Výroční zpráva o hospodaření FPR za rok 2011

Zpráva o hospodaření
Fakulty právnické
Západočeské univerzity
v Plzni
za rok 2011
Předkládá:
doc. JUDr. Jan Pauly, CSc., děkan FPR
Obsah:
I. CELKOVÁ STRUKTURA NÁKLADŮ A VÝNOSŮ A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V ROCE 2011 ... 2
A. Rozpis výnosů............................................................................................................................................ 3
B. Čerpání fondů ........................................................................................................................................... 5
C. Projekty ..................................................................................................................................................... 7
II. VÝSLEDKY ZA JEDNOTLIVÉ MĚSÍCE ...................................................................................................... 8
A. Základní příspěvek na vzdělání – celkový přehled .................................................................................... 8
B. Všechny zdroje bez OPVK – celkový přehled ............................................................................................ 9
III. VÝSLEDKY ZA JEDNOTLIVÉ SOUČÁSTI FAKULTY........................................................................... 10
A. Přehled .................................................................................................................................................... 10
B. Hospodaření jednotlivých kateder ...........................................................................................................11
C. Děkanát, studijní oddělení ...................................................................................................................... 16
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
1
I. CELKOVÁ STRUKTURA NÁKLADŮ A VÝNOSŮ A VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ
V ROCE 2011
Fakultě právnické se v roce 2011 podařilo dosáhnout kladného výsledku hospodaření
ve výši Kč 456.088. Větší část této položky ve výši Kč 441.000 byla prostřednictvím
fondu provozních prostředků převedena do roku 2012 a bude využita k
dofinancování provozních nákladů fakulty.
Účet Název účtu
Má dáti
Dal
Zůstatek
Rok 2010
501
504
Spotřeba materiálu
Prodané zboží
1 534 964,26
12 507,80
895,80
0,00
1 534 068,46
12 507,80
1 448 311,25
19 862,00
511
Opravy a udržování
11 989,00
0,00
11 989,00
16 844,00
512
Cestovné
569 944,35
0,00
569 944,35
703 713,90
513
Náklady na reprezentaci
85 509,69
0,00
85 509,69
242 944,86
518
Ostatní služby
1 811 070,49
0,00
1 811 070,49
2 501 516,93
521
527
Mzdové náklady
Zákonné sociální
pojištění
Zákonné sociální
náklady
531
Daň silniční
545
Kurzové ztráty
549
Jiné ostatní náklady
582
Poskytnuté příspěvky
Vnitropodnikové
náklady
524
599
Náklady celkem
26 135 750,00
50 000,00 26 085 750,00 32 767 516,50
8 400 347,49 10 083 338,70
8 417 347,49
17 000,00
338 952,00
256,00
338 696,00
392 208,00
1 025,00
0,00
1 025,00
300,00
28,69
0,00
28,69
25,53
5 112 538,55
4 178,00
5 108 360,55
5 019 898,71
11 609,08
0,00
11 609,08
18 192,46
762 393,50
0,00
762 393,50
1 098 554,64
44 805 629,90
72 329,80 44 733 300,10 54 313 227,48
601
613
Tržby za vlastní výrobky
Tržby z prodeje služeb
Změna stavu zásob
výrobků
644
Úroky
645
Kursové zisky
648
Zúčtování fondů
649
682
Jiné ostatní výnosy
Přijaté příspěvky
691
Provozní dotace
699
Vnitropodnikové výnosy
602
0,00
0,00
2 186,35
80 907,73
2 186,35
80 907,73
3 226,35
805 737,12
2 225,00
0,00
-2 225,00
-3 430,00
44,38
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
0,00
1 160,95
1 160,95
1 892,98
2 000,00
4 048 950,87
4 046 950,87
3 145 796,00
37 176,70
0,00
2 907 747,10
80 180,00
2 870 570,40
80 180,00
4 336 380,74
533 000,00
100 000,00 37 768 656,80 37 668 656,80 41 775 611,87
0,00
0
0
1 413 370,00
141 401,70 44 889 789,80 44 748 388,10 52 011 629,44
15 088,--
-2 301 598,04
Zdroj. Účetní systém ZČU Magion
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
2
A. Rozpis výnosů
Tržby za vlastní výrobky (účet 601), změna stavu zásob výrobků (účet 613):
Prodej, případně vyřazení neprodaných (starších) skript v rámci Vydavatelství ZČU
Tržby z prodeje služeb (účet 602):
4010 - Kopírování v PD (placeno studenty)
Zpracování právního rozboru
4099, 9002 - KÚP
4099, 9003 -KMP
Kč
Kč
29.100,-19.400,--
1410 – Tržby z konference (KPD)
Celkem
Zúčtování fondů:
Převod zůstatků víceletých grantů z r. 2010
Zúčtování stipendií ze stipendijního fondu
Celkem
Kč
5.571,24
Kč
Kč
Kč
48.500,-26.836,49
80.907,73
Kč 425.258,20
Kč 3.659.850,87
Kč 4.046.950,87
Vlastní příjmy (účet 649 – Jiné ostatní výnosy):
Celoživotní vzdělávání v oborech Základy práva (ZP) a Veřejná správa (VS):
4001 – CŽV – VS (z roku 2010)
4003 – CŽV – ZP (nový ročník)
4004 – CŽV – VS (nový ročník)
4012 – CŽV – ZP (z roku 2010)
Kč
Kč
Kč
Kč
653.333,41
158.333,65
161.111,01
305.681,60
Kč
Kč
Kč
Kč
683.654,91
406.116,67
80.250,00
404.171,76
Kč
1.278.459,67
Poplatky spojené se studiem:
0003 – přijímací řízení
4997 – poplatky za promoce
4998 – poplatky za indexy
4999 – poplatky za úkony st. odd.
