Výroční zpráva 2015
Transkript
Výroční zpráva 2015
V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 1 5 Obsah Zhodnocení roku 2015 © AIMTEC, 2016 5 Kdo je AIMTEC 15 Zákaznické příběhy 21 Řízení projektů, podpora, vývoj 25 Spolupráce s partnery 29 Cesty k zákazníkům 31 Společenská odpovědnost a ochrana životního prostředí 35 Lidské vztahy 37 AIMTEC a. s., zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka 39 AIMTEC Outsourcing s.r.o., účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele 61 AIMTEC Consulting s.r.o., účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele 73 Zhodnocení roku 2015 Globální působnost Na celkovém obratu společnosti AIMTEC se v roce 2015 významnou měrou podílel zahraniční obchod. Obrat mimo Českou republiku činil 55 %. Společnost tak kromě silné pozice na lokálním trhu zároveň upevnila a posunula svou pozici na globálním trhu a získala další zákazníky i mimo evropský kontinent, například v Tunisku nebo v Mexiku. Mezi hlavní odbytiště patřilo Německo následováno Slovenskem, USA, Polskem, Francií a Čínou. Dámy a pánové, kolegyně a kolegové, obchodní partneři, uplynulý rok byl velmi úspěšný, nejen z pohledu českého hospodářství. Ekonomiky většiny zemí zaznamenaly oživení. Pozitivní vývoj na globálním trhu v roce 2015 přispěl také k úspěchům společnosti AIMTEC. V roce 2015 měla společnost AIMTEC vizi být nejlepší na evropském trhu v tom, co dělá. Snažila se, aby kroky v posledním roce jejích „náctin“ směřovaly k tomuto cíli, nepřetržitě se rozvíjela a neustrnula na místě. Zároveň stále více pronikala na globální trh. Působila u svých zákazníků v rámci Evropské unie a postupně se stala také partnerem poboček nadnárodních koncernů po celém světě. Její podnikání se tak stalo skutečně globálním. Dokazují to například projekty v oblasti logistiky, výroby a integrace na čínském, americkém nebo africkém kontinentu. Prodeje se uskutečnily přímo centrálním oddělením výroby, logistiky nebo IT v korporacích, které určují směr dalšího světového vývoje. Obrat Zaměstnanci v mil. Kč počet 220,62 2015 158 2015 187,47 2014 130 2014 140,91 2013 104 2013 Udržitelný růst Mezi zákazníky společnosti AIMTEC patřily v roce 2015 především významné firmy z automobilového a plastikářského průmyslu, strojírenské výroby, distribuce a logistiky a poskytovatelé softwaru a služeb v oblasti informačních technologií. Celkový roční obrat společnosti za rok 2015 dosáhl 220 mil. Kč. Oproti předchozímu roku vzrostl o 18,4 %. Společnost vykázala konsolidovaný zisk před zdaněním 16,3 mil. Kč. Zdravý růst si AIMTEC udržuje již několik let. Průměrný roční nárůst jejího obratu za posledních pět let (2011–2015) činil 19,6 %. Teritoriální působnost 2015 Česká republika Německo Slovensko USA Polsko Francie Čína Ostatní 45 % 31 % 7% 6% 3% 2% 1% 5% Česká republika Německo Slovensko Polsko Francie Čína Ostatní 52 % 33 % 6% 2% 1% 1% 5% Česká republika Německo Slovensko Polsko Francie Ostatní 49 % 33 % 11 % 2% 1% 4% 2014 Lidé Nezastupitelným a klíčovým zdrojem společnosti AIMTEC jsou jednoznačně lidé. Disponuje desítkami zkušených specialistů zaměřených na oblasti výroby, logistiky a integrace. Jejich tým se každým rokem rozrůstá. Nejinak tomu bylo i v roce 2015, kdy společnost získala do svých řad posily z významných automobilových nebo strojírenských firem. Pokračovala také ve spolupráci se vzdělávacími institucemi, například se Západočeskou univerzitou nebo ŠKODA AUTO Vysokou školou. Velkou skupinu nově nastupujících tvořili absolventi škol. Na konci roku se počet zaměstnanců zastavil na čísle 158 pracovníků. Oproti roku 2014 vzrostl o 21,5 %. 2013 5 6 Základní pilíře Společnost AIMTEC stojí na čtyřech základních pilířích, které jsou označeny zkratkami EDI, DCI, SAP a ASP a které představují její hlavní produktové divize. Vyváženost činnosti divizí zajišťuje stabilitu společnosti. Na obratu AIMTECu měla v roce 2015 největší podíl divize se zkratkou EDI s 37 %. Zabývá se integrací obchodních partnerů, systémů, strojů a dalších objektů v IOT. Řešení poskytuje významným zákazníkům. Jde například o společnosti SAP Deutschland SE & Co. KG, Mieschke Hofmann und Partner nebo Tangram TeleOffice. U první zmiňované společnosti se AIMTEC dlouhodobě podílí na podpoře evropských zákazníků, kterým poskytuje služby Mapping Factory, Application Management a Roll-out Management. Divize EDI podporovala on premise řešením TradeSync Integration Manager zákazníky Matador, Henniges Hranice, Toyoda Gosei Czech, SAPE Bohemia, Yapp Automotive Parts a Rehau. Získala nové zákazníky pro produkt ClouEDI, patří mezi ně například společnost Plakor Czech, Dätwyler Sealing Solutions, Ljunghall nebo YURA. ClouEDI představuje službu, která umožňuje EDI komunikaci bez investic do vlastního softwaru, hardwaru a lidí. V roce 2015 se tento produkt dále rozvíjel, například v oblasti WebEDI. Druhou nejúspěšnější divizí byla DCI, která se na obratu podílela 32 %. DCI prodává a implementuje produkt DCIx, který komplexně řeší celou integrovanou vrstvu informačního systému. Je nejblíže fyzickým procesům ve výrobě a logistice a doplňuje ERP systém. V rámci jednoho systému se zabývá řízením intralogistiky, výroby, kvality, údržby a plánování výroby, tzv. MOM (Manufacturing Operations Management). DCIxWMS (Warehouse Management System) byl implementován u společností z různých segmentů podnikání na evropském trhu i v dalších zemích světa. V sektoru automobilového průmyslu a strojírenské výroby šlo například o společnosti Delphi, DENSO, HANIL, YURA nebo Schukra Berndorf. V oblasti distribuce nasadila divize DCI řešení pro řízení logistiky ve společnostech ASBISC, el nino parfum nebo Profimed. Další oblastí pokrytou DCIx je systém MES (Manufacturing Executi- on System) pro řízení technologických operací, sběr a vyhodnocování dat z výroby. Pokračovala spolupráce s německým koncernem Eissmann Group Automotive. Předmětem dodávky bylo řešení DCIxMES pro sledování kritických dílů při výrobě airbagů v závodech v USA a v Číně. Dalšími projekty byla například implementace ve společnosti STREICHER nebo COVERIS RIGID FRANCE. V DCI divizi byla také uvolněna nová verze systému DCIx s označením 6.0, která umožňuje uživatelům větší komfort při jejich práci v logistice a výrobě. Podíl divizí na obratu 2015 Další divizí je SAP, která se v roce 2015 podílela na celkovém obratu společnosti 25 %. Významný projekt realizovala pro americký závod společnosti YFS Automotive Systems, Inc., v Tennessee. Předmětem dodávky byla implementace modulu SD (obchod a distribuce) ve spolupráci s německou firmou WSW Software a nastavení elektronické komunikace. Ve společnosti PMP PAL International byl nasazen systém SappyCar, který byl narolován i do nově vzniklé mexické pobočky. Podnikový informační systém SappyCar byl rozšířen v japonské společnosti Steel Center Europe o řízení logistiky, plánování výroby a distribuci. Součástí projektu bylo řešení ClouEDI pro rychlou komunikaci s dodavateli a odběrateli. Pro logistickou společnost Sumisho Global Logistics Europe působící v Plzni byl realizován projekt řízení skladu, který využil řešení SappyWMS. EDI DCI SAP Asprova 37 % 32 % 25 % 4% 2014 DCI EDI SAP Asprova 40 % 32 % 22 % 4% 2013 Čtvrtý pilíř v podobě divize ASPROVA získal nové zákazníky a podporoval stávající. V roce 2015 ASPROVA participovala na celkovém obratu 4 %. Japonský systém pro pokročilé plánování a řízení výroby zvolila ve svých výrobních prostorách společnost Panasonic Automotive Systems Czech se sídlem v Pardubicích. Další rozvoj ASP systému pokračoval například ve společnosti Magna, kde divize řešila řízení chodu lakovny. Svůj podíl na obratu měla také nová služba AIMTEC Support, která v režimu 24/7 nepřetržitě podporuje z jednoho centrálního místa ve čtyřsměnném provozu zákazníky a jejich systémy po celém světě. 7 8 EDI DCI SAP Asprova 37 % 34 % 21 % 7% Partnerství Zakládáme si na dobrých vztazích s obchodními partnery a využíváme vzájemné synergie, která posouvá nejen nás, ale především naše zákazníky a pomáhá jim v jejich konkurenceschopnosti na trhu. V roce 2015 jsme pokračovali v partnerství se společnostmi působícími v oblasti logistiky pod označením SKLAD. Rozvíjeli jsme vztahy s polskou firmou EQ System. Spolupracovali jsme s novými partnery, například s německými firmami WSW Software GmbH, Lodestone Management Consultants GmbH a GEBHARDT Logistic Solutions GmbH. Ke konci roku jsme podepsali smlouvu s finskou společností Nortal Oy. Partnerem jsou pro nás také zákazníci. V dnešní době se prosazuje trend, kdy společnost sama, případně s dohledem dodavatele, provádí roll-out řešení do svých dalších poboček nebo vyvíjí a připojuje vlastní softwarovou aplikaci, a propojuje tak různorodé IT systémy, tzv. API (Application Programming Interface). Vize a cíle v roce 2016 V roce 2016 se chceme nadále zlepšovat v tom, co děláme, a potvrzovat, že nastavená strategická cesta je správná. Budeme stejně jako v roce 2015 pokračovat v inovacích a sledování nejmodernějších trendů, abychom zákazníkovi navrhli a dodali ta nejlepší řešení. Vnímáme, že v oblasti integrace, výroby a logistiky probíhá revoluce, proto chceme být u toho a měnit nabízené příležitosti v zisk zákazníkův i náš. Stále větší potenciál spatřujeme ve výrobě. Firmy z tohoto segmentu se na nás častěji obracejí s požadavky na skutečné řízení výrobního procesu a na zpětnou sledovatelnost. Začínají si uvědomovat rizika a nemalé náklady spojené s nekvalitou, se stahováním a opravou případných vadných zakázek a jejich následný dopad na vnímání značky na trhu. Pozitivně hodnotíme iniciativu Ministerstva průmyslu a obchodu v evoluční proměně Průmysl 4.0. Očekáváme, že tento krok by mohl v myšlení českých a slovenských manažerů výrazně posunout vnímání důležitosti digitalizace a automatizace a s tím spojené využití pokročilých informačních technologií. Řeše- ním pro výrobní firmy z pohledu Průmysl 4.0 je integrovaný systém MOM (Manufacturing Operations Management), který doplňuje již zavedený ERP systém. V jeho možnostech je řídit specializované expedice (JIS/JIT/TMS), intralogistiku (WMS), výrobu (MES), kvalitu (QMS), nakládku a vykládku (YMS), údržbu (EAM) a pokročilé plánování (APS). Průmysl 4.0 je velkou výzvou pro evropské podniky, pokud chtějí zvýšit nebo udržet svou konkurenceschopnost v globálním světě. Souvisejícím trendem je rozšíření informační propojenosti o přímou vazbu na vlastní výrobky a jejich komponenty, tzv. Internet of Things. Společnost tak okamžitě získá detailní a přesná data o vyráběném dílu, která bude moci sledovat, vyhodnocovat a výrobní proces následně lépe řídit. V roce 2016 plánujeme i nadále rozšiřovat naši působnost v zahraničí a aktivně zde marketingově a obchodně vystupovat. Klíčovým vstupním trhem zůstává Německo, směřujeme ale také k projektům v dalších zemích. Chceme být rovnocennými partnery pro nadnárodní korporace působící v oblasti výroby s desítkami poboček po celém světě, které mají jasnou a jednoduchou vlastnickou a řídicí strukturou a jsou schopny se flexibilně a rychle rozhodovat. Stěžejní je pro nás následná podpora zákazníkům a uplatnění této služby na trhu, kterou poskytujeme v režimu 24 hodin, 7 dní v týdnu, v několika jazycích, s pokrytím všech časových pásem. U implementačních projektů si zakládáme na tom, že je řídíme z jednoho místa týmem zkušených specialistů. Zásadní je pro nás sdílení vědomostí a zkušeností. Nadále chceme poskytovat další vzdělávání a podporu našim zaměstnancům a šířit vize užšího vedení ke všem pracovníkům společnosti. Děkujeme zaměstnancům společnosti AIMTEC za jejich profesionální práci a úsilí, které vynakládají ku prospěchu celé společnosti. Zároveň si vážíme všech obchodních partnerů, kteří s námi v uplynulém významném roce 2015 spolupracovali. Všem přejeme úspěšný rok 2016 – pro nás představuje jistý milník, protože slavíme dvacet let na trhu. Ing. Roman Žák Předseda představenstva AIMTEC a. s. 9 10 Ing. Jaroslav Follprecht Místopředseda představenstva AIMTEC a. s. Vybrané konsolidované finanční ukazatele za skupinu AIMTEC Rozvaha AKTIVA 2015 tis. Kč AKTIVA CELKEM 2014 PASIVA 2015 Brutto Korekce Netto Netto tis. Kč 171 623 -52 990 118 633 99 549 PASIVA CELKEM 2014 Netto Netto 118 633 99 549 B. Dlouhodobý majetek 94 754 -52 953 41 801 22 157 A. Vlastní kapitál 51 924 44 679 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 54 882 -35 094 19 788 6 476 A. I. Základní kapitál 1 000 1 100 3. Software 40 082 -35 084 4 998 6 476 A. I. 1. Základní kapitál 1 000 1 100 4. Ocenitelná práva 60 -10 50 0 A. II. Kapitálové fondy -26 5. Goodwill 14 740 0 14 740 0 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků -26 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 38 813 -17 859 20 954 15 681 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 38 813 -17 859 20 954 15 681 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 1 059 0 1 059 0 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem C. Oběžná aktiva C. I. 5. C. II. 1 059 0 1 059 0 69 862 -37 69 825 66 958 Zásoby 297 0 297 904 Zboží 297 0 297 904 Dlouhodobé pohledávky 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C. III. Krátkodobé pohledávky 214 0 214 214 A. III. Fondy ze zisku 300 A. III. 1. Rezervní fond 300 310 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 38 119 24 038 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 38 119 24 038 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 12 531 19 231 B. Cizí zdroje 53 772 42 038 B. II. Dlouhodobé závazky 7 132 6 415 9. Jiné závazky 5 968 5 516 214 0 214 214 45 417 -37 45 380 37 787 10. Odložený daňový závazek 36 768 B. III. Krátkodobé závazky C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 43 660 -37 43 623 6. Stát – daňové pohledávky 781 0 781 28 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 810 0 810 743 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách D. I. Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období 3. Příjmy příštích období 310 1 163 899 46 641 35 624 6 587 6 442 10 000 0 Závazky k zaměstnancům 8 220 7 886 104 0 104 67 62 0 62 182 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 5 034 4 545 23 934 0 23 934 28 053 7. Stát – daňové závazky a dotace 5 382 6 917 295 0 295 103 8. Krátkodobé přijaté zálohy 0 2 789 23 639 0 23 639 27 950 10. Dohadné účty pasivní 4 495 1 602 7 007 0 7 007 10 434 11. Jiné závazky 6 923 5 443 2 310 0 2 310 1 316 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci 4 697 0 4 697 9 118 C. I. Časové rozlišení C. I. 1. Výdaje příštích období 502 165 2. Výnosy příštích období 12 435 12 667 11 12 0 0 12 937 12 831 Výkaz zisku a ztráty 2015 2014 tis. Kč I. Tržby za prodej zboží 29 766 26 556 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 22 301 19 115 + Obchodní marže 7 465 7 441 II. Výkony 192 742 162 256 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 190 856 160 915 3. Aktivace 1 887 1 341 57 966 43 421 8 645 7 352 B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby 49 321 36 069 + Přidaná hodnota 142 242 126 275 C. Osobní náklady 110 394 91 867 C. 1. Mzdové náklady 74 891 66 107 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 4944 887 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 27 563 22 137 C. 4. Sociální náklady 2 996 2 736 D. Daně a poplatky 918 711 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 9 683 8 219 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 527 168 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -93 93 IV. Ostatní provozní výnosy 819 913 H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. XI. 3 052 407 19 633 26 060 0 0 13 820 Nákladové úroky 420 434 Ostatní finanční výnosy 432 509 13 14 O. Ostatní finanční náklady 3 328 1 848 * Finanční výsledek hospodaření -3 304 -1 773 Q. Daň z příjmu za běžnou činnost 3 798 5 056 Q. 1. - splatná 3 534 4 767 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 12 531 19 231 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 16 329 24 287 264 289 12 531 19 231 Kdo je AIMTEC Struktura Profil Skupina AIMTEC se skládá ze tří společností – jedné akciové společnosti a dvou společností s ručením omezeným. Společnost AIMTEC je úspěšná, rychle rostoucí česká společnost s globálním přesahem. Sídlo společnosti s klíčovým týmem se nachází v Plzni, odkud zkušení zaměstnanci zajišťují plnou podporu zákazníkům s pobočkami po celém světě, například v Evropě, USA, Číně nebo Africe. AIMTEC je lídrem na trhu v oblasti poskytování IT řešení pro automobilový průmysl a výrobní společnosti. Dodává produkty a služby také logistickým a distribučním firmám. Již dvacet let jim pomáhá nalézat a zavádět optimální hodnotová řešení postavená na moderních technologiích, pomocí kterých zvyšují svou konkurenceschopnost. AIMTEC a. s. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: 25201816 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl B, vložka 558. Datum vzniku: 23. července 1996 Zákazníci podle odvětví 2015 Automobilový průmysl Informační technologie 31 % 26 % Automobilový průmysl Informační technologie 26 % 24 % Informační technologie Automobilový průmysl 28 % 23 % AIMTEC Outsourcing s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 26127407 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 14356. Datum vzniku: 9. listopadu 1999 AIMTEC posouvá hranice využití IT systémů pro zlepšování výroby a logistiky v oblastech, které jsou pro firmy zdrojem úspor a výdělků. Společnost své služby, produkty, přístupy a řešení neustále vyvíjí a postupně zlepšuje. Hlavním mottem společnosti je: „V integraci, výrobě a logistice probíhá revoluce. Baví nás být u toho a příležitosti měnit v zisk náš i zákazníkův.“ 2014 Společnost není podřízena žádné finanční skupině. Na řízení firmy se přímo aktivně podílejí dva majitelé, Jaroslav Follprecht a Roman Žák. V čele společnosti AIMTEC stojí od jejího vzniku. Firmu nejen řídí, ale významně se spolupodílejí na šíření vizí a strategie ke všem zaměstnancům. 2013 AIMTEC Consulting s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným Identifikační číslo: 26320975 Společnost je zapsána v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 13476. Datum vzniku: 16. ledna 2001 Pro všechny členy skupiny v České republice platí jednotné DIČ CZ699002484 platné od 1. 1. 2011. AIMTEC vyrostl na projektech pro tak náročný segment, jakým je automobilová výroba. V současné době realizuje na zahraničních trzích nejvíce projektů právě v této oblasti. Vytváří řešení pro jedenáct společností z TOP třináctky světových automobilových dodavatelů. 15 Distribuce 12 % Plastikářský průmysl Strojírenství Logistika Ostatní 10 % 5% 5% Distribuce Logistika Ostatní 12 % 5% 3% Distribuce Logistika Ostatní 10 % 4% 1% 11 % Strojírenství 16 % Plastikářský průmysl 14 % Strojírenství 18 % Plastikářský průmysl 16 % 16 15 15 Projekty podle oblastí ve firmě Hlavní zaměření 2015 2015 Oblast mil. Kč Logistika 79,23 B2B integrace 84,88 Řízení výroby 50,22 4,71 Ostatní Konzultace Software Hardware Software v cloudu 69 % 21 % 9% 1% 2014 2014 Oblast Konzultace Software Hardware Software v cloudu 63 % 26 % 10 % 1% mil. Kč Logistika 68,85 B2B integrace 52,38 Řízení výroby 48,53 Ostatní 15,21 2013 2013 Oblast Konzultace Software Hardware 71 % 20 % 9% 17 mil. Kč Logistika 51,34 B2B integrace 43,35 Řízení výroby 27,52 Ostatní 18,70 18 17 17 Komplexní řešení s vizí na deset let Navržené a doporučené procesy je u zákazníků možné podpořit softwarovými nástroji. Tak jako má malíř plátno, mají lidé ve společnosti AIMTEC ke své práci software. Portfolio firmy je velmi široké, jde napříč logistickými a výrobními procesy. AIMTEC nabízí zákazníkům v rámci komplexních služeb pokrytí oblasti logistiky, plánování výroby, elektronické komunikace a integrace v IOT a ucelená řešení doplňující ERP. Dodává konkurenceschopná řešení s vizí na deset let dopředu, která odpovídají nejmodernějším myšlenkám projektu Průmysl 4.0. O která řešení konkrétně jde, upřesňuje následující přehled produktů a služeb. DCIx – MOM (Manufacturing Operations Management) řešení pro integraci celého dodavatelsko-odběratelského řetězce se skládá z následujících oblastí: DCIxWMS – Warehouse Management System pro komplexní on-line řízení logistických procesů ve skladech a ve výrobě, DCIxMES – Manufacturing Execution System pro detailní evidenci a řízení výroby, DCIxJIT/JIS – Systém pro automatické řízení Just-in-Time a Just-in-Sequence dodávek, DCIxQMS – Quality Management System pro řízení kvality, DCIxYMS – Yard Management System pro řízení nakládky a vykládky, DCIxPPS – Production Planning System pro podporu operativního plánování a organizování výroby, DCIxPortal – Webový portál pro komunikaci mezi dodavatelem a odběratelem. Integrace ClouEDI, TradeSync Integration Manager – Řešení pro EDI komunikaci, Služby v oblasti EDI (Mapping Factory, Application Management, Roll-out Management), Služby a řešení v oblasti integrace aplikací, strojů, produktů a dalších objektů v IoT. Sappy – Řešení pro logistiku a výrobu a odvětvová řešení v podnikovém informačním systému SAP ERP: SappyWMS – Warehouse Management System pro pokročilé řízení skladů, SappyMES – Manufacturing Execution System pro detailní evidenci výroby, SappyQMS – Quality Management System pro komplexní řízení kvality, SappyCar – Odvětvové řešení pro výrobce a dodavatele v automobilovém průmyslu. Asprova – Advanced Planning & Scheduling System pro pokročilé plánování a řízení výroby. AIMTEC Support – Služby a nástroje k podpoře společností v režimu 24/7/365. Poradenství, konzultace, implementace, procesní optimalizace. 19 20 Zákaznické příběhy Reference v roce 2015 V roce 2015 AIMTEC významně rozšiřoval své zákaznické portfolio. Pomáhal společnostem s procesy v sériové a diskrétní zakázkové výrobě a v logistice od příjmových vrat, až po expedici. Společnost AIMTEC vyrostla na automobilovém průmyslu, což potvrzuje i četnost zákazníků z tohoto odvětví. Soustředila se také na firmy zabývající se distribucí, například v oblasti ústní hygieny a počítačových komponent. Zároveň jednotlivé firmy propojila pomocí elektronické komunikace. Umožnila společnostem inspirovat se informacemi z různých oborů, i když někdy zdánlivě zcela vzdálených a nesouvisejících. Výrobní společnosti, automobilový průmysl AMPHENOL-TUCHEL ELECTRONICS, BOSAL, Dätwyler Sealing Solutions, Delphi Poland, DENSO MANUFACTURING CZECH, DENSO MANUFACTURING HUNGARY, DONGWON, Eissmann Group Automotive, Futaba Czech, HANIL E-HWA AUTOMOTIVE SLOVAKIA, HAUK, IAC Group, KYB Manufacturing Czech, Lear Corporation (UK), Ljunghall, LUKOV Plast, Magna Exteriors & Interiors (Bohemia), Panasonic Automotive Systems Czech, Plakor, PMP PAL International, Steel Center Europe, STREICHER, Schukra Berndorf, TRCZ, YFS Automotive Systems, YURA Společnost AIMTEC expandovala převážně na zahraniční trh. Poskytovala výraznou měrou své produkty, služby a podporu kromě České republiky také na Slovensku, v Německu, Polsku, Nizozemsku, USA, Číně, Maďarsku, Rakousku, Mexiku, Tunisku nebo ve Velké Británii, Francii a ve Švýcarsku. Významným klientem byla i pro rok 2015 německá společnost SAP Deutschland SE & Co. KG. Se zákazníky této velké společnosti probíhá komunikace napřímo a podpora je poskytována v režimu 24/7/365. Řešení společnosti AIMTEC se prodávají nejen konkrétním zákazníkům, ale i prostřednictvím partnerů, například polské firmy EQ System nebo finské společnosti Nortal Oy. Spotřební zboží, velkoobchod a distribuce ASBISC, COVERIS RIGID FRANCE, CWJ24, el nino parfum, PEPSICO CZ, Pepsi Cola Poland, Plzeňský Prazdroj, Profimed, SPORTISIMO Logistické společnosti ESA, SAPE BOHEMIA, Sumisho Global Logistics Europe EDI, integrace Freudenberg IT, Mieschke Hofmann und Partner, SAP Deutschland, Tangram TeleOffice 21 22 21 21 Vybrané projekty podrobně Eissmann Group Automotive – DCIxMES Společnost Eissmann Group Automotive, působící v automobilovém průmyslu, sleduje kritické díly ve svých závodech pomocí informačního systému DCIxMES od společnosti AIMTEC. Po závodech V Bad Urachu v Německu a Holiči na Slovensku pokračovala v roce 2015 implementace řešení v dalších závodech koncernu, například v USA a Číně. Společnost