Podrobná struktura Nákladů - Vědecko

Příloha 1
VĚDECKO-TECHNOLOGICKÝ PARK OSTRAVA, A.S.
Zpráva o hospodaření 2015
Obsah:
1.
2.
•
•
•
•
•
3.
•
•
•
•
4.
5.
6.
Výsledek hospodaření ................................................................................. 2
Struktura nákladů a výnosů ........................................................................ 2
Náklady ......................................................................................................... 2
Výnosy .......................................................................................................... 3
Vybrané údaje výsledovky 2015 za VTPO, a.s. celkem ............................. 3
Vybrané údaje výsledovky 2015 za MFB III a IV ........................................ 4
Přehled daní za rok 2015 ............................................................................. 5
Komentář ...................................................................................................... 5
Inkubátory..................................................................................................... 5
RIS MSK ........................................................................................................ 7
Rozvoj VTPO ................................................................................................ 8
Ekonomika .................................................................................................... 9
Investice...................................................................................................... 11
Přijaté dotace z rozpočtu statutárního města Ostravy ........................... 11
Výkazy ......................................................................................................... 13
V Ostravě dne 10. května 2016
Zpracoval:
Ing. Roman Michalec
Strana 1 / 14
1. Výsledek hospodaření
Graf č. 1
výnosy celkem
22 820 21 434
25 000
náklady celkem
Výsledek hospodaření
21 346 20 935
20 000
20 010
17 258
18 115
16 827
15 000
10 000
5 000
1 386
411
-857
-3 183
(5 000)
2012
2013
2014
2015
2. Struktura nákladů a výnosů
•
Náklady
Graf č. 2
8 000
7 000
6 000
5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
Materiál a energie
2012
6 097
2013
5 898
2014
3 906
2015
4 625
Služby
7 511
7 022
6 494
7 967
Osobní náklady
6 048
6 112
5 918
5 870
Strana 2 / 14
•
Výnosy
Graf č. 3
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
Tržby z prodeje majetku
2012
387
2013
294
2014
522
2015
114
Tržby za vlastní výkony
21 844
20 590
16 241
16 678
ostatní
589
462
495
35
celkem
22 820
21 346
17 258
16 827
•
Vybrané údaje výsledovky 2015 za VTPO, a.s. celkem
Tabulka č. 1 (v tis. Kč)
Vědecko-technologický park
Ostrava, a.s.
Výsledovka
Tržby za prodej zboží
Výkony
Výnosy
Ostatní provozní výnosy
Tržby z prodeje majetku a
materiálu
k
rozpočtu
Skutečnost - údaje ve čtvrtletích jsou kumulovány
Plán
2015
v tis.Kč
1.čtvrtletí
2.čtvrtletí
3. čtvrtletí
4. čtvrtletí
0
Celkem
v%
0
15 216
4 001
4 380
3 457
4 841
16 679
109,61%
13
10
3
0
1
14
107,69%
103
45
40
11
7
103
100,00%
Finanční výnosy
29
9
10
6
6
31
106,90%
Výnosy celkem
15 361
4 065
4 433
3 474
4 855
16 827
109,54%
z toho:(neinvestiční dotace
0
0
0
Náklady vynaložené na
prodané zboží
Náklady
Zůstatková cena prodaného
majetku
0
0
0
0
Materiál, energie
4 802
1 030
939
1 026
1 630
4 625
96,31%
Služby
7 392
1 943
1 740
1 726
2 560
7 969
107,81%
Osobní náklady
6 083
1 719
1 192
1 302
1 657
5 870
96,50%
Odpisy
906
-263
223
223
887
1 070
118,10%
Ostatní provozní náklady
213
162
34
11
38
245
115,02%
Daně a poplatky
200
197
2
1
9
209
104,50%
Strana 3 / 14
daň z příjmu - odložená
15
15
Finanční náklady
5
2
1
2
2
7
140,00%
Náklady celkem
19 601
4 790
4 131
4 291
6 798
20 010
102,09%
Provozní výsledek
hospodaření
-4 264
-732
293
-821
-1 932
-3 192
74,86%
24
7
9
4
4
24
100,00%
-4 240
-725
302
-817
-1 943
-3 183
75,07%
Mimořádný výsedek
hospodaření
HV
•
Finanční výsledek
hospodaření
Výsledek hospodaření před
zdaněním
Celkový výsledek
hospodaření za účetní
období po zdanění
0
Vybrané údaje výsledovky 2015 za MFB III a IV
Tabulka č. 2 (v tis. Kč)
Vědecko-technologický park
Ostrava, a.s.
