docVýroční zpráva PTC Praha a.s. 2005
download 
Stížnost Transkript
Výroční zpráva PTC Praha a.s. 2005
AKCIOVÁ SPOLEC ČNOST 170 04 Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16 Zapsána u Městského soudu v Praze v oddíle B, vložka 1496 (Uveďte v odpovědi) VÁŠ DOPIS ZNAČKY ZE DNE NAŠE ZNAČKA EN/2005 VYŘIZUJE / LINKA Ing. Hořejší/231 PRAHA 13. 4.2006 Představenstvo akciové společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s., IČ 45273448 se sídlem Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16, PSČ 170 04, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem V Praze v oddíle B, vložce 1496 svolává tímto řádnou valnou hromadu která se bude konat dne 15. června 2006 v 10.00 hodin v zasedací místnosti ( číslo dveří 108 ) v budově DOS České pošty, s. p. na adrese Praha 7 - Holešovice, Ortenovo nám. 16, v Praze. Program řádné valné hromady : 1. zahájení a kontrola schopnosti usnášení 2. volba předsedy valné hromady, zapisovatele, ověřovatelů zápisu a osob pověřených sčítáním hlasů 3. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti o stavu jejího majetku za rok 2005 včetně informace o řádné účetní závěrce , Zpráva o výroku auditora a Návrh na rozdělení zisku za rok 2005 4. Zpráva dozorčí rady společnosti k účetní závěrce za rok 2005, ke Zprávě o vztazích mezi propojenými osobami a k Návrhu na rozdělení zisku 5. schválení řádné účetní závěrky za rok 2005 6. rozhodnutí o rozdělení zisku a stanovení tantiém a dividend za rok 2005 7. návrh na způsob výplaty dividend za rok 2005 8. závěr Zápis do listiny přítomných bude probíhat v den a místě konání valné hromady od 9.00 hod. Právo účasti na řádné valné hromadě mají akcionáři evidovaní ve Středisku cenných papírů jako majitelé akcií Poštovní tiskárny cenin Praha a. s. k rozhodnému dni, t. j. k 8. červnu.2006 . Prokazování totožnosti akcionářů a zástupců akcionářů probíhá při prezenci takto: Akcionář – fyzická osoba se prokáže průkazem totožnosti. V případě zastupování předloží zástupce akcionáře průkaz totožnosti a plnou moc opatřenou úředně ověřeným podpisem zastupovaného akcionáře, z níž vyplývá rozsah zástupcova oprávnění. Statutární orgán akcionáře – právnické osoby se prokáže průkazem totožnosti, originálem výpisu z obchodního rejstříku ne starším 6 měsíců nebo jeho úředně ověřenou kopií. Není-li osobně přítomen statutární orgán akcionáře, prokáže se zástupce navíc plnou mocí opatřenou úředně ověřeným podpisem statutárního orgánu zastupovaného akcionáře, z níž vyplývá rozsah zástupcova oprávnění. Plné moci, výpisy z obchodního rejstříku a kopie výpisu z obchodního rejstříku akcionáři a zástupci akcionářů při prezenci odevzdají. Hlavní údaje řádné účetní závěrky k 31. 12. 2005 ( v tis. Kč dle IFRS) Aktiva celkem A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Dlouhodobý majetek C. Oběžná aktiva D. Časové rozlišení 90 790 0 51 513 39 257 20 Pasiva celkem A. Vlastní kapitál B. Cizí zdroje C. Časové rozlišení 90 790 83 494 7 259 37 Provozní výnosy Tvorba opravných položek Zisk/ztráta z finančních operací Výsledek hospodaření před zdaněním 67 911 2 305 - 169 656 Provozní náklady 64 781 Řádná účetní závěrka za rok 2005 a Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle § 66 obchodního zákoníku, Výroční zpráva společnosti za rok 2005 a Návrh na rozdělení zisku za rok 2005 jsou pro akcionáře k dispozici k nahlédnutí v sídle společnosti od 15. května 2006 v pracovní dny v době od 8.00 do 12.00 hod. Ing. Vlasta Svobodová Předseda představenstva společnosti TELEFON: 220 800 009 FAX: 266 710 150 e-mail: [email protected] DIČ:CZ/ 45273448 bank.spojení:ČSOB divize Pošt.spořitelna č. účtu: 1003596 / 0300 Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2005 I. Tabulková část informační povinnosti emitenta registrovaných cenných papírů II. Textová část výroční zprávy 1. Údaje o emitentovi 2. Údaje o činnosti 3. Údaje o finanční situaci 4. Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu III. Grafická část 1. Vývoj výnosů z běžné činnosti společnosti 2. Vývoj nákladů dle hlavních druhů IV. Účetní závěrka 1. Účetní závěrka v nezkrácené podobě 2. Příloha k účetní závěrce 3. Výrok auditora V. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou VI. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku Základní údaje Název emitenta Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Emitent IČ 45273448 Adresa sídla Ortenovo nám. 542/16, 170 04 Praha 7 Jméno Miroslav Hořejší Ing. Kontaktní osoba Informační povinnost Další informace k formulářům Funkce Ekonomický náměstek E-mail Telefon [email protected] 266721231 Datum vzniku IP Typ informační povinnosti 31.12.2005 Výroční zpráva Jednotky Měna 1000 1CZK Aktiva Datum Běžné období Minulé období 31.12.2005 31.12.2004 Dlouhodobá aktiva celkem 51 513 60 428 Budovy, pozemky, zařízení 51 513 60 428 Krátkodobá aktiva celkem 39 277 33 856 Hotovost a peněžní ekvivalenty 18 019 8 937 Zásoby 12 555 11 961 Pohledávky z obchodního styku 6 954 9 303 Jiná krátkodobá aktiva 1 749 3 655 90 790 94 284 Dlouhodobé investice Jiné dlouhodobé finanční investice k prodeji Goodwill Jiný nehmotný majetek Jiná dlouhodobá aktiva Aktiva celkem Pasiva Datum Běžné období Minulé období 31.12.2005 31.12.2004 Vlastní kapitál celkem 83 494 85 809 Upsaný základní kapitál 33 124 33 124 Fondy 32 140 32 140 Nerozdělený zisk / (neuhrazená ztráta) 11 605 13 920 0 0 Ostatní vlastní kapitál 6 625 6 625 Dlouhodobé závazky 2 801 2 527 0 0 2 801 2 527 0 0 Krátkodobé závazky 4 495 5 948 Závazky z obchodního styku 1 152 2 426 3 343 3 522 90 790 94 284 Menšinový vlastní kapitál (menšinové podíly) Dlouhodobé úvěry Odložená daň Dlouhodobé rezervy Ostatní dlouhodobé závazky Krátkodobé úvěry Krátkodobá část dlouhodobých úvěrů Splatná daň ze zisku Krátkodobé rezervy Ostatní krátkodobé závazky Vlastní kapitál a závazky celkem Výsledovka Datum Běžné období Minulé období 31.12.2005 31.12.2004 Provozní výnosy celkem 67 911 68 400 Provozní náklady celkem 57 331 56 082 a) Osobní náklady 24 602 25 094 b) Suroviny, materiál, energie a související služby 29 714 29 044 c) Jiné provozní náklady 3 015 1 944 Provozní zisk (EBITDA) 10 580 12 318 d) Odpisy 9 755 9 981 1. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku 9 735 9 872 20 109 825 2 337 Výnosové úroky 98 80 Nákladové úroky 57 90 -210 -15 Zisk před zdaněním (EBT) 656 2 312 Daň z příjmů 274 470 Zisk po zdanění (včetně menšinových podílů) 382 1 842 2. Odpisy nehmotných aktiv Provozní zisk (EBIT) Jiné finanční výnosy a náklady netto Výnosy z dlouhodobých investic Jiné výnosy a náklady netto - Přiřaditelný většinovým podílům - Přiřaditelný menšinovým podílům Cash Flow Datum Běžné období Minulé období 31.12.2005 31.2.2004 Peněžní toky z hlavní (provozní) činnosti 12 500 5 513 Provozní zisk (EBITDA) 10 580 12 318 Odpisy -9 755 -9 981 -41 10 12 047 3 646 -57 -90 -274 -470 Příjem z investic Nákladové úroky Snížení (zvýšení) čistého pracovního kapitálu Placené úroky Placená daň ze zisku Ostatní provozní položky 80 Peněžní toky z investiční činnosti -830 -4 191 Výdaj za nákup pozemků, budov a zařízení netto -840 -4 216 Přijatý úrok, přijaté dividendy a ostatní investiční činnost netto 10 25 -2 588 -2 447 -2 697 -2 687 109 240 Netto přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 9 082 -1 125 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty k počátku období 8 937 10 062 18 019 8 937 Peněžní toky z financování Příjem z vydání základního kapitálu Příjem z (vydání) dlouhodobého dluhu netto Zaplacené dividendy Ostatní aktivity financování Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období Vlastní kapitál Základní kapitál POČÁTEČNÍ ZŮSTATEK 33 124 Emisní ážio Oceňovací rozdíly z přecenění Ostatní fondy 0 32 140 Fond z přepočtu měn 0 Ostatní složky vlastního kapitálu Nerozdělený zisk 0 13 920 6 625 CELKEM (přiřaditelné většinovým vlastníkům) MENŠINOVÝ PODÍL 0 CELKEM 0 85 809 Změna v účetních pravidlech Přepočtený zůstatek Přebytek z přecenění majetku Deficit z přecenění majetku Zajištění peněžních toků Kurzové rozdíly z přepočtu zahraničních majetkových podílů Daň z položek nevykázaných ve výsledovce Čistý zisk / ztráta nevykázaná ve výsledovce Čistý zisk / ztráta za účetní období ve výsledovce 382 382 -1 656 -1 656 Celkové uznané zisky a ztráty za účetní období Upsaný základní kapitál Dividendy Převody do fondů, použití fondů Vydané opce na akcie Vlastní akcie Ostatní změny KONEČNÝ ZŮSTATEK -1 041 33 124 0 32 140 0 0 11 605 -1 041 6 625 0 0 83 494 II. TEXTOVÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY 1) Údaje o emitentovi Obchodní firma: Sídlo: IČ: Zápis v obchodním rejstříku: Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Ortenovo náměstí 542/16 Praha 7 – Holešovice PSČ 170 04 45 27 34 48 Městský soud v Praze oddíl B, vložka 1496 Místem, na kterém je možno nahlédnout do veškeré dokumentace a materiálů uváděných ve výroční zprávě za rok 2005, je sídlo emitenta cenného papíru. Kompletní Výroční zpráva za rok 2005 je kromě toho k dispozici i na veřejných webových stránkách společnosti www.ptcpraha.cz. Předmět podnikání: podle ustanovení článku 5 platných stanov společnosti - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu, - tisk poštovních cenin, kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin, - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech, - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba. Vydané cenné papíry: Druh: Forma: Podoba: Počet kusů: Jmenovitá hodnota: Celkový objem emise: ISIN: akcie kmenová na majitele zaknihovaná 33 124 ks 1 000 Kč 33 124 000 Kč CZ0008439254 V roce 2005 byly akcie společnosti obchodovány na veřejných trzích: RM – Systém, a.s. Nenastaly žádné změny ve struktuře akcií a v právech vztahujících se k nim. Internetová adresa společnosti je : www.ptcpraha.cz. Na základě skutečnosti, že akcie společnosti jsou prostřednictvím RM-Systému obchodovány na veřejném trhu v rámci Evropské unie, je PTC Praha a. s. povinna v souladu s § 19 Zákona o účetnictví vést účetnictví od roku 2005 v souladu s normami IFRS. Dále z této skutečnosti vyplývá povinnost Prověrky řízení kvality ve smyslu mezinárodního standartu pro řízení kvality ISQC 1., bodu 60., písm a. Tuto prověrku pro naši společnost provedl Ing. Jiří Karvánek, auditor a daňový poradce, číslo osvědčení Komory auditorů ČR 1315. 1 V některých případech výše uvedená skutečnost ovlivňuje i data za rok 2004, na která bylo nutno aplikovat metodiku IFRS. Aby byly údaje v tabulkách srovnatelná, je vždy uvedeno, zda se jedná o data dle IFRS nebo data podle Českých účetních standardů ( dále jen „ČUS“) Dividendy jsou vypláceny prostřednictvím firmy M3V Praha, a.s., Drahobejlova 2215/6, 190 00 Praha 9, IČ 25614011 na základě Smlouvy o správě dividend. Firma M3V Praha, a.s. provádí výpočty daně z příjmů vybíraných srážkou právnickým a fyzickým osobám podle § 36 písmeno d a § 38 zákona č. 586/1992 Sb. v platném znění. Daň je odváděna prostřednictvím účtu Poštovní tiskárny cenin Praha a.s. na účet příslušného Finančního úřadu. Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. není společníkem v žádné obchodní společnosti a není povinna sestavovat konsolidovanou účetní závěrku. Většinovým vlastníkem emitenta je Česká pošta, s.p., která k datu 31.12.2005 vlastnila přímo 51,03 % podílu na základním kapitálu společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. Mezi emitentem a Českou poštou, s.p. není uzavřena ovládací smlouva. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou je součástí této výroční zprávy. Soupis akcionářů společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s. k 31.12.2005 s více než 3% podílem na základním kapitálu: Česká pošta, s.p. Het Tsjechie en Slowakije Fonds N. V. Chmelík Karel AFIN BROKERS a. s. Hála Bohumil, Ing. 51,03% podíl na základním kapitálu 12,63% podíl na základním kapitálu 9,79% podíl na základním kapitálu 4,66% podíl na základním kapitálu 4,36% podíl na základním kapitálu Dne 2. 2. 2006 oznámili v souladu s § 122, odst. 9 Zákona o podnikání na kapitálovém trhu pan Chmelík Karel, který vlastní 9,79 % podílu na základním kapitálu a akciová společnost AFIN BROKERS, která vlastní 4,66 % podílu na základním kapitálu, že jednají ve schodě. 2) Údaje o činnosti Společnost vyráběla v roce 2005 poštovní ceniny pro Českou poštu, s. p., (cca za 35 mil. Kč ) dále pro Slovenskou poštu ( cca za 5,8 mil. Kč ) a pro Slovinskou poštu ( cca 3,9 mil. Kč ), kde jsme v rámci výběrového řízení v EU získali cca 70 % tisku pro tohoto odběratele pro rok 2005. Naše společnost vyráběla a i nadále vyrábí i další druhy cenných papírů, kolky a ostatní tiskoviny běžné nebo s určitým stupněm ochrany proti padělání. Díky rozšíření tisku známek i pro ostatní výše uvedené poštovní správy se podařilo meziročně zvýšit tržby v tisku poštovních známek jako hlavního produktu společnosti, a to o cca 6 mil. Kč. Zastavil se tím výrazný meziroční propad u výroby známek a tím i tržeb za vlastní výrobky celkem způsobený ukončením Rámcové smlouvy se Slovenskou poštou, s. p. na konci roku 2003. V roce 2005 již nebyly účtovány žádné mimořádné výnosy ani mimořádné náklady související s povodněmi v roce 2002, plnění pojišťovny i odstraňování škod bylo ukončeno v roce 2004.. Údaje o plnění ročního plánu, struktura nákladů i vývoj výnosů z běžné činnosti i členění výnosů podle teritorií ( zemí odběratele ) jsou uvedeny v grafické části. Emitent je držitelem povolení Komise pro cenné papíry České republiky pro tisk kotovaných cenných papírů. 