také využívá nepřetržitou podporu v režimu 24/7. COVERIS RIGID FRANCE – DCIxWMS, DCIxMES Do třech francouzských závodů koncernu COVERIS bylo dodáno řešení, které pokrývá oblast sběru dat z výroby DCIxMES a pokročilé řízení logistických procesů DCIxWMS. Cílem projektu bylo zvýšení produktivity výrobních strojů, efektivní řízení stěžejních logistických procesů a omezení manuálního zadávání a přepisování dat. YFS Automotive Systems – SAP ERP, TradeSync Integration Manager Americká společnost YFS Automotive Systems, Inc., spolupracovala na projektu s plzeňskou společností AIMTEC. Cílem zakázky pro závod v Tennessee bylo nasazení nástroje TradeSync Integration Manager pro EDI komunikaci se zákazníky a dodavateli a implementace modulu SD (obchod a distribuce) v podnikovém informačním systému SAP. Společnost využívá podporu v režimu 24/7. Plakor – ClouEDI Mošnovský Plakor se rozhodl najít vhodnější řešení pro EDI komunikaci, které nahradilo jeho stávající systém. Hlavním podnětem bylo získání nového zákazníka, německého koncernu VW, pro kterého bylo nutné zajistit plynulou a bezchybnou výměnu EDI zpráv. Vybral si řešení ClouEDI, které nabízí otevřenost dalším úpravám podle potřeb rostoucího výrobce. Steel Center Europe – SappyCar, ClouEDI Pobočka japonské společnosti Steel Center Europe, specializující se na dělení materiálu, rozšířila funkcionalitu podnikového informačního systému o řízení logistiky, plánování výroby a distribuci. Součástí projektu bylo napojení dodavatelů a odběratelů prostřednictvím řešení ClouEDI, které umožňuje bezchybnou a rychlou komunikaci. Sumisho Global Logistics Europe – SappyWMS Sumisho Global Logistics Europe GmbH je přední logistická společnost, která provozuje jednu ze svých poboček také v Plzni na Borských polích. Jejím hlavním zákazníkem je japonská společnost Daikin, pro kterou zajišťuje materiálovou logistiku. Sumisho si pro zkvalitnění řízení svého skladu vybrala řešení SappyWMS. PMP PAL International – SappyCar V rámci projektu ve společnosti PMP PAL International byl nahrazen stávající informační systém DIAMAC a zajištěna systémová podpora podnikových procesů pomocí nového systému SappyCar. Společnost PMP PAL International tak lépe uspokojuje požadavky svých zákazníků na elektronickou komunikaci. Řešení SappyCar bylo nasazeno v mexické pobočce PMPT Auto Mexico ve městě Puebla. PROFIMED – DCIxWMS Společnost PROFIMED zabývající se dovozem a prodejem pomůcek ústní hygieny a kosmetiky zavedla pro řízení svého skladu v Praze-Zličíně řešení DCIxWMS. Centrální distribuční sklad zásobuje drogistické řetězce, lékárenské velkoobchody a pobočky v zahraničí. Hlavním cílem projektu bylo zrychlit vychystávání a snížit případné chyby vznikající při skladových aktivitách. Lear Corporation (UK) – DCIxWMS V návaznosti na řízený materiálový sklad pro zásobování výroby pomocí DCIxWMS v britském závodě Lear v Coventry se vedení rozhodlo realizovat další projekt. Pro zefektivnění využití skladu a zrychlení a zpřesnění zásobování výrobní linky zahájilo společně s dodavateli, společností AIMTEC a Gebhardt, projekt automatického skladu. Panasonic Automotive Systems Czech – Asprova Pardubický závod společnosti Panasonic Automotive & Industrial Systems zahájil projekt pro plánování produkce výrobků japonským systémem APS Asprova. Hlavním přínosem je možnost simulace výrobního plánu, synchronizace výrobních procesů a přesnější fronta práce pro jednotlivá pracoviště. Součástí je také integrace Asprovy na SAP ERP. 23 24 SAP Deutschland SE & Co. KG – vývojové služby EDI Společnost AIMTEC je dodavatelem specializovaných služeb pro centrálu koncernu SAP sídlící v německém Walldorfu. AIMTEC je konkrétně vnímán jako vývojové a podpůrné centrum pro službu společnosti SAP pod názvem SAP II – SAP Information Interchange OnDemand. Tým jeho specialistů pomáhá vyvíjet tento B2B produkt pro podniky působící na celosvětovém trhu. Řízení projektů, podpora, vývoj AIMTEC Support Pro přehledné, účelné a dokonalé řízení a správu projektů využívá společnost AIMTEC vlastní informační systém s názvem Bonanza. Při jeho tvorbě a vývoji čerpala ze svých bohatých zkušeností a know-how získaného ze stovek projektů u zákazníků. Systém stále zdokonaluje podle toho, co vyžadují zákazníci a co si žádá nestálé ekonomické prostředí. Provoz IT oddělení představuje pro každou firmu nemalé finanční náklady. Společnost AIMTEC proto zavedla v roce 2015 pro své zákazníky novou službu pod označením AIMTEC Support, která umožňuje větší orientaci interního IT na strategické záměry a přenechá operativu na dodavateli. Jde o komplexní balíček služeb a nástrojů k podpoře společností a podniků všech velikostí. Zajišťuje chod celosvětových korporátních řešení a globálních aplikací, udržuje lokální platformy na úrovni jednotlivých závodů. Implementací a nasazením do produktivního života začíná proces podpory. Tým AIMTEC Support během své praxe ověřil, že nejlepším způsobem je zapojení podpory ještě před produktivním startem. Specialisté načerpají znalosti a povědomí o klientovi ještě před spuštěním aplikace do reálného provozu, a mohou tak lépe pomáhat při jejím startu i při běžném fungování. ServiceDesk V roce 2015 byl spuštěn nový helpdesk pod označením ServiceDesk. Nové řešení představuje významný milník ve zlepšování přístupu a služeb směrem ke stávajícím zákazníkům společnosti AIMTEC. ServiceDesk zkvalitnil systém pro zadávání požadavků od zákazníků a zvýšil uživatelské pohodlí. Aktuální i historické helpdeskové požadavky byly migrovány na novou aplikaci ve třech vlnách v únoru a v březnu 2015. Za softwarovým řešením, které vychází z procesně orientovaného přístupu k řízení IT služeb ITIL, stojí tým zkušených specialistů pod názvem AIMTEC podpora, který je připraven řešit ve směnném provozu zákaznické požadavky v různých časových zónách. AIMTEC Support pracuje v režimu 24/7/365. Stále je k dispozici specialista, který urychluje proces řešení požadavků. Komunikace mezi AIMTEC Support a zákazníkem může probíhat ve čtyřech jazycích ve formě telefonního hovoru, chatu, e-mailu nebo videokonference. Služba není vázána na pořízení jiného AIMTEC produktu. Je možné ji nasadit jako interní helpdesk u zákazníka, kdy jsou zajišťovány procesy spojené s podporou uživatelů a správou jejich účtů, provoz e-mailů, telefonů, tisků, instalací aplikací, profylaxí a dalších činností, které zatěžují interní týmy. 25 26 25 25 Převzetím rutinních aktivit poskytuje AIMTEC Support svým zákazníkům tolik potřebný čas a kapacity pro realizování změn ve firmě a pro stálé zlepšování. To vše dělá AIMTEC Support zcela unikátním produktem, který vyhledávají evropské podniky i nadnárodní korporace s působištěm na více kontinentech. Službu externí linky pro koncové uživatele v roce 2015 aktivně využívala společnost Eissmann Automotive se sídlem v Německu a s pobočkami v Číně, USA, České republice nebo na Slovensku, čínský koncern YAPP s výrobními závody v USA a České republice a SAP AG. Zákaznický vývoj Systém Bonanza vlastněný společností AIMTEC poskytuje nástroje pro konzultanty sloužící k dodávce projektu i vývojáře pro vývoj. Konzultant pracuje s jedním systémem, což výrazně zjednodušuje jeho práci. Konzultant se stará o procesní šablony a vývojář má na starosti pouze nové procesy, které je potřeba specifikovat podle konkrétních požadavků zákazníka. AIMTEC se tak zaměřuje na oblast dodávky i vývoje. Velkou měrou poskytuje projektové zákaznické aktivity zahrnující práce na projektech a podporu zákazníků. Zároveň klade důraz na rozvojové aktivity. Neustále tak inovuje, přichází na trh s novinkami a sleduje trendy. Výsledkem je čas, který zaměstnanci vývoje stráví na rozvoji produktu, aby vyhověli požadavkům zákazníků. Navrženou funkcionalitu pak integrují jako standard do celkového řešení. Ve fázi programování využívá AIMTEC přístup scrum. Jde o interaktivní metodiku agilního vývoje softwaru (Agile Development). Tým pracuje společně a úkoly provádí paralelně. Členové jsou si fyzicky blízko, nebo jsou v denním on-line kontaktu. Pro zákazníka to má výhodu v tom, že může během projektu měnit své potřeby a souhrnně zadávat změnové požadavky. Programátorský tým je schopen díky principům scrum rychle reagovat a dodat zákazníkovi potřebné řešení. Práce na projektech a rozvoj 2015 Projektová kancelář V roce 2015 byla založena projektová kancelář složená ze zaměstnanců společnosti AIMTEC. Její členové pocházejí z jednotlivých divizí firmy. Jejich cílem je trvalá udržitelnost a šíření znalostí a předdefinovaného standardu a postupů projektového řízení mezi relevantní lidi ve firmě. Projektová kancelář je tak garantem jednotnosti a kvality řízení projektů ve společnosti AIMTEC. Rozvoj produktu Projektové zákaznické aktivity 31 % 14 % podpora a 55 % projekty 69 %, z toho 2013 2014 Rozvoj produktu Projektové zákaznické aktivity 30 % 14 % podpora a 56 % projekty 70 %, z toho Rozvoj produktu Projektové zákaznické aktivity 29 % 15 % podpora a 56 % projekty 71 %, z toho Pozn.: Data jsou za divizi DCI. 27 28 Spolupráce s partnery Spolek SKLAD Další spolupráce a partneři Společnost AIMTEC pokračovala i v roce 2015 ve spolupráci s partnery ve spolku Kompetentních Logistiků a Dodavatelů SKLAD, který představuje nezávislou iniciativu předních dodavatelů působících v oblasti logistiky a výroby. Svým klientům je spolek schopen zajistit dodavatele a poskytnout poradenství v oblasti nemovitostí, regálových systémů, dopravníků pro sklady a výrobu, manipulační techniky, automatizace skladu, informačních systémů, zařízení pro identifikaci a sběr dat, financování nebo outsourcingu zaměstnanců. V roce 2015 uzavřela společnost AIMTEC členství s Česko-německou obchodní a průmyslovou komorou (ČNOPK). Zároveň pokračovala spolupráce s organizací Odette Česká republika určující standardy v automobilovém průmyslu a v Technologické inciativě Plzeň (TIP). Významným partnerem byla v roce 2015 společnost WSW Software GmbH, se kterou AIMTEC spolupracoval na projektu v americké pobočce YFS Automotive Systems, Inc., čínského koncernu YAPP. Společně s firmou GEBHARDT Logistic Solutions GmbH realizoval projekt automatického skladu v Lear Corporation ve Velké Británii. Společnost AIMTEC se také prezentovala řešením DCIxMES v rámci stánku partnera, společnosti Infosys, na veletrhu v německém Hannoveru. Cílem sdělení bylo poukázat na připravenost DCIx při zavádění principů Průmysl 4.0. Členem spolku je kromě společnosti AIMTEC také realitně-konzultantská společnost 108 AGENCY, renomovaná společnost v oboru průmyslové automatizace a regulovaných pohonů BLUMENBECKER Prag, logistická společnost JK Logistika, dodavatel komplexních automatizovaných systémů manipulace LogTech, Zebra (dříve Motorola), jejíž specializací je výroba snímačů čárových kódů, mobilních terminálů, RFID a síťových prvků, přední dodavatel manipulační techniky STILL a společnost STOW, která je jedním z vedoucích světových výrobců regálových systémů. 29 30 29 29 Cesty k zákazníkům Konference, semináře Hledání nových cest, jak zaujmout a sdělit nosné myšlenky široké veřejnosti, bylo i v roce 2015 náplní marketingového oddělení AIMTEC a dalších oddělení společnosti. Zdokonalováním marketingových nástrojů využíval AIMTEC neotřelé způsoby komunikace směrem k cílovým skupinám. Budování kvalitní a silné značky bylo hlavním tématem roku 2015. AIMTEC pořádal 9. června 2015 tradiční mezinárodní konferenci TAL – Trendy Automobilové Logistiky. Účastníkům a organizátorům poskytla své zázemí Národní technická knihovna, atraktivní stavba v Praze-Dejvicích. 