Myslete na štěstí SRDCEM! Take HEART for your happiness!

Transkript

výroční zpráva 2014 ANNUAL REPORT
uniqa pojišťovna, a.s.
Myslete na štěstí SRDCEM!
Take HEART for your happiness!
UNIQA působí na českém pojistném trhu jako univerzální
pojišťovna s kompletní paletou životního i neživotního
pojištění pro privátní i korporátní klientelu už bezmála
dvaadvacet let. Naším cílem je vývoj a odbyt pojistných
produktů a programů přizpůsobených současným potřebám
a aktuálním trendům. Chceme navázat a udržovat dlouhodobý
stabilní vztah s klienty založený na vzájemné důvěře. Proto
se neustále zaměřujeme na optimální poměr ceny a krytí,
rychlé vyřizování pojistných událostí našich zákazníků a také
na všestranný servis.
Základní údaje
Summarized data
tis. Kč / TCZK
2014
2013
2012
2011
2010
Předepsané pojistné / Written premium
5 544 836
5 713 748
5 562 588
5 501 509
4 971 504
z toho životní pojištění / of which life assurance
1 204 316
1 372 211
1 398 264
1 507 417
1 249 422
4 326 607
4 164 596
3 938 061
3 806 593
2 650 790
z toho neživotní pojištění / of which non-life insurance
Zasloužené pojistné / Earned premium
z toho neživotní pojištění / of which non-life insurance
z toho životní pojištění / of which life assurance
Náklady na pojistná plnění celkem / Claims incurred Total
z toho náklady na pojistná plnění / of which claims paid
z toho změna stavu rezervy na poj. plnění / of which change in
the provision for outstanding claims
Náklady celkem / Total costs
z toho pořizovací náklady na pojistné smlouvy / of which
acquisition costs
z toho správní režie / of which administrative expenses
Nákladovost / Cost ratio
Výše technických rezerv / Amount of technical provisions
Základní kapitál / Registered capital
Průměrný počet zaměstnanců / Average number of employees
Počet pojistných smluv / Number of insurance policies
Hospodářský výsledek / Profit (loss) for the period
4 340 520
4 341 537
5 560 029
5 724 123
1 215 603
1 397 516
4 344 426
3 147 751
3 113 371
34 380
3 470 984
335 609
4 164 324
5 574 511
1 409 915
2 499 633
151 157
3 994 092
5 442 672
3 722 082
4 889 026
3 640 138
1 504 611
1 248 888
2 535 525
2 375 079
2 557 640
22 115
2 810 324
435 245
1 608 134
1 694 858
1 857 336
1 891 759
1 562 227
954 805
1 028 121
1 235 880
1 259 133
785 986
28.9%
29.6%
33.3%
34.8%
653 329
666 737
621 456
632 626
5 824 923
5 579 475
5 537 092
4 970 526
663
721
720
744
500 000
717 557
231 406
500 000
715 357
252 492
500 000
686 140
325 004
500 000
644 389
176 632
776 241
32.0%
4 513 786
500 000
772
596 603
157 189
UNIQA has operated on the Czech market as a composite
insurance company for nearly 22 years, providing a variety of
life and non-life insurance products for private and corporate
clientele. Our goal is the development and sale of insurance
products and programmes designed to meet the current
requirements and trends. We strive to establish and maintain
long-term stable relations with clients based on mutual trust.
That’s why we continuously focus on an optimum ratio
of price and coverage, rapid loss adjustment, and also on
comprehensive services.
Obsah
Contents
Rozhovor s předsedou představenstva a generálním ředitelem
/ Interview with Chairman of the Board of Directors and CEO
UNIQA pojišťovna se představuje / Introducing UNIQA pojišťovna
Statutární orgány společnosti / Statutory bodies
Organizační struktura UNIQA pojišťovny / Organisational structure
of UNIQA pojišťovna
Mateřský koncern UNIQA Insurance Group a jeho vývoj v roce 2014
/ Parent UNIQA Insurance Group and its development in 2014
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti / Report of the Board
of Directors on Company business operations
Významné projekty a události roku 2014 v UNIQA pojišťovně
/ Significant projects and events in UNIQA pojišťovna in 2014
Zpráva o vztazích mezi ovládající, ovládanou a propojenými osobami v roce 2014
/ Report on relations between controlling and controlled entities
and related parties in 2014
Prohlášení představenstva UNIQA pojišťovny, a.s.