Výsledovka
Tržby za prodej zboží
Výkony
k
rozpočtu
Skutečnost - údaje ve čtvrtletích jsou kumulovány
Plán
2015
v tis.Kč
1.čtvrtletí
2.čtvrtletí
Výnosy
3. čtvrtletí
4. čtvrtletí
Celkem
134
1 154
1 288
224,78%
134
1 154
1 288
224,78%
0
v%
0
573
Ostatní provozní výnosy
Tržby z prodeje majetku a
materiálu
Finanční výnosy
Výnosy celkem
z toho:(neinvestiční dotace
573
0
0
0
0
0
Náklady vynaložené na
prodané zboží
0
0
Zůstatková cena prodaného
majetku
0
0
Náklady
Materiál, energie
1 276
401
654
1 055
82,68%
Služby
1 017
416
996
1 412
138,84%
Osobní náklady
1 447
541
638
1 179
81,48%
Odpisy
Ostatní provozní náklady
Daně a poplatky
daň z příjmu - odhad
Finanční náklady
Náklady celkem
Provozní výsledek
hospodaření
3 740
0
0
1 358
2 288
3 646
97,49%
-3 167
0
0
-1 224
-1 134
-2 358
74,46%
HV
Mimořádný výsedek
hospodaření
0
Finanční výsledek
hospodaření
0
0
0
0
0
0
-3 167
0
0
-1 224
-1 134
-2 358
Výsledek hospodaření před
zdaněním
Celkový výsledek
hospodaření za účetní
období po zdanění
Strana 4 / 14
74,46%
•
Přehled daní za rok 2015
Tabulka č. 3 (v tis. Kč)
Název daně
Částka
Daň silniční
8
Daň darovací
192
Daň z příjmů z běžné činnosti – splatná
0
Daň z příjmů z běžné činnosti – odložená
15
Daně celkem
215
3. Komentář
•
Inkubátory
Budova Piano
Společnost VTPO provozuje na základě výpůjčky od statutárního města Ostravy. K dispozici je 2 706
m2 pronajímatelné plochy a k 31.12.2015 je obsazeno 85% plochy.
V r. 2015 poskytoval VTPO cenově zvýhodněné služby celkem devíti firmám.
Do Technologického inkubátoru vstoupily v průběhu roku 2015 čtyři firmy (Company Solutions s.r.o.
– vývoj informačních systému určených pro správu a efektivní hospodaření v podnicích se
zaměřením na projektové řízení; Ing. Tomáš Janáček – projekční a konstrukční kancelář; Parametric
Systems s.r.o. – projekční činnost v oblasti navrhování staveb, projektování výrobních zařízení a
technologií, komplexní služby v oblasti CNC strojů a 3D prototypingu; ZÁHOŘÍ GROUP s.r.o. – vývoj
software pro nahrávání a zpracování záznamu z termovizních přístrojů).
Idea inkubátorem prošlo v r. 2015 celkem osm subjektů, z nichž pět pokračuje v Technologickém
inkubátoru (Roman Kabiesz – založil firmu Company Solution; Ing. Arch. Martin Škrobian založil
Parametric Systems; Ing. Tomáš Janáček pokračuje jako OSVČ, firma TWOSIDES přešla do
programu START a Lukáš Fiala pokračuje v Technologickém inkubátoru jako OSVČ).