2 Společnost nemá žádnou organizační složku v zahraničí ani nemá odloučené pracoviště mimo vlastní sídlo společnosti Emitent neprovádí výzkum ani vývoj nových výrobků. Sortimentní skladba výroby: (tis. Kč) ( r. 2000 až 2003 dle ČUS, r. 2004 a 2005 dle IFRS ) 2000 známky obálky 1.dne vydání dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk tržby za vl. výrobky celkem 54 676 1 933 8 922 3 890 16 989 86 410 2001 2002 45 619 54 916 2 068 1 622 9 271 9 107 2 554 2 515 11 538 7 469 71 050 75 629 2003 2004 2005 57 279 753 8 634 2 200 8 295 77 161 38 668 1 391 6 712 2 397 13 637 62 804 44 702 1 222 8 287 2 798 11 211 68 220 V běžném účetním období společnost zahájila prostřednictvím svých právníků soudní spory s významnými dlužníky po splatnosti – Diana, spol. s r. o. a CONGA, spol. s r. o. Z výše uvedených důvodů společnost zaúčtovala do nákladů opravné položky ve výši 100, resp. 50 % za těmito dlužníky. Společnost nevedla s nikým rozhodčí ani správní řízení. Podrobný rozklad těchto pohledávek je uveden v Příloze k účetní závěrce v částech 7. a 26. Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností k 31. 12. 2005 dle IFRS v zůstatkových cenách : stavby pozemky 16 905 tis. Kč 7 150 tis. Kč Podrobný rozpis nemovitostí vlastněných společností je uveden v Příloze k účetní závěrce v části 12.. Žádný nemovitý majetek emitenta není zatížený zástavním právem. V roce 2005 nebyl proveden žádný nákup ani prodej nemovitého majetku. V lednu 2006 zakoupila společnost 111m2 pozemku Ostatní plocha v Katastrálním území Holešovice za cenu celkem 191 tis. Kč v areálu sídla společnosti. Tímto nákupem je umožněn samostatný přístup z ulice k provozovně společnosti „J“ bez závislosti na ostatních subjektech. Údaje o investicích: Celkem byly pořízeny investice ve výši 650 tis. Kč a vyřazen byl investiční majetek v pořizovací ceně 5 897 tis. Kč. Veškeré vyřazované stroje byly zcela odepsány. Jednalo se především o rotační tiskařský stroj Wifag starý více jak 35 let v pořizovací ceně 2 450 tis. Kč který nebyl používán více jak tři roky. Problematické bylo zajišťování náhradních dílů pro tento stroj a přitom není využívána ani kapacita druhého výkonnějšího stroje Wifag, který je stejně jako vyřazený stroj specializovaný pouze na tisk známek. Dále byl vyřazen ofsetový tiskařský stroj OFR, zcela odepsaný, v pořizovací ceně 2 546 tis. Kč, pořízený v roce 1985, pro který nebylo odpovídající zakázkové vytížení. 3 Pořízení investic odrážejí snahu vedení společnosti rozšířit a doplnit možnosti v tisku známek vzhledem k rozšíření odběratelů ( perforovací nástroj Wista za 209 tis. Kč). Některé investice byly pořízeny s ohledem na potřebu zajistit si pro vlastní potřebu neopakovatelnost vstupů pro další vlastní produkci (Masterhologram za 150 tis. Kč ) Další investice jdou na vrub prosté reprodukce vlivem opotřebení stávajících zařízení i když na vyšší kvalitativní úrovni ( 2 počítače celkem za 176 tis. Kč, váha Pantone za 115 tis. Kč). V letošním roce dojde k sestěhování provozu a strojů z provozovny v budově „J“ do hlavní budovy „C“.Vzdálené pracoviště v témže areálu je ekonomicky nevýhodné ( vytápění, povětrnostní vlivy při převozech materiálu a produkce), pro zrychlení produkce, snížení nebezpečí poškození produktů společnosti i pro zvýšení přehledu o stavu jednotlivých zakázek a zajištění jejich plynulejší návaznosti. Všechny investice v roce 2005 byly financovány z vlastních zdrojů. Nebyly a nejsou prováděny žádné finanční investice. Budoucí investice se i nadále zaměří na posílení komerčního tisku, případně investice umožňující operativnější reakci a výrobu podle požadavků zákazníků, a na již zmíněné sestěhování provozů společnosti do jedné budovy. PTC Praha a. s. zakoupila na začátku roku 2006 pozemek s vjezdem z vozovky přilehlý k budově „J“. Po přestěhování provozu do budovy „C“ bude možno budovu „J“ samostatně pronajmout, případně prodat. 3)Údaje o finanční situaci Účetní závěrka v rozsahu rozvahy,výkazu zisků a ztrát a přílohy za poslední účetní období je uvedena v části IV. výroční zprávy . Protože je společnost povinna účtovat od roku 2005 dle norem IFRS, je pro přehlednost vždy v záhlaví jednotlivých sloupců tabulek uvedeno, zda se jedná o data dle ČÚS nebo dle IFRS. Do konce roku 2003 jsou všechna data dle ČÚS, v roce 2004 jak dle ČÚS tak i dle IFRS a v roce 2005 pouze dle IFRS. Společnost má stabilní cash flow především díky seriozní platební morálce hlavních odběratelů ( Česká pošta, Pošta Slovenia, Libra, s. r. o. ). Vlivem růstu komerčních zakázek přesto vzrostla i výše pohledávek po lhůtě, a na konci roku 2005 byly ve výši 2,328 mil. Kč. Na nejvýznamnějšího dlužníka, společnost Diana, s. r. o. byla v této souvislosti v únoru roku 2005 podána žaloba k soudu. Přehled o změnách vlastního kapitálu za posledních pět účetních období: (v tis. Kč) 2002 2003 2004 2004 2005 ČUS ČUS ČUS IFRS IFRS základní kapitál 33 124 33 124 33 124 33 124 33 124 kapitálové fondy 1 019 15 418 32 140 32 140 32 140 zákonný rezervní fond 3 675 4 576 6 625 6 625 6 625 statutární fondy 110 53 87 0 0 nerozd.zisk min.období 23 478 23 478 11 977 13 920 11 223 výsledek hospodaření 18 021 9 991 1 010 1 842 382 Vlastní kapitál celkem 79 427 86 640 84 963 85 809 83 494 Rozdílný zisk v roce 2004 dle ČUS a dle IFRS je způsoben jinou metodikou účtování leasingu ( 72 tis. Kč ), opravy střechy ( 1027 tis. Kč ) o odloženou daní z příjmu ( - 267 tis. 4 Kč ). Zákonný rezervní fond byl již doplněn do zákonné výše 20 % základního kapitálu společnosti a nemusí být z tohoto důvodu již dále při stejných legislativních podmínkách doplňován. Naše akciová společnost v roce 2005 nenabyla, nevlastnila a ani neprodala vlastní akcie. ( v Kč) hospodářský výsledek /1 akcii 2000 2001 2002 2003 2004 výše dividendy /1 akcii 272,61 Kč 219,18 Kč 544,05 Kč 301,62 Kč 30,49 Kč 60 Kč 65 Kč 50 Kč 50 Kč 50 Kč Do roku 2004 byl rozdělován hospodářský výsledek dle ČUS. 2004 dle IFRS 2005 dle IFRS 55,61 Kč 11,53 Kč Společnost v roce 2005 nečerpala, nesjednávala ani nepřijala žádný úvěr. Od data ukončení běžného účetního období do doby zpracování Výroční zprávy nedošlo ve společnosti k dalším změnám. Údaje o očekávané hospodářské a finanční situaci: (v tis. Kč dle IFRS) náklady celkem výnosy celkem zisk před zdaněním 2006 64 235 65 135 900 2007 2008 57 870 60 570 2 700 58 310 59 670 1 360 Pro rok 2006 je zpracován konkrétní finanční a výrobní plán na základě již zmíněných dodávek pro Poštu Slovenia, předpokladů dodávek pro Českou poštu a ostatní zákazníky., v roce 2007 a 2008 jsou uvedeny hodnoty z návrhu Strategie společnosti do roku 2010. Z hlediska finanční likvidity má společnost stabilní seriozní odběratele jako je Česká pošta, Pošta Slovenia, připadně odběratele tisku poštovních cenin na Slovensku. Po negativních zkušenostech se špatnou platební morálkou některých nových odběratelů se bude vedení společnosti větší měrou věnovat řešení pohledávek a předcházení vzniku pohledávek po lhůtě.. Údaje o počtu zaměstnanců: 2000 2001 2002 2003 2004 2005 fyzický stav k 31.12. 