16. ročník se nesl v duchu nových přístupů a technologií, které představují revoluci v logistice automobilového průmyslu a dalších odvětví. S prezentacemi vystoupili představitelé významných světových automobilek, dodavatelé komponent a přední poskytovatelé informačních technologií. Konference TAL měla podtitul Průmysl 4.0 – Výzva pro střední Evropu. Kromě této, v současnosti velmi podporované iniciativy, se zaměřila na moderní technologie v podobě Internetu věcí nebo Rozšířené reality. Nechyběly také konkrétní aplikace a projekty z prostředí logistiky a výroby. Konference byla organizována za přispění dalších partnerů. Nová značka a jednotná vizuální prezentace V květnu 2015 byla zaměstnancům, zákazníkům a širší veřejnosti představena změněná tvář společnosti AIMTEC. Značka získala novou podobu (tvar, barva, písmo), současně došlo ke změně a nastavení jednotné vizuální prezentace (merkantilní tiskoviny, formuláře, prezentační materiály, komunikační materiály, prostorové aplikace a další), která představuje promyšlený systém. Předchozí značka byla vytvořena v roce 2002. Od té doby urazila firma velký kus cesty a úroveň vizuální komunikace přestala odpovídat současným potřebám a trendům. Nová značka zachovává kontinuitu a zároveň působí jednoduchým a čistým sdělením na své okolí. Značka AIMTEC je vedena jako ochranná známka v rámci celé Evropské unie. Společnost AIMTEC zorganizovala v dubnu 2015 v Praze odborný seminář na téma Pick by Voice, kde byla představena progresivní technologie vychystávání pomocí hlasu. Hostem byli zástupci ze společnosti SMILOG. V listopadu 2015 se v Plzni konal seminář na téma plánování sériové a zakázkové výroby. Akce oslovila čtyřicet lidí z průmyslu a přinesla pohled odborníků se zkušenostmi z vysokých manažerských pozic v obou typech výrob. 31 Na začátku října 2015 se uskutečnil v Praze-Modleticích společný odborný workshop iniciativy SKLAD s označením SKLAD CASE STUDY. Program byl zaměřen na reálné případové studie z oblasti distribuce a výroby. Workshop navazoval na loňský úspěšný seminář SKLAD STORY. AIMTEC se rovněž aktivně účastnil dalších významných logistických a výrobních akcí, které pořádají evropské organizace. Z těch nejzajímavějších to byly například CeBIT, automotiveIT Kongres a automotiveIT Forum – Produktion & Logistik v Hannoveru, Internationale Automobilkongress des AKJ Automotive v Saarbrückenu, Hannover Messe, Ariba LIVE v Mnichově, OSCON v Amsterdamu, QCon v Londýně, Odette International v Mnichově, SAP Forum a LOGIN v Praze, Manufacturing Management Forum ve Slaném, Očekávaný vývoj automobilového průmyslu v Brně nebo konference organizované společností IPA Slovakia v Žilině. 32 31 31 Mediální spolupráce, webové stránky, sociální sítě AIMTEC Open Race V roce 2015 vyšla dvě vydání odborného časopisu z oblasti aplikace informačních systémů pro výrobní firmy pod názvem AIMagazine. AIMTEC připravuje tento časopis pro své klíčové zákazníky již přes dvanáct let v nákladu vyšším než 3 900 výtisků. Čtenáři ho mohou najít také na webových stránkách www.aimagazine.cz, které mají i anglickou verzi. AIMTEC se úspěšně prezentoval v celorepublikových odborných a ekonomických titulech, například v časopisech, denících a týdenících Profit, Dotyk, IT Systems, Logistika, Automobil Industry, Plastics Production, Strojírenství, Systémy logistiky, Transport a logistika a LogisticNEWS. V roce 2016 plánuje rozšířit své aktivity i na zahraniční média. V pořadí již sedmý ročník zavedeného cyklistického závodu AIMTEC Open Race se uskutečnil 7. června 2015 v Plzni. Akce byla zařazena do seriálu Cyklomaratontour v rámci celé České republiky. Pro účastníky z řad veřejnosti a společnosti AIMTEC byly připraveny dvě tratě v Přírodním parku Horní Berounka. Kratší sportovní měřila 30 kilometrů, delší závodní pak 50 kilometrů. Trať vedla oblastí Boleveckých rybníků, Arboreta Sofronka, muzea letadel Air Park, až k zajímavé přírodní památce Hromnické jezírko. Malebným údolím Berounky, lesními pasážemi a mimo jiné i sjezdem okolo zříceniny hradu Věžka se závodníci vrátili zpět do cíle u Sv. Jiří. V dopoledních hodinách se konaly dětské závody a na čtyřkilometrovou trať v okolí plzeňského Chlumu se mohly vydat celé rodiny cyklistů v rámci cyklojízdy rodičů s dětmi. Počasí i tentokrát závodníkům přálo. Na startu se sešlo 570 vyznavačů cyklistiky. V roce 2015 vznikly ve spojitosti se změnou vizuální identity nové webové stránky www.aimtec.cz. K marketingové komunikaci byly aktivně využity sociální sítě LinkedIn a Facebook. Statistika účastníků Rok Počet 2015 570 2014 719 2013 588 33 34 33 33 Společenská odpovědnost a ochrana životního prostředí Společnost AIMTEC se snaží pozitivně ovlivňovat životní prostředí a sociální sféru a přispívat k jejich celkovému zlepšování. O svůj úspěch se dlouhodobě dělí s ostatními a poskytuje podporu potřebným. Od roku 2012 podporuje AIMTEC Alzheimer nadační fond. V roce 2015 věnovala společnost Alzheimer nadačnímu fondu finanční obnos na podporu studentů a vzdělávání sestřiček, které se starají o nemocné. Alzheimer nadační fond Ochrana životního prostředí Alzheimer nadační fond vznikl v České republice v roce 2011. Podporuje výzkum Alzheimerovy choroby a dalších neurodegenerativních nebo cévních onemocnění mozku, která vedou k poruchám kognitivních funkcí a k demenci. Fond usiluje o zlepšování kvality péče o pacienty, rozšiřování rámce poskytované péče a zlepšování podmínek, za kterých je poskytována. V souvislosti se stárnutím populace je demence a zejména Alzheimerova choroba jako její forma stále častějším a obávanějším onemocněním vyššího věku. AIMTEC je na základě platné smlouvy členem REMA Systému. Je také zapojen do Systému sdruženého plnění EKO-KOM. Hlavním smyslem činnosti REMA Systému je ochrana životního prostředí, tzn. zabezpečení efektivní recyklace odpadů elektrických a elektronických zařízení. Zajišťuje organizaci sběru, jeho třídění, nakládání a recyklaci v celé České republice. Systém EKO-KOM je celorepublikový systém, který organizuje třídění, recyklaci a využití obalového odpadu na kvalitní evropské úrovni. Na závažné onemocnění bylo poukázáno prostřednictvím vánočních dárků. AIMTEC věnoval svým zákazníkům a partnerům nové víno pod označením Rulandské šedé A a SEKT Neuburské A. Víno i sekt byly vytvořeny speciálně pro Alzheimer nadační fond. Finanční výtěžek z každé láhve byl připsán na konto fondu. 35 36 35 35 Lidské vztahy Průměrná doba pracovního poměru AIMTEC střeží jedinečné bohatství ukryté v lidech, proto rok 2015 proběhl ve znamení podpory spokojeného zaměstnance. I když momentálně firma roste rychlostí 28 nových zaměstnanců za rok, společnost je pyšná na firemní kulturu dobrých vztahů a velké opory v týmu. Lidé chodí do práce rádi, protože každý jednotlivec ví, jak konkrétně přispívá k úspěchu firmy. Zaměstnanci si jsou vědomi toho, že vysoká míra zodpovědnosti je kompenzována svobodou v rozhodování i širokými možnostmi seberealizace. Každý má pro svůj osobní i profesní růst ideální podmínky, ale jeho tempo drží ve svých rukách. Aby AIMTEC přilákal nové šikovné lidi a umožnil jim nahlédnout do života uvnitř firmy, spustil nový kariérní web na doméně www.kariera.aimtec.cz. V mnohem větší míře také zpřístupnil informace prostřednictvím sociálních sítí. S nadhledem a vtipem natočil životní road movie pro náborové potřeby s názvem Ze života programátora. Esence AIMTEC ve fotografiích Zatímco na trhu práce zuří nelítostný boj o nové zaměstnance, primárním cílem společnosti je udržet spokojené stávající pracovníky. To se promítlo do nápadu fotograficky zachytit „esenci AIMTEC“ – zobrazení toho, co chce společnost o sobě sdělovat dovnitř i ven. Zájemce z řad zaměstnanců několik dní fotografoval světově uznávaný fotograf Roman Černý. Výsledkem je firemní kalendář, ale i další materiály využitelné v oddělení HR a marketingu, které vdechly duši novému způsobu prezentace firmy. Snímky zaměstnanců a rodinných příslušníků společnosti AIMTEC jsou také použity jako ilustrace v této výroční zprávě. 2015 Věk Počet zaměstnanců a průměrná doba pracovního poměru Roky 20-29 1,16 30-39 5,36 40-49 10,36 50-59 6,86 2014 V roce 2015 pracovalo ve společnosti AIMTEC 158 lidí. Bylo to o 21,5 % více než v předcházejícím roce. Míra fluktuace za rok 2015 činila 9,1 %. Tým se oproti roku 2014 stabilizoval, míra fluktuace klesla o 1,6 %. Přiložená tabulka charakterizuje průměrnou dobu pracovního poměru zaměstnanců v různých věkových skupinách. Nejstabilnější skupinou firmy zůstávají kolegové ve věku 40–59 let a lidé zastávající stěžejní pozice. Současný průměr doby strávené pracovním poměrem v AIMTEC je 5 let. Celkový průměrný věk zaměstnanců je 32,4 let. Věk Roky 20-29 1,28 30-39 5,23 40-49 9,40 50-59 8,40 2013 Věk 37 Roky 20-29 1,42 30-39 5,51 40-49 9,63 50-59 9,50 38 37 37 AIMTEC a. s. zpráva nezávislého auditora a účetní závěrka Rozvaha AKTIVA Zpráva nezávislého auditora 39 2015 tis. Kč AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B. I. 3. 2014 Brutto Korekce Netto Netto 138 275 39 891 98 384 71 332 83 779 39 854 43 925 19 941 Dlouhodobý nehmotný majetek 29 385 26 602 2 783 2 060 Software 29 325 26 592 2 733 2 060 4. Ocenitelná práva 60 10 50 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 29 335 13 252 16 083 13 881 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 29 335 13 252 16 083 13 881 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 25 059 0 25 059 4000 B. III. 1 Podíly – ovládaná osoba 24 000 0 24 000 4 000 B. III. 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 1 059 0 C. Oběžná aktiva 48 037 37 48 000 47 822 C. I. Zásoby 297 0 297 904 5. Zboží 297 0 297 904 195 1 059 C. II. Dlouhodobé pohledávky 195 0 195 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 195 0 195 195 C. III. Krátkodobé pohledávky 35 291 37 35 254 33 710 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 32 985 37 32 948 32 209 6. Stát – daňové pohledávky 441 0 441 0 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 810 0 810 743 8. Dohadné účty aktivní 104 0 104 67 9. Jiné pohledávky 951 0 951 691 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 12 254 0 12 254 13 013 C. IV. 1. Peníze 153 0 153 56 2. Účty v bankách 12 101 0 12 101 12 957 D. I. Časové rozlišení 6 459 0 6 459 3 569 D. I. 1. Náklady příštích období 2 193 0 2 193 1 162 3. Příjmy příštích období 4 266 0 4 266 2 407 40 Výkaz zisku a ztráty PASIVA 2015 tis. Kč 2015 2014 2014 Netto Netto PASIVA CELKEM 98 384 71 332 I. Tržby za prodej zboží 22 221 19 847 A. Vlastní kapitál 42 911 28 011 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 16 854 15 176 A. I. Základní kapitál 1 000 1 000 + Obchodní marže 5 367 4 671 A. I. 1. Základní kapitál 1 000 1 000 II. Výkony 130 183 120 049 A.II. Kapitálové fondy -26 0 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 129 887 118 708 A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků -26 0 3. Aktivace A. III. Fondy ze zisku 200 200 B. Výkonová spotřeba A. III. 1. Rezervní fond 200 200 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 7 003 6 402 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 26 811 14 666 B. 2. Služby 56 551 45 705 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 26 811 14 666 + Přidaná hodnota 71 996 72 613 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 14 926 12 145 C. Osobní náklady 52 991 50 546 B. Cizí zdroje 43 202 31 183 C. 1. Mzdové náklady 33 467 36 158 B. II. Dlouhodobé závazky 5 663 5 777 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 9. Jiné závazky 4 500 4 878 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 10. Odložený daňový závazek 1 163 899 C. 4. Sociální náklady B. III. Krátkodobé závazky 37 539 25 406 D. Daně a poplatky B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 10 020 7 416 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 4. Závazky ke společníkům 10 000 0 III. 5. Závazky k zaměstnancům 3 676 4 366 III.1. 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 088 2 311 7. Stát – daňové závazky a dotace 3 861 4 917 10. Dohadné účty pasivní 2 477 1 137 11. Jiné závazky 5 417 5 259 IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření C. I. Časové rozlišení C. I. 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období 12 271 12 138 361 69 11 910 12 069 tis. Kč 41 296 1 341 63 554 52 107 4 944 887 13 186 11 907 1 394 1 594 508 548 6 792 5 157 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 489 154 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 290 0 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 199 154 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -81 82 690 736 1 192 367 11 773 16 803 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 7 500 0 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 7 500 0 42 41 41 Přehled o změnách vlastního kapitálu X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 13 0 Položka vlastního kapitálu Počáteční Konečný Přírůstky Úbytky 335 349 (období 1. 