V režimu zasídlení inkubátorů je ze strany VTPO poskytována zvýhodněná cena nájemného. Toto
zvýhodnění je slevou, která představuje podporu malého rozsahu (de minimis) podle Nařízení
Komise (EU) č. 1407/2013 ze dne 18. 12. 2013, o použití článků 107 a 108 Smlouvy o fungování
Evropské Unie na podporu de minimis. Příjemcům byla výše podpory sdělena nebo přímo
deklarována ve smlouvě. Současně byli všichni nájemci upozornění, že celkový úhrn jimi přijatých
dotací za poslední tři roky nesmí překročit ekvivalent 200 000 Euro.
Tab.1 – Přehled pronajatých ploch se zvýhodněným nájemným v r. 2015
Pronajatá
Subjekt
plocha (m2)
Technologický inkubátor (TI)
Advey services, spol. s r.o.
31,4
TI do 16. 12. 2015 (přechod na komerční
NITTA Systems s.r.o.
73,49
nájem)
Company Solution s.r.o.
24,8
TI od 1. 7. 2015
Ing. Tomáš Janáček
24,9
TI od 1. 6. 2015
Parametric Systems s.r.o.
65
TI od 1. 4. 2015
ZÁHOŘÍ GROUP s.r.o.
24,8
TI od 1. 10. 2015
IT Lab czech s.r.o.
31,4
TI do 30. 9. 2015
Strana 5 / 14
meteo4energy s.r.o.
Top function s.r.o.
24,8
24,8
CELKEM
325,39
Ing. Roman Kabiesz
TI do 31. 3. 2015 (odchod firmy)
TI do 31. 3. 2015 (odchod firmy)
Idea inkubátor
1. 3. – 31. 3. 2015 (přechod do TI – Company
24,8
Solutions)
Ing. Arch. Martin Škrobian
65
Michal Panoš
31,4
15. 7. 2014 – 28. 2. 2015 (odchod)
Ing. Tomáš Janáček
80
1. 2. – 31. 5. 2015 (přechod do TI)
TWOSIDES
24,8
17. 4. – 30. 6. 2015 (přechod START)
Lukáš Fiala
80
16. 7. – 31. 12. 2015 (přechod do TI)
Ondřej Bunček
24,5
1. 8. – 31. 10. 2015 (odchod)
Riad Al Said
24,9
14. 12. 2014 – 31. 5. 2015 (odchod)
CELKEM
354,9
1. 1. 2015 – 31. 3. 2015 (přechod do TI)
Kromě podporovaných firem jsme do svého portfolia firem získali i celosvětovou společnost CGI IT
Czech Republic s.r.o., která v březnu 2015 ve VTPO otevřela svou ostravskou pobočku. Firma CGI
realizuje své činnosti v oblasti IT, konkrétně pak například IT bezpečnost, Big data, vývoj a testování,
CRM, digitalizace a další. Ihned po zahájení své činnosti ve VTPO si získala svou podporu u
regionálních univerzit a navázali s nimi spolupráci. Společně jsme pak zejména pro studenty
připravili na rok 2016 Boot camp, kde účastnici dostanou šanci uplatnit své znalosti ve firemním
prostředí, nahlédnout a vyzkoušet si reálné zakázky a projekty a „osahat“ si firemní prostředí.
Budova Tandem
Společnost VTPO provozuje na základě nájemní smlouvy se statutárním městem Ostrava.
K dispozici je 2 911 m2 pronajímatelné plochy a k 31.12.2015 je obsazeno 25% plochy.
Z budovy ke konci října 2015 odešel strategický nájemce, firma Tieto Czech s.r.o.. V objektu
probíhají rekonstrukční práce na interiéru i přesto je objekt nabízen k dalšímu užívání zejména
nepodporovaným firmám anebo firmám, které mají nadstandardní prostorové požadavky.
