VÝROČNÍ ZPRÁVA Lázně Mšené, a.s.
Transkript
VÝROČNÍ ZPRÁVA Lázně Mšené, a.s.
VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti Lázně Mšené, a.s. - za účetní období roku 2014 - Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Mšené-lázně, dne 30. března 2015 Vážení akcionáři, vážení obchodní partneři, vážení čtenáři, výroční zpráva společnosti Lázně Mšené, a.s. za rok 2014 uvádí ekonomická a účetní data, kterých společnost v daném roce dosáhla díky nejen velmi důsledné rozvojové činnosti, opatrného hospodaření s prostředky a detailního plánování investic, ale především jsou důsledkem pečlivé práce celé společnosti, všech jejích pracovníků a velmi náročných marketingových i kontrolních aktivit, které služby naší společnosti posouvají v segmentu trhu českého lázeňství na vyšší úroveň. Společnost Lázně Mšené, a.s. dosáhla za rok 2014 zisku před zdaněním ve výši 4.796 tis. Kč. Obrat společnosti z poskytovaných služeb a prodeje zboží v roce 2014 dosáhl 58.689 tis Kč, tedy o 8.249 tis. Kč více, než v předešlém roce 2013. Růst celkového obratu, stejně jako vytvoření zisku i přes výrazné náklady na údržbu majetku v daném období jsou ovlivněny růstem počtu klientů ve všech sledovaných skupinách, tedy klientů samopláteckých pobytů a služeb, stejně jako se mírného zvýšení dosáhlo i u pacientů od zdravotních pojišťoven. Díky širší nabídce služeb a její komunikaci na trhu jsme dosáhli i vzrůstu výkonů na jednoho každého klienta společnosti. Díky těmto opatřením a také vlivem určité stabilizace trhu společnost dosáhla obratu o 16% vyššího ve srovnání s výsledky roku 2013. Po potvrzení úspěšnosti způsobu řízení rozhodlo představenstvo o pokračování úsporných opatření i v roce 2015. Prioritou zůstává pokračování v údržbě objektů především s cílem energetických úspor. V této souvislosti se jedná především o výměnu oken, zateplení fasád a v přípravě úpravy technologií pro ohřev vody na Balneu. Vzhledem ke sledovanému nestabilnímu ekonomickému vývoji ve střední Evropě v segmentu trhu lázeňství a wellness, jistě ovlivněnému vývojem vztahů s dříve ekonomicky silnými partnery (především Rusko), se představenstvo rozhodlo nevyužít nabídek bankovních domů na finanční krytí větších investičních akcí a proto i v roce 2015 budou pravděpodobně realizovány všechny náklady na údržbu majetku z vlastních prostředků společnosti. Jménem představenstva bych rád poděkoval všem pracovníkům společnosti Lázně Mšené, a.s., kteří se podíleli na překonání negativních vlivů poškozujících české lázeňství jako segment trhu. Zvládli jsme další rok a dokázali jsme dokonce zajistit růst výkonů a zisk, který umožnil stabilizaci společnosti a úhradu předložených dluhopisů v prvních dnech roku 2015. Je vidět, že společnou efektivní prací zajistíme úspěšnou budoucnost více než dvousetleté tradice známých rodinných lázní nedaleko Prahy. Bc. František Och, v. r. předseda představenstva Lázně Mšené, a.s. 2 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 I. Základní identifikační údaje účetní jednotky 1. Identifikace Obchodní firma: Sídlo společnosti: Telefon: Fax: e-mail: http: Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně 416865202-3, 416866007,9 416866011 [email protected] www.msene.cz IČ: DIČ: Datum založení: Právní forma: Rejstříkový soud: 44569530 CZ44569530 1. května 1992 akciová společnost Krajský soud Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Rozhodující předmět činnosti: poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, poskytování doplňkových služeb, ubytovací služby a hostinské služby. Popis změn a dodatků, provedených v obchodním rejstříku: V hodnoceném období nedošlo k žádným změnám v obchodním rejstříku. 2. Struktura akcionářů Společnost měla k 31. 12. 2014 jednoho hlavního akcionáře – FIMO a.s., IČ 63078406, s podílem cca 68% na základním kapitálu společnosti Lázně Mšené, a.s. Zbytek vlastní drobní akcionáři. 3. Majetkové účasti K 31. 12. 2014 nevlastní společnost žádné cenné papíry ani majetkové účasti. 4. Majetkové vklady společnost neeviduje 5. Orgány společnosti k 31. prosinci 2014 Představenstvo: Bc. František Och MUDr. Jan Medonos Luboš Ouzký předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva 3 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Dozorčí rada: JUDr. Josef Burket Ing. Jitka Ochová Jana Kožnarová předseda dozorčí rady člen dozorčí rady místopředseda dozorčí rady 6. Společnost má následující podíly v dalších společnostech (více než 20%) Společnost nevlastní žádné podíly. 7. Historie firmy Popis historie firmy je uveden na internetové adrese www.msene.cz. 4 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 II. Informace o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne (Rozvahový den: 31. 12. 2014, den sestavení výroční zprávy: 30. 3. 