1. 2015 – 31. 12. 2015) v tis. Kč stav stav + XI. - Ostatní finanční výnosy 7 829 309 A. Vlastní kapitál O. Ostatní finanční náklady 2 120 1 341 * Finanční výsledek hospodaření 5 387 Q. Daň z příjmu za běžnou činnost 2 234 Q. 1. – splatná 2. – odložená 28 011 42 911 14 926 26 A.I. Základní kapitál 1 000 1 000 0 0 -1 381 1. Základní kapitál 1 000 1 000 0 3 277 A.II. Kapitálové fondy 0 -26 26 1 970 2 988 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 264 289 A.III. Fondy ze zisku 0 -26 200 200 26 0 0 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 14 926 12 145 1. Rezervní fond 200 200 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 14 926 12 145 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 14 666 26 811 12 145 0 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 17 160 15 422 1. Nerozdělený zisk minulých let 14 666 26 811 12 145 0 0 0 0 0 12 145 14 926 2 781 0 2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období Základní kapitál tvoří 40 ks listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 25 tis. Kč (splaceno). Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 7. 4. 2015 byl zisk roku 2014 ve výši 12 145 tis. Kč převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. Položka vlastního kapitálu Počáteční Konečný Přírůstky Úbytky (období 1. 1. 2014 – 31. 12. 2014) v tis. Kč stav stav + - A. Vlastní kapitál 15 866 28 011 12 145 0 A.I. Základní kapitál 1 000 1 000 0 0 1. Základní kapitál 0 0 1 000 1 000 A.III. Fondy ze zisku 200 200 1. Rezervní fond 200 200 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 6 609 14 666 8 057 0 1. Nerozdělený zisk minulých let 6 609 14 666 8 057 0 0 0 0 0 8 057 12 145 4 088 0 2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období Základní kapitál tvoří 40 ks listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 25 tis. Kč (splaceno). Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 18. 7. 2014 byl zisk roku 2013 ve výši 8 057 tis. Kč převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. 43 44 43 43 Příloha roční účetní závěrky za rok 2015 Organizační struktura společnosti Společnost využívá organizační strukturu funkcionálního typu. Oddělení má nadřízeného manažera, divize má nadřízeného ředitele, který je podřízen výkonnému řediteli společnosti. V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti. Členové orgánů společnosti Obecné údaje Název společnosti: Sídlo: Právní forma: IČ: Společnost byla zapsána dne 23. července 1996. Jméno AIMTEC a. s. Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 akciová společnost 25201816 do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, Adresa Funkce Členové statutárních orgánů – představenstvo Od 1. 1. 2011 se společnost stala členem skupiny registrované jako plátce DPH u Finančního úřadu v Plzni-městě. Společnost je zastupujícím členem skupiny; dalšími členy skupiny jsou společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. (IČ 26320975) a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (IČ 26127407). Roman Žák V Mokřinách 495, Zruč – Senec předseda Jaroslav Follprecht Havlíčkova 9, Plzeň místopředseda Jakub Klíma U Jam 24, Plzeň člen Rostislav Schwob Sladkovského 29, Plzeň člen Jméno Adresa Funkce Členové dozorčích orgánů – dozorčí rada Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Pavel König Studentská 2135/105, Plzeň předseda Otakar Venta Jiráskova 992, Roztoky u Prahy člen Zdeněk Kurz Pálavská 1346/14, Plzeň člen Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Obchodní společnosti, v nichž má účetní jednotka podíl na základním kapitálu Jméno Výše vkladu v % k 31. 12. 2015 Společnost k 31. 12. 2014 Podíl na základním kapitálu v % Vlastní kapitál Účetní hospodářský výsledek Roman Žák 50 50 k 31. 12. 2015 tis. Kč Jaroslav Follprecht 50 50 AIMTEC Outsourcing s.r.o. 100 13 014 409 AIMTEC Consulting s.ro. 100 5 260 4 696 49 – – Aitto GmbH Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku 1) V roce 2015 nebyly v obchodním rejstříku provedeny žádné změny ani dodatky. V roce 2014 byly v obchodním rejstříku provedeny formální změny podle požadavků nové legislativy platné od 1. 1. 2014 a s účinností od 11. 2. 2014 byl zapsán nový předseda dozorčí rady Ing. Pavel König namísto Ing. Jitky Justové. 45 1) 1) Údaje o výši vlastního kapitálu a výsledku hospodaření společnost neuvádí, protože je v souladu s §19 odst. 6 zákona o účetnictví nepovažuje za významné. 46 45 45 Společnost Podíl na základním kapitálu v % Vlastní kapitál Základní východisko pro vypracování účetní závěrky Účetní hospodářský výsledek k 31. 12. 2014 tis. Kč AIMTEC Outsourcing s.r.o. 100 12 065 Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Účetní závěrka byla sestavena podle zákona o účetnictví, vyhlášky, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a podle Českých účetních standardů ve znění platném pro rok 2015. 2 407 Finanční informace o těchto společnostech byly získány z auditorem neověřené účetní závěrky jednotlivých společností. Účetní zásady, postupy, způsoby oceňování a odpisování Zaměstnanci Výše osobních nákladů 2015 2015 tis. Kč 2014 2014 z toho řídící prac. Průměrný počet zaměstnanců 42 Osobní náklady Pro zpracování účetní závěrky za rok 2015 použila společnost následujících účetních zásad, postupů, způsobů oceňování a odpisování: z toho řídící prac. 10 42 52 991 10 50 546 Pohledávky Akcionáři Členové orgánů Akcionáři Členové orgánů 2015 2015 2014 2014 0 0 0 Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném nehmotném majetku (do 60 tisíc Kč včetně) na účtech dlouhodobého majetku, ale přímo na vrub nákladů. Dlouhodobý nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. 0 Hmotný majetek Poskytnuté půjčky 0 0 0 0 1 666 5 833 1 666 5 833 Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném hmotném majetku (do 40 tisíc Kč včetně) na účtech dlouhodobého majetku, ale přímo na vrub nákladů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého majetku nad 40 tisíc Kč zvyšují jeho pořizovací cenu. Technické zhodnocení na najatém majetku se účtuje samostatně na účtu, na kterém by se účtoval zhodnocovaný najatý majetek. 1 666 5 833 1 666 5 833 Způsob sestavení odpisového plánu 1 594 5 778 1 594 5 778 Záruky Obchodní pohledávky Závazky Obdržené půjčky Úvěry Obchodní závazky Ostatní plnění V peněžní formě V nepeněžní formě Automobily v užívání Finanční investice Společnost eviduje podíly na základním kapitálu ve společnostech v pořizovacích cenách. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. O zásobách je vzhledem k charakteru a jejich pohybu účtováno způsobem B. Nehmotný majetek Transakce s akcionáři a členy orgánů tis. Kč odepisován podle původního odpisového plánu, tedy účetní odpisy se shodují se zrychlenými odpisy podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, v platném znění k 31. 12. 2002, pokud tento zákon daňové odpisy pro daný typ majetku upravoval. Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a jsou účtovány měsíčně k poslednímu dni daného měsíce. O konkrétní podobě odpisového plánu dlouhodobého majetku zařazeného po 31. 12. 2001 společnost rozhoduje při jeho zařazení do užívání, přičemž účetní odpisy se neřídí odpisy daňovými. Majetek zařazený do tohoto dne je dále Poskytované služby Penzijní připojištění 24 24 24 64 Soukromé životní pojištění 48 31 48 31 47 Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. Ke dni sestavení účetní závěrky se hodnota pochybných pohledávek snižuje pomocí opravných položek účtovaných na vrub nákladů, které jsou v rozvaze vykazovány ve sloupci „korekce“. Při stanovení způsobu výpočtu opravných položek se společnost řídí zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, ve znění pozdějších předpisů. Vzájemné zúčtování V případě vzájemných pohledávek a závazků mezi společnostmi AIMTEC a. s., AIMTEC Consulting s.r.o. a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (Skupina AIMTEC) společnost postupuje v souladu s ustanovením § 58 odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů a v účetní závěrce tyto vzájemné pohledávky a závazky vykazuje ve výši skutečného salda. Devizové operace Majetek a závazky v cizí měně se přepočítávají na českou měnu aktuálním denním kurzem vyhlášeným ČNB platným k okamžiku jejich vzniku a k okamžiku účetní závěrky jsou přepočteny kurzem vyhlášeným ČNB platným poslední den účetního období. 48 47 47 V případě nákupu a prodeje cizí měny za českou je obchodovaná cizí měna přepočtena kurzem, za který byly tyto hodnoty skutečně nakoupeny a/nebo prodány. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů, resp. nákladů běžného roku. Vlastní kapitál Pořizovací cena Stav Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku. Ostatní kapitálové fondy společnost vytváří podle svého uvážení na základě stanov. tis. Kč 1. 1. 2014 Software Celkem tis. Kč 1. 1. 2015 Software Pořízení 26 679 0 29 325* 60 2 706 0 29 385 * z toho vlastní software 27 494 Stav Odpisy vč. ZC tis. Kč 1. 1. 2015 při vyřazení 24 619 Ocenitelná práva Vyřazení Zůstatková hodnota 26 679 Stav Odpisy vč. ZC Vyřazení tis. Kč 1. 1. 2014 při vyřazení Stav 31. 12. 2014 23 174 1 445 0 24 619 23 174 1 445 0 24 619 930 2 060 Pořizovací cena Stav tis. Kč 1. 1. 2015 Pořízení Vyřazení Stav 31. 12. 2015 Samostatné movité věci a soubory 24 188 7 011 1 864 29 335* Celkem 24 188 7 011 1 864 29 335 1 973 Stav 31. 12. 2015 0 10 26 592 10 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem 0 * zahrnuje především 42 ks automobilů (24 366), hardware (4 331) a nábytek (495) Oprávky Software 2 575 Dlouhodobý hmotný majetek Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 26 679 24 104 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Stav 60 Celkem 26 679* Zůstatková hodnota Vyřazení 2 646 0 Oprávky Software 31. 12. 2015 Ocenitelná práva 2 575 Ocenitelná práva Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý nehmotný majetek Stav 24 104 * z toho vlastní software 22 441 Celkem Pořizovací cena Stav 31. 12. 2014 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Splatná daň z příjmů se stanovuje za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného a/nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. Odložená daň se zjišťuje ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky vykázané v aktivech a pasivech. Zjištěný rozdíl se násobí sazbou daně z příjmů platné v následujícím zdaňovacím období. V případě změny sazby se odložená daň přepočítává. Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí, na základě předání zboží nebo služeb, bez ohledu na okamžik platby. Výjimky jsou stanoveny směrnicí Časové rozlišení nákladů a výnosů. Tržby se účtují včetně slev a bez daně z přidané hodnoty. Dohadné položky se účtují do nákladů nebo výnosů ve výši známé ke dni sestavení účetní závěrky. Vyřazení Ocenitelná práva Daň z příjmů Účtování nákladů a výnosů Pořízení 24 619 2 060 1 973 0 26 202 Oprávky Stav Odpisy vč. ZC Vyřazení tis. Kč 1. 1. 2015 při vyřazení Stav 31. 12. 2015 Samostatné movité věci a soubory 10 307 4 809 1 864 13 252 Celkem 10 307 4 809 1 864 13 252 Zůstatková hodnota 13 881 16 083 2 783 49 50 49 49 Pořizovací cena Stav tis. Kč 1. 1. 2014 Pořízení Budovy a stavby Vyřazení 47 Samostatné movité věci a soubory Stav 47 17 903 Celkem Stav 31. 12. 2014 6 297 10 918 Neuvedený v rozvaze 17 950 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek * zahrnuje především 35 ks automobilů (20 175), nábytek (495) a hardware ( 3 302) Stav tis. Kč 1. 1. 2014 Budovy a stavby Odpisy vč. ZC Vyřazení 12 0 12 17 1 323 910 0 2 233 455 36 0 464 54 0 0 54 401 9 0 410 0 Samostatné movité věci a soubory 6 606 3 713 12 10 307 6 653 3 713 59 10 307 11 297 13 881 Rekapitulace pořizovacích hodnot Skupina majetku 1 Skupina majetku 2 k 31. 