Celkem
Kč 1.574.193,58
Kč 2.852.653,25
Pozn. na účtu 649 – Jiné ostatní výnosy byla v roce 2011 dále zaúčtována zbývající část dotace na
projekt MPSV, jehož řešitelkou byla v roce 2010 JUDr. Outlá, ve výši Kč 55.093,85. Po zahrnutí této
částky je obrat účtu 649 shodný s výše uvedeným výkazem, tj. Kč 2.907.747,10.
Přijaté příspěvky (účet 682):
Dar Juristic
Dar Elsa
Dar Elsa
Celkem
Kč
Kč
Kč
Kč
Příspěvek ze státního rozpočtu (účet 691 – Provozní dotace):
1111 – Příspěvek na vzdělávací činnost
1311 – Institucionální podpora na vědu a výzkum:
1315 – Specifický vysokoškolský výzkum (SGS)
1120 – Stipendia studentů prezenčního doktorského studia
1130 – Program CEEPUS
1160 – FRVŠ
Celkem
Kč 31.748.250,-Kč 4.061.000,-Kč 1.038.141,80
Kč
404.265,-Kč
36.000,-Kč
416.000,-Kč 37.768.656,80
16.080,-2.000,-62.100,-80.180,--
Pozn. U specifického vysokoškolského výzkumu byla část prostředků ve výši Kč 386.858,20
převedena z roku 2010 prostřednictvím Fondu účelově určených prostředků, ve položce „Provozní
dotace“ je zaúčtována jen zbývající část Kč 1.038.141,80.
Celková výše projektů specifického vysokoškolského výzkumu (SGS) pro rok 2011 byla Kč
1.425.000.
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
3
Jednotlivé zdroje byly čerpány v souladu s podmínkami pro jejich čerpání. Účelové
dotace musely být zcela využity nebo vráceny. Vlastní příjmy byly použity pro účely,
k nimž byly vybrány (u příjmů z CŽV na mzdové prostředky na odměny pracovníků
bezprostředně se podílejících na výuce programu a jeho administrativě a
administrativní náklady s tím spojené, z poplatků za přijímací řízení náklady na
komunikaci s uchazeči a na pronájmy poslucháren na zápisy studentů, z poplatků na
promoce pronájem prostor, odvoz potřeb, nákupy tubusů, tiskopisy diplomů).
Program CŽV Základy práva byl v roce 2011 na hranici samofinancovatelnosti (v
obou semestrech šlo o počty studentů těsně se blížící 20), pokud se zájem
v budoucnu výrazně nezvýší, je otázkou, zda program otevírat (z ekonomických
důvodů). Kladný výsledek programu Veřejná správa je způsoben zejména vyšší
částkou, která byla časově rozlišena v akademickém roce 2010/11, kdy studium
dokončovalo 49 studentů, počet studentů nového ročníku je 26. Vzhledem
k menšímu rozsahu kontaktní výuky v tomto programu je však jistota, že náklady
programu budou poplatky studentů uhrazeny a program tak bude fakultě vydělávat
peněžní prostředky, i když ve výrazně menším rozsahu než v minulých letech.
Vlastní příjmy se tak podařilo ušetřit zejména u zakázek CŽV, dále zčásti u zakázek
0003 a 4999 (příjmy z přijímacího řízení a poplatky za úkony studijního oddělení).
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
4
B. Čerpání fondů
Stipendijní fond:
Tvorba
Během roku bylo do stipendijního fondu vybráno celkem Kč 5.465.136, čerpáno bylo
celkem Kč 3.686.091, do roku 2012 byl převeden zůstatek fondu Kč 13.401.956.