Budova Viva
Společnost VTPO provozuje na základě pachtovní smlouvy se statutárním městem Ostrava ze dne
13.7.2015. K dispozici je 2 503 m2 pronajímatelné plochy a k 31.12.2015 je obsazeno 74% plochy.
Vzhledem k uvedenému datu nabytí účinnosti této pachtovní smlouvy začala společnost VTPO
zasídlovat tento objekt od 1. 8. 2015. Podmínky dotace, ze které byla financována výstavba tohoto
objektu (a budovy Trident, jejíž provoz byl spuštěn 1. 1. 2016) ukládají příjemci dotace (Statutární
město Ostrava, resp. VTPO) přenést výši dotace prostřednictvím cenově zvýhodněných služeb na
konečné příjemce, tj. firmy. Z tohoto důvodu je objekt primárně určen pro začínající firmy nebo firmy
s potenciálem vzniku významného počtu pracovních míst, kterým budou poskytovány cenově
zvýhodněné služby.
Zvýhodnění se skládá z rozdílu mezi zaplaceným nájemným a obvyklým nájemným (dáno
znaleckým posudkem) nebo službami poskytovanými zdarma (internet, zasedací místnosti apod.).
Smlouvy jsou uzavírány na 3 roky, proto i podpora je vyčíslena ke dni účinnosti smlouvy na tři roky.
Strana 6 / 14
Pro jednotlivé firmy jsou určeny tři programy podpory: START, ROZVOJ a BUSINNESS, které se liší
mírou podpory (od největší k minimální).
Tab.2 - Přehled firem zasídlených v budově Viva
Firma
Program
AVE Soft s.r.o.
Petr Buroň
(konec k 31. 1. 2016 – založil
s.r.o.)
ElektroMaR a. s.
Envir Power Ostrava a. s.
ING corporation, spol. s r.o.
(přechod prostor na nový startup k 1. 1. 2016))
Ortopedická protetika FM,
s.r.o.
PRESENTIGO s.r.o.
SURPRISE DRINKS a.s.
TWOSIDES s.r.o.
CELKEM
BUSINESS
Výše podpory na
Pronajatá plocha
dobu trvání smlouvy
(m2)
(3 roky) k 31. 12.
2015
24,7
435 600
START
51,58
53 099
ROZVOJ
START
106,14
357,52
595 935
1 125 603
START
659,1
124 281
START
219,02
547446
START
START
START
161,01
151,14
37,99
1 762,2
791 721
607 626
497 379
5 296 509
Budova Trident
Objekt byl uveden do provozu v lednu 2016.
K datu 1.5.2016 je aktuální stav obsazenosti budov následující:
Piano – 94%
Tandem – 25%
Viva – 75%
Trident – 20%
•
RIS MSK
V rámci regionální inovační strategie je nutnou podmínkou umožňující čerpání prostředků EU
v programovacím období 2014+ pro výzkum, vývoj a inovace je tzv. S3 strategie (Výzkumná a
inovační strategie pro inteligentní specializaci). RIS se stala výchozím dokumentem pro zpracování
S3 strategie. Nositelé projektů v rámci S3 strategie budou moci následně žádat o dotaci z nových
operačních programů pro podporu výzkumu, vývoje a inovací. Pracovní skupina pro strart upy, jíž je
VTPO členem kooperuje na přípravě i na naplňování této S3 strategie. Jedním z výstupů je Akční
plán RIS MSK, jež obsahuje projekty rozvoje VTPO: Inovační vouchery, IdeaLab, Manager
shadowing program, Podpora rozvoje technologických firem, Rozvíjení know-how kapacit pro
příchod firem s vyšší přidanou hodnotou do regionu, TechArena.
K dalším aktivitám VTPO lze přiřadit pořádání a prezentace firmy VTP Ostrava, a.s. studentům
středních škol a Vysoké školy podnikání a konzultace v rámci diplomových prací. S Agenturou pro
regionální rozvoj, a.s. proběhly prezentace pro zahraniční partnery.