12. 2015 Hardware (tis. Kč) Osobní automobily (tis. Kč) Majetek ve finančním pronájmu Na 25 osobních automobilů financovaných úvěrem od společnosti ČSOB Leasing a.s. v celkové pořizovací hodnotě 16 951 tis. Kč je smluvně zřízen zajišťovací převod vlastnického práva. Vedení společnosti se nedomnívá, že tržní hodnota hmotného dlouhodobého majetku se významně odlišuje od hodnoty v účetnictví. Drobný dlouhodobý majetek Stav tis. Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek Uvedený v rozvaze Neuvedený v rozvaze Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Uvedený v rozvaze Neuvedený v rozvaze 2 250 Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci 31. 12. 2014 47 Celkem Zůstatková hodnota 910 29 Stav při vyřazení 47 Stav 1 352 Uvedený v rozvaze Neuvedený v rozvaze Oprávky Vyřazení 31. 12. 2014 Uvedený v rozvaze 24 188* 841 Pořízení 1. 1. 2014 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 0 12 7 873 tis. Kč Pořízení Vyřazení Stav 1. 1. 2015 2 250 872 20 3 102 17 0 0 17 2 233 872 20 3 085 464 95 0 559 54 0 0 54 410 95 0 505 51 0 0 Osobní automobily (ks) 0 0 Majetek odkoupený po ukončení pronájmu 599 478 729 1 Celkem 599 478 729 1 Rekapitulace pořizovacích hodnot Skupina majetku 1 Skupina majetku 2 k 31. 12. 2014 Hardware (tis. Kč) Osobní automobily (tis. Kč) Majetek ve finančním pronájmu 31. 12. 2015 Ostatní (tis. Kč) Ostatní (tis. Kč) Osobní automobily (ks) 0 0 0 0 Majetek odkoupený po ukončení pronájmu 599 478 3 226 5 Celkem 599 478 3 226 5 52 51 51 Finanční investice Pohledávky v rámci Skupiny AIMTEC jsou dceřinými/sesterskými společnostmi průběžně hrazeny podle jejich aktuálního stavu cashflow, který je účetní jednotce detailně znám. Proto tyto pohledávky jsou považovány za dobytné a nejsou k nim tvořeny opravné položky. K 31. 1. 2016 byl proveden zápočet části splatných pohledávek a závazků mezi jednotlivými členy Skupiny AIMTEC. Pohledávkami po lhůtě splatnosti za svými odběrateli se společnost intenzivně zabývá a získané informace průběžně vyhodnocuje. Účetní dohadná položka ve výši 81 566,95 Kč (50 % z hodnoty pohledávek 5 834 EUR) vytvořená k 31. 12. 2014 byla v r. 2015 rozpuštěna – zákazník uhradil dlužné faktury dne 31. 3. 2015 a 30. 6. 2015. K 31. 12. 2015 společnost účtuje daňově uznatelnou opravnou položku k pohledávce za dlužníkem v konkurzu. Rozhodnutí o prohlášení konkursu nabylo právní moci 27. 11. 2012. Zatím poslední Zpráva o insolvenčním řízení byla na insolvenčním rejstříku zveřejněna dne 31. 3. 2015, insolvenční správce v ní informuje o přípravě konečné zprávy. Společnost pohledávku přihlásila k 28. 12. 2009. Rozvahová hodnota pohledávky činí 1 370 EUR. Majetkové účasti ve společnostech s podstatným a rozhodujícím vlivem – dceřiné společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl: Společnost Cena pořízení podílu Podíl na základním kapitálu Vlastní kapitál k 31. 12. 2014 tis. Kč % tis. Kč AIMTEC Outsourcing s.r.o. AIMTEC Consulting s.r.o. aitto GmbH Hospodářský výsledek Dividendy tis. Kč tis. Kč 4 000 100 13 014 409 0 20 000 100 5 260 4 696 7 500 1 059 49 – – 0 Společnost Cena pořízení podílu Podíl na základním kapitálu Vlastní kapitál Hospodářský výsledek Dividendy k 31. 12. 2014 tis. Kč % tis. Kč tis. Kč tis. Kč AIMTEC Outsourcing s.r.o. 4 000 100 12 605 Stát – daňové pohledávky 2 407 Společnost eviduje k 31. 12. 2015 pohledávku z titulu přeplatku záloh na daň z příjmů právnických osob za rok 2015. 0 Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů Podíl na zisku z dceřiné společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. v r. 2015 byl vyplacen na základě Rozhodnutí společníka ze dne 30. 9. 2015, částka 7 500 tis. Kč byla na účet společnosti AIMTEC a. s. připsána dne 4. 12. 2015. Údaje o výši vlastního kapitálu a výsledku hospodaření společnosti aitto GmbH nejsou uvedeny, protože je dle §19 odst. 6 zákona o účetnictví společnost nepovažuje za významné. K 31. 12. 2015 společnost neeviduje žádné dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahů (stejně jako k 31. 12. 2014). Pohledávky neuvedené v rozvaze Společnost eviduje k 31. 12. 2014 odepsané pohledávky ve výši 76 tis. Kč, v roce 2013 75 tis. Kč. Ke dni účetní závěrky měla společnost v evidenci neuhrazené vydané zálohové faktury v celkové výši 2 669 tis. Kč (v roce 2014 3 926 tis. Kč). Zásoby Krátkodobý finanční majetek K 31. 12. 2015 společnost eviduje zásoby hardware na skladě v hodnotě 209 tis. Kč (v roce 2014 391 tis. Kč) a zásoby software v hodnotě 88 tis. Kč (v roce 2014 513 tis. Kč). Jde o produkty nakoupené od dodavatelů v závěru roku 2015, které byly zákazníkům dodány na začátku roku 2016. K 31. 12. 2015 ani k 31. 12. 2014 neměla společnost žádné krátkodobé cenné papíry ani podíly. Časové rozlišení – aktiva Na účtu nákladů příštích období společnost účtuje především služby (rozšíření záruky HW a údržbu SW) nakoupené od subdodavatelů v r. 2015 a fakturované zákazníkům až v r. 2016 (1 120 tis. Kč) a dále nákupy pro interní spotřebu hrazené na jedno nebo více účetních období dopředu (údržbu interních nakupovaných SW, on-line předplatné odborné literatury, inzerci) v celkové hodnotě 1 073 tis. Kč. Na účtu Příjmy příštích období jsou zaúčtovány částky za služby (4 266 tis. Kč, v r. 2013 2 407 tis. Kč), které byly zákazníkům poskytnuty do konce roku 2015, ale finální vyúčtování projektů proběhne v souladu s příslušnými smlouvami až v následujících účetních obdobích. Pohledávky Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů 2015 v tis. Kč 2014 Odběratelé Skupina AIMTEC Celkem Odběratelé Skupina AIMTEC Celkem Do lhůty splatnosti 26 698 1 002 27 700 18 832 4 318 23 150 Po lhůtě splatnosti 4 900 389 5 289 9 084 0 9 084 Kurzové rozdíly Opravné položky Celkem -4 -4 95 95 -37 -37 -120 -120 32 948 27 891 31 557 1 391 4 318 32 209 53 54 53 53 Závazky Krátkodobé závazky z obchodních vztahů Odložený daňový závazek 2015 v tis. Kč 2014 Dodavatelé Skupina AIMTEC Do lhůty splatnosti 3 270 Po lhůtě splatnosti Celkem Skupina AIMTEC 4 153 979 979 14 14 Přeplatky 19 19 748 748 Kurzové rozdíly -3 -3 20 20 10 020 4 935 4 265 5 755 2 481 6 634 2 481 Stav Stav v tis. Kč k 31. 12. 2015 k 31. 12. 2014 Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DMt Celkem 9 025 Celkem 5 755 Dodavatelé Odložená daň -6 123 -4 732 Neuplatněná daňová ztráta 0 0 Neuhrazené odvody z mezd 0 0 Základ pro odloženou daň -6 123 -4 732 Odložená daň (19 %) -1 163 -899 7 416 Zajištění závazků Informace o zajišťovacím převodu vlastnického práva k předmětu financování úvěrovými smlouvami jsou uvedeny v bodě Dlouhodobý hmotný majetek. Dlouhodobé závazky Na účtu dlouhodobých závazků společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup dlouhodobého majetku, které mají splatnost delší než 1 rok. Závazky splatné do jednoho roku jsou v rozvaze zachyceny jako jiné krátkodobé závazky. Poskytovatel Předmět Počet stav k 31. 12. 2015 Výše úvěru Závazky splatné celkem tis. Kč do 1 roku tis. Kč Závazky neuvedené v rozvaze % p. a. osobní auta 25 8 363 4 617 1) 4 500 6–8,2 ČSOB Leasing a.s. hardware 2 2 086 723 1) 0 6–8,2 14 11 974 5 340 4 500 Poskytovatel Předmět Počet stav k 31. 12. 2014 Výše úvěru Závazky splatné celkem tis. Kč do 1 roku tis. Kč 6–8,2 723 6–8,2 4 681 4 878 8 142 3 986 1) ČSOB Leasing a.s. hardware 2 2 086 695 25 10 228 Zůstatek je tvořen částkou za mzdy za období prosinec 2015 (3 539 tis. Kč, v r. 2014 4 159 tis. Kč), které byly zaměstnancům vyplaceny v řádném výplatním termínu v lednu 2016, a vyúčtovanými cestovními příkazy (137 tis. Kč, v r. 2014 207 tis. Kč), které byly vyplaceny v průběhu ledna 2016. % p. a. 4 156 23 Celkem Závazky k zaměstnancům 1) osobní auta K 31. 12. 2015 společnost nemá žádnou otevřenou smlouvu na finanční pronájem. Společnost eviduje k 31. 12. 2015 promlčené závazky ve výši 1 059 tis. Kč ( v roce 2013 905 tis. Kč). Ke dni účetní závěrky měla společnost v evidenci neuhrazené přijaté zálohové faktury v celkové výši 2 tis. Kč (v roce 2014 také 2 tis. Kč). Úroková sazba nad 1 rok tis. Kč ČSOB Leasing a.s. Společnost nemá v žádné podobě významné budoucí závazky související s minulým obdobím ani soudní spory, jejichž výsledky by nepříznivě ovlivnily finanční pozici či výsledky hospodaření. Úroková sazba nad 1 rok tis. Kč ČSOB Leasing a.s. Celkem Potenciální závazky Závazky splatné do 1 roku byly do 31. 12. 2014 zachyceny v rozvaze jako ostatní krátkodobé finanční výpomoci. Od 1. 1. 2015 jsou sledovány jako krátkodobé jiné závazky, stav minulého období v rozvaze ze rok 2015 je tak rovněž vykázán. 1) 55 56 55 55 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazek Stav Stav v tis. Kč k 31. 12. 2015 k 31. 12. 2014 Sociální zabezpečení – prosinec běžného roku Zdravotní pojištění – prosinec běžného roku Celkem 1) 1 394 Bankovní úvěry a výpomoci Krátkodobé finanční výpomoci Poznámka Na účtu krátkodobých finančních výpomocí společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup dlouhodobého majetku, které mají splatnost kratší než 1 rok (viz bod Dlouhodobé závazky). 1 489 1) 694 822 1) 2 088 2 311 Časové rozlišení Účet výnosy příštích období obsahuje poplatky za maintenance pro rok 2016 vyfakturované v roce 2015, které se stanou výnosem až v následujícím účetním období (8 633 tis. Kč, v r. 2014 9 681 tis. Kč), licenční poplatky, které se stanou výnosem v okamžiku úhrady zákazníkem (856 tis. Kč, v r. 2013 0 Kč) a služby vyfakturované předem na základě objednávek (2 421 tis. Kč, v r. 2013 2 388 tis. Kč). Částka byla uhrazena v souladu a v termínu podle platných předpisů. Struktura tržeb za prodej služeb Stát – daňové závazky a dotace DPH – daňová povinnost (prosinec běžného roku) DPH – neuplatněný nadměrný odpočet v průběhu běžného roku Silniční daň – doplatek běžného roku Odvod povinného podílu za ZPS pro úřad práce Celkem 940 zahraničí tuzemsko zahraničí 55 025 78 444 40 264 31 864 39 048 20 438 1 833 Maintenance (vlastní i nakupované) 12 023 7 599 10 098 5 410 1 173 Supportní paušály 8 051 5 380 7 891 2 646 Prodej vlastního software 6 439 6 807 10 260 10 565 143 2 952 215 662 0 0 267 0 1 962 0 1 779 0 19 54 2 988 1 893 -144 -132 1 tuzemsko 41 157 k 31. 12. 2014 Srážková daň zahraničí (prosinec běžného roku) v tis. Kč 74 862 Stav k 31. 12. 2015 Daň z příjmu fyzických osob – zálohy, srážka (prosinec běžného roku) 2014 Konzultace Stav v tis. Kč 0 2015 Tržby ze služeb celkem Závazek Daň z příjmu právnických osob Druh tržby Cestovné konzultantů Školení Podnájem kanceláří 5 57 91 3 861 4 917 Nájem aut 1 411 0 1 201 0 Ostatní tržby (marketing, soukromé PHM zaměstnanců, balné, dopravné, provize…) 3 676 423 7 685 543 Tržby z prodeje zboží celkem Všechny závazky byly uhrazeny v následujícím období ve lhůtách splatnosti podle platných právních předpisů. Nadměrné odpočty byly uplatněny v řádných daňových přiznáních v následujícím roce. 13 988 8 233 14 896 4 951 Hardware 11 044 2 459 11 332 2 970 Software 2 944 5 774 3 564 1 981 Dohadné účty pasivní Společnost zde účtuje především o nevyfakturovaných subdodávkách na zákaznických projektech (658 tis. Kč), nevyúčtovaných službách souvisejících s nájmem za r. 2015 (624 tis. Kč) a o licenčních poplatcích za ochranné známky (AIMTEC včetně loga, AIMagazine a ClouEDI), které společnosti poskytli Ing. Jaroslav Follprecht a Ing. Roman Žák na základě smlouvy (1 195 tis. Kč). Společnost dodává služby a zboží do evropských zemí, Spojených států amerických (podíl na zahraničních tržbách 20,36 % v r. 2015, v r. 2014, 22 %), Číny (5,21 %; v roce 2014 2,64 %), Tuniska (1,16 %, v r. 2014 0 %) a Ruska (v r. 2014 0,39 %; v r. 2014 1,91 %). Z evropských zemí připadá největší podíl na Německo (podíl na zahraničních tržbách 22,4% zahraničních tržeb v r. 2015; 42 % v r. 2014) a Slovensko (17,7 % v r. 2015; 22 % v r. 2014), podíl ostatních zemí (Polsko, Francie, Belgie, Maďarsko, Velká Británie, Lucembursko, Švýcarsko, Rumunsko a Rakousko) se pohybuje pod 10 % zahraničních tržeb. 57 58 57 57 Odměny členům orgánů obchodní korporace Významné události po datu účetní závěrky Měsíční odměny členů představenstva byly na příslušný analytický účet v r. 2014 účtovány až od 1. 