů a subdodávek (zboží)
Strategická řídící a kontrolní činnost ovládající osoby je
u ovládané osoby zabezpečována členy orgánů společnosti. Členem čtyřčlenného představenstva v ovládané
osobě jsou p. Hans-Bernhard Führ a p. Stefan PreissDaimler – rovněž jednatelé u jiných firem v rámci skupiny,
druhý jmenovaný je synem vlastníka ovládající osoby.
Členy tříčlenné dozorčí rady jsou pak p. Jürgen PreissDaimler – vlastník nejen osoby ovládající, ale celé firemní
skupiny (v některých společnostech spoluvlastník) a p.
Klaus Kaiser – právník firemní skupiny.
Mzdové náklady zástupců ovládající společnosti s těmito
funkcemi spojené představovaly za hodnocený rok v
součtu 100 896,- €.
Tato zpráva představenstva je dle zákona předmětem
projednání a schválení dozorčí radou ovládané osoby, je
součástí výroční zprávy a.s. za rok 2011 a je uložena mj. ve
sbírce listin u Krajského soudu v Brně.
Za představenstvo P-D Refractories CZ a.s.:
Velké Opatovice 27. 1. 2012
Ing. Tomáš Kožoušek
člen představenstva a.s.
Výrok auditora
EKI AUDIT, s.r.o., auditorská, účetní a poradenská firma
EKI AUDIT, s.r.o.
Blansko, Fügnerova 6, tel./fax: 516 418 757, 516 418 308; osvědčení Komory auditorů ČR č. 203,
e-mail: [email protected]; Firma je zapsána u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 21859
Zpráva o ověření zprávy o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2011
Účetní jednotka:
P-D Refractories CZ a. s.
Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice
IČ:
163 43 409
Ověřovatel:
EKI-AUDIT, s.r.o. – osvědčení KAČR č. 203
Fügnerova 6, 678 01 Blansko
Odpovědný auditor: Ing. Marcela Štěpánková – osvědčení KAČR č. 413
V souladu s mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami
Komory auditorů České republiky jsme ověřili věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými
osobami.
Za sestavení zprávy o vztazích mezi propojenými osobami je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkolem je vydat na
základě výše uvedených standardů a provedeného ověření výrok.
Konstatujeme, že jsme ověřili věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami zpracovanou společností P-D Refractories CZ a.s. za rok 2011 a nezjistili jsme významné nesrovnalosti.
V Blansku dne 17. února 2012
Ing. Marcela Štěpánková
EKI AUDIT, s.r.o.
osvědčení KAČR č. 413
| 27
Účetní závěrka v nezkráceném rozsahu
Rozvaha (v tis. Kč) – číslování řádků dle výkazu:
(řádky obsahující nulovou hodnotu neuvádíme)
AKTIVA CELKEM
B. Dlouhodobý majetek
B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek
3.Software
4. Ocenitelná práva
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
B.II. Dlouhodobý hmotný majetek
B.II. 1.Pozemky
2.Stavby
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
B.III. Dlouhodobý finanční majetek
B.III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách
2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
C. Oběžná aktiva
C.I.Zásoby
C.I. 1.Materiál
2. Nedokončená výroba a polotovary
3.Výrobky
5. Zboží
C.II. Dlouhodobé pohledávky
C.II. 6. Jiné pohledávky
C.III. Krátkodobé pohledávky
C.III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
2. Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami
4. Pohledávky ke společníkům a sdružení
6. Stát-daňové pohledávky
7. Ostatní poskytnuté zálohy
8. Dohadné účty aktivní
9. Jiné pohledávky
C.IV. Krátkodobý finanční majetek
C.IV.1.Peníze
2. Účty v bankách
D.I. Časové rozlišení
D.I. 1. Náklady příštích období
2009
2010
2011
1 384 524
1 411 593
1 561 090
668 822
658 905
712 304
6 491
56
-
6 435
-
631 749
29 728
360 591
138 528
46 183
56 719
-
30 582
100
30 482
699 799
12 778
24
-
12 662
92
615 545
30 585
378 527
125 267
40 731
40 390
45
30 582
100
30 482
741 648
440 264
200 524
32 398
207 342
-
887
887
192 466
119 830
34 898
-
23 513