2015) 1. Významné akce a změny: V prvním čtvrtletí roku 2015, vzhledem k předpokládanému vývoji trhu i výsledkům předchozího účetního období, bylo rozhodnuto o pokračování marketingových aktivit i kontroly výkonů na vybraných úsecích společnosti pro další zvětšení rozsahu poskytovaných služeb a její komunikaci s cílovou skupinou. Naším cílem je udržení výkonů a další podpora růstu sledované návštěvnosti lázní klienty samoplátci i pacienty zdravotních pojišťoven. V určitém, předem schváleném rozsahu pokračuje společnost v opravách vybraných částí lázeňského areálu. Vzhledem k výsledkům hospodaření v roce 2014 společnost uhradila již v prvních dnech roku 2015 jistinu dluhopisů emitovaných společností, předložených společnosti k výplatě, včetně úrokového výnosů z nich. K jiným podstatným akcím a změnám po 31. 12. 2014 nedošlo. 2. Budoucí vývoj činnosti firmy a výhled tržeb pro rok 2015 a) zkvalitňování poskytované péče a obnova přírodních zdrojů: Společnost se i nadále zabývá zkvalitňováním poskytované péče, používá vlastní přírodní léčivý zdroj – rašelinný peloid, který je úspěšně využíván na peloidní zábaly. b) obchodní politika a výhled tržeb v roce 2015 Pro rok 2015 společnost stanovuje plán dosažení celkových tržeb na 60 mil. Kč a dalšími kroky na zvyšování efektivity předpokládá splnění svého plánovaného cíle zajistit výsledný zisk hospodaření ve výši nad 3 mil Kč. 5 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 III. Hospodářský výsledek společnosti za rok 2014 Společnost Lázně Mšené, a.s. plní své závazky včas, a to včetně splácení úvěrů, které společnost čerpala na doplnění zdrojů pro investice a opravy v dřívějších letech. Výsledky hospodaření za období roku 2014 jsou zachyceny v povinných výkazech účetní závěrky pro finanční úřad včetně výsledků za předchozí účetní období, které jsou v Příloze č. 2 Výroční zprávy. Povinná informace o dalších předchozích dvou účetních obdobích, tj. za rok 2013 a 2012 je uvedena v Přílohách č. 3 a č. 4 jako výkazy finanční závěrky pro finanční úřad za rok 2013 a rok 2012, vždy včetně výsledků za minulé účetní období. 1. Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2014 Hospodaření společnosti v roce 2014 skončilo ziskem po zdanění ve výši 3.856 tis. Kč. Představenstvo společnosti navrhuje ke schválení valné hromadě o tuto částku zvýšit fond rozvoje společnosti pro příští období. Vzhledem k trvalé potřebě financování investic a oprav nejen v roce 2015, ale i v dalších letech, představenstvo doporučuje valné hromadě nevyplatit dividendy akcionářům ani tantiémy členům představenstva a dozorčí rady. Představenstvo doporučuje valné hromadě ke schválení odměny za výkon funkce, resp. do této valné hromady vyplácené odměny za výkon funkce členům představenstva a dozorčí rady společnosti pro rok 2015 v celkové maximální výši 150 tis. Kč. 6 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 IV. Informace o rozsahu účetní závěrky Rozvaha (vybrané položky) – Lázně Mšené, a. s. POLOŽKA ROK 2012 ROK 2013 ROK 2014 Aktiva celkem 82 424 77 838 81 166 Dlouhodobý majetek 75 629 72 671 70 188 Zásoby 2 017 1 951 2 035 Pohledávky z obchodního styku 1 751 1 109 1 237 Finanční majetek 2 247 1 576 7 663 60 58 43 Pasiva celkem 82 424 77 838 81 166 Vlastní kapitál 51 341 48 328 53 183 Základní kapitál 33 842 33 842 33 842 -599 - 2 012 3 856 26 068 23 605 22 623 Závazky z obchodního styku 1 619 1 408 724 Bankovní úvěry a výpomoci 3 636 1 891 146 Časové rozlišení 5 015 4 905 5 360 Časové rozlišení Hospodářský výsledek běžného účetního období po zdanění Cizí zdroje V. Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, obchodních podílů zakládající osoby Společnost nevlastnila k datu 31. 12. 2014 a ani do doby zpracování této výroční zprávy žádné vlastní akcie, zatímní listy, obchodní podíly a akcie, resp. obchodní podíly zakládající osoby. 7 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 VI. Zpráva o vztazích za rok 2014 podle § 82 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) 1. Lázně Mšené, a.s. a FIMO a.s. Ovládající osoba: FIMO a.s. 411 19 Mšené - lázně, Lázeňská 62 IČO 63078406 Ovládaná osoba: Lázně Mšené, a.s. 411 19 Mšené - lázně, Lázeňská 62 IČO 44569530 Představenstvo FIMO a.s.: Ing. Dominika Ochová Ing. Jitka Ochová Iveta Kožnarová předsedkyně představenstva člen představenstva člen představenstva Dozorčí rada FIMO a.s.: Ing. František Och MUDr. Marcela Mikešová Jana Kožnarová předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Společnost FIMO a.s. vlastní 68% na základním kapitálu Lázně Mšené, a.s. Výčet vzájemných smluv v posledním účetním období roku 2014: Smlouva o vedení účetnictví ze dne 1.1.2013, Lázně Mšené, a.s. jako mandatář zajišťují vedení účetnictví FIMO a.s. Nájemní smlouva ze dne 30.12.2012 na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od 1.1.2013, nájemce FIMO a.s., pronajímatel Lázně Mšené, a.s. Výčet jiných právních úkonů, které byly učiněny v zájmu těchto osob: žádné nebyly Výčet veškerých opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou: žádné nebyly Výčet plnění (pokud bylo poskytnuto ovládanou osobou) včetně, proti plnění ovládající osoby: Plnění dle uvedených smluv: Smlouva o vedení účetnictví ze dne 1.1.2013, Lázně Mšené, a.s. jako mandatář zajišťuje vedení účetnictví FIMO a.s. 8 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Nájemní smlouva ze dne 30.12.2012 na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od 1.1.2013, nájemce FIMO a.s., pronajímatel Lázně Mšené, a.s. Z těchto plnění nevznikla společnosti Lázně Mšené, a.s. žádná újma. Ceny dle těchto smluv odpovídají cenám obvyklým. 