/ Statement of the Board of Directors of UNIQA pojišťovna, a.s.
Zpráva dozorčí rady / Report of the Supervisory Board
Zpráva nezávislého auditora k účetní závěrce
/ Independent Auditor’s Report to the Financial Statements
Účetní závěrka / Financial Statements
Příloha účetní závěrky / Notes to the Financial Statements
Zpráva nezávislého auditora k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích
/ Independent Auditor’s Report to the Annual Report and Report on Relation
Adresy obchodních poboček UNIQA / Contacts to UNIQA offices
2
10
22
24
28
32
56
70
78
80
82
86
98
164
168
2
UNIQA POJIŠŤOVNA, A.S. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014
Rozhovor s předsedou představenstva
a generálním ředitelem UNIQA pojišťovny
Ing. Martinem Žáčkem, CSc.
Pane generální řediteli, když se ohlédnete, jaký byl rok 2014?
Jsem teď trochu v rozpacích, protože loni jsem na tomto místě konstatoval, že rok 2013 byl
po všech stránkách náročný. Těžko teď hledám adekvátní výraz, protože rok minulý předčil
v tomto ohledu naše zkušenosti a prověřil nás ve všech ohledech ještě daleko více.
Bylo by ovšem nespravedlivé nezmínit i řadu pozitiv, kterých jsme loni byli svědky. Stabilizovala se politická situace a posílily rozhodovací možnosti koalice. Je však třeba říci, že ne vždy
to bylo ku prospěchu zdravého vývoje. Česká ekonomika už se po recesi zase rozhýbala směrem
vzhůru, nezaměstnanost postupně klesá a inflace se blíží k nule. To jsou faktory, které znamenají dobré vyhlídky pro celé pojišťovnictví, i když loni jsme praktické dopady ještě ve velké
míře nepocítili. Ale příznivými signály s přímým dopadem na náš obor byly oživení prodeje aut
(nových i ojetých) a pokračující boom na poli hypoték. Česku se vyhnuly velké živelní pohromy
a po velmi obtížném roce 2013 to vylepšilo škodní bilanci všech pojišťoven na trhu.
Jinak nás ale rok 2014 extrémně zatížil. Geopolitická situace na východě Evropy měla v samotné České republice jen omezené dopady, nicméně z pohledu silného regionálního hráče, kterým koncern UNIQA bezesporu je, přinesla značnou míru nejistoty. Složitý byl i vývoj na Balkáně, jenž čelil katastrofálním povodním. Obecně panovaly napříč Evropou nízké úrokové sazby,
což významně redukovalo zhodnocení rezerv pojišťoven na finančních trzích a mělo negativní dopad na jejich hospodaření. Pozornost společností v koncernu UNIQA se tak soustředila
na rentabilitu a využití všech možností pro další úspory a synergické efekty v rámci skupiny.
I díky tomu UNIQA International Group vytvořila historicky nejlepší hospodářský výsledek.
Během roku byly pojišťovny znovu vystaveny enormnímu legislativnímu tlaku. Jak jste se s tím
vyrovnávali?
Začali jsme žít a pracovat pod taktovkou nového občanského zákoníku, jenž se do naší činnosti
silně promítl. Ukazuje se, že v oblasti odškodňování zdravotní újmy vzrostly náklady minimálně o desítky procent. U újmy nemajetkové povahy půjde zřejmě o násobky – zde je však náběh
nové normy postupný a desítky případů s nároky na náhradu z okruhu oprávněných osob jsou
stále v řešení. Teprve na základě statistik pojišťoven a soudní i mimosoudní praxe za několik let
bude možné podat spolehlivější informaci, do jaké míry odškodnění narostlo.