(v roce 2009 Kč 7.754.539,51, čerpání Kč 4.935.077, zůstatek Kč 9.143.456,51,
v roce 2010 Kč 7.587.643,96, čerpání Kč 4.366. 698,00, zůstatek Kč 11.664.402,47).
Fond byl tvořen výhradně poplatky za studium.
Čerpání
Z fondu bylo v roce 2011 vyplaceno 647 stipendií. Největší část – Kč 1.447.500 –
byla vyplacena ve formě prospěchových stipendií jednorázově v listopadu (na
základě studijních výsledků z předchozího akademického roku, jednalo se o polovinu
stipendií, druhá byla vyplacena v březnu 2012). Další stipendia byla vyplacena
studentům jako náhrada za stipendia z roku 2010 v případech, kdy studijní výsledky
byly na odpovídající úrovni, ale nebyl splněn požadovaný počet kreditů při splnění
všech povinností standardního ročníku a v případech, kdy studenti neměli v době
výplaty zadaná čísla bankovních účtů v systému STAG; studentům doktorského a
magisterského studia v souvislosti s jejich působením ve výuce a dalším podílu na
činnostech fakulty, jako kompenzace náhrad cestovních výdajů studentů doktorského
i magisterského studia, jako příspěvek na ubytování studentů (v odůvodněných
případech tam, kde student nesplnil formální kritéria daná Stipendijním řádem ZČU),
jako příspěvek na náklady na účast na letní a zimní škole odborného zaměření, za
reprezentaci fakulty a ZČU v soutěžích odborného, jazykového nebo sportovního
zaměření, za činnosti prováděné pro děkanát fakulty, studijní oddělení či katedry, či
ze sociálních důvodů. Souhrn přiznaných stipendií podle účelu v Kč ukazuje
následující přehled:
Prospěchová stipendia:
Stipendia za akademický rok 2010/11 (252 stipendií)
Dodatečné výplaty za akademický rok 2009/10 (90 stipendií)
Celkem:
Mimořádná stipendia:
Příspěvek na ubytování (28 studentů)
Ocenění vítězů SVK (6 studentů)
Mobilita Heidelberg (4 studenti)
Seminář v Pasově (11 studentů + 1 doktorand)
Další cestovní výdaje (magisterského i doktorského studia, 28 studentů)
Letní škola práva (55 studentů)
Zimní škola Izrael (16 studentů a 1 doktorand)
Studijní stáž v Helsinkách (10 studentů)
Vložné na kongres WJA (15 studentů)
Účast v soutěžích (SVOČ, Moot Court – 5 stipendií)
Účast v komisích (volební komise, komise pro přezkum – 9 stipendií)
Výpomoc na stud. oddělení a v administrativě fakulty (18 stipendií)
Výpomoc v knihovně (33 stipendií)
Výpomoc v počítačových laboratořích (35 stipendií)
1.447.500
617.000
2.065.000
211.160
60.000
16.000
41.161
142.749
110.000
175.000
52.900
26.670
21.000
90.000
55.660
31.521
180.000
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
5
Mimořádná stipendia doktorandů (výuka – 26 stipendií)
Práce pro katedry (14 stipendií)
Reprezentace ve sportu (2 stipendia)
Sociální důvody (4 stipendia)
Celkem
232.450
138.890
5.450
30.480
1.621.091
Fond reprodukce investičního majetku:
na úrovni fakulty nebyl v roce 2011 vytvářen ani využit.
Fond účelově určených prostředků:
byl využit k převodu prostředků z roku 2010 u pokračujících grantů (grant SGS-2010080 JUDr. Bezouškové – převod ve výši Kč 44.858,20, grant SGS-2010-075,
původně doc. Havel, později JUDr. Dvořák – převod ve výši Kč 342.000,--, grant
GAČR č. GAP408/10/0461 – převod ve výši Kč 38.400,--).
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
6
C. Projekty
•
•
•
•
•
•
•
GAP408/10/0461 „Vliv návrhu nového občanského zákoníku na použitelnost
dosavadní judikatury Nejvyššího soudu“ – grant GAČR, řešitel: JUDr.
Bezouška, poskytnuto na období 2010-2013, vzhledem k odchodu JUDr.
Bezoušky na PF UP Olomouc došlo k převedení grantu na tuto univerzitu.
CZ.1.07/2.2.00/15.0400 „Podnikatelské dovednosti“ – grant OPVK, řešitelka
JUDr. Outlá: grant poskytnut v roce 2010, menší část ve výši Kč 226.513
čerpána v roce 2010, podstatná část grantu Kč 901.134 čerpána v roce 2011.