121 112 101 94 80 73 průměrný evidenční 121 111 101 110 85 79 5 Údaje o statutárních a dozorčích orgánech a vedoucích pracovnících společnosti: Představenstvo: Ing. Vlasta Svobodová předseda představenstva, r.č. 456110/071, Praha 9, Šluknovská 316/12 Vzdělání : VŠ, délka praxe 31 let Ing. Pavel Mejstřík člen představenstva, r.č.591031/1484 Mukařov, Svojetice 210 Vzdělání : VŠ, délka praxe 23 let Ing. Karel Kohout člen představenstva, r.č. 471213/020 Plzeň, Vojanova 45 Vzdělání : VŠ, délka praxe 34 let Dozorčí rada: Ing. Miroslav Špaček předseda dozorčí rady, r.č. 460126/150 Černošice, Sadová 150 Vzdělání : VŠ, délka praxe 35 let Jaroslav Štefek člen dozorčí rady, r.č. 710725/0502 Praha 3, Koněvova 203 Vzdělání : SŠ, délka praxe 16 let Hana Zemanová člen dozorčí rady, r.č. 556219/0106 Praha 7, Vrbenského 1497/44 Vzdělání : SŠ, délka praxe 26 let Ing. Jarmila Mykytynová člen dozorčí rady, r.č. 536025/045 Praha 4, Na Návrší 1329/2 Vzdělání : VŠ, délka praxe 29 let Ing. Jozef Páleník člen dozorčí rady, r.č.510606/161 Praha 8, Pomořanská 481/12 Vzdělání : VŠ, délka praxe 31 let Mgr. Marcela Uherková člen dozorčí rady, r. ř. 545504/2934 Praha 3, Husinecká 21 Vzdělání : VŠ, délka praxe 28 let Vedení společnosti : Ing. Pavel Mejstřík ředitel společnosti – viz Představenstvo Ing. Miroslav Hořejší ekonomický náměstek, r. č. 591001/0051 Praha 9, Jordánská 523/30 Vzdělání : VŠ, délka praxe 21 let Jaroslav Štefek výrobní náměstek – viz Dozorčí rada 6 Poskytnuté plnění členům představenstva, dozorčí rady a vedoucím pracovníkům od emitenta za uplynulé účetní období roku 2005 jsou uvedeny v Příloze k účetní závěrec v části 28. Ve vlastnictví členů představenstva, členů dozorčí rady, členů vedení společnosti ani osob jim blízkých nejsou akcie vydané emitentem. Členové představenstva, členové dozorčí rady ani členové vedení společnosti nemají uzavřené žádné opční a obdobné smlouvy s emitentem na účastnické cenné papíry vydané emitentem, ani uzavřené takovéto smlouvy v jejich prospěch. Členové představenstva, dozorčí rady ani vedení společnosti nerealizovali obchody, kde předmětem nebo podkladovým aktivem jsou účastnické cenné papíry vydané emitentem. Členové představenstva a dozorčí rady jsou honorování pravidelnou měsíční odměnou. Dále jim přísluší tantiémy podle rozhodnutí příslušné valné hromady o rozdělení zisku. Způsob odměňování členů představenstva a dozorčí rady společnosti schválila Řádná valná hromada konaná dne 25. května 2005.Členové vedení společnosti jsou odměňováni na základě manažerských smluv základní měsíční mzdou ( cca 60 % celku ) a dále pohyblivou částí ( cca 40 % celku ), jejíž vyplacení je podmíněno plněním předem stanovených úkolů. Pohyblivá část se vyplácí ročně. V průběhu roku 2005 byla vyplacena auditorovi částka 51 tis. Kč včetně DPH za provedení auditu roku 2004 a dále částka 5 tis. Kč včetně DPH za ověření správnosti Výroční zprávy společnosti za rok 2004. 4) Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu a ověření účetní závěrky Ing. Vlasta Svobodová, předseda představenstva Poštovní tiskárna cenin Praha a.s., r.č. 456110/071, bytem Praha 9, Šluknovská 316/12 Ing. Pavel Mejstřík, ředitel společnosti Poštovní tiskárna Praha a. s., r. č. 591031/1484, bytem Mukařov, okr. Praha – východ, Svojetice 210 Ing. Miroslav Hořejší, ekonomický náměstek společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s., r.č. 591001/0051, bytem Praha 9, Jordánská 523/30 ( za část účetní závěrka a příloha k účetní závěrce) Hana Zemanová, vedoucí informační soustavy Poštovní tiskárna cenin Praha a.s., r.č. 556219/0106, bytem Praha 7, Vrbenského 1497/44 ( za část účetní závěrka a příloha k účetní závěrce) Ing. Jana Škorpilová, auditorka společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a.s., číslo dekretu KA ČR 814, r.č. 475503/127, bytem Praha 10, Nepravidelná 6 ( za ověření účetní závěrky a zprávy o vztazích) prohlašují,že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány. 7 III. GRAFICKÁ ČÁST VÝROČNÍ ZPRÁVY Vývoj výnosů z běžné činnostii společnosti ( v tis. Kč, r. 2000 až 2003 ČUS, r. 2004 a 2005 IFRS ) 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 známky 54 676 45 619 54 916 57 279 38 668 44 701 obálky FDC 1 933 2 068 1 622 753 1 391 1 222 dopisnice 8 922 9 271 9 107 8 634 6 712 8 287 kolky a ostatní ceniny 3 890 2 554 2 515 2 200 2 397 2 798 běžný tisk 16 989 11 538 7 469 8 295 13 636 11 212 celkem 86 410 71 050 75 629 77 161 62 804 68 220 Vývoj tržeb vlastní výroby podle sortimentu výroby ukazuje, že stěžejní činností společnosti je i nadále tisk poštovních známek. Jeho podíl proti předchozímu roku stopl na 65,5 % ( z 61,6 % v r. 2004 ) a má hlavní podíl na celkovém meziročním růstu tržeb vlastní výroby společnosti v roce 2005 o 8,6 %. Meziročně tržby u tisku známek po výrazném poklesu v roce 2004 způsobeném ztrátou tisku známek pro Slovensko proti předchozímu roku opět rostly, a to o více jak 15 %, nedosáhly však již úrovně roku 2003, kdy jsme pokrývali celý trh slovenských známek. Snahou vedení společnosti byl jak postupný návrat k tisku slovenských známek, tak i hledání jiných poštovních správ jako potenciálních odběratelů. Naše akciová společnost dodávala v r. 2005 na základě vítězství ve výběrovém řízení poštovní známky do Slovinska a bude v tom, na základě dalšího vítězství pokracovat i v roce 2006. Obálky prvního dne (FDC) mají viditelný dlouhodobý klesající trend vyjma výkyvu v r. 2002 a 2003, a jsou velmi závislé především na zájmu konečných odběratelů - filatelistů a sběratelů. U dopisnic se podařilo stejně jako u známek rozšířit trh o dalšího odběratele - Slovinskou poštu, a je zde meziroční nárůst, celkový