Strana 7 / 14
V uplynulém roce bylo společností VTPO spolu s platformou Rails Girls, což je celosvětová komunita
žen a dívek, který si klade za cíl přitáhnout ženy do IT, realizováno pokračování workshopů „Rails
Girls“. Workshop je zaměřený na programovací jazyk Ruby on Rails. „Cílem je ukázat ženské půlce
obyvatelstva, že programování není nadávka, záhada nebo “chlapská záležitost”. Akce slibovala, že
se můžou naučit navrhovat, prototypovat a kódovat weby – s pomocí koučů – v programovacím
jazyce Ruby (prý jeden z nejzajímavějších a nejzábavnějších programovacích jazyků vůbec) a
frameworku Rails.
Pod hlavičkou Evropského seskupení územní spolupráce TRITIA (ESÚS TRITIA) a Agentury pro
regionální rozvoj se VTPO prostřednictvím svého zaměstnance účastnilo projektu „Udržitelné
podnikání“, v rámci něhož se konaly odborné workshopy s prezentací VTPO pro zahraniční partnery
a zároveň prezentace úspěšných začínajících firem jednotlivých partnerů.
Průběžně probíhají workshopy se studenty středních škol z Moravskoslezského kraje.
•
Rozvoj VTPO
Multifunkční budova III, IV Vědecko-technologického parku Ostrava
OPPI – Prosperita 5.1 PP04/019
2
Celková vybudovaná plocha:
9 901 m
2
Celková pronajímatelná plocha:
5 298 m
(do celkové pronajímatelné plochy jsou započítány plochy kanceláří, testovacích místností,
zasedacích místností, přednáškového sálu a jednacích salónků)
Výstavba dvou nových objektů MFB III a IV (Trident a Viva), která započala v r. 2013, probíhala
v průběhu roku 2014 a v roce 2015 byly objekty zkolaudovány. Zaměstnanci VTPO a. s. se v roli
konzultantů účastní celého procesu výstavby, tj. po technické stránce i po stránce administrace
dotace. Dle projektového záměru má být provozovatelem objektů VTPO, a. s.. K tomu to aktu došlo
podpisem Pachotvní smlouvy mezi VTPO, a.s. a Statutárním městem Ostrava, jež nabyla účinnosti
dne 15.7.2015.
Strana 8 / 14
•
Ekonomika
Společnost v roce 2015 nepokryla náklady vlastními výnosy a skončila hospodaření ztrátou ve výši
3 183 tis. Kč.
Na hospodaření společnosti významným způsobem dopadá:
1. odchod větší části strategického nájemce firmy Tieto Czech s.r.o., což způsobilo významný
pokles výnosů při zachování stejných provozních nákladů na objekt Tandem, který má
společnost v nájmu od vlastníka a majoritního akcionáře, statutárního města Ostravy. Navíc,
bezpečností požadavky této firmy a poměrně značně opotřebované vnitřní vybavení
Tandemu neumožnily uvolněné prostory pronajímat třetím subjektům. Obsazenost objektu
Piano se pohybovala v průběhu roku na úrovni cca 85%, přičemž řada firem zde funguje
v inkubovaném (zvýhodněném) režimu.
2. zahájení provozu nových multifunkčních budov MFB III a IV na základě pachotvní smlouvy
se statutárním městem Ostrava. Provoz těchto budov a režim obsazování a poskytovaných
služeb je dosud zcela v režií společnosti VTPO, což zásadním způsobem ovlivňuje
hospodaření společnosti.
Výsledek hospodaření vykazuje klesající hodnoty, což je způsobeno zejména výše uvedeným. I
přesto považuji nákladové řízení za úspěšné, neboť se daří společnosti zabezpečit nutné provozní
záležitosti, s tím, že je i nadále hrazeno nájemné městu Ostrava za budovu Tandem ve stejné výši
jako při jeho plném užívání.