CZ.1.07/2.4.00/17.0119 „Spolupracující právníci“ – grant OPVK, hlavní
manažer JUDr. Poláček, poskytnut v roce 2011, trvá do poloviny roku 2014,
FPR je koordinátorem grantu (4 účastníci). V roce 2011 bylo vyčerpáno Kč
431.879,43.
CZ.1.07/2.4.00/12.0036 „Platforma pro památkovou péči, restaurování a
obnovu“ – grant OPVK, spoluřešitel doc. Patočka, v roce 2011 vyčerpáno Kč
173.859.
V rámci SGS byly na fakultě řešeny tři projekty v celkové výši Kč 1.425.000
o SGS-2010-067 (JUDr. Psutka) ve výši Kč 880.000,
o SGS-2010-080 (JUDr. Bezoušková) ve výši Kč 203.000 (tyto dva
granty v roce 2011 skončily),
o SGS-2010-067 (JUDr. Dvořák – ten převzal v září 2011 grant původně
přidělený doc. Havlovi, grant pokračuje do roku 2012) ve výši Kč
342.000.
V rámci fakulty bylo řešeno 4 projekty FRVŠ v kategorii F v celkové výši Kč
416.000:
o FRVŠ F1279/2011/F5a (JUDr. Bezoušková) ve výši Kč 103.000 (z toho
spoluúčast fakulty Kč 9.000),
o FRVŠ F2273/F5a (JUDr. Knoll) ve výši Kč 55.000,
o FRVŠ F2104/2011/F5a (JUDr. Pezl) ve výši Kč 124.000 (z toho
spoluúčast fakulty Kč 24.000),
o FRVŠ F1482/2011/F5b (Mgr. Ing. Bárková) ve výši Kč 169.000
(čerpáno 159.000).
Dále byl fakultě přidělen investiční grant FRVŠ F0578/2011/Ab (JUDr.
Bezouška, převzal JUDr. Knoll), jehož investiční část byla realizována na FEL,
podíl fakulty byl Kč 30.000 (využit pro nákup části elektronického přístupu do
databáze).
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
7
II. VÝSLEDKY ZA JEDNOTLIVÉ MĚSÍCE
A. Základní příspěvek na vzdělání – celkový přehled
Položka
Náklady celkem
Výnosy celkem
Výsledek
hospodaření
Leden Únor Březen
-3 498 -4 163 -3 805
2 418 1 645
786
Fakulta právnická (32)
Duben Květen Červen Červenec Srpen
Září
Říjen Listopad
-3 613 -3 513 -3 598
-7 447 -2 979 -2 840 -3 119
-5 447
1 270 18 146
7 871
2 819 3 215 3 492 3 013
4 291
-1 080 -2 518
-2 343
Položka
501-Spotřeba
materiálu
504-Prodané zboží
511-Opravy a
udržování
512-Cestovné
513-Náklady na
reprezentaci
518-Ostatní služby
521-Mzdové náklady
524-Zákonné sociální
pojištění
527-Zákonné sociální
náklady
531-Daň silniční
545-Kurzové ztráty
549-Jiné ostatní
náklady
582-Poskytnuté
příspěvky
599-Vnitropodnikové
náklady
Položka
601-Tržby za vlastní
výrobky
602-Tržby z prodeje
služeb
613-Změna stavu zásob
výrobků
644-Úroky
645-Kursové zisky
648-Zúčtování fondů
649-Jiné ostatní výnosy
682-Přijaté příspěvky
691-Provozní dotace
-3 019
14 632
4 273
-4 628
236
Náklady
Duben Květen Červen Červenec Srpen
652
-106
Září
Říjen
-1 156
Prosinec
-5 589
660
-4 929
Leden
Únor
Březen
Listopad Prosinec
183
36
108
30
47
43
59
85
43
88
509
359
1
2
0
0
0
0
0
1
0
8
0
1
0
2
0
0
0
0
5
0
3
2
0
0
0
27
25
15
21
0
29
0
36
20
162
241
5
8
5
6
7
5
0
3
10
8
12
26
141
2 259
135
2 247
163
2 470
114
2 350
59
2 189
215
2 159
41
3 163
57
1 988
53
84
1 886 2 011
198
2 166
554
2 271
723
716
784
746
686
680
1 051
669
596
646
701
721
31
29
42
36
35
48
7
11
16
25
30
28
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
98
883
162
207
325
327
3 071
131
109
203
1 641
1 331
0
1
11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
57
78
36
109
144
120
20
35
88
24
28
57
Leden Únor
Březen
Výnosy
Duben Květen Červen Červenec
Srpen
Září
Říjen
Listopad Prosinec
0
1
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
27
0
0
1
2
0
0
0
29
1
2
20
0
-1
0
0
-1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