Rok 2015 je posledním rokem příprav na Solvency II, která s definitivní platností vstoupí v platnost od nového roku 2016. V loňském roce jsme alokovali velké kapacity do přípravy
na tuto zcela zásadní změnu.
Od ledna 2014 jsou pojišťovny nově povinny odvádět 3 % z předepsaného pojistného v povinném ručení do Fondu zábrany škod. Spolu se zvýšenými požadavky nového občanského zákoníku to vyvolalo zásadní tlak na růst sazeb pojistného v tomto segmentu.
UNIQA POJIŠŤOVNA, A.S. ANNUAL REPORT 2014
Interview with Chairman of the Board
of Directors and CEO of UNIQA pojišťovna
Martin Žáček
Mr. Managing Director, when you look back, what was 2014 like?
I am somewhat hesitant, because last year I stated in this interview that 2013 was challenging in
all aspects. I am now having a hard time finding an adequate expression, because the past year
surpassed our previous experience and put us to test far more in all respects.
But it would be unfair to not mention a number of positives that we witnessed in 2014. The
political situation stabilized and decision-making powers of the coalition strengthened although it must be said that it was not always for the benefit of the country’s sound development.
After the recession the Czech economy saw an upturn, unemployment has been declining and
inflation is nearly zero. These factors indicate good prospects across the insurance industry, however, there were few significant practical effects last year. Positive signals directly impacting
the insurance sector included an increase in car sales (new and used) and the continuing boom
of mortgage loans. Luckily, major natural disasters avoided the Czech Republic, which improved the loss balance of all insurance companies in the sector, following a very difficult 2013.
In other respects, 2014 was an extremely taxing year. The geopolitical situation in Eastern
Europe had only a limited impact on the Czech Republic, nonetheless, from the perspective of
a strong regional player, which UNIQA undoubtedly is, it caused considerable uncertainty. The
developments in the Balkans were also troublesome due to catastrophic floods. Low interest rates generally prevailed across Europe, which substantially reduced the appreciation of insurers’
reserves in the financial markets and adversely affected their performance. The UNIQA Group
companies therefore paid increased attention to profitability and utilization of all opportunities for cost savings and synergies within the Group. As a result, UNIQA International Group
posted the highest profit in its history.
Insurance companies were again under enormous legislative pressure during the past year.
How did you cope with it?
We started to live and work in accordance with the regulations of the new Civil Code, which
was strongly reflected in our business. It appeared that the costs of health damage benefits increased in the ranks of dozens of percent. Costs of non-material damage are likely to increase
by multiples - but the implementation of new regulations has been gradual in this segment and
dozens of claims for benefits by authorized persons are still being assessed. Only insurers’ statistics and court and out-of-court practice will provide more reliable information in a few years
as to the extent to which benefits have risen.
2015 is the last year of getting ready for the Solvency II Directive that will definitively come
into force as of 1 January 2016. In the past year we allocated considerable resources to preparations for this fundamental change.
Since January 2014 insurance companies have been required to pay 3% of premiums written generated from motor third-party liability insurance to the Loss Prevention Fund. Together with the more stringent requirements of the new Civil Code, this created substantial pressure on growth in premium rates in this segment.
3
4
Významným negativním dopadem pro povinné ručení bylo zrušení sankčních příspěvků
nepojištěných motoristů do garančního fondu schválené koncem roku 2014 s účinností od poloviny ledna 2015. Z tohoto fondu se platí náhrady škod způsobených nezjištěným nebo nepojištěným vozidlem. Nebude-li poměrně brzy nalezeno jiné řešení, jak financovat takové škody,
budou muset do garančního fondu přispívat pojišťovny. Nastane tak absurdní situace, kdy budou škody za nezodpovědné nepojištěné řidiče platit ti poctiví. Zatímco současné trendy v pojišťovnictví jednoznačně velí k bonifikaci zodpovědnosti, legislativa přišla se zcela opačnou
direktivou.
Dá se také očekávat, že poroste podíl nepojištěných vozidel. Přitom ten se dařilo od roku
2009, kdy byla ofenzíva proti neplatičům zahájena, postupně snižovat, celkově bezmála na polovinu. Za stejné období šesti let se snížil i podíl škod způsobených nepojištěným vozidlem
o více než třetinu.