dlouhodbý trend je i u této položky klesající. Plnění ročního plánu výnosů dle sortimentu - rok 2005 ( tis. Kč, IFRS ) Rok 2005 Meziroční Skutečnost růst/pokles 36 460 44 701 123% 1 140 1 222 107% 7 150 8 287 116% 2 050 2 798 136% 19 700 11 212 57% 66 500 68 220 103% Sortiment známky obálky FDC dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk Celkem Plán Plán výnosů v rozhodujícím druhu sortimentu, t. j. v tisku známek, byl překročen o 23 %. Je to vlivem vyššího odběru známek hlavním odběratelem, t. j. Českou poštou, než bylo plánováno ( o 13 % ) a to jako dopad změny nominálu výplatních známek z 6,50 Kč na 7,50 Kč na začátku roku, dále růstem dodávek poštovních známek pro Slovenskou poštu ( meziroční nárůst o 178 % ) a získáním nového odběratele známek pro Slovinskou poštu ( růst meziročně o 86 % ). U obálek prvního dne (FDC) byly plánované tržby překročeny, a to na základě skutečných objednávek zákazníků. Růst tisku Dopisnic ( korespondenčních lístků ) proti plánu i meziročně je způsoben vyšší poptávkou od hlavního smluvního odběratele u této komodity - České pošty, s. p., a dále rozšířením i zde o dalšího odběratelé - o Slovinskou poštu. Naopak běžný tisk poklesl jak meziročně, tak nedosáhl ani plánované úrovně. Výnosy společnosti podle sortimentu a teritorií - rok 2005 ( tis. Kč, IFRS ) z toho : Sortiment známky obálky FDC dopisnice kolky a ostatní ceniny běžný tisk Celkem Podíl teritorií v % Skutečnost 44 701 1 222 8 287 2 798 11 212 68 220 100,0 Slovensko Slovinsko 35 098 5 753 3 850 1 222 7 850 437 2 798 11 212 58 180 5 753 4 287 85,3 8,4 6,3 ČR Z hlediska teritorií jsme kromě České republiky v roce 2005 dodávali poštovní známky - jak již bylo uvedeno - na Slovensko a částečně již i do Slovinska, kde jsme vyhráli výběrové řízení pro tisk známek v roce 2005. Pro Slovensko byly proti plánované výši 2,5 mil. Kč v loňském roce poštovní známky dodány navíc o 130 % ( t. j. meziroční růst z 2,067 mil. Kč o 3,686 mil. Kč ) , a to především v tzv. tradičních technologiích stroji Waite. Pro Slovinskou poštu byly dodávány jak poštovní známky ( proti plánu růst o 30 % ), tak nově i dopisnice. Veškerá ostatní produkce byla dodávána odběratelům v České republice. Vývoj nákladů PTC Praha a. s. dle hlavních druhů Text Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady Náklady celkem ČUS 2000 32603 1553 2838 5246 27087 2990 6931 9 79257 ( tis. Kč ) ČUS 2001 22581 1538 2964 5540 26116 3744 851 3 63337 ČUS 2002 23809 1422 1710 3660 26199 4535 -2669 22791 81456 ČUS 2003 24853 1808 3793 3467 28488 8256 -2539 7021 75147 ČUS 2004 19515 1974 3312 5401 25094 9786 1119 1154 67355 IFRS 2004 19515 1974 2285 5270 25094 9981 2136 0 66255 IFRS 2005 20592 1941 1146 6035 24602 9755 3335 0 67406 Meziroční nárúst Materiálových nákladů o 5,51 % celkem je o cca 3 % pomalejší než meziroční růst tržeb za prodej z vlastní produkce. Podíl Materiálkových nákladů z Tržeb vlastní výroby celkem se snížil meziročně o 0,7 %, ale zvýšil se jejich podíl z Nákladů celkem o 0,9 %. Položku Energie negativně ovlivnilo meziroční zvyšování cen, pozitivně pak plánovaná oprava regulace ohřevu teplé vody v pololetí roku 2005. Ve sledovaném roce byly provedeny dvě významné Opravy, které byly zaměřené na úspory nákladů na energie - oprava regulace páry v lednu v ceně 175 tis. Kč a dále oprava systému TÚV za 432 tis. Kč. Dále byly prováděny pouze běžné opravy majetku. Proto jejich výše i podíl meziročně výrazně poklesl. Meziroční nárůst u položky Služby je způsoben vyšším podílem kooperací ( cca 1,3 mil. Kč ) vlivem růstu zakázek,které je vyžadují, a dále neplánovaným bezpečnostním auditem nutným pro získání bezpečnostní prověrky NBÚ. Tato prověrka je nezbytná pro získávání státních zakázek. Meziroční snížení objemu Osobních nákladů je způsobeno snižováním počtu pracovníků v předchozím i tomto roce. Průměrná měsíční mzda dosáhla 18 110 Kč a meziročně se zvýšila o 3,2 %. Je zde zahrnut i vliv změny způsobu odměňování Představenstva a Dozorčí rady schváleného poslední Valnou hromadou. Průběžně dochází i k částečné změně struktury zaměstnanců směrem k vyšší kvalifikaci. U Odpisů došlo k mírnému meziročnímu poklesu, a to o 2,7 %. Je to způsobeno nižšími novými investicemi v celkové výši 650 tis. Kč. Celková úroveň odpisů se však proti roku 2002 zvýšila více jak zdvojnásobila, protože po povodních v r. 2002 bylo nutno nakoupit a nahradit poškoženou a nepoužitelnou techniku. Pro právě probíhající běžný rok 2006 je uvažováno s obdobnou výší odpisů s tím, že výraznější investice především na modernizaci některých technologií se předpokládají v horizontu 2 - 3 let. Ostatní náklady zahrnují daně, cestovné, finanční náklady, opravné položky, náklady na reprezentaci, prodaný materiál atd. Mimořádné náklady již v roce 2005 nebyly účtovány, v minulých třech letech souvisely plně se škodami způsobenými povodněmi v r. 2002 Vývoj podílů nákladů PTC Praha a. s. dle hlavních druhů ( tis. Kč ) Text Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady Náklady celkem Text Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady Náklady celkem ČUS 2001 22581 1538 2964 5540 26116 3744 851 3 63337 2001 35,65 2,43 4,68 8,75 41,23 5,91 1,34 0,00 100,00 ČUS 2004 19515 1974 3312 5401 25094 9786 1119 1154 67355 IFRS 2004 19515 1974 2285 5270 25094 9981 2136 0 66255 IFRS 2005 20592 1941 1146 6035 24602 9755 3335 0 67406 ( v % z celkových nákladů ) 2002 2003 2004 29,23 33,07 28,97 1,75 2,41 2,93 2,10 5,05 4,92 4,49 4,61 8,02 32,16 37,91 37,26 5,57 10,99 14,53 -3,28 -3,38 1,66 27,98 9,34 1,71 100,00 100,00 100,00 2004 29,45 2,98 3,45 7,95 37,87 15,06 3,22 0,00 100,00 2005 30,55 2,88 1,70 8,95 36,50 14,47 4,95 0,00 100,00 ČUS 2002 23809 1422 1710 3660 26199 4535 -2669 22791 81457 ČUS 2003 24853 1808 3793 3467 28488 8256 -2539 7021 75147 Z tabulek je zřejmé, že podíl Materiálových nákladů v roce 2005 proti předchozímu roku stoupl, je to negativní jev způsobený především růstem cen vstupujících materiálů. Podíl nákladů na energie se meziročně snížil. Tento pozitivní jev je způsoben plánovanou opravou regulace ohřevu teplé vody v pololetí roku 2005. Ohřev teplé vody je zajišťován pomocí páry, která tak představuje největší část nákladů na energie společnosti. Podíl oprav meziročně výrazně pokles. Přitom byly provedeny opravy regulace páry v ceně 175 tis. Kč ajiž zmíněná oprava systému ohřevu TUV za 432 tis. Kč. Obě opravy směřovaly k úsporám nákladů s ohledem na vysoký růst cen především páry v Praze v roce 2005 i v roce 2006. Podíl Služeb stoupl především vlivem Kooperací. Roste