14 049
-
176
66 182
1 157
65 025
15 903
15 903
415 128
194 478
24 258
196 392
-
887
887
301 523
163 388
99 376
-
26 767
11 350
96
546
24 110
986
23 124
11 040
11 040
9 681
8 609
1 072
672 041
30 655
360 661
168 373
40 754
68 851
2 747
30 582
100
30 482
838 149
479 671
217 737
21 335
231 662
8 937
874
874
322 464
152 250
125 252
32 398
12 285
30
249
35 140
1 229
33 911
10 637
10 637
| 29
Rozvaha (v tis. Kč) – číslování řádků dle výkazu:
PASIVA CELKEM
2009
2010
2011
1 384 524
1 411 593
1 561 090
A. Vlastní kapitál
878 130
963 619
1 023 821
A.I. Základní kapitál
757 400
757 400
757 400
A.I. 1. Základní kapitál
757 400
757 400
757 400
A.II. Kapitálové fondy
-168 110
-80 016
-71 800
A.II. 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majektu a závazků
-168 110
-80 016
-71 800
A.III. Rezervní fond, nedělitelný fond a ost. fondy ze zisku
17 761
21 419
23 177
A.III. 1. Zákonný rezervní fond
16 241
19 639
21 501
1 520
1 780
1 676
A.IV. Výsledek hospodaření minulých let
203 125
227 574
240 836
A.IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let
203 125
227 574
240 836
67 954
37 242
74 208
506 394
447 974
537 269
3. Statutární a ostatní fondy
A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období
B. Cizí zdroje
B.I.Rezervy
84 795
34 148
45 842
B.I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů
64 057
22 569
19 904
20 738
11 579
25 938
B.II. Dlouhodobé závazky
17 946
19 538
20 745
B.II. 10. Odložený daňový závazek
17 946
19 538
20 745
344 453
261 349
249 187
59 992
65 947
59 826
3 253
2 007
3 343
303
369
409
48 581
54 388
59 414
3. Rezerva na daň z příjmů
B.III. Krátkodobé závazky
B.III. 1. Závazky z obchodních vztahů
2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám
4. Závazky ke společníkům
5. Závazky k zaměstnancům
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
6 498
7 126
7 994
7. Stát-daňové závazky a dotace
7 636
13 634
6 682
8. Krátkodobé přijaté zálohy
35 601
25 726
24 870
11 747
10 621
12 709
170 842
81 531
73 940
B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci
59 200
132 939
221 495
B.IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé
53 862
44 258
53 825
5 338
88 681
167 670
10. Dohadné účty pasivní
11. Jiné závazky
2. Krátkodobé bankovní úvěry
Výsledovka (v tis. Kč) – číslování řádků dle výkazu:
2009
2010
2011
I. Tržby za prodej z zboží
A. Náklady vynaložené na prodané zboží
4 609
8 163
8 445
9 443
12945
11089
-3 554
-998
1856
Obchodní marže
II.
Výkony
II.
1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
2. Změna stavu vnitropodn. zásob vlastní výroby
3.Aktivace
B. Výkonová spotřeba
B.
1. Spotřeba materiálu a energie
B. 2.Služby
1 083 742 1 079 9481 153 559
999 831
1 008 587
1 012 142
647
-20 907
43 316
83 264
92 268
98 101
601 197
691 234
681 451
482 708
523 831
555 866
118 489 167 403125 585
Přidaná hodnota
478 991
387 716
473 964
270 187
198 619
4 258
63 094
4 216
2 919
80 512
5 531
73
5 458
21 903
-
21 903
257 984
187 411
3 285
63 447
3 841
4 428
71 959
18 145
2 428
15 717
28 238
1 461
26 777
282 867
205 847
3 468
69 681
3 871
4 003
70 364
27 758
24 251
3 507
37 631
16 554
21 077
C.Osobní náklady
C. 1. Mzdové náklady
C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva
C. 3. Náklady na sociální zabezpečení
C. 4. Sociální náklady
D. Daně a poplatky
E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
III. Tržby prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
2. Tržby z prodeje materiálu
F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a mat.
F.
1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
F.
2. Prodaný materiál
G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladů příštích období
IV. Ostatní provozní výnosy
H. Ostatní provozní náklady
Provozní hospodářský výsledek
