Sdělení revizní komise výboru KSP

Sdělení revizní komise výboru KSP
Jakožto předseda dozorčí rady jsem se rozhodla zkontrolovat „účetnictví“ a hospodaření klubu a našla jsem
závažná pochybení a nesrovnalosti ve způsobu vedení účetnictví a hospodaření klubu.
Účetní nesrovnalosti, chyby:
1. Ve zpravodaji č.3/2013 je zveřejněna zpráva pokladníka, kde je uvedeno, že klub má na účtu běžný
zůstatek 3706 Kč k 31.12.2012. Nicméně dle výpisu z Bú bylo na účtu -948,32 Kč!
2. Došlo k chybě při výpočtu v pokladně za měsíc duben 2013 (rozdíl + 106Kč), červen 2013 (rozdíl +
1000Kč), červenec 2013 (rozdíl +1054Kč). Celkově by se tedy zůstatek v pokladně na konci roku 2013
měl navýšit z uvedených 10350Kč na 12510Kč.
3. V roce 2013 si banka strhla 2x 300Kč poplatek za upomínku, tzn. celkem 600Kč za rok. Bylo zjištěno, že
tento poplatek je ve skutečnosti penále za to, že se účet zcela nesmyslně dostal 2x do mínusu.
4. Výdajový doklad č. 5 Radek Lysák – katalog Chržín ze 7.4.2013 na 1930 Kč a poté výdajový doklad č.14
též ze 7.4. 2013 na 930 Kč též účel platby Radek Lysák – katalog. Doklad na katalog je pouze 1x a to ve
výši 930 Kč. Výdej 1930Kč je nepodložený! Dle Radka Lysáka neodpovídá ani jeho podpis na dokladu.
5. Nebyly doloženy doklady k výdajům v celkové hodnotě 30249 Kč! Pokladník J. Niederle slíbil dané
doklady dohledat a předložit k další kontrole.
Připomínky, postřehy a dotazy k hospodaření klubu:
1. Dle mého názoru máme velmi neekonomicky nastavený Bú. Doporučuji jednání v České Spořitelně a
přenastavení účtu nebo výběr jiné banky. Poplatky klubu bance činily za rok 2013 celkem 5095Kč!
Konkrétně:
a. z toho činí 600Kč náklady na výše zmíněné upomínky!
b. Celých 1300Kč zaplatil klub za osobní výběry na přepážce!!! Proč se chodí třeba i 3x měsíčně
vybírat na přepážku po 2000-3000Kč, když jeden výběr stojí 65Kč?! Zřízením karty k účtu bychom
tuto položku mohli snížit i na 0Kč. Od srpna 2014 se poplatek za výběry na přepážce má ještě
několikanásobně zvýšit!
c. Poštovné za zasílání výpisu z Bú platí klub 114Kč ročně (12x9,50Kč). Lze zřídit domácí bankovnictví,
kdy se i tento poplatek může snížit na nulu tím, že si pokladník sám 1x za měsíc výpis vytiskne
online. Navíc lze průběžně kontrolovat příchozí platby.
d. Česká Spořitelna má poplatek 100Kč za příchozí platbu ze zahraničí. Takže pokud někdo ze
zahraničí /i ze Slovenska/ přihlásí psa na výstavu, tak 100Kč za to zaplatíme poplatek bance. Pro
srovnání např. účet u FIO banky nabízí poplatek 1€ ze příchozí platbu ze zahraničí, což je 4x
levnější! Příchozí platby ze Slovenska jsou u FIO banky dokonce zdarma.
2. Někdo z členů výboru využívá možnost si nechat proplatit cestu na výstavu, jiní členové výboru ne.
Přijde mi velmi neadekvátní proplatit cestu na výstavu i zpět členům výboru, kteří na výstavě zároveň
aktivně vystavují, navíc v částce 5kč/km. Pro představu uvedu nejvzdálenějšího člena Ing.Lysáka, kde
se v roce 2013 proplatilo celkem na Klubovou výstavu a poté CAC výstavu do Chržína celých 6300Kč. Je
to pouze názorná ukázka, tentokrát to měl daleko on, příště to bude mít daleko někdo jiný, ale podle
mého na to klub prostě nemá finance. Navrhuji přehodnocení proplácení cestovného na klubové akce
a v případě, že členové vystavují, tak proplácet pouze jednu cestu.
3. Pozastavuji se nad výdajovým dokladem číslo V12(mimochodem v účetnictví jsou 2 doklady pod
stejným číslem), kdy se při klubové výstavě v Chržíně platilo 7125Kč za ubytování a občerstvení. Dle
zjištěných informací tam jednu noc přespal pan rozhodčí Weron, dále pak členové výboru L. Pečená, S.
Bogdanová a R. Seidlová, které výstavu připravily. Dle mého názoru by se měla písemně nastavit
„pravidla“, co se bude proplácet a co ne. Chápu, že těžko se členové výboru na vlastní náklady
poženou na místo výstavy den dopředu, tam si sami zaplatí ubytování, vše tam připraví, druhý den si
sami zaplatí občerstvení a večer se „po kolenou“ odplazí zpátky domů. Ale nějaká pravidla by to
nastavit chtělo.
4. Bylo by potřeba, aby existovala zpětná vazba ohledně příchozích plateb jak za členství, tak za KL i
přihlášky na výstavy. Je třeba, aby si to pokladník „hlídal“. Postačí, když matrikář a PCH jednou za
měsíc pošlou seznam, kdo měl co zaplatit.. Častější kontrola příchozích plateb je třeba v době
přihlášek na klubové výstavy – pomocí domácího bankovnictví.
Zpracoval a zapsal za revizní komisi:
Jana Hynková
Jaroměř 5.7.2014
Členové revizní komise Vladimír Vraštil a MUDr. Hana Vávrová byli s výsledky kontroly seznámeni.