446
1 002
0
943
0
0
832
812
0
0
0
1
119
114
0
552
0
0
139
30
62
1 038
0
0
285
135
0
17 725
0
0
134
169
18
7 549
0
0
169
4
0
2 646
0
0
36
66
0
3 114
0
0
0
0
79
98
298
268
0
0
3 086 2 646
0
0
1 563
80
0
2 646
0
0
186
65
0
389
(Zdroj: systém INIS)
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
8
B. Všechny zdroje bez OPVK – celkový přehled
Položka
Náklady
celkem
Výnosy
celkem
Výsledek
hospodaření
Fakulta právnická (32)
Duben Květen Červen Červenec
Srpen
-3 697
-3 535
-3 436
-3 487
-4 641
-2 836 -2 656 -2 924
1 645
786
1 270
18 146
2 967
2 819
3 204
3 052
-2 144 -2 435
-2 911
-2 265
14 710
-520
-1 822
368
396
Leden
Únor
Březen
-3 420 -4 079
1 276
Položka
518-Ostatní
služby
549-Jiné ostatní
náklady
599Vnitropodnikové
náklady
504-Prodané
zboží
513-Náklady na
reprezentaci
524-Zákonné
sociální pojištění
527-Zákonné
sociální náklady
512-Cestovné
511-Opravy a
udržování
531-Daň silniční
582-Poskytnuté
příspěvky
501-Spotřeba
materiálu
545-Kurzové
ztráty
521-Mzdové
náklady
Položka
649-Jiné ostatní
výnosy
602-Tržby z prodeje
služeb
613-Změna stavu
zásob výrobků
601-Tržby za vlastní
výrobky
691-Provozní dotace
648-Zúčtování fondů
645-Kursové zisky
682-Přijaté příspěvky
Září
Náklady
Duben Květen Červen Červenec Srpen
Listopad Prosinec
Říjen
-5 282
-5 395
3 013
4 291
2 936
89
-991
-2 459
Říjen
Listopad
Prosinec
Leden
Únor
Březen
141
135
163
114
59
215
41
57
53
84
196
554
97
883
161
206
325
326
355
131
108
201
1 641
1 330
57
72
36
109
144
120
20
35
78
24
19
50
1
2
0
0
0
0
0
1
0
8
0
1
5
8
5
6
7
5
0
2
10
6
6
26
704
697
764
727
667
660
1 028
633
560
610
665
685
31
29
42
36
35
48
7
11
16
25
30
28
0
27
25
15
21
0
29
0
36
20
162
235
0
2
0
0
0
0
5
0
3
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
1
11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
183
36
98
30
47
43
59
85
43
42
509
359
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 201
2 190
2 392
2 293
2 131
2 069
3 095
1 881
1 750 1 902
2 055
2 126
Březen
Výnosy
Duben Květen Červen Červenec Srpen
Říjen
Listopad
Prosinec
Leden Únor
Září
Září
803
812
114
30
135
169
4
55
298
268
80
101
27
0
0
1
2
0
0
0
29
1
2
20
0
-1
0
0
-1
0
0
0
0
0
0
0
0
1
0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
446
0
0
0
832
0
0
552
119
1
0
1 038
139
0
62
17 725
285
0
0
2 646
134
0
18
2 646
169
0
0
3 114
36
0
0
2 646 2 646
79
98
0
0
0
0
2 646
1 563
0
0
2 629
186
0
0
(Zdroj: systém INIS)
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
9
III. VÝSLEDKY ZA JEDNOTLIVÉ SOUČÁSTI FAKULTY
A. Přehled
Pracoviště
32110 – KTP
32120 – KPD
32130 – KCP
32140 – KTR
32170 – KÚP
32190 – KSP
32300 – KSR
32420 – KMP
32430 – KPF
328.. – DFPR
CŽV
VaV centr.
OPVK centr.
Celkem
(Zdroj: účetní systém Magion, vlastní výpočty; v tis. Kč)
Příspěvek na
vzdělávací
Institucionální
VH celkem
činnost
podpora
222
2374
13
375
3194
273
488
6345
1147
-120
2504
121
143
3194
202
322
5352
77
-736
1295
1
-523
1209
2
-376
993
27
0
5288
661
0
0
0
0
2198
0
0
0
456
31748
4061
Ostatní
103
82
2326
0
153
159
274
19
0
1573
1278
0
372
6339
Příspěvek na vzdělávací činnost odpovídá „rozpočtu“ schválenému AS FPR na rok
2011.
Jak vyplývá z výše uvedené tabulky, byla celkovým výsledkem hospodaření kateder
ztráta ve výši 205 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že společné činnosti byly naopak
ziskové, podařilo se přesto dosáhnout celkového kladného výsledku hospodaření.