2. Lázně Mšené, a.s. a BSAA Praha, s.r.o. Propojená osoba: BSAA Praha, s.r.o. 103 00 Praha 10, Za statky 60 IČO 62909461 Společníci BSAA Praha, s.r.o.: Bc. František Och 100% Jednatel: Iveta Kožnarová Výčet smluv, které byly uzavřeny v posledním účetním období 2014: Rámcová smlouva o reklamní činnosti ze dne 16.12.2013 s účinností od 1.1.2014, klient Lázně Mšené, a.s., agentura BSAA Praha, s.r.o. Smlouva o pronájmu automobilu ze dne 27.3.2014, nájemce Lázně Mšené, a.s., pronajimatel BSAA Praha, s.r.o. Výčet jiných právních úkonů, které byly učiněny v zájmu těchto osob: Výčet veškerých opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou: Výčet plnění (pokud bylo poskytnuto ovládanou osobou) včetně proti-plnění ovládající osoby: žádné nebyly žádné nebyly Plnění dle uvedených smluv: Smlouva o vedení účetnictví ze dne 30.1.2010, Lázně Mšené, a.s. jako mandatář zajišťuje vedení účetnictví BSAA Praha, s.r.o. Nájemní smlouva ze dne 30.12.2009 na nájem místnosti a movitých věcí s účinností od 1.1.2010, nájemce BSAA Praha, s.r.o., pronajímatel Lázně Mšené, a.s. Nájemní smlouva ze dne 1.3.2007 na nájem nemovitostí s účinností od 1.3.2007, nájemce Lázně Mšené, a.s., pronajímatel BSAA Praha s.r.o. Smlouva o pronájmu automobilu ze dne 27.3.2014, nájemce Lázně Mšené, a.s., pronajímatel BSAA Praha, s.r.o. Rámcová smlouva o reklamní činnosti z 16.12.2013 s účinností od 1.1.2014, klient Lázně Mšené, a.s., agentura BSAA Praha, s.r.o. Z těchto plnění nevznikla společnosti Lázně Mšené, a.s. žádná újma. Ceny dle těchto smluv odpovídají cenám obvyklým. 9 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Zpracováno dne 24.3.2015 Podpis statutárního zástupce ovládané osoby: Bc. František Och, v. r. předseda představenstva Vyjádření dozorčí rady k obsahu a úplnosti Zprávy: Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle informací a znalostí dozorčí rady vyjadřuje věrně a úplně skutečné vztahy mezi propojenými osobami. Ve Mšeném-lázních dne 24.3. 2015 Podpis předsedy dozorčí rady JUDr. Josef Burket, v. r. 10 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 VII. Zpráva dozorčí rady společnosti Lázně Mšené, a.s. ke kontrole hospodaření a k roční účetní závěrce za rok 2014 Dozorčí rada v účetním období roku 2014 vykonávala své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti. Dozorčí rada zejména dohlížela na výkon působnosti představenstva společnosti, způsob hospodaření, realizaci úkolů, vyplývajících z usnesení předchozí řádné valné hromady. Představenstvo informovalo dozorčí radu o své činnosti. Dozorčí rada byla informována o aktivitách společnosti v oblasti obchodní, majetkové, finanční a věnovala pozornost vztahům mezi propojenými osobami. Roční účetní závěrka byla ověřována auditorem Ing. Zdeňkem Dvořákem, auditorské osvědčení č. 1351, Zlatnická 1124/7, Praha 1. Dle jeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Lázně Mšené, a.s. k 31. 12. 2014 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2014 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Dozorčí rada se seznámila s výrokem auditora, který byl vydán bez výhrad. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014, seznámila se s výsledky auditu a výroční zprávou společnosti za rok 2014 a doporučuje valné hromadě vyslovit souhlas s účetní závěrkou a se způsobem vypořádání ztráty podle návrhu představenstva ve výroční zprávě za rok 2014 v části III. 1. Návrh na způsob vypořádání hospodářského výsledku za rok 2014. Ve Mšených-lázních, dne 30.3.2015 JUDr. Josef Burket, v. r. Předseda dozorčí rady 11 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 VIII. Zpráva auditora Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Lázně Mšené, a.s. k 31. 12. 2014 za období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014. Za sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Úlohou auditora je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb. o auditorech ve znění pozdějších předpisů a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních metod a významných odhadů provedených vedením a dále zhodnocuje vypovídací schopnosti účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti Lázně Mšené, a.s. k31. 12. 2014 a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za rok 2014 v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. V Praze dne 30.3.2015 Ing. Zdeněk Dvořák auditorské osvědčení č. 1351 Zlatnická 1124/7, Praha 1 12 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 IX. Vyjádření auditora k výroční zprávě Údaje uvedené v této výroční zprávě se shodují s údaji uvedenými v dokumentech tvořících účetní závěrku společnosti Lázně Mšené, a.s. k 31. 12. 2014. Po provedení auditu účetní závěrky společnosti Lázně Mšené, a.s. k 31. 12. 