Výnosy
Rozpočet roční………………………. 15 361 tis.Kč
Skutečnost…………………………… 16 827 tis.Kč
Plnění roční………………………….. 109,52%
Náklady
Rozpočet roční………………………. 19 601 tis.Kč
Skutečnost…………………………… 20 010 tis.Kč
Plnění roční………………………….. 101,22%
Výsledek hospodaření
Rozpočet roční……………………….. -4 240 tis.Kč
Strana 9 / 14
Skutečnost…………………………… -3 183 tis.Kč
Likvidita
Stav finančních prostředků………… 11 480 tis.Kč
Dosažený hospodářský výsledek je důsledkem zejména restriktivních nákladových opatření zejména
v oblastech oprav a údržby a dodavatelských služeb. Tento restriktivní trend je však z dlouhodobého
hlediska nepříliš udržitelný, proto nejen z tohoto důvodu byl požádán vlastník majetku statutární
město Ostrava o provozní dotaci mimo jiné na účely udržování majetku. Na druhou stranu byly
překročeny předpokládané výnosy společnosti, a to zejména z důvodu poměrně rychle obsazené
budově MFB IV Viva a zvýšené obsazenosti budovy Piano. I přes očekávaný záporný hospodářský
výsledek, můžeme ve srovnání s očekáváním na začátku roku, hodnotit výsledky hospodaření za
uspokojivé.
Cizí zdroje společnosti se skládají téměř výhradně z krátkodobých závazků, které jsou však plněny
v termínech splatnosti a tedy lze konstatovat, že závislost společnosti na cizích zdrojích je minimální.
Společnost VTP Ostrava, a.s. nečerpá v současné době žádné bankovní ani dodavatelské úvěry.
Poskytované služby společností VTP Ostrava a.s. vykazují dlouhodobě stabilitu, což dokládá jednak
množství inkubovaných firem a vysoký počet zasídlených firerm.
Likvidita společnosti, tj. schopnost hradit krátkodobé závazky z vlastního krátkodobého majetku, je
nadále bezproblémová, avšak jen z krátkodobého hlediska. Vzhledem ke kladným výsledkům
hospodaření v předchozích letech disponuje společnost dostatečnou likviditou pro průběžné
financování chodu společnosti v roce 2016, nicméně tento stav financování společnosti při plnění
cílů a smyslu společnosti je dlouhodobě neudržitelný. Společnost v tomto smyslu již informovala
vlastníky společnosti a od roku 2017 předpokládá finanční výpomoc formou provozní dotace
Dočasně volné peněžní prostředky jsou zhodnocovány prostřednictvím spořícího účtu, kde jsou
volné finanční prostředky uloženy na delší dobu nicméně nejsou termínované. Společnost tak
disponuje poměrně operativními nástroji řízení cash flow, čímž si zachovává dostatečnou míru
likvidity potřebnou pro dostání svých veškerých finančních závazků.
Kladný hospodářský výsledek bez provozní dotace majoritního akcionáře se daří dosahovat od r.
2007 a to i přes globální hospodářskou krizi, která tlačila firmy k úsporám a konkurenci v rámci
obdobných institucí, ale i v podobě zvyšující se nabídky nebytových prostor v Ostravě. „Pozitivně“
z hlediska rozvoje regionu, ale s negativním dopadem na hospodaření, lze vnímat odchod firem
z důvodu jejich růstu a tak nedostačující kapacity ze strany VTPO.
Z titulu formy společnosti se dbá na efektivitu vynaložených nákladů ve vztahu k rozsahu použití
marketingových nástrojů i personálního obsazení.
Rozsah realizovaných akcí a nákladů na ně je uvažován v minimálním rozsahu s maximálním
důrazem využití vlastních zdrojů společnosti (finančních a personálních) a hledání dotačních titulů
vhodných k financování. VTPO je společnost zřízena ze zákona za účelem dosažení zisku, zároveň
plní poslání, které nepřináší žádné či omezené výnosy, ale o jehož smyslu nelze diskutovat.
Poskytování cenově zvýhodněných služeb firmám a úhrada nákladů spojených s nájmem objektů
vlastníku, značně snižuje možnost investovat prostředky do těchto akcí, jejichž přínos je evidentně
nefinanční a celospolečenský. Cílem těchto aktivit je jednak propojit již zavedené firmy s těmi
začínajícími a případně s lidmi a studenty mající inovační potenciál.