počet zakázek, které je vyžadují, protože společnost není vybavena na veškerý rozsah a všechny kroky pro realizaci především komerčních zakázek. Podíl Osobních nákladů meziročně poklesl. Tento pozitivní jev je způsoben postupným snižováním počtu pracovníků i při rostoucí produkci. To je způsobeno jejich lepším využitím a zlepšenou organizací práce. Z toho vyplývá i meziroční růst produktivity práce na jednoho přepočteného pracovníka z 739 tis. Kč na 864 tis. Kč, to je o 16,9 % při meziročním růstu průměrné mzdy o 3,2 %. Podíl odpisů mírně poklesl vlivem nižších investic v roce 2005. Podíl Ostatních nákladů výrazně vzrostl, je to způsobeno především tvorbou opravných položek na pohledávky po lhůtě. Mimořádné náklady dle IFRS nelze vykazovat. Vývoj nákladů v letech 2001 až 2005 ( tis, Kč,do r. 2003 ČUS, r. 2004 a 2005 IFRS ) 35000 30000 25000 20000 Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Odpisy Ostatní náklady Mimořádné náklady 15000 10000 5000 0 2001 -5000 2002 2003 2004 2005 Příloha k účetní závěrce dle IFRS k 31. prosinci 2005 1. Obecné údaje a hlavní činnosti Název společnosti: Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. Sídlo společnosti : Ortenovo náměstí 542/16, 170 04 Praha 7 IČO : 45273448 DIČ : CZ45273448 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku v České republice jako akciová společnost. K hlavním činnostem PTC Praha a. s. patří: - výrobní a obchodní činnost v oblasti polygrafického průmyslu - tisk poštovních cenin,kolků a jiných ceninových nebo ochraňovaných tiskovin - tisk veřejně obchodovatelných cenných papírů a ostatních cenných papírů podle znění Zákona o cenných papírech - výroba ostatních polygrafických výrobků - polygrafická výroba Den vzniku společnosti : 1. 5. 1992 Společnost je emitentem cenných papírů registrovaných na regulovaném trhu cenných papírů (RMS) a dle § 19 odst. 9 zákona o účetnictví má povinnost účtovat a sestavovat účetní závěrku dle Mezinárodních účetních standardů od roku 2005. Organizační struktura společnosti: Pro zajištění hlavní funkce společnosti je vytvořena výkonná složka, jejíž organizační struktura je členěna na: ředitel společnosti úsek OBO (odd. bezpečnosti objektu) úsek výrobní úsek obchodní úsek ekonomický Vnitřní organizaci upravuje organizační řád ve smyslu č. 29 Stanov společnosti. Jména a příjmení členů statutárních orgánů: Představenstvo: předseda Ing. Vlasta Svobodová člen Ing. Pavel Mejstřík člen Ing. Karel Kohout Dozorčí rada: předseda člen člen člen člen člen Ing. Miroslav Špaček Ing. Jarmila Mykytynová Ing. Jozef Páleník Mgr. Marcela Uherková Hana Zemanová Jaroslav Štefek 2. Události roku 2005 Výplata dividend PTC za rok 2004 Valná hromada PTC dne 25. května 2005 rozhodla o výplatě dividend za rok 2004 ve výši 50 Kč na jednu akcii před zdaněním. Pro výplatu dividend tak bylo určeno 1 656 tis. Kč z celkového zisku po zdanění podle českých účetních standardů ve výši 1 010 tis. Kč a nerozděleného zisku z min. období ve výši 646 tis. Kč. 3. Základní účetní pravidla Při sestavování účetní závěrky byla použita níže uvedená účetní pravidla. a) Účetní principy Účetní závěrka byla sestavena v souladu s mezinárodními standardy IFRS platnými pro období k 31. prosinci 2005 a vychází z akruálního principu, tzn., že účetní případy byly zaúčtovány v době jejich vzniku a zaúčtovány v účetní závěrce v období, ke kterému se věcně a časově vztahují. Účetní závěrka obsahuje rozvahu, výkaz zisku a ztrát, výkaz změny ve vlastním kapitálu, výkaz peněžních toků (cash flow) a přílohu k účetním výkazům obsahující účetní pravidla a vysvětlující komentář. Společnost vykazuje údaje v tisících korun (tis. Kč). b) Vykazování operací v cizích měnách Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl prováděn platným denním kurzem České národní banky. Neuhrazené pohledávky a závazky v cizí měně k 31. 12. 2005 byly přepočteny kurzem ČNB do výsledku hospodaření. c) Opravné položky Společnost tvoří opravné položky k pohledávkám uplatněným i neuplatněným v soudním řízení ve výši rozdílu mezi nominální hodnotou pohledávky a její zpětně získatelné částky. d) Cenné papíry Společnost nevlastní žádné investiční majetkové cenné papíry a majetkové účasti v tuzemsku nebo v zahraničí. e) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky. Dlouhodobý majetek se odepisuje z odepisovatelné částky, stanovené po promítnutí očekávané zbytkové hodnoty aktiv. Odpisy se provádějí rovnoměrně po dobu jeho odhadované doby použitelnosti. Uplatnění komponentního přístupu pro aktiva, která se skládají z více součástí s rozdílnou dobou životnosti. Během účetního období byly uplatněny následující doby použitelnosti v letech. Výpočetní technika, dopravní prostředky Účelové stroje a zařízení Budovy a haly Najatý majetek 4 roky 6 let 77 let 3 roky f) Leasing Aktivum využívané na základě smlouvy o finančním leasingu je kapitalizováno v částkách rovnajících se reálné hodnotě na počátku leasingu. Toto aktivum je odepisováno po dobu jeho předpokládané použitelnosti. Leasingové splátky se rozdělují na úrok vykazovaný ve finančních nákladech a úmor vykazovaný jako snížení nesplaceného závazku. Finanční náklady jsou alokovány do období v průběhu leasingu dle implicitní úrokové míry leasingu. g) Rezervy Společnost v roce 2005 netvořila ani nečerpala žádnou rezervu. h) Zaměstnanecké požitky Společnost poskytuje příspěvky na penzijní a životní pojištění, které jsou vykazovány v nákladech v okamžiku jejich vzniku. i) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady jsou zaúčtovány do výkazu zisků a ztrát v období, se kterým věcně i časově souvisejí. j) Daň z příjmů Daň z příjmů je počítána v souladu s příslušným zákonem České republiky na základě výsledku hospodaření vykázaného ve výkazu zisků a ztrát sestaveného podle českých účetních standardů. Daň z příjmů je účtována dle přiznání k dani z příjmu. Odložená daň z příjmů se stanovuje použitím závazkové metody na základě rozdílů mezi daňovými základnami aktiv a jejich účetními hodnotami pro účely výkazů hospodaření. Odložená daň z příjmů je počítána pomocí daňových sazeb platných v období, kdy se odhaduje uplatnění dočasného rozdílu. Dočasné rozdíly vznikají zejména z odepisování dlouhodobého hmotného majetku a opravných položek k pohledávkám. k) Základní kapitál Základní kapitál se v roce 2005 nezměnil, vlastní kapitál společnosti se snížil o vyplacené dividendy, tantiemy a příspěvky zaměstnancům odsouhlasené valnou hromadou. Změny účetních metod vyvolané zavedením IFRS s platností od 1. ledna 2005 Společnost provedla detailní analýzu změn ve standardech s cílem identifikovat relevantní změny a provést implementaci. Všechny nové IFRS a změny stávajících IAS jsou implementovány s účinností od 1. ledna 2005. Níže jsou shrnuty tyto změny a odhadovaný dopad do nerozděleného zisku. Vliv na zahajovací rozvahu 1. ledna 2005 31. 