Na sklonku loňského roku bylo schváleno rovněž opatření omezující daňovou uznatelnost
rezervotvorného životního pojištění. To považuji ve schválené podobě za smysluplné. K dosažení úlevy na daních nově přibyla podmínka, že pojistná smlouva nesmí umožňovat výběry finančních prostředků v době trvání pojištění. Tím má být zajištěno, že daňové výhody spojené
s životním pojištěním budou vázány výhradně na zajištění na stáří.
S investičním životním pojištěním se pojí také samoregulace pojišťoven, která znamená významný milník v ochraně zájmů zákazníků a usnadnění jejich rozhodování. Ukázala, že je možné přijmout užitečné opatření i jinak než nařízením shora. Samy pojišťovny se dohodly na čtyřech principech vedoucích k lepší informovanosti klientů a snazší porovnatelnosti nabídek.
Rok 2014 byl také prvním rokem vašeho osobního nasazení ve funkci CEO souběžně pro UNIQA
v České republice a UNIQA na Slovensku. Jak jste to zvládl?
Snažil jsem se vykonávat svoji funkci poctivě v obou společnostech a rozdělit svoji fyzickou
přítomnost spravedlivě mezi obě země. Samozřejmě nový režim kladl velké nároky i na moje
manažery na obou stranách hranice, aby větší rozsah delegovaných úkolů zvládli v rámci svých
kompetencí zcela samostatně. Vnímám v této souvislosti významný pozitivní osobní rozvoj
u řady z nich. Mým úkolem bylo také rozpoznat silné stránky obou společností a přenést je
na druhou stranu tak, aby z nich profitovaly obě pojišťovny. Těší mne, že se mi podařilo propojit
odpovědné experty z obou zemí, kteří už řadu aktivit a projektů projednávají a řeší napřímo
ve vzájemné spolupráci a mají chuť realizovat řadu opatření, která z jejich jednání vyplynula.
Největší objem spolupráce byl loni uskutečněn na projektech spadajících pod Target Operating Model. Jde o práci na optimalizaci jednotlivých procesů, jejich zrychlení a zefektivnění.
Optimalizace bude pokračovat i v roce letošním s tím, že první konkrétní výsledky a úspory by
se měly projevit už do konce roku. Zatím jsme nejvíce pokročili v oblasti uzavírání pojistných
smluv v terénu u klienta s využitím biometrických podpisů, které už běží v pilotním režimu.
Touto cestou dojde k významnému zrychlení procesu kontraktace a snížení nákladů, včetně
ekologického efektu v podobě úspory papíru. Dalšími konkrétními výstupy v ČR byly též sjednocení odborů likvidace škod z pojištění majetku, vozidel a osob pod jednotné vedení anebo
sloučení servisního a prodejního call centra v jediný organický celek.
The abolition of compulsory contributions of uninsured motorists to the guarantee fund,
approved at the end of 2014 with effect as of mid-January 2015, has had an adverse impact on
motor third-party liability insurance. Compensation for damage caused by uninsured or unidentified vehicles has been financed from this fund. If another solution of covering such damage is not found fairly soon, insurance companies themselves will have to contribute to the
guarantee fund. This will lead to an absurd situation where the honest motorists pay for damage
caused by irresponsible and uninsured drivers. While current trends in the insurance industry
clearly dictate to reward accountability, lawmakers have come up with a completely opposite
regulation.
As a result, the proportion of uninsured vehicles is likely to grow although since 2009, when
the offensive against the non-paying motorists was launched, the number of uninsured vehicles
has declined by half. Over the same period of six years, the proportion of damage caused by
uninsured vehicles dropped by more than one-third.
At the end of last year, a regulation limiting the tax deductibility of reserve-making life
assurance was passed. I consider the regulation in the approved form meaningful. To be eligible
for tax deduction, a new condition requires that insurance policies shall not permit withdrawals
of funds during the term of the policy. This is to ensure that the tax benefits associated with life
assurance are bound exclusively to the provision for old age.