Projekt VTPO se od uvedení prvního objektu do provozu stal v relativně krátké době
samofinancovatelným (bez potřeby provozních dotací) z provozních výnosů a to díky strategickému
partnerovi společnosti Tieto Czech s.r.o., což není u ostatních parků obvyklé. V současné době a
výhledově je opětovné dosažení tohoto modelu nepravděpodobné a to i za předpokladu získaní
strategického partnera. Důvodem je především zahájení provozu nových budov Trident a Viva a
poskytování cenově zvýhodněných služeb, které negenerují takové výnosy, aby společnost
nedosahovala záporných hospodářských výsledků a navíc mohla financovat další rozvojové a
podpůrné projekty.
Počet firem (subjektů) ve Vědecko-technologickém parku Ostrava byl ke konci roku 2015 na počtu
35. Z těchto firem bylo 16 v jedné z fázi inkubátorů.
Strana 10 / 14
4. Investice
Vlastní zdroje:
Rezervační systém a úprava webu…… 82 000,-Kč
- realizován z důvodu rozšíření počtu provozovaných budov
Investiční záměr (studie proveditelnosti) Idea Lab…… 150 000,-Kč
- realizován jako podklad pro možné využití budovy Tandem jako technologické zázemí
vybavené např. 3D tiskárnami, CNC frézami, 3D měřicí technikou apod.
5. Přijaté dotace z rozpočtu statutárního města Ostravy
Žádné.
Strana 11 / 14
Graf č. 4
Výkony na 1 Kč osobních nákladů
3,61
4,00
3,37
3,50
2,84
2,74
3,00
2,50
2,00
1,50
1,00
0,50
-
2012
2013
2014
2015
Graf č. 5
Meziroční vývoj výkonů, přidané hodnoty, osobních nákladů
a hospodářského výsledku
Tis. Kč
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
0
2012
2013
2014
2015
-5 000
Výkony
2012
21 844
2013
20 590
2014
16 241
2015
16 678
Přidaná hodnota
8 236
7 670
5 841
4 086
Osobní náklady
6 048
6 112
5 918
5 870
HV za účetní období
1 386
411
-857
-3 183
Strana 12 / 14
6. Výkazy
•
Rozvaha (za období 2013 až 2015)
Údaje v celých tisících Kč
Označe
ní
A.
B.
B.I.
B.I.3
B.II.
B.II.2.
B.II.3.
B.II.6.
B.II.7.
B.III.
C.
C.I.
C.I.1.
C.I.5.
C.II
C.II.1.
C.II.5.
C.III.
C.III.1.
C.III.6.
C.III.7
C.III.8.
C.III.9.
C.IV.
C.IV.1.
C.IV.2.
C.IV.3.
D.I.
D.I.1.
D.I.3.
Označení
A.
A.I.
A.I.1:
A.I.3.
A.II.
A.II.2.
A.III.
A.III.1
A.III.2
A.IV.
A.IV.1.
A.IV.2.
A.V.
B.
B.I.
B.II.
B.II.1.
B.II.5.
B.II.10.
B.III.
B.III.1.
B.III.5.