12.2004 vl. kapitál čistý zisk 2004 1. 1. 2004 vl. kapitál částka vykázaná dle ČÚS 84 963 1 010 86 640 Leasing Střecha Vliv odložené daně 86 1 027 - 267 72 1 027 - 267 14 0 0 85 809 1 842 86 654 Částka vykázaná dle IFRS IAS 16 Dlouhodobý hmotný majetek Zavedení komponentního přístupu Nová verze standardu IAS 16 jednoznačně požaduje, aby společnost určila výši odpisů separátně pro každou významnou komponentu dlouhodobého majetku. Aplikace tohoto ustanovení je v případě PTC relevantní pro provozní budovy , které je možné rozdělit na komponenty. Vzhledem ke skutečnosti, že PTC vlastní provozní budovy pořízené před relevantně dlouhou dobou, není možné jednoznačně určit pořizovací ceny jednotlivých komponent. Společnost provedla kvalifikovaný odhad do změny metody, který se dle získaných výsledků jeví jako nevýznamný. Společnost požila komponentní přístup pouze na opravu střechy provedenou v roce 2004. Tuto zařadila do dlouhodobého hmotného majetku a odepisuje ji. Dopad do nerozděleného zisku k 1. lednu 2005 je ve výši 760 tis. Kč. AIS 17 Leasingy Aplikace tohoto standardu požaduje zařazení aktiva do dlouhodobého hmotného majetku a jeho následné odepisování po dobu jeho použitelnosti. Společnost proto zařadila toto aktivum (automobil Škoda SUPERB) do dlouhodobého majetku společnosti a odepisuje jej. Dopad do nerozděleného zisku k 1. lednu 2005 je ve výši 86 tis. Kč. 4. Zdroj výnosů Převážná část příjmu zahrnutého do provozních výnosů byla vytvořena výrobní činností v oblasti polygrafického průmyslu – tisk poštovních cenin, kolků a jiných ochraňovaných tiskovin, tisk ostatních polygrafických výrobků. Výkony zahrnují: tis. Kč tisk poštovních známek tisk obálek 1. dne vydání kolky a ostatní ceniny ostatní tisk tisk celkem 2005 44 702 1 222 2 798 19 498 68 220 2004 38 667 1 391 2 397 20 349 62 804 tržby z prodeje služeb změna stavu zásob vlastní činnosti aktivace materiálu a služeb výkony 314 - 952 281 67 863 294 - 872 546 62 772 5. Výnosy z prodeje dlouhodob. majetku a materiálu a ostatní provozní výnosy tis. Kč tržby z prodeje dlouhodobého majetku tržby z prodeje materiálu ostatní provozní výnosy provozní výnosy 2005 10 37 1 48 2004 25 19 5 584 5 628 V ostatních provozní výnosech za rok 2004 je doplatek plnění od pojišťovny za následky povodní z roku 2002 ve výši 5 580 tis. Kč. 6. Provozní náklady Provozní náklady zahrnují: tis. Kč spotřeba materiálu spotřeba energie spotřeba služeb spotřeba materiálu, energie a služeb 2005 20 592 1 941 7 181 29 714 2004 19 515 1 974 7 555 29 044 mzdové náklady odměny členům orgánů společnosti náklady a sociální a zdravotní pojištění ostatní sociální náklady osobní náklady 17 511 624 6 097 370 24 602 18 302 288 6 282 222 25 094 daně a poplatky odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku provozní náklady celkem 158 9 755 64 229 133 9 981 64 252 7. Tvorba opravných položek k pohledávkám tis. Kč zůstatek na počátku období opravné položky k pohledávkám zákonné opravné položky k pohledávkám účetní tvorba opravných položek k pohledávkám zůstatek opravných položek na konci období 2005 179 912 1 393 2 305 2 484 2004 26 153 0 153 179 2005 98 - 57 53 - 203 - 60 - 169 2004 80 - 90 87 - 43 - 59 - 25 2005 0 - 274 - 274 2004 - 97 - 373 - 470 8. Zisk/ztráta z finančních operací Zisk/ztráta z finančních operací zahrnuje: tis. Kč výnosové úroky nákladové úroky kurzové zisky kurzové ztráty bankovní poplatky celkem ztráta z finančních operací 9. Daň z příjmů Hlavní složky daně z příjmů zahrnují: tis. Kč Daň splatná Daň odložená Celkem daň z příjmů 10. Rozdělení zisku/ztráty Za vykazované účetní období 2005 vykazuje Společnost zisk ve výši 382 tis. Kč. Účetní rozdělení zisku za rok 2005 bude provedeno v souladu s rozhodnutím valné hromady Společnosti. 11. Zisk na akcii Zisk na akcii 11,53 Kč byl vypočítán tak, že zisk 382 tis. Kč byl vydělen počtem emitovaných akcií, tj. 33 124. 12. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek tis. Kč Pořizovací cena Počáteční zůstatek k 1.1.2004 Přírůstek majetku Úbytek majetku Zůstatek k 31. 12. 2004 Přírůstek majetku Úbytek majetku Konečný zůstatek k 31. 12. 2005 Nehmotný majetek tis. Kč Oprávky Počáteční zůstatek k 1. 1. 2004 Přírůstek oprávek Úbytek oprávek Zůstatek k 31.12.2004 Přírůstek oprávek Úbytek oprávek Zůstatek k 31. 12. 2005 Nehmotný majetek Pozemky Budovy a stavby Stroje inventář a ostatní Nedok. dlouh. majet. Celkem 712 0 0 7 150 0 0 24 701 1 056 0 101 840 3 955 256 0 0 0 134 403 5 011 - 256 712 0 0 7 150 0 0 25 757 0 0 105 539 650 - 5 897 0 191 0 139 158 841 - 5 897 712 7 150 25 757 100 292 191 134 102 Pozemky Budovy a stavby Stroje inventář a ostatní Nedok. dlouh. majet. Celkem 581 109 0 0 0 0 8 084 363 0 60 342 9 507 - 256 0 0 0 69 007 9 979 - 256 690 20 0 0 0 0 8 447 405 0 69 593 9 331 - 5 897 0 0 0 78 730 9 756 - 5 897 710 0 8 852 73 027 0 82 589 Zůstatková hodnota dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k 31. 12.2004 22 7 150 17 310 35 946 k 31. 12. 2005 2 7 150 16 905 27 265 0 191 60 428 51 513 Nedokončený dlouhodobý majetek - pozemek - vklad na katastr dne 2. 1. 2006. 13. Zásoby Zásoby zahrnují: tis. Kč materiál nedokončená výroba zboží zásoby celkem 2005 8 931 3 354 270 12 555 2004 7 385 4 306 270 11 961 14. Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů zahrnují: tis. Kč 2005 Pohledávky za odběrateli 9 032 Ostatní pohledávky 4 Opravné položky k pohledávkám - 2 484 Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů celkem 6 552 2004 9 125 4 - 179 8 950 15. Stát – daňové pohledávky Stát - daňové pohledávky zahrnují: tis. Kč přeplatek záloh na daň z příjmu 2005 1 749 2004 3 655 2005 105 6 824 11 090 18 019 2004 47 8 450 440 8 937 2005 120 2004 0 2005 75 7 178 2 20 282 2004 162 26 144 0 21 353 16. Hotovost a běžné účty u bank Hotovost a běžné účty u bank zahrnují: tis. Kč peníze v pokladně běžný účet termínované vklady hotovost a běžné účty u bank celkem 17. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky zahrnují: tis. Kč pohledávky za zaměstnanci - půjčka na studium 18. Jiné pohledávky zahrnují Jiné pohledávky zahrnují: tis. Kč poskytnuté zálohy na služby pohledávky za zaměstnanci – půjčka na byt.