VII.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1. Výnosy z podílu v ovládaných a řízených osobách a
v účetních jednotkách
IX. Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů a derivátů
L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
X. Výnosové úroky
N. Nákladové úroky
XI. Ostatní finanční výnosy
O. Ostatní finanční náklady
Finanční výsledek hospodaření
6 430
-45 938
3 617
31 685
33 969
35 715
34 033 35 84627 043
100 223
87 313
111 912
2 647
2 506
645
2 647
2 506
645
_
1 798
3 644
_
24 529
13 009
858
1 016
2 382
7 680
4 617
5 164
31 211
14 084
27 482
38 567 28 71629 588
-11 531
-38 458
-13 608
20 738
20 738
-
11 579
11 579
-
23 772
22 565
1 207
67 954
37 276
74 532
R Mimořádné náklady
_
34
324
Mimořádný výsledek hospodaření
_
-34
-324
Q. Daň z příjmu za běžnou činnost
Q. 1. Daň z příjmu za běžnou činnost - splatná
Q. 2. Daň z příjmu za běžnou činnost - odložená
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Výsledek hospodaření za účetní období
67 954 37 24774 208
| 31
Prodej
Hlavní teritoria v roce 2011
15
1 Česká republika
21,1 %
2 Německo
19,7 %
3 Polsko
16,5 %
4 Slovensko
7,7 %
5 Itálie
4,9 %
6 Japonsko
4,2 %
7 Čína
3,4 %
8 USA
3,3 %
9 Argentina
2,6 %
10 Belgie
2,5 %
11 Rakousko
2,1 %
12 Francie
1,9 %
13 Černá Hora
1,8 %
14 Portugalsko
1,1 %
15 Ostatní
7,2 %
1
14
13
12
11
10
9
8
7
2
6
5
4
3
Přehled dodávek podle průmyslových oborů za rok 2011
9
1 Obchodní organizace,
spotřební zboží
44,6 %
2 Sklo
19,5 %
3 Keramika
8,3 %
4 Ocel, slévárny
8,2 %
5 Koks
4,9 %
6 Hliník, neželezné kovy
4,8 %
7 Stavba pecí a zařízení
3,3 %
8 Cement, vápno
2,3 %
9 Ostatní
4,1 %
8
7
1
6
5
4
3
2
Zpráva dozorčí rady
Zpráva dozorčí rady
V průběhu obchodního roku 2011 se dozorčí rada soustředila na plnění úkolů uložených příslušnými zákony
a stanovami společnosti. Rada kontrolovala vedení společnosti a poskytovala rady v otázkách řízení. Dozorčí
rada se podílela na přijímání rozhodnutí, která měla pro
společnost zásadní význam. Pravidelně dostávala zprávy
od představenstva, ve kterých byly včas a obsáhle vysvětleny důležité otázky strategie, obchodního vývoje a stavu
společnosti s ohledem na rizikové řízení.
Zasedání dozorčí rady
V roce 2011 se konala čtyři řádná zasedání, na kterých
byly projednány všechny důležité otázky. Vývoj rozhodnutí byl sledován dozorčí radou a projednán představenstvem.
V roce 2012 se do data konání valné hromady konalo
jedno řádné zasedání dozorčí rady, na němž byly projednány hospodářské výsledky roku 2011.
Zprávy předané představenstvem byly vždy projednávány
velmi podrobně. Všechny obchodní případy, které podle
příslušné legislativy a stanov vyžadovaly souhlas dozorčí
rady, byly před přijetím příslušného rozhodnutí pečlivě
posouzeny.
V období mezi schůzemi byla dozorčí rada informována
o důležitých a naléhavých záležitostech, a případně požádána o souhlas. Kromě toho byl předseda dozorčí rady
průběžně informován o aktuálním vývoji obchodní činnosti a o důležitých obchodních případech. Hospodářská
situace společnosti byla při každém zasedání na prvním
místě. To se týkalo zejména vývoje obratu a výsledků hospodářské činnosti, jakož i běžných a budoucích zakázek
v jednotlivých oblastech obchodní činnosti.
Na programu jednání dozorčí rady byla tato zvláštní témata:
• plán investičního rozvoje pro následující rok a koncept
investic pro léta další,
• zajištění kurzu české koruny vč. restrukturalizace příslušných opčních smluv,
• další rozvoj těžeb jílů a provozu skládky a řešení čištění
odpadní vody ze skládky,
• situace v dceřiné společnosti P-D Kremen vč. dlouhodobé perspektivy těžby křemence – výkup pozemků,
• hodnocení důsledků hospodářské krize na podnik,
• postup v projektu zvyšování produktivity práce,
• důstojná oslava 10. výročí příslušnost firmy k P-D
Gruppe.
Kontrola rozvahy