Hospodářské výsledky jednotlivých kateder jsou velmi rozdílné. Některé z kateder
generovaly zisky, jiné (KSR, KMP, KPF a KTR) ztrátu. Hospodářská situace pracovišť
byla v roce 2011 silně determinována i tím, že v průběhu roku došlo k významným
změnám ve složení kateder a výkyvům ve mzdových nákladech.
S cílem dosáhnout vyrovnaného rozpočtu fakulty byla průběžně na jednotlivých
pracovištích prováděna úsporná opatření, a to zejména v oblasti osobních nákladů.
Na některých pracovištích se ukázala tato opatření jako nedostatečná, což si vynutí
v roce 2012 razantnější opatření.
Mimo uvedených osobních nákladů již prakticky není prostor pro úspory nákladů, a
do budoucna je tak nutno zejména hledat nové (externí) zdroje financování a
dosáhnout vyšší produktivity jednotlivých kateder, zejména v oblasti pedagogického
a vědeckého výkonu.
Klíčové je, že fakulta jako celek dosáhla kladného výsledku hospodaření a byl tak
splněn závazek dosažení alespoň vyrovnaného rozpočtu.
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
10
B. Hospodaření jednotlivých kateder
(zdroj: účetní systém Magion, 14. 2. 2012, částky uvedené kurzívou nejsou uvedeny v položce
„výnosy celkem“)
Katedra teorie práva (32110):
Katedra využívala základní příspěvek ve výši Kč 2.374.104, institucionální podporu
na vědu a výzkum Kč 13.382 a grant FRVŠ (JUDr. Bezoušková) Kč 103.000.
Účet
501
512
513
518
521
524
527
549
691
Název účtu
Má dáti
Spotřeba materiálu
61 766,10
Cestovné
37 313,85
Náklady na reprezentaci
518,99
Ostatní služby
20 527,72
Mzdové náklady
1 579 164,00
Zákonné sociální pojištění
532 642,00
Zákonné sociální náklady
11 840,00
Jiné ostatní náklady
15 683,00
Náklady celkem
2 259 455,66
Provozní dotace
9 000,00
Výnosy celkem
9 000,00
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 490 486,00
2 490 486,00
Zůstatek
61 766,10
37 313,85
518,99
20 527,72
1 579 164,00
532 642,00
11 840,00
15 683,00
2 259 455,66
2 481 486,00
2 481 486,00
222 030,34
Katedra právních dějin (32120):
Katedra využívala základní příspěvek ve výši Kč 3.194.249, institucionální podporu
na vědu a výzkum Kč 273.012 a grant FRVŠ (JUDr. Knoll) Kč 55.000. Dále pořádala
konferenci s výnosem Kč 26.836,49.
Účet
501
504
511
512
513
518
521
524
527
545
549
599
Název účtu
Spotřeba materiálu
Prodané zboží
Opravy a
udržování
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Kurzové ztráty
Jiné ostatní náklady
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
146 221,60
8 358,00
Dal
0,00
0,00
Zůstatek
146 221,60
8 358,00
1 101,50
42 920,68
7 728,00
206 071,24
2 015 194,00
654 343,00
27 200,00
3,84
10 648,69
2 300,00
3 122 090,55
25 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3 522 261,00
1 101,50
42 920,68
7 728,00
206 071,24
2 015 194,00
654 343,00
27 200,00
3,84
10 648,69
2 300,00
3 122 090,55
3 497 261,00
375 170,45
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
11
Katedra soukromého práva a civilního procesu (32130):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 6.345.333, institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 1.146.765 (dále tři granty SGS v celkové výši
Kč 1.425.000 a grant OPVK „Podnikatelské dovednosti“ s čerpáním Kč 901.133,60
za rok).
Účet
501
512
513
518
521
524
527
549
599
Název účtu
Spotřeba materiálu
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Jiné ostatní náklady
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
203 759,79
161 273,64
5 225,01
141 498,47
4 853 255,00
1 494 264,00
96 480,00
19 771,79
28 762,60
7 004 290,30
30 000,00
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
64,00
0,00
0,00
64,00
7 522 098,00
Zůstatek
203 759,79
161 273,64
5 225,01
141 498,47
4 853 255,00
1 494 264,00
96 416,00
19 771,79
28 762,60
7 004 226,30
7 492 098,00
487 871,70
Katedra trestního práva (32140):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 2.503.601 a institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 120.919.
Účet
501
512
513
518
521
524
527
545
Název účtu
Spotřeba materiálu
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Kurzové ztráty
Jiné ostatní
549
náklady
599
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
83 494,15
5 327,33
1 265,00
46 823,54
1 925 143,00
651 106,00
22 624,00
7,15
8 969,83
250,00
2 745 010,00
0,00
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 624 520,00
Zůstatek
83 494,15
5 327,33
1 265,00
46 823,54
1 925 143,00
651 106,00
22 624,00
7,15
8 969,83
250,00
2 745 010,00
2 624 520,00
-120 490,00
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
12
Katedra ústavního práva (32170):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 3.194.249, institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 202.111, grant FRVŠ (JUDr. Pezl) Kč 124.000,
příjmy z doplňkové činnosti Kč 29.100, katedra se navíc podílela na projektu mobility
Heidelberg financovaném rektorátem univerzity.
Účet
501
511
512
513
518
521
524
527
549
599
Název účtu
Má dáti
Spotřeba materiálu
90 358,45
Opravy a
udržování
1 068,00
Cestovné
82 909,17
Náklady na reprezentaci
1 505,45
Ostatní služby
18 130,69
Mzdové náklady
2 377 274,00
Zákonné sociální pojištění
746 709,00
Zákonné sociální náklady
22 368,00
Jiné ostatní
náklady
10 493,15
Vnitropodnikové náklady
583,00
Náklady celkem
3 351 398,91
Výnosy celkem
26 000,00
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Dal
0,00
Zůstatek
90 358,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32,00
1 068,00
82 909,17
1 505,45
18 130,69
2 377 274,00
746 709,00
22 336,00
0,00
0,00
32,00
3 520 360,00
10 493,15
583,00
3 351 366,91
3 494 360,00
142 993,09
Katedra správního práva (32190):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 5.352.526, institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 77.296 a grant FRVŠ (Mgr. Ing. Bárková)
s čerpáním Kč 159.000.
Účet
501
512
513
518
521
524
527
545
549
582
599
Název účtu
Spotřeba materiálu
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Kurzové ztráty
Jiné ostatní náklady
Poskytnuté příspěvky
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
225 290,31
16 795,77
10 791,56
91 408,92
3 630 822,00
1 187 547,00
71 712,00
1,95
17 449,45
635,83
14 089,00
5 266 543,79
10 000,00
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5 598 822,00
Zůstatek
225 290,31
16 795,77
10 791,56
91 408,92
3 630 822,00
1 187 547,00
71 712,00
1,95
17 449,45
635,83
14 089,00
5 266 543,79
5 588 822,00
322 278,21
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
13
Katedra veřejné správy (32300):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 1.294.966 Kč, institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 1.338 (na katedře byl dále řešen grant OPVK,
jehož spoluřešitelem je doc. Patočka, ve výši Kč 173.859).
Účet
501
513
518
521
524
527
Název účtu
Spotřeba materiálu
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Jiné ostatní
549
náklady
599
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
13 423,95
2 395,20
43 434,86
1 472 414,00
483 260,00
7 456,00
6 189,32
3 718,00
2 032 291,33
0,00
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 296 304,00
Zůstatek
13 423,95
2 395,20
43 434,86
1 472 414,00
483 260,00
7 456,00
6 189,32
3 718,00
2 032 291,33
1 296 304,00
-735 987,33
Katedra mezinárodního práva (32420):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 1.208.635 a institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 1.912. (V rámci katedry byl zpracováván návrh
koncepce financování pro Plzeňský kraj – řešitel JUDr. Poláček, příjmy v roce 2011
byly 19.400 Kč).
Účet
501
511
518
521
524
527
549
599
Název účtu
Spotřeba materiálu
Opravy a
udržování
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Jiné ostatní
náklady
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
4 857,66
Dal
0,00
Zůstatek
4 857,66
1 776,00
3 198,60
1 295 701,00
412 231,00
9 888,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 776,00
3 198,60
1 295 701,00
412 231,00
9 888,00
6 062,20
73,32
1 733 787,78
0,00
0,00
0,00
0,00
1 210 547,00
6 062,20
73,32
1 733 787,78
1 210 547,00
-523 240,78
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
14
Katedra forenzní psychologie a sociologie (32430):
Katedra měla k dispozici základní příspěvek ve výši Kč 992.807 a institucionální
podporu na vědu a výzkum ve výši Kč 26.765.
Účet
501
513
518
521
524
527
549
599
Název účtu
Spotřeba materiálu
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Jiné ostatní
náklady
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Výnosy celkem
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Má dáti
22 444,74
499,80
42 300,72
1 010 984,00
281 688,00
28 544,00
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zůstatek
22 444,74
499,80
42 300,72
1 010 984,00
281 688,00
28 544,00
5 357,08
3 350,00
1 395 168,34
0,00
0,00
0,00
0,00
1 019 572,00
5 357,08
3 350,00
1 395 168,34
1 019 572,00
-375 596,34
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
15
C. Děkanát, studijní oddělení
Základní příspěvek (bez grantu OPVK a institucionální podpory)
Tabulka ukazuje stav po převedení částky Kč 441.000 do fondu provozních
prostředků (převod do roku 2012 byl účetně proveden prostřednictvím účtu 549 –
Jiné ostatní náklady; částka Kč 441.000 je již zahrnuta v celkové částce Kč
461.250,77), takže celkový zisk děkanátu vykazuje částku Kč 220.000, a nikoliv Kč
661.000, jak by vyplývalo z tabulky uvedené výše:
Účet
501
504
511
512
513
518
521
524
527
531
545
549
582
599
613
649
691
Název účtu
Spotřeba materiálu
Prodané zboží
Opravy a udržování
Cestovné
Náklady na reprezentaci
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Zákonné sociální náklady
Daň silniční
Kurzové ztráty
Jiné ostatní náklady
Poskytnuté příspěvky
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Změna stavu zásob výrobků
Jiné ostatní výnosy
Provozní dotace
Výnosy celkem
Celkem náklady za vybrané:
Celkem výnosy za vybrané:
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Na poč.
období
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Má dáti
177 482,98
652,00
6 493,00
48 293,00
45 850,68
358 242,79
3 726 484,00
1 224 730,00
39 840,00
975,00
15,75
461 250,77
10 973,25
508 078,97
6 609 362,19
38,65
33 010,00
0,00
33 048,65
6 609 362,19
33 048,65
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
160,00
0,00
0,00
400,00
0,00
0,00
560,00
0,00
1 574 193,58
5 287 780,00
6 861 973,58
560,00
6 861 973,58
Zůstatek
177 482,98
652,00
6 493,00
48 293,00
45 850,68
358 242,79
3 726 484,00
1 224 730,00
39 680,00
975,00
15,75
460 850,77
10 973,25
508 078,97
6 608 802,19
-38,65
1 541 183,58
5 287 780,00
6 828 924,93
6 608 802,19
6 828 924,93
220 122,74
Grant OPVK:
V rámci střediska 32800 byl řešen grant OPVK „Spolupracující právníci“. Grant je
tříletý, jeho realizace byla zahájena v červenci 2011. V průběhu roku 2011 bylo
vyčerpáno celkem 431.879,43 Kč.
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
16
Institucionální podpora na vědu a výzkum:
Účet
501
504
512
518
521
524
549
599
691
Název účtu
Spotřeba materiálu
Prodané zboží
Cestovné
Ostatní služby
Mzdové náklady
Zákonné sociální pojištění
Jiné ostatní náklady
Vnitropodnikové náklady
Náklady celkem
Provozní dotace
Výnosy celkem
Celkem náklady za vybrané:
Celkem výnosy za vybrané:
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Na poč.
období
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Má dáti
155 410,30
739,80
393,00
283 534,97
1 292 931,00
439 610,00
11 207,31
13 640,60
2 197 466,98
0,00
0,00
2 197 466,98
0,00
Dal
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2 197 500,00
2 197 500,00
0,00
2 197 500,00
Zůstatek
155 410,30
739,80
393,00
283 534,97
1 292 931,00
439 610,00
11 207,31
13 640,60
2 197 466,98
2 197 500,00
2 197 500,00
2 197 466,98
2 197 500,00
33,02
Má dáti
28 263,56
2 758,00
94 140,00
Dal
0,00
0,00
0,00
Zůstatek
28 263,56
2 758,00
94 140,00
9 730,00
130 445,56
677 384,00
0,00
0,00
0,00
9 730,00
130 445,56
677 384,00
213 968,00
2 002,00
0,00
0,00
213 968,00
2 002,00
101 637,28
1 260 328,40
4 166,70
4 166,70
0,00
0,00
1 278 459,67
1 278 459,67
101 637,28
1 260 328,40
1 274 292,97
1 274 292,97
13 964,57
Celoživotní vzdělávání
Účet
501
504
512
513
518
521
524
549
599
649
Název účtu
Na poč. období
Spotřeba materiálu
0,00
Prodané zboží
0,00
Cestovné
0,00
Náklady na
reprezentaci
0,00
Ostatní služby
0,00
Mzdové náklady
0,00
Zákonné sociální
pojištění
0,00
Jiné ostatní náklady
0,00
Vnitropodnikové
náklady
0,00
Náklady celkem
0,00
Jiné ostatní výnosy
0,00
Výnosy celkem
0,00
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ:
Zpracovala: D. Bárková
Oponoval: V. Knoll
18. 6. 2012
Zpráva o hospodaření Fakulty právnické Západočeské univerzity v Plzni, str
17