12. (k 30. 11. 2014 byly s členy představenstva ukončeny dosavadní smlouvy o uzavření pracovního poměru a nahrazeny smlouvami o výkonu funkce). Za rok 2015 jsou už na tomto analytickém účtu údaje za celé účetní období. Žádné významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly. Náklady na odměny statutárnímu auditorovi Náklady na povinný audit účetní závěrky za rok 2014 činily 75 tis. Kč a byly uhrazeny v roce 2015. V souladu s účetní směrnicí společnost tyto náklady časově nerozlišuje a zahrnuje je do nákladů roku vyúčtování (provedení) služeb. Statutární auditorská společnost neposkytla v roce 2015 žádné služby daňového poradenství (stejně jako v r. 2014). Další významné položky výkazu zisku a ztráty 2015 2014 v tis. Kč Aktivace 296 1 341 Vlastní software DCIx 193 799 Vlastní software Clou EDI 102 542 1 394 1 594 513 411 Sociální náklady Příspěvek na stravování Penzijní a životní připojištění zaměstnanců 421 446 Firemní akce pro zaměstnance 353 698 Ostatní (zdravotní prohlídky, pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou zaměstnavateli…) 106 39 1 192 367 227 37 Ostatní provozní náklady Vyúčtování časového rozlišení, dohadné položky Vícenáklady účtované zákazníky 20 12 Dary 290 260 Zmařená investice 1) 557 0 98 58 Ostatní Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Podíl na zisku dceřiné společnosti AIMTEC Consulting s.r.o. (viz Finanční investice) Ostatní finanční náklady Kurzové ztráty Pojištění Bankovní poplatky 7 500 0 7 500 0 2 120 1 341 895 258 1 087 980 138 103 V Plzni dne 15. března 2016 Ing. Jaroslav Follprecht Místopředseda představenstva AIMTEC a. s. Jde o náklady vynaložené na plánovanou výstavbu nového sídla společnosti. Na základě okolností, které se objevily v průběhu jednání (právní nejistota ohledně vztahu k pozemku i okolním pozemkům, dvojnásobné navýšení ceny za pozemek i odhadovaných nákladů na realizaci stavby atd.) společnost od záměru ustoupila a vynaložené náklady označila jako zmařenou investici. 1) 59 60 59 59 AIMTEC Outsourcing s.r.o. účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele PASIVA Rozvaha AKTIVA 31. 12. 2015 31. 12. 2014 PASIVA CELKEM 27 656 22 545 A. Vlastní kapitál 13 013 12 605 A. I. Základní kapitál 4 000 4 000 A. I. 1. Základní kapitál 4 000 4 000 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 100 100 A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 100 100 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let 8 504 6 098 A. IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 8 504 6 098 2. Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje AKTIVA CELKEM 40 754 13 098 27 656 22 545 B. Dlouhodobý majetek 20 235 13 098 7 137 6 216 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek 10 757 8 491 2 266 4 417 B. II. Dlouhodobé závazky 3. Software 10 757 8 491 2 266 4 417 B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů B. II. Dlouhodobý hmotný majetek 9 478 4 607 4 871 1 799 9. Jiné závazky 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 9 478 4 607 4 871 1 799 B. III. Krátkodobé závazky C. Oběžná aktiva 20 411 0 20 411 16 126 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů C. II. Dlouhodobé pohledávky 19 0 19 19 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 19 0 19 19 5. C. III. Krátkodobé pohledávky 12 135 0 12 135 10 128 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 11 774 0 11 774 9 467 4. Pohledávky za společníky, členy družstev a za účastníky sdružení 0 0 0 0 6. Stát – daňové pohledávky 8. Dohadné účty aktivní 9. Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách Netto 336 0 336 24 0 0 0 0 25 0 25 637 8 257 0 8 257 5 979 112 0 112 46 8 145 0 8 145 5 933 D. I. Časové rozlišení 108 0 108 203 D. I. 1. Náklady příštích období 108 0 108 154 3. Příjmy příštích období 0 0 0 49 61 Netto Netto Netto tis. Kč tis. Kč Korekce 31. 12. 2014 Brutto 31. 12. 2015 0 0 409 2 407 14 502 9 844 1 469 637 0 0 1 469 637 11 636 8 449 1 127 1 034 0 0 Závazky k zaměstnancům 4 544 3 521 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 2 946 2 235 7. Stát – daňové závazky a dotace 1 256 1 189 10. Dohadné účty pasivní 1 654 466 11. Jiné závazky B. IV. 109 4 Bankovní úvěry a výpomoci 1 397 758 3. Krátkodobé finanční výpomoci 1 397 758 C. I. Časové rozlišení 141 96 C. I. 1. Výdaje příštích období 141 96 2. Výnosy příštích období 0 0 62 Výkaz zisku a ztráty 2015 2014 tis. Kč O. Ostatní finanční náklady 876 467 II. Výkony 82 969 63 805 * Finanční výsledek hospodaření -905 -401 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 82 969 63 805 Q. Daň z příjmu za běžnou činnost 324 592 B. Výkonová spotřeba 20 714 16 007 Q. 1. - splatná 324 592 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 1 625 940 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 409 2 407 B. 2. Služby 19 089 15 067 R. Mimořádné náklady 0 0 + Přidaná hodnota 62 255 47 798 S. Daň z příjmu z mimořádné činnosti 0 0 C. Osobní náklady 57 403 41 321 S. 1. - splatná 0 0 C. 1. Mzdové náklady 41 424 29 949 * Mimořádný výsledek hospodaření 0 0 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 14 377 10 230 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 409 2 407 C. 4. Sociální náklady 1 602 1 142 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 733 2 999 D. Daně a poplatky 410 163 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 890 3 062 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 37 68 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 37 68 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 0 0 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 0 54 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 0 54 G. Změna stavu rezerv a OP v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období -11 11 IV. Ostatní provozní výnosy 39 176 H. Ostatní provozní náklady 1 31 * Provozní výsledek hospodaření 1 638 3 400 N. Nákladové úroky 85 85 XI. Ostatní finanční výnosy 56 151 63 64 Vybrané finanční ukazatele Změny a dodatky provedené v obchodním rejstříku V r. 2015 nebyly v obchodním rejstříku provedeny žádné změny. V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti. V r. 2014 byly z obchodního rejstříku vymazány dosavadní předměty podnikání a doplněn předmět podnikání „Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona“, dále byly upraveny zápisy o statutárních orgánech, společnících a ostatních skutečnostech podle požadavků legislativy platné od r. 2014. Obecné údaje Organizační struktura společnosti Název společnosti: AIMTEC Outsourcing s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: 26127407 Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, dne 9. listopadu 1999. Společnost využívá organizační strukturu funkcionálního typu. Každé oddělení má jednoho nadřízeného, který je podřízen řediteli společnosti. AIMTEC Outsourcing s.r.o. Ředitel společnosti Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Administrativa Manažer oddělení Od 1. 1. 2011 se společnost stala členem skupiny registrované jako plátce DPH u Finančního úřadu v Plzni-městě. Zastupujícím členem skupiny je společnost AIMTEC a. s. (IČ 25201816), dalším členem skupiny je společnost AIMTEC Consulting s.r.o. (IČ 26320975). Prodej Manažer oddělení Dodávky Manažer oddělení Účetní závěrka sestavená k 31. 12. 2015 nebude ověřována auditorem v souladu s § 20 zákona o účetnictví. Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Název Výše vkladu v % k 31. 12. 2015 AIMTEC a. s. Transakce s členy statutárních, řídicích a dozorčích orgánů k 31. 12. 2014 100 Účetní jednotka neposkytla žádné plnění podle § 39 odst. 4 vyhlášky 500/2002 Sb. 100 Zaměstnanci Členové orgánů společnosti Jméno Adresa Výše osobních nákladů 2015 2015 tis. Kč Funkce Jaroslav Follprecht V Mokřinách 495, Zruč – Senec Havlíčkova 9, Plzeň Průměrný počet zaměstnanců jednatel Osobní náklady jednatel 65 66 2014 z toho řídicí prac. Členové statutárních orgánů – představenstvo Roman Žák 2014 92 57 403 z toho řídicí prac. 3 57 41 321 3 Obecné účetní zásady, použité účetní metody, způsoby oceňování a odpisování Základní východisko pro zpracování účetní závěrky dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. O odložené dani společnost neúčtuje a nevykazuje ji. Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Přiložená účetní závěrka byla sestavena podle zákona o účetnictví, podle vyhlášky, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví ve znění platném pro rok 2015 a podle Českých účetních standardů pro podnikatele platných v roce 2015. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu v průběhu účetního období se používá aktuální denní kurz ČNB. Zůstatky účtů ke konci účetního období jsou přepočítány kurzem ČNB platným ke dni účetní závěrky a vzniklé kurzové rozdíly zaúčtovány v souladu s účetními předpisy. Pro zpracování účetní závěrky za rok 2015 použila společnost následujících účetní zásady, postupy, oceňování způsobů odepisování: Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. Společnost neúčtuje o drobném hmotném majetku (do 40 tis. Kč vč.) na účtech dlouhodobého majetku, ale účtuje o něm přímo na vrub nákladů. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý nehmotný majetek Způsob sestavení odpisového plánu Účetní odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a jsou účtovány měsíčně k poslednímu dni daného měsíce. O konkrétní podobě odpisového plánu dlouhodobého majetku zařazeného po 31. 12. 2001 společnost rozhoduje při jeho zařazení do používání, přičemž účetní odpisy se neřídí odpisy daňovými. Zásoby O zásobách je účtováno v pořizovacích cenách způsobem B. Pořizovací cena Stav tis. Kč 1. 1. 2015 Pořízení Vyřazení Stav 31. 12. 2015 Software 10 757 0 0 10 757 Celkem 10 757 0 0 10 757 Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. Oprávky Stav Vzájemné zúčtování tis. Kč 1. 1. 2015 V případě vzájemných pohledávek a závazků mezi společnostmi AIMTEC Outsourcing s.r.o., AIMTEC a. s. a AIMTEC Consulting s.r.o. (dále jen Skupina AIMTEC) účetní jednotka postupuje v souladu s § 58 odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a v účetní závěrce tyto vzájemné pohledávky a závazky vykazuje pouze ve výši vzájemného salda. Odpisy vč. ZC Vyřazení Stav při vyřazení 31. 12. 2015 Software 6 340 2 151 0 Celkem 6 340 2 151 0 Zůstatková hodnota 4 417 8 491 8 491 2 266 Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady se účtují časové rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí, na základě předání zboží nebo služeb, bez ohledu na okamžik platby, kromě výjimek podle vnitřní účetní směrnice v souladu s platnou tuzemskou legislativou. Tržby se účtují ve výši po slevách a bez daně z přidané hodnoty. Dlouhodobý hmotný majetek Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Daň z příjmů Pořizovací cena Stav tis. Kč 1. 1. 2015 Vyřazení 4 038 2 772 Hardware 2 092 Celkem 6 130 68 Stav 31. 12. 2015 Osobní automobily Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo 67 Pořízení 462 6 348 1 038 0 3 130 3 810 462 9 478 Oprávky Stav Odpisy vč. ZC tis. Kč 1. 1. 2015 Vyřazení Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Stav při vyřazení 31. 12. 2015 2015 2014 Osobní automobily 2 266 713 463 2 516 v tis. Kč Hardware 2 065 26 0 2 091 Do lhůty splatnosti 791 9 800 602 0 602 Celkem 4 331 739 463 4 607 Po lhůtě splatnosti 59 268 327 432 0 432 Zůstatková hodnota 1 799 4 871 Celkem 850 277 1 127 1 034 0 1 034 Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Skupina AIMTEC Celkem Dodavatelé Skupina AIMTEC Zůstatek je tvořen částkou za mzdy za období prosinec 2015 (4 455 tis. Kč; v r. 2014 3 475 tis. Kč), které byly zaměstnancům vyplaceny v řádném výplatním termínu v lednu 2016, a vyúčtovanými cestovními příkazy (89 tis. Kč, v r. 2014 46 tis. Kč), které byly vyplaceny v průběhu ledna 2016. 2014 Odběratelé Skupina AIMTEC Celkem Odběratelé Skupina AIMTEC Celkem Do lhůty splatnosti 6 005 5 754 11 759 4 864 4 591 Po lhůtě splatnosti 15 0 15 23 0 23 0 0 0 -11 0 -11 Závazek Stav Stav 6 020 5 754 11 774 4 876 4 591 9 467 v tis. Kč k 31. 12. 