Roční účetní závěrka předložená představenstvem ke
dni 31. prosince 2011 byla na základě rozhodnutí valné
hromady ověřena firmou EKI AUDIT. Při kontrole bylo
zjištěno dodržení všech příslušných zákonů. Auditor
potvrdil účetní záznamy bez připomínek. Roční účetní
závěrka spolu s výsledkem auditu byla předána všem
členům dozorčí rady. Na základě provedeného šetření
dozorčí rada tímto potvrzuje výsledek kontroly roční
účetní závěrky, jakož i představenstvem předložené zprávy o situaci a roční účetní výkazy k 31.12.2011, a ty tímto
nabývají platnosti. Dozorčí rada tímto schvaluje návrh
členů představenstva na rozdělení zisku.
Dozorčí rada akceptovala zprávu představenstva o vztazích mezi propojenými osobami ve smyslu ustanovení
§ 66a obchodního zákoníku. K této zprávě nebyly vysloveny žádné námitky.
Roční účetní závěrka ke dni 31. prosince 2011 byla dozorčí
radou přijata a je navržena valné hromadě ke schválení.
Dozorčí rada
Wilsdruff, StT Grumbach, 10. února 2012
Jürgen-Heinz Preiss-Daimler
předseda
| 33
Výrok auditora
EKI AUDIT, s.r.o., auditorská, účetní a poradenská firma
EKI AUDIT, s.r.o.
Blansko, Fügnerova 6, tel./fax: 516 418 757, 516 418 308; osvědčení Komory auditorů ČR č. 203,
e-mail: [email protected]; Firma je zapsána u Krajského soudu v Brně, oddíl C, vložka 21859
Výrok nezávislého auditora
V souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auqitorech a auditorskými směrnicemi vydanými Komorou auditorů ČR jsme
provedli audit řádné roční účetní závěrky účetní jednotky
P-D Refractories CZ a. s. , Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice
IČ: 163 43 409
Při ověřování účetní závěrky jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by naznačovaly, že účetní záznamy, na základě kterých
byla účetní závěrka sestavena, nebyly úplné, průkazné a správné ve všech významných souvislostech.
Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných souvislostech věrně a poctivě zobrazuje
majetek, závazky, vlastní kapitál a finanční situaci společnosti P-D Refractories CZ a.s., Velké
Opatovice k 31. prosinci 2011 a výsledky jejího hospodaření za rok 2011 v souladu se zákonem
o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.
Výrok auditora: bez výhrad
V Blansku dne 3. února 2012
EKI AUDIT, s.r.o.
Ověření výroční zprávy
Zpráva o ověření výroční zprávy za rok 2011
Účetní jednotka:
IČ:
P-D Refractories CZ a. s.
Nádražní 218, 679 63 Velké Opatovice
163 43 409
Ověřovatel:
EKI-AUDIT, s.r.o. – osvědčení KAČR č. 203
Fügnerova 6, 678 01 Blansko
Odpovědný auditor: Ing. Marcela Štěpánková – osvědčení KAČR č. 413
V souladu s mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami
Komory auditorů České republiky jsme ověřili soulad údajů výroční zprávy P-D Refractories CZ a.s. za rok 2011.
Za sestavení výroční zprávy je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkolem je vydat na základě výše uvedených standardů a provedeného ověření výrok.
Podle našeho názoru jsou údaje uvedené v této výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s účetní
závěrkou sestavenou k datu 31. 12. 2011, která byla auditorsky ověřena z výrokem bez výhrad dne 3. února 2012.
V Blansku dne 2. března 2012
EKI AUDIT, s.r.o.
Čestné prohlášení
Údaje uvedené v této výroční zprávě odpovídají skutečnosti a neexistují žádné podstatné okolnosti, které by mohly přesné
a správné posouzení společnosti P-D Refractories CZ a. s. Velké Opatovice ovlivnit.
Velké Opatovice 5. března 2012
| 35

Výroční zpráva Annual Report

Transkript

Podobné dokumenty

Výroční zpráVa annual report

Dejepis_v_kostce_1

Informační povinnost emitenta cenného papíru 2008

VZ2013

12. ročník 9.–12. 11. 2015

VÝROČNÍ ZPRÁVA

výroční zpráva

výroční zpráva Bytservis 2009

Farníček pro 28. týden

PRODUCT DEVELOPMENT SPECIALIST – Big Data, Business