2014 jsem ve své zprávě k této závěrce vyslovil výrok, tak jak je v této výroční zprávě uveden. Součástí výroční zprávy je zpráva o vztazích mezi propojenými osobami podle §82 zák. č. 89/2012 Sb. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Ověřil jsem věcnou správnost údajů uvedených v této zprávě a nezjistil jsem významné nesprávnosti. V Praze dne 30.3.2015 Ing. Zdeněk Dvořák auditorské osvědčení č. 1351 Zlatnická 1124/7, Praha 1 13 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Přílohy: Příloha č. 1 Účetní závěrka k 31. 12. 2014 Lázně Mšené, a.s., Lázeňská 62, 411 19 Mšené - lázně, IČO 44569530 Příloha č. 2 Výsledky hospodaření v roce 2013 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2012 Příloha č. 3 Výsledky hospodaření v roce 2012 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2011 14 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Příloha č. 1 Účetní závěrka k 31.12.2014 ROZVAHA v plném rozsahu Dle přílohy č. 1 k vyhlášce č. 500/2002 Sb. k 31.prosinci 2014 (v celých tisících Kč) Název a sídlo účetní jednotky Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: 44569530 Označ. A K T I V A a b B. B.I. 3. Mšené-lázně 41119 Řád. c Běžné účetní období 1.brutto 2.korekce Min.období 3.netto 4.netto AKTIVA CELKEM 1 148273 -67107 81166 77838 Dlouhodobý majetek 3 137295 -67107 70188 72671 Dlouhodobý nehmotný majetek Software 4 7 554 554 -528 -528 26 26 45 45 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 20 136741 -66579 70162 72626 B.II. 1. 2. 3. 6. Pozemky Stavby Samostatné hm.movité věci a soubory hm.mov.věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek 21 22 23 26 1463 122705 12455 118 -58699 -7816 -64 1463 64006 4639 54 1463 66140 4969 54 C. Oběžná aktiva 40 10935 10935 5109 C.I. Zásoby 41 2035 2035 1951 Materiál Zboží 42 46 1448 587 1448 587 1373 578 C.III. Krátkodobé pohledávky 60 1237 1237 1582 C.III.1. 6. 7. Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy 61 66 67 1218 1218 19 19 1109 246 47 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 70 7663 7663 1576 C.IV. 1. 2. Peníze Účty v bankách 71 72 266 7397 266 7397 689 887 D.I. Časové rozlišení 80 43 43 58 Náklady příštích období Příjmy příštích období 81 83 16 27 16 27 28 30 C.I. D.I. 1. 5. 1. 3. 15 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Označ. P A S I V A a Řád. b Stav v běž. úč.období c 1 Stav v min.úč.období 2 PASIVA CELKEM 90 81166 77838 A. Vlastní kapitál 91 53183 49328 A.I. A.I. 1. Základní kapitál Základní kapitál 92 93 33842 33842 33842 33842 2. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy 100 102 1286 1286 1286 1286 A.III. Rezervní fondy, nedělit.fond a ost.fondy ze zisku 110 14199 16212 A.III.1. 2. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 111 112 1733 12466 1733 14479 A.V. B. B.II. Výsledek hospodaření Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Odložený daňový závazek 130 131 140 146 150 3856 22623 17211 14340 2871 -2012 23605 16271 14340 1931 B.III. Krátkodobé závazky 160 5266 5443 B.III.1. 5. 6. 7. 8. 10. 11. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 161 165 166 167 168 170 171 724 1104 632 246 2537 23 1408 1071 596 87 2207 50 24 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry 180 182 146 146 1891 1891 Časové rozlišení 190 5360 4905 Výdaje příštích období Výnosy příštích období 191 192 5211 149 4884 21 A.II. 6. 10. 2. C.I. C.I. 1. 2. Dne: 30.03.2015 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Osoba zodpovědná za účetnictví (jméno a podpis) Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) tel.: 16 linka: Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění v plném rozsahu k 31.prosinci 2014 (v celých tisících Kč) a k vyhlášce č. 500/2002 Sb. Název a sídlo účetní jednotky Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: 44569530 Ozn. Dle přílohy č. 2 Mšené-lázně 41119 T E X T ř. c b I. A. + Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. II.1. B. B.1. 2. + Skutečnost v úč. období běžném minulém 1 2 1 2 3 5753 2457 3296 5710 2483 3227 Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby 4 5 8 9 10 50279 50279 21785 13633 8152 43642 43642 20656 12785 7871 Přidaná hodnota 11 31790 26213 C. C.1. 2. 3. 4. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady 12 13 14 15 16 22681 16790 98 5699 94 22864 16934 98 5765 67 D. Daně a poplatky 17 84 77 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 2840 2958 IV. H. Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady 26 27 2657 2820 1085 2405 * Provozní výsledek hospodaření 30 6022 -1006 Nákladové úroky 43 940 1031 XI. O. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady 44 45 286 3 316 * Finanční výsledek hospodaření 48 -1226 -1344 Daň z příjmů za běžnou činnost -odložená 49 51 940 940 -338 -338 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 3856 -2012 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 0 0 *** **** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním 60 61 3856 4796 -2012 -2350 N. Q. 2. Dne: 30.03.2015 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Osoba zodpovědná za účetnictví (jméno a podpis) Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) tel.: 17 linka: Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 PŘÍLOHA tvořící součást účetní závěrky k 31.12.2014 Lázně Mšené, a.s., Lázeňská 62, 411 19 Mšené - lázně, IČO 44569530 1. Popis společnosti Lázně Mšené, a.s. se sídlem Lázeňská 62, 411 19 Mšené - lázně, je právnická osoba, která vznikla dne 1.5.1992. K 31.12.2014 je složení představenstva a dozorčí rady následující: Statutární orgán – představenstvo: Och František Bc. – předseda představenstva MUDr. Medonos Jan – místopředseda představenstva Luboš Ouzký – člen představenstva Dozorčí rada: JUDr. Burket Josef – předseda dozorčí rady ing. Ochová Jitka – člen dozorčí rady Kožnarová Jana – místopředseda dozorčí rady Základní kapitál společnosti činí 33 842 tis. Kč ve formě 33 842 ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč. Hlavním předmětem podnikání společnosti je dle výpisu z obchodního rejstříku a platných živnostenských oprávnění poskytování komplexní ústavní a ambulantní lázeňské péče, při níž se využívá především místních přírodních léčivých zdrojů. Dalším předmětem podnikání je zajišťování ubytovacích a stravovacích služeb a poskytování doplňkových služeb pro pacienty i ostatní klienty. 2. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Účetní závěrka byla zpracována za období od 1.1.2014 do 31.12.2014. Přehled o výpočtu odloženého daňového závazku a odložené daňové pohledávky Tituly pro vznik odložené daně základna pohledávka závazek 1) účetní a daňová zůstatková hodnota dlouhodobého majetku (rozdíl) 31 881 0 6 057 2) výše daňové ztráty a reinvestic, které lze uplatnit v následujících obdobích celkový odložený daňový závazek nebo daňová pohledávka 16 768 3 186 0 2 871 Odložená daň celkem - účet 481 (závazek) 2 871 18 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 3. Způsob odpisování hmotného a nehmotného majetku Při odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku se společnost řídí odpisovým plánem v tomto členění: druh majetku doba odepisování budovy zděné 77 let stavby – vodárny,ČOV 67 let - rozvody, stoky 20 let - inženýrské sítě, komíny 30 let energetické stroje a zařízení 12 let pracovní stroje a zařízení 12 let prac.stroje – zdrav.zařízení 10 let výpočetní technika 4 roky inventář 17 let roční sazba % 1,3 % 1,5 % 5% 3,3 % 8% 8% 10 % 25 % 6% 4. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, materiál a zboží název software budovy stavby energetické stroje pracovní stroje přístroje, zařízení dopravní prostředky inventář samost.movité věci ostatní hmot.majetek umělecké předměty pozemky CELKEM - pořizovací cena 553 546,10 104 943 301,52 17 761 942,60 672 141,80 432 208,70 5 145 451,97 3 565 572,46 1 478 184,70 1 161 354,71 64 439,60 53 512,00 1 463 296,60 137 294 952,76 oprávky 527 479,10 45 355 700,30 13 343 310,00 480 316,00 377 176,70 3 829 770,97 1 109 291,00 891 502,70 1 127 797,80 64 439,60 0,00 0,00 67 106 784,17 zůstatková cena 26 067,00 59 587 601,22 4 418 632,60 191 825,80 55 032,00 1 315 681,00 2 456 281,46 586 682,00 33 556,91 0,00 53 512,00 1 463 296,60 70 188 168,59 V roce 2014 pořídila společnost hmotný majetek v pořizovací ceně 358 500,- Kč. Lázeňský objekt Blaník je zatížen zástavním právem k zajištění kontokorentního úvěru u ČSOB. V operativní evidenci je veden nakoupený majetek v pořizovacích cenách do čtyřiceti tisíc Kč (dříve drobný hmotný majetek) v celkových pořizovacích cenách 5 901 tis. Kč. V roce 2014 pořídila společnost tento majetek v celkové pořizovací ceně 195 610,- Kč Materiál a zboží Zásoby materiálu vedené k 31.12.2014 se skládají z materiálu zdravotního a léků, potravin, materiálu ostatního (čistící prostředky, údržbářský materiál, pracovní oděvy, zařízení a vybavení) a zásob zboží pro provoz kiosku a kavárny. Celková hodnota činí cca 2 035 tis. Kč. 19 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 5. Cenné papíry K 31.12.2014 není společnost majitelem žádných cenných papírů. 6. Pohledávky a) pohledávky z obchodního styku Celková výše neuhrazených pohledávek z obchodního styku k 31.12.2014 činí 1 217 974 Kč. Nejvýznamnější položku představují neuhrazené pohledávky za zdravotními pojišťovnami a cestovními agenturami, vzniklé vyfakturováním lázeňské péče za měsíc prosinec 2014, které jsou splatné v lednu 2015. b)poskytnuté provozní zálohy Jedná se o poskytnuté zálohy ve výši 19 138,50 Kč za odběr vody a energií, na odběr odborné literatury, zálohy na dodání zboží nebo služeb, které budou vyúčtovány v následujícím období. V roce 2014 měla společnost uzavřeny 2 úvěrové smlouvy. Splátkové kalendáře jsou uzavřeny na 36 měsíců. 