AKTIVA CELKEM
Pohledávky za upsaný vlastní kapitál
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek
Software
Dlouhodobý hmotný majetek
Stavby
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Finanční dlouhodobý majetek
Oběžná aktiva
Zásoby
Materiál
Zboží
Dlouhodobé pohledávky
Pohledávky z obchodního styku
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
Krátkodobé pohledávky
Pohledávky z obchodního styku
Stát – daňové pohledávky
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Dohadné účty aktivní
Jiné pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Peníze
Účty v bankách
Krátkodobé cenné papíry a podíly
Časové rozlišení
Náklady příštích období
Příjmy příštích období
PASIVA CELKEM
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Základní kapitál
Změny základního kapitálu
Kapitálové fondy
Ostatní kapitálové fondy
Rezervní fondy, nedělit. fondy a ostatní fondy ze zisku
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
Statutární a ostatní fondy
Výsledek hospodaření minulých let
Nerozdělený zisk minulých let
Neuhrazená ztráta minulých let
Výsledek hospodaření běžného účetní období
Cizí zdroje
Rezervy
Dlouhodobé závazky
Závazky z obchodních vztahů
Dlouhodobé přijaté zálohy
Odložený daňový závazek
Krátkodobé závazky
Závazky z obchodního styku
Závazky k zaměstnancům
Strana 13 / 14
2013
2014
2015
25 478
24 898
21 608
8 589
131
131
8 458
4 412
3 683
109
254
7 748
32
32
7 716
4 429
2 923
109
255
7 005
14 212
73
73
15 001
11
11
13 028
13
13
18
18
17
18
1 951
1 020
800
131
18
2 373
1 793
452
128
17
1 518
1 058
353
107
12 170
34
12 136
12 599
31
12 568
11 480
32
11 448
2 677
1 411
1 266
2 149
1 058
1 091
1 575
782
793
25 478
23 031
4 400
4 400
24 898
22 174
4 400
4 400
21 608
18 992
4 400
4 400
1 419
1 419
1 551
880
671
15 250
15 250
1 419
1 419
1 550
880
670
15 662
15 662
1 419
1 419
694
24
670
15 662
15 662
411
2 277
254
137
-857
2 572
472
139
-3 183
2 318
502
154
137
1 886
754
283
139
1 961
688
257
154
1 662
784
192
7 005
4 374
2 117
109
405
B.III.6.
B.III.7.
B.III.8
B.III.10.
B.III.11.
B.IV.
C.I.
C.I.1.
C.I.2.
•
Závazky ze sociálního zabezpečení
Stát – daňové závazky a dotace
Krátkodobé přijaté zálohy
Dohadné účty pasivní
Jiné závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
Časové rozlišení
Výdaje příštích období
Výnosy příštích období
Označení
I.
A.
C.3.
C.4.
D.
E.
III.
III.1.
III.2.
F.
G.
IV.
H.
*
X.
P.
XI.
O.
*
Q.
Q.1.
Q.2.
**
XIII.
R.
S.
*
***
239
146
594
30
37
144
44
462
5
31
170
154
16
152
151
1
298
201
97
Výsledovka (za období 2013 až 2015)
Údaje v celých tisících Kč
II.
II.1.
II.3.
B.
B.1.
B.2.
+
C.
C.1.
C.2.
202
258
359
Tržby za prodej zboží
Náklady vynaložené na prodané zboží
Obchodní marže
Výkony
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Aktivace
Výkonová spotřeba
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Přidaná hodnota
Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům statutárních orgánů společnosti a
družstva
Náklady na sociální zabezpečení
Sociální náklady
Daně a poplatky
Odpisy dlouhod. nehmot. a hmotného majetku
Tržby z prodeje dlouhod. majetku a materiálu
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
Tržby z prodeje materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhod. majetku a materiálu
Změna stavu rezerv a oprav. pol. v provozní oblasti a
komplexních nákladů příštích období
Ostatní provozní výnosy
Ostatní provozní náklady
Provozní výsledek hospodaření
Výnosové úroky
Nákladové úroky
Ostatní finanční výnosy
Ostatní finanční náklady
Finanční výsledek hospodaření
Daň z příjmů za běžnou činnost
Splatná
Odložená
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
Mimořádný výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za účetní období
Výsledek hospodaření před zdaněním
Strana 14 / 14
2013
2014
2015
20 590
20 590
16 241
16 241
16 678
16 678
12 920
5 898
7 022
7 670
6 112
3 896
10 400
3 906
6 494
5 841
5 918
3 333
12 592
4 625
7 967
4 086
5 870
2 885
540
965
1 367
1 542
134
207
1 310
294
294
1 488
132
206
1 128
522
343
179
1 488
130
209
893
114
17
97
26
223
178
396
180
525
66
451
220
-881
44
4
245
-3 191
31
17
49
163
147
16
411
18
26
2
8
23
15
2
-857
15
-3 183
411
574
-857
-855
-3 183
-3 168