2015 k 31. 12. 2014 Opravné položky Celkem Celkem Závazky k zaměstnancům 2015 v tis. Kč Dodavatelé 9 455 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Sociální zabezpečení – prosinec běžného roku Zdravotní pojištění – prosinec běžného roku Stát – daňové pohledávky Celkem Společnost eviduje pohledávky za finančním úřadem z titulu daně z přidané hodnoty (104 tis. Kč – jde o daň na vstupu z přijatých daňových dokladů se zdanitelným plněním roku 2015, které byly společnosti doručeny až v lednu 2016) a z titulu daně z příjmů právnických osob za r. 2015 (232 tis. Kč – jde o přeplatek záloh za toto zdaňovací období). 1) Poznámka 2 061 1 563 1) 885 672 1) 2 946 2 235 Částka byla uhrazena v souladu a v termínu podle platných předpisů. Jiné pohledávky Stát – daňové závazky a dotace Společnost zde eviduje pohledávky za zaměstnanci v celkové výši 22 tis. Kč (náhrady za spotřebované pohonné hmoty pro soukromé účely – tyto položky jsou zaměstnancům sráženy z mezd v následujícím měsíci, výše pohledávek odpovídá částce vyúčtovaných úhrad za prosinec 2015; dále jde o zálohy a služební výdaje) a pohledávku z pojistného plnění ve výši 4 tis. Kč. Závazek Stav v tis. Kč k 31. 12. 2015 Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu fyzických osob – zálohy (prosinec běžného roku) Dlouhodobé závazky Důchodové spoření Na účtu ostatních dlouhodobých závazků společnost eviduje zůstatky úvěrů poskytnutých na nákup osobních automobilů a hardware, které mají splatnost delší než 1 rok (1 469 tis. Kč; v r. 2014 637 tis. Kč). Závazky splatné do jednoho roku jsou v rozvaze zachyceny jako krátkodobé finanční výpomoci (1 397 tis. Kč; v r. 2014 758 tis. Kč). Odvod povinného podílu za ZPS pro úřad práce Celkem Stav k 31. 12. 2014 0 234 1 112 867 4 3 140 85 1 256 1 189 Všechny závazky byly uhrazeny v následujícím období ve lhůtách splatnosti podle platných právních předpisů. 69 70 Dohadné účty pasivní Na dohadných účtech pasivních společnost účtuje zejména odhad zpětného rabatu pro společnost SAP kalkulovanou na základě uzavřené smlouvy (962 tis. Kč, v r. 2014 277 tis. Kč), odhad nákladů na spotřebu elektrické energie a zemního plynu za rok 2015, které budou vyúčtovány cca v únoru 2016 (185 tis. Kč, v r. 2014 125 tis. Kč) a licenční poplatky za užití ochranné známky AIMTEC (vč. loga), která je vlastnictvím Ing. Jaroslava Follprechta a Ing. Romana Žáka (497 tis. Kč). Sociální náklady Společnost přispívá svým zaměstnancům v souladu s platnou legislativou na jejich soukromá životní pojištění a penzijní připojištění (505 tis. Kč, v r. 2014 450 tis. Kč) a poskytuje příspěvek na stravování formou stravovacích poukázek (954 tis. Kč, v r. 2014 635 tis. Kč). Daně a poplatky Na účtu ostatních daní a poplatků společnost účtuje především o dani z přidané hodnoty odvedené za pohonné hmoty při použití služebních vozů pro soukromé účely zaměstnanců a vyrovnání celkového nároku na odpočet DPH u těchto vozidel na základě koeficientů k 31. 12. 2015 (214 tis. Kč) a dále o odvodu části povinného podílu osob se zdravotním postižením do státního rozpočtu (140 tis. Kč). V Plzni dne 28. ledna 2015 Ing. Jaroslav Follprecht Jednatel A IMTEC Outsourcing s.r.o. 71 72 AIMTEC Consulting s.r.o. účetní závěrka a vybrané finanční ukazatele PASIVA Rozvaha AKTIVA 31. 12. 2015 tis. Kč AKTIVA CELKEM B. 31. 12. 2014 Brutto Korekce Netto Netto 10 190 0 10 190 19 729 Dlouhodobý majetek 0 0 0 0 B. III. Dlouhodobý finanční majetek 0 0 0 0 B. III. Podíly v ovládaných a řízených jednotkách 0 0 0 0 C. Oběžná aktiva 9 751 0 9 751 13 066 C. I. Zásoby 0 0 0 0 5. Zboží 0 0 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky 6 328 0 6 328 4 004 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 6 324 0 6 324 4 000 6. Stát – daňové pohledávky 4 0 4 4 8. Dohadné účty aktivní 0 0 0 0 9. Jiné pohledávky 0 0 0 0 C. IV. Krátkodobý finanční majetek 3 423 0 3 423 9 062 C. IV. 1. Peníze 30 0 30 2 2. Účty v bankách 3 393 0 3 393 9 060 439 0 439 6 683 8 0 8 0 431 0 431 6 663 D. I. Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období 3. Příjmy příštích období 73 tis. Kč PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 31. 12. 2015 31. 12. 2014 Netto Netto 10 190 19 729 5 260 8 064 100 100 100 100 10 10 10 10 454 3 275 454 3 275 4 696 4 679 B. Cizí zdroje 4 404 11 067 B. III. Krátkodobé závazky 4 404 11 067 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 2 862 6 900 7. Stát – daňové závazky a dotace 265 810 0 2 789 8. Krátkodobé přijaté zálohy 10. Dohadné účty pasivní 363 0 11. Jiné závazky 914 568 C. I. Časové rozlišení 526 598 2. Výnosy příštích období 526 598 74 Vybrané finanční ukazatele Výkaz zisku a ztráty 2015 V příloze jsou uvedeny významné údaje pro posouzení finanční, majetkové a důchodové situace účetní jednotky z hlediska externích uživatelů. Za významný číselný údaj se považuje položka účetní závěrky přesahující částku vypočtenou jako 1 % obratu společnosti. 2014 tis. Kč I. Tržby za prodej zboží 7 545 6 709 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 5 721 4 792 + Obchodní marže 1 824 1 917 II. Výkony 21 925 15 915 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 21 925 15 915 B. Výkonová spotřeba 15 756 11 965 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 117 90 B. 2. Služby 15 639 11 875 + Přidaná hodnota 7 993 5 867 D. Daně a poplatky 1 1 IV. Ostatní provozní výnosy 89 0 H. Ostatní provozní náklady 1 860 8 * Provozní výsledek hospodaření 6 221 5 858 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 0 0 X. Výnosové úroky 0 0 XI. Ostatní finanční výnosy 47 48 O. Ostatní finanční náklady 332 41 * Finanční výsledek hospodaření -285 7 Q. Daň z příjmu za běžnou činnost 1 240 1 186 Q. 1. – splatná 1 240 1 186 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 4 696 4 679 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 4 696 4 679 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 5 936 5 865 Obecné údaje Název společnosti: AIMTEC Consulting s.r.o. Sídlo: Hálkova 1203/32, Plzeň, 301 22 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: 26320975 Společnost byla zapsána do obchodního rejstříku u Krajského soudu v Plzni, Česká republika, dne 16. ledna 2001. Předmět podnikání Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Od 1. 1. 2011 se společnost stala členem skupiny registrované jako plátce DPH u Finančního úřadu v Plzni-městě. Zastupujícím členem skupiny je společnost AIMTEC a. s. (IČ 25201816), dalším členem skupiny je společnost AIMTEC Outsourcing s.r.o. (IČ 26127407). Účetní závěrka sestavená k 31. 12. 2015 nebude ověřována auditorem v souladu s § 20 zákona o účetnictví. Osoby, které se podílejí na základním kapitálu společnosti Ke dni 8. dubna 2015 byl do obchodního rejstříku zapsán jediný společník, společnost AIMTEC a. s. Dosavadní společníci, Ing. Jaroslav Follprecht a Ing. Roman Žák, převedli své podíly na společnost AIMTEC a. s. podle Smlouvy ze dne 18. 3. 2015. Jednateli nadále zůstávají Ing. Jaroslav Follprecht a Ing. Roman Žák. Jméno Výše vkladu v % k 31. 12. 2015 Roman Žák Jaroslav Follprecht AIMTEC a. s. 75 76 k 31. 12. 2014 0 50 0 50 100 0 Členové orgánů společnosti Jméno Adresa Účtování nákladů a výnosů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí, na základě předání zboží nebo služeb, bez ohledu na okamžik platby. Tržby se účtují ve výši po slevách a bez daně z přidané hodnoty. Funkce Členové statutárních orgánů – představenstvo Roman Žák V Mokřinách 495, Zruč – Senec jednatel Jaroslav Follprecht Havlíčkova 9, Plzeň jednatel Základní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Údaje o zaměstnancích Průměrný přepočtený počet zaměstnanců za rok 2015: 0 - z toho členů řídicích orgánů: 0 Výše osobních nákladů na zaměstnance: 0 tis. Kč - z toho na členy řídicích orgánů: 0 tis. Kč Tyto údaje byly platné i v r. 2014. Daň z příjmů Transakce s členy statutárních, řídicích a dozorčích orgánů Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů Splatná daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. O odložené dani společnost neúčtuje a nevykazuje ji. Účetní jednotka neposkytla žádné plnění podle § 39 odst. 4 vyhlášky 500/2002 Sb. Účetní zásady, postupy, způsoby oceňování a odpisování Základní východisko pro zpracování účetní závěrky 2015 v tis. Kč Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Přiložená účetní závěrka byla sestavena podle zákona o účetnictví, podle vyhlášky, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví ve znění platném pro rok 2015, a podle Českých účetních standardů pro podnikatele platných v roce 2015. Skupina AIMTEC Celkem Odběratelé Skupina AIMTEC Celkem Do lhůty splatnosti 4 949 9 4 958 3 962 0 Po lhůtě splatnosti 1 097 268 1 365 38 0 38 Celkem 6 046 277 6 324 4 000 0 4 000 Pro zpracování účetní závěrky za rok 2015 použila společnost následující účetní zásady, postupy, oceňování způsobů odepisování: Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami. O zásobách je účtováno způsobem B vzhledem k charakteru a pohybu zásob ve společnosti. Pohledávky Pohledávky se účtují ve své nominální hodnotě. Vzájemné zúčtování V případě vzájemných pohledávek a závazků mezi společnostmi AIMTEC Consulting s.r.o., AIMTEC a. s. a AIMTEC Outsourcing s.r.o. (dále jen Skupina AIMTEC) účetní jednotka postupuje v souladu s § 58 odst. 2 vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, a v účetní závěrce tyto vzájemné pohledávky a závazky vykazuje pouze ve výši vzájemného salda. 77 2014 Odběratelé 78 3 962 Stát – daňové pohledávky Dohadné účty pasivní K 31. 12. 2015 společnost eviduje pohledávku vůči finančnímu úřadu – jde o daň z přidané hodnoty na vstupu z přijatých daňových dokladů se zdanitelným plněním roku 2015, které byly společnosti doručeny až v lednu 2016 (4 tis. Kč). Na dohadných účtech pasivních společnost účtuje licenční poplatky za užití ochranných známek AIMTEC (vč. loga) a TAL – Trendy automobilové logistiky, která jsou ve vlastnictví Ing. Jaroslava Follprechta a Ing. Romana Žáka (363 tis. Kč). Časové rozlišení – aktiva Stát – daňové závazky a dotace Na účtu příjmů příštích období jsou služby, které již byly k rozvahovému dni odvedeny, ale zákazníkům budou fakturovány v následujících období ch v souladu se smluvními ujednáními (431 tis. Kč, v r. 2014 6 663 tis. Kč). K 31. 12. 2015 společnost eviduje závazek vůči finančnímu úřadu z titulu splatné daně z příjmů právnických osob za rok 2015 ve výši 265 tis. Kč. Výsledek hospodaření minulých let Jiné závazky Ke dni 30. 9. 2015 společnost vyplatila svému jedinému společníku, společnosti AIMTEC a. s., podíl na zisku ve výši 7 500 tis. Kč. Výše podílu na zisku byla stanovena Rozhodnutím společníka ze dne 30. 9. 2015, které bylo učiněno na základě mimořádné účetní závěrky sestavené ke stejnému datu. Jde o DPH – vlastní daň za zdaňovací období prosinec 2015, které společnost v rámci skupiny dluží jejímu zastupujícímu členu, společnosti AIMTEC a. s. (914 tis. Kč). Časové rozlišení – pasiva Na účtu výnosů příštích období společnost účtuje k rozvahovému dni služby, které již byly fakturovány zákazníkům v souladu se smluvními ujednáními, ale výnosy neodpovídají podílu skutečně vykonané práce (526 tis. Kč). Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Výkonová spotřeba 2015 v tis. Kč 2014 Dodavatelé Skupina AIMTEC Celkem Dodavatelé Skupina AIMTEC Celkem Do lhůty splatnosti 1 471 1 002 2 473 473 2 435 2 907 Po lhůtě splatnosti 0 389 389 0 3 992 3 992 1 471 1 391 2 862 473 6 427 6 900 Celkem Výkonová spotřeba zahrnuje zejména služby IT specialistů nakupované od dodavatelů (9 457 tis. Kč – z toho 7 006 tis. Kč v rámci skupiny AIMTEC, 2 451 tis. Kč externí dodavatelé), které společnost účtuje svým zákazníkům, dále poplatky za údržbu software (3 441 tis. Kč), které jsou rovněž účtovány zákazníkům, a náklady na pořádání konference TAL – trendy automobilové logistiky, které společnost nakoupila od subdodavatelů (1 146 tis. Kč). V Plzni dne 1. února 2016 79 80 Ing. Jaroslav Follprecht Jednatel A IMTEC Consulting s.r.o. AIMTEC Hálkova 32 301 22 Plzeň Česká republika (ČR) T +420 377 225 215 www.aimtec.cz