účely jiné pohledávky – správa nevyplacených dividend dohadné účty aktivní – úroky z termín.vkladů náklady příštích období - pojistné na rok 2006 jiné pohledávky celkem 19. Odložená daň Odložená daň je počítána z přechodných rozdílů mezi daňovou základnou a účetní hodnotou s pomocí daňových sazeb platných v obdobích, kdy se odhaduje uplatnění dočasného daňového rozdílu tj. 26 % od roku 2005 a 24 % od roku 2006. Odložená daň zahrnuje: tis. Kč 2005 2004 Odložený daňový závazek zůstatek na začátku účetního období 2 527 2 155 odpisy 556 372 opravné položky k pohledávkám - 282 0 zůstatek na konci období 2 801 2 527 20. Stát – daňové závazky Stát – daňové závazky zahrnují: tis. Kč ostatní přímé daně – srážka daně z příjmů zaměstnanců daň z přidané hodnoty ostatní daně – silniční daň , odvod za ZPS stát – daňové závazky celkem 2005 222 797 10 1 029 2004 166 733 76 975 2005 1 152 2004 2 426 21. Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů zahrnují: tis. Kč závazky vůči dodavatelům – faktury ve splatnosti 22. Závazky k zaměstnancům, ze sociálního a zdravotního zabezpečení Závazky k zaměstnancům, ze sociálního a zdravotního zabezpečení zahrnují: tis. Kč 2005 závazky k zaměstnancům – mzdy 1 056 závazky ze sociálního a zdravotního zabezpečení 753 závazky k zaměstnancům, ze soc. a zdr. zabezpeč. celkem 1 809 2004 1 085 643 1 728 23. Výdaje příštích období, dohadné účty pasivní a jiné závazky Výdaje příštích období, dohadné účty pasivní a jiné závazky zahrnují: tis. Kč 2005 výdaje příštích období, dohad.účty pasivní 77 závazky z finančního leasingu 152 nevyplacené dividendy 276 jiné závazky 0 výdaje příštích obd.,dohad. účty pas. a jiné záv. celkem 505 2004 128 317 241 133 819 24. Základní kapitál Základní kapitál Společnosti pravomocně zapsaný do obchodního rejstříku dne 1. 5. 1992 ve výši 33 124 tis. Kč je tvořen z 33 124 kusů akcií na majitele v nominální hodnotě po 1 000 Kč. Osoby, podílející se na základním kapitálu Společnosti k 31. 12. 2005 s podílem vyšším než 3%: Název společnosti Česká pošta, s. p. Het Tsjechie en Slowakije Fonds N.V. Chmelík Karel AFIN BROKERS, a. s. Hála Bohumil, ing. Sídlo Podíl na základním kapitálu Praha 3, Olšanská 9 51,03 % Nizozemí,Lochem,Zwiepseweg 27 12,63 % Praha 9, Podvinný mlýn 17 9,79 % Brno, Lidická 73 4,66 % Trutnov, Škroupova 541 4,36 % 25. Rozbor zůstatků hotovosti uvedených ve výkaze cash flow tis. Kč Hotovost a účty u ČSOB 2005 18 019 2004 8 937 Změna během roku 9 082 26. Pohledávky Pohledávky z obchodního styku zahrnují neuhrazené faktury domácích i zahraničních odběratelů. Pohledávky se vykazují v původní částce účtované na faktuře snížené o případné opravné položky k pochybným pohledávkám. Tyto opravné položky se tvoří v případě, že inkaso pohledávky v plné výši již není pravděpodobné. Významným dlužníkem po splatnosti je Diana, spol s r. o., pohledávka uplatněna v soudním řízení a opravná položka vytvořena do výše 100% a CONGA, spol. s r.o. i tato pohledávka byla uplatněna v soudním řízení a opravná položka byla vytvořena do výše 50%. Pohledávka Verlag R. Leutgeb není dosud uplatněna v soudním řízení a je na ni vytvořena opravná položka do výše 50% 27. Závazky z finančního leasingu Společnost má uzavřenou smlouvu o finančním leasingu na automobil Škoda Superb na 36 měsíců, jeho platba bude v roce 2006 ukončena. Analýza závazku 31.12.2005 budoucí leasingové splátky – splatné do jednoho roku 147 932 budoucí leasingové splátky – splatné za dva až pět let 0 budoucí leasingové splátky – celkem 147 932 z toho budoucí úrokové náklady - 11 992 zůstatek závazku z finančního leasingu k 31.12. 135 940 31.12.2004 221 898 147 932 369 831 - 65 059 304 772 28. Odměňování členů představenstva, dozorčí rady a řídících pracovníků tis. Kč za zasedání představenstva a dozorčí rady tantiemy představenstva a dozorčí rady za minulý rok odměny řídících pracovníků 2005 624 915 704 2004 288 915 1 296 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ A OVLÁDANOU OSOBOU ZA ROK 2005 PTC PRAHA A. S. 1. Ovládající osoba v postavení vůči společnosti Česká pošta, s. p. : - většinový vlastník, přímá účast - výše hlasovacích práv – 51,03 % - ovládající osoba Česká pošta, s. p. není společníkem v žádné další obchodní společnosti Poštovní tiskárna cenin Praha a. s. není společníkem v žádné obchodní společnosti 2. Právní vztahy a transakce mezi propojenými společnostmi Smlouvy platné pro účetní období roku 2005 mezi propojenými společnostmi : - Rámcová smlouva na zajištění výroby českých poštovních známek, poštovních dopisnic a tiskovin pro provoz České pošty, s. p. a pro realizaci schválených emisních plánů v letech 2001 – 2005 Smlouva č. 969105 o poskytování služeb v dodávce elektrické energie a vody (v roce 2005 plnění dle dodatku č. 11 této smlouvy ) Smlouva č. 960102 o poskytování služeb v oblasti příjmu a expedice zásilek zboží, materiálu ( v roce 2005 plnění dle dodatku č. 12 této smlouvy ) Smlouva č. 989101 o poskytování služeb útvaru ochrany ( v roce 2005 plnění dle dodatku č. 9 této smlouvy ) Smlouva č. 200502 o nájmu a podnájmu nebytových prostor K datu 31. 12. 2005 vyplynuly z výše uvedených smluvních vztahů následující krátkodobé pohledávky z obchodního styku za vyrobené a dodané známky a tiskopisy : - faktura č. 2005210804 na částku - faktura č. 2005210805 na částku - faktura č. 2005210806 na částku - faktura č. 2005210807 na částku - faktura č. 2005210809 na částku - faktura č. 2005210810 na částku - faktura č. 2005210811 na částku - faktura č. 2005210812 na částku - faktura č. 2005210813 na částku - faktura č. 2005210814 na částku - faktura č. 2005210815 na částku - faktura č. 2005210816 na částku - faktura č. 2005210817 na částku - faktura č. 2005210818 na částku - faktura č. 2005210822 na částku - faktura č. 2005210823 na částku - faktura č. 2005210824 na částku - faktura č. 2005210826 na částku - faktura č. 2005210829 na částku - faktura č. 2005210834 na částku 44 506,00 Kč, splatnost 52 675,35 Kč, splatnost 36 467,55 Kč, splatnost 75 327,00 Kč, splatnost 16 184,00 Kč, splatnost 38 237,08 Kč, splatnost 9 907,94 Kč, splatnost 29 953,49 Kč, splatnost 20 383,51 Kč, splatnost 50 376,87 Kč, splatnost 79 803,78 Kč, splatnost 44 506,00 Kč, splatnost 970 111,80 Kč, splatnost 1 428,00 Kč, splatnost 18 611,60 Kč, splatnost 13 209,00 Kč, splatnost 3 617,60 Kč, splatnost 270 606,00 Kč, splatnost 63 335,37 Kč, splatnost 48 552,00 Kč, splatnost 1 2. 1. 2006 2. 1. 2006 2. 1. 2006 4. 1. 2006 5. 1. 2006 6. 1. 2006 6. 1. 2006 6. 1. 2006 6. 1. 2006 6. 1. 2006 6. 1. 2006 7. 1. 2006 7. 1. 2006 7. 1. 2006 8. 1. 2006 8. 1. 2006 8. 1. 2006 8. 1. 2006 12. 1. 2006 13. 1. 2006