1. úvěrová smlouva osobní automobil BMW X3 – 76127076 součet splátek celkem 810 576,00 Kč skutečně uhrazené splátky 630 448,00 Kč splátky, splatné do 1 roku 180 128,00 Kč 2. úvěrová smlouva osobní automobil Mercedes Benz - 811221 součet splátek celkem 548 716,53 Kč skutečně uhrazené splátky 426 779,64 Kč splátky, splatné do 1 roku 121 936,89 Kč 7. Závazky a) závazky z obchodního styku – neinvestiční dodavatelé – 458 206,59 Kč Jedná se o dodávky materiálu, prací a služeb v měsíci prosinci 2014 uhrazené v lednu 2015 dle lhůty jejich splatnosti. b) přijaté zálohy- v celkové výši 2 536 541,09 Kč Jedná se o přijaté zálohy na lázeňskou péči pacientů, která bude probíhat v následujícím období a bude zúčtována po jejím absolvování. c) výdaje příštích období – celkové výši 5 211 200,00 Kč Jedná se o úroky z vydaných dluhopisů 20 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 8. Mzdy, zúčtování s institucemi Mzdy, pojistné na sociální a zdravotní pojištění a sražená daň z mezd za měsíc prosinec 2014 Úhrady proběhly ve lhůtě jejich splatnosti v lednu 2015 14 541,mzdy prosinec 2014 632 042,sociální a zdravotní pojištění 12/2014 84 995,daň ze závislé činnosti 12/2014 1 118 081,spoření, pojištění, důchodové připojištění firma a úrazové pojištění 12/14 Mzdové náklady za rok 2014 činily 16 789 673,- Kč v tomto členění: - mzdy zdravotního personálu 4 934 109,00 Kč - mzdy stravovacího personálu 2 312 171,00 Kč - mzdy ubytovací úsek, prádelna 1 169 534,00 Kč - mzdy údržba, zahrada 1 415 449,00 Kč - mzdy řídící a ostatní pracovníci 5 772 266,00 Kč - mzdy drobné provozy, Wellness 1 139 808,00 Kč - náhrady za pracovní neschopnost 46 336,00 Kč Odměny statut.zástupců 98 400,00 Kč Celkové osobní náklady za rok 2014 činily 22 681 tis. Kč. Společnost zaměstnávala v roce 2014 v průměru 88 zaměstnanců. 9. Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond FKSP Fond rozvoje 33 842 000,00 Kč 1 285 871,20 Kč 1 733 226,49 Kč 1 168,06 Kč 12 465 650,90 Kč Ke změnám vlastního kapitálu došlo pouze z titulu výsledku hospodaření běžného účetního období ve výši 3 856 093,82 Kč. Ztráta minulého období ve výši -2 012 tis. Kč byla uhrazena z fondu rozvoje. 10. Emitované dluhopisy Společnost vydala v prosinci 2004 dluhopisy, splatné v roce 2015. Hodnota jednoho dluhopisu činí 10 000,Kč a bylo upsáno celkem 1 434 ks. Rozpis výnosů z běžné činnosti z tuzemska tržba za poskytování lázeňské péče tržba z prodeje služeb tržba z prodeje zboží ostatní provozní výnosy 47 883 459,76 Kč 2 395 658,86 Kč 5 753 320,50 Kč 2 657 501,91 Kč 21 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 přijaté úroky kurzové rozdíly 188,46 Kč 38,00 Kč 11. Náklady na auditorské služby Auditor Ing. Zdeněk Dvořák. Cena za auditorské služby za rok 2014 činila 49,5 tis. Kč bez DPH. Mšené – lázně, dne 30.3.2015 22 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Tabulka č.1 k bodu 9) Přehled o změnách vlastního kapitálu v tis. Kč běžné období A/ Základní kapitál počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek B/ Kapitálové fondy počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek C/ Zákonný rezervní fond počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek D/ Statutární a ostatní fondy počáteční zůstatek zvýšení snížení konečný zůstatek E/ Zisk/ztráta za účetní období po zdanění zisk/ ztráta běžného období Vlastní kapitál minulé období 33 842 0 0 33 842 33 842 0 0 33 842 1 286 0 0 1 286 1 286 0 0 1 286 1 733 0 0 1 733 1 733 0 0 1 733 14 479 0 2 012 12 466 15 079 0 599 14 479 3 856 -2 012 53 183 49 328 23 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Přehled o peněžních tocích (cash flow)k 31. prosinci 2014(v celých tis.Kč) IČO: 44569530 Název a sídlo účetní jednotky: Lázně Mšené, a.s., Lázeňská 62, Mšené-lázně 411 19 Označ. Text Částka P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů začátku účetního období na 1.576 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 591 až 596) 4.796 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 4.250 A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek (+), a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-) Změna stavu opravných položek, rezerv a změna zůst. přechod. účtů aktiv a pasív (+/-), tj. časové rozlišení nákladů a výnosů a kursových rozdílů s výjimkou: - časového rozlišení úroků, - kurzových rozdílů akt. a pas. vztahujících se k závazkům v cizí měmě z titulu pořízení inv. majetku Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů "-", do nákladů "+") Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (inv. společnosti a fondy) Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků, a vyúčtované výnosové úroky (-) 2.840 A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 9.046 A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. A.2.2. A.2.3. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob (+/-) 345 -1.117 -84 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 8.190 A.3. A.4. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitaliz. úroků (-) Přijaté úroky s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je invest. činnost (inv. spol. a fondy) (+) Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti -940 0 A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.5. A.6. A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 24 470 0 0 940 -856 0 0 7.250 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Označ. Text Částka Peněžní toky z investiční činnosti B.1. B.2. B.3. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Půjčky a úvěry spřízněným osobám -358 0 0 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -358 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky 0 C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního jmění, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům (-) Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněž. prostředků společníků a akcionářů (+) Úhrada ztráty společníky (+) Přímé platby na vrub fondů (-) Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně fin. vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních spol. (-) 0 C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku s výjimkou podniků, jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (inv. spol. a fondy) (+) 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů konci období C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. 25 -805 0 0 0 0 0 -805 6.087 na 7.663 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Příloha č. 2 Výsledky hospodaření v roce 2013 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2012 ROZVAHA v plném rozsahu k 31.prosinci Dle přílohy č. 1 k vyhlášce č. 500/2002 Sb. 2013 Název a sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: 44569530 Označ. A K T I V A a b Mšené-lázně 411 19 Řád. c Běžné účetní období 1.brutto 2.korekce Min.období 3.netto 4.netto AKTIVA CELKEM 1 142257 -64419 77838 82424 B. Dlouhodobý majetek 3 137090 -64419 72671 75629 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software 4 7 554 554 -509 -509 45 45 63 63 3. B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 20 136536 -63910 72626 75566 B.II. 1. 2. 3. 6. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek 21 22 23 26 1463 122705 12250 118 -56565 -7281 -64 1463 66140 4969 54 1463 68378 5671 54 C. Oběžná aktiva 40 5109 5109 6735 Zásoby 41 1951 1951 2017 Materiál Zboží 42 46 1373 578 1373 578 1492 525 C.I. C.I. 1. 5. C.III. Krátkodobé pohledávky 60 1582 1582 2471 C.III.1. 6. 7. Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy 61 66 67 1109 426 47 1109 426 47 1751 664 56 C.IV. Krátkodobý finanční majetek 70 1576 1576 2247 C.IV. 1. 2. Peníze Účty v bankách 71 72 689 887 689 887 355 1892 D.I. Časové rozlišení 80 58 58 60 Náklady příštích období Příjmy příštích období 81 83 28 30 28 30 35 25 D.I. 1. 3. 26 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Označ. P A S I V A a Řád. b Stav v běž. úč.období c 1 Stav v min.úč.období 2 PASIVA CELKEM 90 77838 82424 A. Vlastní kapitál 91 49328 51341 A.I. A.I. 1. Základní kapitál Základní kapitál 92 93 33842 33842 33842 33842 2. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy 100 102 1286 1286 1286 1286 A.III. Rezervní fondy, nedělit.fond a ost.fondy ze zisku 110 16212 16812 A.III.1. 2. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 111 112 1733 14479 1733 15079 A.V. B. B.II. Výsledek hospodaření Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Odložený daňový závazek 130 131 140 146 150 -2012 23605 16271 14340 1931 -599 26068 16609 14340 2269 B.III. Krátkodobé závazky 160 5443 5823 B.III.1. 5. 6. 7. 8. 10. 11. Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 161 165 166 167 168 170 171 1408 1071 596 87 2207 50 24 1619 1181 671 88 2170 65 29 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry 180 182 1891 1891 3636 3636 Časové rozlišení 190 4905 5015 Výdaje příštích období Výnosy příštích období 191 192 4884 21 4989 26 A.II. 6. 10. 2. C.I. C.I. 1. 2. Dne: 28.03.2014 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Osoba zodpovědná za účetnictví (jméno a podpis) Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) tel.: 27 linka: Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění v plném rozsahu k 31.prosinci 2013 Dle přílohy č. 2 k vyhlášce č. (v celých tisících Kč) Název a sídlo účetní jednotky IČO: 44569530 Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62, Mšené-lázně Ozn. a T E X T ř. c b I. A. + Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. II.1. B. B.1. 2. + 500/2002 Sb. 411 19 Skutečnost v úč. období běžném minulém 1 2 1 2 3 5710 2483 3227 6113 2907 3206 Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby 4 5 8 9 10 43642 43642 20656 12785 7871 50023 50023 23065 14434 8631 Přidaná hodnota 11 26213 30164 C. C.1. 2. 3. 4. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady 12 13 14 15 16 22864 16934 98 5765 67 24443 18100 98 6152 93 D. Daně a poplatky 17 77 120 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 2958 2918 III. III.1. 2. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 19 20 21 729 709 20 F. F.1. IV. H. Zůst. cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady 22 23 26 27 1085 2405 1087 1087 1530 3019 * Provozní výsledek hospodaření 30 -1006 836 Nákladové úroky 43 1031 1202 XI. O. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady 44 45 3 316 324 * Finanční výsledek hospodaření 48 -1344 -1526 Daň z příjmů za běžnou činnost -odložená 49 51 -338 -338 -91 -91 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 -2012 -599 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60 -2012 -599 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 61 -2350 -690 N. Q. 2. Dne: 28.03.2014 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Osoba zodpovědná za účetnictví (jméno a podpis) 28 Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Příloha č. 3 Výsledky hospodaření v roce 2012 v povinných výkazech účetní závěrky včetně výsledků za předchozí účetní období 2011 ROZVAHA v plném rozsahu Dle přílohy č. 1 k vyhlášce č. 500/2002 Sb. k 31.prosinci 2012 (v celých tisících Kč) Název a sídlo účetní jednotky Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: 44569530 Označ. A K T I V A a b B. B.I. 3. Mšené - lázně 411 19 Řád. c Běžné účetní období 1.brutto 2.korekce Min.období 3.netto 4.netto AKTIVA CELKEM 1 143885 -61461 82424 83421 Dlouhodobý majetek 3 137090 -61461 75629 77210 Dlouhodobý nehmotný majetek Software 4 7 554 554 -491 -491 63 63 -60970 75566 1463 68378 5671 54 77210 1433 70615 5108 54 B.II. B.II. 1. 2. 3. 6. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek 13 14 15 16 19 136536 1463 122705 12250 118 C. Oběžná aktiva 31 6735 6735 6111 C.I. C.I. Zásoby Materiál Zboží 32 33 37 2017 1492 525 2017 1492 525 1817 1324 493 C.III. C.III.1. 6. 7. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy 48 49 54 55 2471 1751 664 56 2471 1751 664 56 1909 1669 189 51 C.IV. C.IV. 1. 2. Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách 58 59 60 2247 355 1892 2247 355 1892 2385 304 2081 D.I. D.I. Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období 63 64 66 60 35 25 60 35 25 100 69 31 1. 5. 1. 3. 29 -54327 -6579 -64 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Označ. P A S I V A a Řád. b Stav v běž. úč.období c 1 Stav v min.úč.období 2 PASIVA CELKEM 67 82424 83421 A. Vlastní kapitál 68 51341 51940 A.I. A.I. 1. Základní kapitál Základní kapitál 69 70 33842 33842 33842 33842 2. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy 73 75 1286 1286 1286 1286 A.III. A.III.1. 2. Rezervní fondy, nedělit.fond a ost.fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy 78 79 80 16812 1733 15079 16990 1733 15257 A.V. B. Výsledek hospodaření Cizí zdroje 84 85 -599 26068 -178 26791 Dlouhodobé závazky Vydané dluhopisy Odložený daňový závazek 91 97 101 16609 14340 2269 16700 14340 2360 B.III. B.III.1. 5. 6. 7. 8. 10. 11. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky 102 103 107 108 109 110 112 113 5823 1619 1181 671 88 2170 65 29 4709 756 1168 647 75 1990 45 28 B.IV. 2. Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé bankovní úvěry 114 116 3636 3636 5382 5382 1. 2. Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období 118 119 120 5015 4989 26 4690 4690 A.II. B.II. 6. 10. C.I. C.I. Dne: 29.04.2013 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Osoba zodpovědná za účetnictví (jméno a podpis) Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) tel.: 30 linka: Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění v plném rozsahu k 31.prosinci 2012 (v celých tisících Kč) k vyhlášce č. 500/2002 Sb. Název a sídlo účetní jednotky Lázně Mšené, a.s. Lázeňská 62 IČO: 44569530 Ozn. Dle přílohy č. 2 Mšené - lázně 411 19 T E X T a ř. c b I. A. + Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. II.1. B. B.1. 2. + Skutečnost v úč. období běžném minulém 1 2 1 2 3 6113 2907 3206 6368 3117 3251 Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby 4 5 8 9 10 50023 50023 23065 14434 8631 54268 54268 25757 13962 11795 Přidaná hodnota 11 30164 31762 C. C.1. 2. 3. 4. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady 12 13 14 15 16 24443 18100 98 6152 93 25477 18875 100 6431 71 D. Daně a poplatky 17 120 77 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 2918 2952 III. III.1. 2. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 19 20 21 729 709 20 247 242 5 F. F.1. IV. H. Zůst. cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady 22 23 26 27 1087 1087 1530 3019 68 68 1604 3363 * Provozní výsledek hospodaření 30 836 1676 Nákladové úroky 43 1202 1244 XI. O. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady 44 45 324 7 319 * Finanční výsledek hospodaření 48 -1526 -1556 Daň z příjmů za běžnou činnost -odložená 49 51 -91 -91 283 283 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52 -599 -163 XIII. R. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady 53 54 N. Q. 2. 31 8 23 Výroční zpráva o hospodaření a stavu majetku za účetní období roku 2014 společnosti Lázně Mšené, a.s., se sídlem: Lázeňská 62, 411 19 Mšené-lázně, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, odd. B, vložka 211 Ozn. a T E X T ř. c b Skutečnost v úč. období běžném minulém 1 2 * Mimořádný výsledek hospodaření 58 0 -15 *** **** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním 60 61 -599 -690 -178 105 Dne: 29.04.2013 Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou Osoba zodpovědná za účetnictví (jméno a podpis) Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno a podpis) tel.: 32 linka: