Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014

Ikaj sky riiad Jihomoravskdho kraj e
Odbor kontrolni a prdvni - odddleni piezkunLu obci
Zerotinovo ndn.3
601 82 Brno
SpZn.: S - JMK 6034412014 OKP
e .1.:
6n44tzo14
rtrr
ZPRAVA
o v sledku piezkoumrini hospodaieni za rok 2014
obce CITONICE, okres Znojmo
Zprdva o vliTsledku piezkoumdni hospodar,enf bylT vypraoovilna na zilldacld Zfupisu z dildiho
piezkoumdnf hospodaienf, ktere probdhlo ve dne 24. zaii 2014 a na zhkladd vysledku
konein6ho piezkourn:{ni hospodaieni, kter6 se uskutednilo dne 25. iurora 2015.
Piezkoum6ni hospodaieni probdhlo na zakladl ustanoveni $ 42 zdkona (,. 12812000 Sb.,
o obcich a v souladu se z6.konem d, 42012004 Sb., o piezkoumdvdrrf hospodaieni irzemnich
samospr6vnych
celkt a dobrovolnych svazkri obci
(d61e
jen
zdkon
o piezkoum|vani
hospodaieni).
M{sto provedeni
piezkoumfnf:
Obecni iu'ad Citonice
Citonice 82
671 01 Citoniee
Piezkourndni vykonal:
Kontro I ol p o vdr'eny iizenirn pi'ezko um6ni
Bc. Veronika Rychld
:
Kontlolot':
Povdr"eni
k
Ing. Zdendk Vejvalka
Mgr. Zderika Proch6zkovd
pr'ezkoumdni hospodaieni ve smysiu
vydal JUDI. Rornan Heinz, Ph.D.
$
5 zdkona o piezkoumdv6ni hospodaieni
- vedouci odboru
kontrolniho a prdvniho Iftajskdho iriadu
Jihomolavsk6ho kraje.
Pii piezkoumdnf byli piftomni:
Ing. Franti5ek Molfh - starosta
Radka Plchov6 - irdetni
Piedmdtem pr*ezkoum6ni hospodaieni jsou oblasti hospodaieni uvedene v
$ 2 odst. 1 a 2
zdkona o piezkoumftvdni hospodaieni, posouzeqd podle hledisek uvedenych
v $ 3 tohoto
zdkona. Plezkourn6ni ho sp o dar"eni byl o vykondno vyt dLovyrn zpfis
ob ern.
Pt'i posuzov6ni jednotlir,ych pr'dvnich fkonri se vychdzi z,e zndni pr6vrrich
pr,edpisri p1at1;.ich
ke dni uskutedndni tohoto rikonu.
Podle ustanoveni $ 2 odst. 3 zfi<ona o piezkoumdvdni hospodaieni nebyly
piedmdtem
pi'ezkourn6ni irdaje, na kter'6 se vztahuje povinnost mldeniivosti podle
dariovdhl i6du.
Piezkournani hospodaieni bylo zahfleno dne 28. srpna 2014, a to clomdenim
pisemneho
oznitmeni uzemnitnu celkri nejpozddji 5 dnfr piede dneil realizace vykonu piezkoum6ni.
I.
Pii piezkournfni hospodaienf netryly zjistdny chyb.y a nedostatk5,.
Flndnf opatieni h
I. pii piezkoum{ni
Pfi pfezkoumattf
nedosta
jii
II. pii piedchfzejicfm
prYedchdzej[c[m
i i5
tdnf ch
hospodaFenf rizemnfho celku za piedchfzejfcf roky
hospodarYen{ za piedchdzejic{ rolqt nebyly
tyto nedostatlq) byly
PrYi
tranini
napraveny.
zjiitdny chyby a nedos,tatlqt nebo
dfldfm piezkoum:{ni
dilifnt pfezkotLmitnf nebyry zjiitdny chyby cr nedostcftlcy,
C. Zitvdr
I.
Pii piezkoumrinf hospodaienf obce citonice za rokz0l4
II.
Upozorndnf na pifpadn{ rizika, kterf lze dovodi t ze zjistEnych chyb a nedostatkri,
kterd mohou rnit negativni dopad na hospodaieni rizemnfho celku v budoucnu:
-
Pii
ptYezkoum(rnf hospodafen[ zcr
by mohla
lrl.
rok 20]4 nebyla z.iiitdna iddn(r zdttainir rizika, kterd
nit negativni dopad na hospoilaienf ilzernifho celktt t, btLdorLcnostt.
Pomdrov6 ukazatele zjiltdnd
pii piezkourndnf
a) podil pohleddvek na lozpodtu irzemniho
hospodaienf:
celku
..,.,.,.
b) podfl zdvazkA na rozpodtu fzemniho celku
c) podil zastaveneho majetku na celkov6m majetku fzemnfho
-2
.,,... 0 %
I,g7 yo
celku ........... 0 %
IV. Ostatnf
-
scldlenf pno piezkoumi{vany rizemni celek
Upozorfiuieme na noveltt zakona
rozpoitfi provedenott zdkonern
i.
i,
250/2000 Sb., o rozpoitottych prattid.lech uzenmfch
24/2
na zdkladd iddosti
zdkona; stano
povinnos,ti, pokud nenf iddosti vyhovd.no,
ii
iddosti nebylo ttyhovdno a dt)t,od
smlout,y o poshytntttf dotctce
o
T:!:
ne
ii NFV; arc
rkent thft|t pro podirn{ iddos,ti a nejntdnd po
htu), vielnd stanovenf lhfrt a minintdlnfho
"iir,
vietnd dodatkiL n
ii NFV (do 30 dnfi ode dne uzavfen{, z
se zvefejhovdnf smluv
se nejmdnd 3 rolqt ode dne n,efejndnf). p
se zveie.jfiovdnf progrctmu ct zveiejfiottat
nebo NFV, se ilzemnf celek dopustf sprirl,
4s ltyie I mil. Ki.
Citonice, dne 25, unora2015
{f*:::*tisykontrolorfi
Jlnomol'avsKeho kraJe
zfdastndnych na konedndm dildim pr'ezkouma ni
-
zaKr.ajsky rir,ad
Bc. Velonika Rychld
I<ontlolol povdicny iizenim piezl<ourndni
podpis l<ontlolor.a povdiendho
piezkou
mAn
i
Ing. Zdendk Vejvalka
kontr.olor.
Mgt. Zdeika Prochrizkov6
kontrolor'
Poudenf
ieni
1je
Stdni v
soudasnd
ni
i
ndvr.hem
zpt|vy o vysledku
uvedend podat pisemnd stanovisko
povdrrendrnu r'izenim
to r16vrh st6v6 okamZikern marndho uplynuti
u zptdvy kontrolorovi
3
llrrity, stanovend v. $ 6 odst. 1 pism.
d) zil<oia o piezkotul6v6ni hospodai'eni,
pisernndho stanoviska kontrolor.ovi p ovdr'endmu
iizenim piezkourniini.
k pod6ni
Zprdva se vyhotovlj; ve dvou stejnopisech, piidernZ se jeden
stejnopis pr,ed6v6 z6stupci
kontrolovandho subjektu a druhy stejnopis t" tiktad,ado piiilusndho
spisl krajskdho iriadu.
pt'ezk
hospod
zptitvy j
u
i
byla v souladu s ustanovenim $ ll zttkona
jeden vytisk pievzal starosta obce Citonice.
t
4nych pisemnosti uvedenych
v piiloze.
Poslednf kontrolni iikon, tj. ukondeni kontloly na
mistd, byl udindn dne 25. fnora 2015.
Zfstupci uzemniho celku prohla5uji, Ze poskytli pravdivd a
irplnd informaee o pfedmdtu
pr'ezkounr6ni a o okolnostech vztahulicich ie k nOmu.
Ing. FrantiSek Molik
starosta obce
podpis stalosty obce
Radka Plchovd
0
detn i
4
ke Znrriv6 o v
iezkou
snodaieni za rok
Pii ptezkoum6ni hospodar'eni byly pr'ezkoumdny n6sleduj ici pisemnosti:
-
N6vrh rozpodtu lokr-r 20l4
Pravidla lozpodtov6ho provizoria na r.ol< 2014
Evidence lozpodtovych opatieni rokLr 20l4
Rozpodtov6 opatieni od (,. 112014 do (,. 312014
Rozpodtov6 opatieni od L 412014 do (, 612014
Rozpodtovy vlihled na roky 2014 - 2018
Schv6leny rozpodet Loku 20 l4
N6vrh zdvdt'edndlio (tdIu za lok 20 l3
Banl<ovni vypis SBERBANI( CZ a,s ze dne 31 . i .20l4 str, 6 - 9
Banl<ovni vypis Sberbarik CZ a.s. za obdobf 5. | | . ZAM - 21. | 2014, daiove a Lidetui doklady l( tomuto
vypisu
1
Inventalizadn i zprdv a za rok 20 1 4
Inventurni soupisy sestavene l< 31. 12. 2014
Pl6n inventur na rok 2014
Mzclovd rekapitulace za obdobi sr.pen 20 14
MzdovSi list zamdstnauce s osobnfrn dislern 0007
1
Mzdove listy dlenri zastupitelstva obce s osobnirni disly 00003, 000'76, 00075, 000:-4, 00045, 0002g,
00005, 00074, 00095, 00097 (zaobdobi 09-1212014)
Mzdove listy dlenfr zastupitelstva obce s osobnimi disly 00003, 00076, 00075, 00014,00045, 0002g,
00005
Pokladni doklady vztahujici se k vyr"idtovani Lidelovd dotace IJII. 9834g
Pokladni doklady za r.r.rdsic 1212014
Pokladna - strudny opis polcladni d6vl<y i,. 012 (za n()pic 1212014)
Udetni doklady soLrvisejfci s odpisovdnim dlouhodobdho rnajetkLr
Udetni doklady souvisej ici s poiizenin a zaYazenftn dlouhodobdho rnajetl<Lr
Udetni doklady souvisejicf s poilzerritn dr.obndho dloUhodobdho rnajetl<u
Udetni dol<lady souvisejfci s realizaci al<ce Mokiady 4 r.evitalizace potoka
Udetni dol<lady vztahljici se k plovdiovanyrn pisetnnostern
Udtovy lozvrh rol<u 20 l4
Dohoda o provedeni prdce ze dne 1 . 4. 2014 (zamdshranec s osobnim dislem 00007 l)
Dohoda o poskytnr.rti piispdvku (finandni podpoLy) ze dne 6. 8.2014 (Rirnskokatolickd far.nosti Citonice 50.000,- I(d na oplavu fary)
Stnlouva o poskytnuti dotace zrozpodru Jihomolavskdho klaje ag.d.025688/14|OZP ze dne 10.1.2014
(uz
00103)
Vyridtov6ni irdelove dotace na kon6ni voleb do Evropskdho parlamentn (uz 99348)
Smlouva o n6juru ze dne 8. 9.2014 (prondjem d6sti pozeml<u par.c.d. 499)
Smlouva o dilo d. 6501 ze dne 14. 4.2014 (oprava chodnfkfi)
Snlouva o dilo d. 6523 ze dne I L 6. 2014 (oprava chgdnfkri II. etapa)
Kupnf smlouva ze dne 6. 5.2014 (prodej pozemku patc.L 625/97)
Z(nndr plodeje pozerlku parc.d, 625191
ZdnEr pt'ot-tftfilu d6sti pozemku parc.(, 499
Dokutnentace l< vei'ejnd zal<6zce rnaldho rozsahu na alici "Oprava st6vajicich chocinil<fi v obci Citonice"
Dokurnentace k veiejne zakdzce maldho rozsahu na ol?l'avlr choclnil<fr (ll.erapa]
Smdlnice plo evidenci a fdtov6nf rnajetku, z6sob
Plotokol o veiejnospr'6vnf l<ontlole ze dne 26. 8.2014 (Z6ldadni Slcola a nrater,sl<6 Skola Citonice,
pr"fspdvl<ov6 organizace)
zdpisy zezaseddni Zastupitelstva obce citonice ze dnrj 4.9.,3.11., 11. 11. a9.12.2014
Zdpisyzezaseddnizastupi'telstvaobcezednfr25.11.?013 (pravidlalozpodtov6hoprovizorianad6stroku
2014), 20. 1. 2014, 6. 3. 2014, 30. 4. 201 4, 2, 6. 2014, t4.
7
. 201 4
N6vrh na lozddleni vlsledku hospodaieni zarol<2013 ze dne 11.3.2014 (Zilldadni Skola a mateisl<6
Skol a,
Citoni ce, piispdvkov 6 or ganizace)