Unit-linked life assurance is also related to self-regulation of insurers, which marks an important milestone in protecting the interests of customers and facilitating their decision-making. It has demonstrated that it is possible to adopt a useful measure that is not a directive from
the regulator. Insurers have agreed on four principles aimed to help clients to get better informed and improve comparability of offerings.
2014 was the first year of your personal commitment as CEO of both UNIQA Czech Republic
and UNIQA Slovak Republic. How did you manage?
I made every effort to fulfill my responsibilities in both companies and allocate my physical
presence fairly between the two countries. Of course, the new management system placed greater demands on my managers on both sides of the border as they had to deal with a wider range
of delegated tasks independently within the scope of their powers. In this connection I noticed
significant positive personal growth of many of them. I was also tasked to identify the strengths
of each company and transplant them to the other company so that both insurers benefit from
it. I am pleased that I have succeeded in connecting respective experts from both countries who
now discuss and carry out a variety of activities and projects in mutual collaboration and are
eager to implement a series of measures that have ensued from their discussions.
The largest volume of collaboration last year concerned projects within the scope of the
Target Operating Model. The work was focused on the optimization of specific processes, their
acceleration and streamlining. The optimization will continue this year, whereby the first results and cost savings should be evident before the end of the year. We made the best progress
in the area of selling insurance outside branches in the clients’ places, using biometric signatures. This project has already been running in a pilot mode. It will significantly speed up the
contracting process and reduce costs, in addition to a positive environmental effect in the form
of paper saving. Other specific outputs in the Czech Republic comprised the integration of departments handling loss adjustment related to property insurance, motor insurance and personal insurance under single management and merging the service and sales call centres into
a single organic unit.
5
6
Jak jste vnímal vývoj UNIQA pojišťovny v loňském roce?
Celý český pojistný trh v loňském roce rostl jen nevýrazně, když meziročně posílil o 1,1 %. Je třeba zcela otevřeně říci, že česká UNIQA si loni prožila svůj nejsložitější rok ve své jedenadvacetileté historii. Nepodařilo se nám navázat na dynamiku předchozích let, nicméně svoji osmou pozici mezi pojišťovnami jsme bezproblémově uhájili. Předepsané pojistné zaznamenalo na APE
bázi (bez jednorázově placeného životního pojištění) meziročně pokles o 1,1 %. Část tohoto poklesu byla očekávaná v souvislosti s plánovanou konsolidací našeho kmene. Během roku 2014
jsme se rozhodli sanovat některé pojistné smlouvy s vysokým předpisem pojistného, u nichž se
však dlouhodobě projevovala vysoká škodovost, takže pro nás nebyly rentabilní.
Zatímco neživotní segmenty se během roku zotavily a ke konci roku vykazovaly v meziročním porovnání stagnaci, životní pojištění zažilo propad o více než 12 % (běžně placené smlouvy
-3 %, jednorázově placené smlouvy -61 %). Také životní pojištění v druhé půlce roku 2014 zvrátilo klesající trend a po zásadní produktové úpravě hlavního programu Rizikového životního
pojištění s dividendou začalo výrazně růst.
Přes celkově složitou situaci na českém pojistném trhu se nám loni podařilo dosáhnout
hospodářského výsledku ve výši 276 milionů korun před zdaněním. Z toho je vidět, že i v nesnadných podmínkách je možno realizovat pozitivní výsledek, jenž je klíčový pro dlouhodobé
úspěšné působení na pojistném trhu.
Loňský rok si ovšem bohužel budeme pamatovat i jako smutný milník ve vývoji naší společnosti. V květnu 2014 odešel zcela nečekaně ve věku sedmdesáti let náš zakladatel a první generální ředitel Česko-rakouské pojišťovny, po přejmenování UNIQA pojišťovny, pan Marek Venuta. Jeho náhlý skon byl nejen pro nás smutným šokem a obrovskou ztrátou, neboť až do svých
posledních dnů rozdával optimismus, elán a víru ve schopnosti našich kolegů a v budoucnost
naší společnosti. S námi tuto ztrátu prožíval celý český pojistný trh i vrcholové struktury koncernu UNIQA, kde měla osobnost Marka Venuty dvě desetiletí pevnou a respektovanou pozici.
Pro mě osobně bylo setkání s ním v roce 1994 skutečně osudové. To on mne přesvědčil, abych
nastoupil do odvětví, o němž jsem do té doby neměl žádné znalosti, to on mi ukazoval denně cestu a usměrňoval moji kariéru. Jeho obrovské charisma a mravní zásady kultivovaly nejen naši
společnost, ale celý český pojistný trh. Cítím vůči němu obrovský závazek a budu se ze všech sil
snažit pokračovat v jeho stopách.
How do you assess UNIQA’s development last year?
The growth rate of the Czech insurance market in 2014 was very slight at only 1.1%. It needs
to be said quite openly that 2014 was the most difficult year for UNIQA Czech Republic in its
twenty-one-year long history. We were unable to keep up the growth rate of the previous years,
but we effortlessly retained our eighth place among insurance companies. The premium volume fell by 1.1% year-on-year according to APE methodology (excluding single premium life assurance). This decline was partially anticipated in connection with the planned consolidation
of our portfolio. In 2014, we decided to restructure some high-premium insurance policies with
a long-term high loss ratio that were not cost-effective.
While non-life segments recovered in the course of the year and at the end of 2014 showed
stagnation in comparison with the previous year, life assurance tumbled by more than 12%
(current premium policies -3%, single premium policies -61%). However, in the second half of
2014 the declining trend in life assurance was also reversed and, following a major modification
of the key product line Risk life assurance with dividend, the segment of life assurance began to
grow substantially.
Despite the generally volatile situation on the Czech insurance market last year, we generated a profit before taxes of CZK 276 million. This shows that a positive result that is key for
long-term successful operation on the insurance market can be achieved even in difficult conditions.
Unfortunately, we will remember last year also as a sad milestone in the development of our
company. In May 2014, Mr. Marek Venuta, the founder and first CEO of Česko-rakouská pojišťovna, later renamed to UNIQA, passed away unexpectedly at the age of seventy years. His
sudden death was a sad shock and a great loss not just for us, because until his last days he exuded optimism, enthusiasm and belief in the abilities of our colleagues and in the future of our
company. This loss was felt across the Czech insurance market and top structures of the UNIQA
Group, where Marek Venuta had retained a strong and respected position for two decades. For
me, personally, a meeting with him in 1994 was crucial for my future. He persuaded me to work
in an industry I knew nothing about at that time and showed me the path to take and steered my
career on a daily basis. His enormous charisma and moral principles helped improve the work
ethics not only in our company, but also in the entire Czech insurance sector. I feel deep gratitude and commitment toward Mr. Venuta and I will make every effort to continue in his footsteps.
7
Myslete na to,
CHTÍT
NESTAČÍ.
že jen
myslete.uniqa.cz
Hospodaření společnosti vykazuje stabilní výsledky
Zisk po zdanění za rok 2014 činil přes dílčí pokles předepsaného pojistného a s ohledem
na mimořádně nepříznivý vývoj na finančních trzích, nicméně současně velmi dobré
škodní statistiky a optimalizaci interních nákladů,
231,4 milionu korun (2013: 252,5 mil. Kč).
The company´s economy shows stable performance results
Despite a minor decline in premiums written and with regard to an exceptionally
unfavourable trend in the financial markets but, at the same time, very good claims
statistics and optimization of in-house costs, the Company posted profit after taxes
of CZK 231.4 million for 2014 (2013: CZK 252.5 million).
10
UNIQA pojišťovna se představuje
UNIQA pojišťovna byla založena v roce 1993. V době svého zřízení byla „pilotním projektem“
expanze rakouského pojišťovacího kapitálu na východní trhy a brzy se stala jedním ze základních kamenů pozdějšího evropského pojišťovacího koncernu UNIQA Insurance Group s nynějšími aktivitami na devatenácti trzích celého kontinentu. Pojištění se značkou UNIQA si už zvolilo celkem více než deset milionů zákazníků.
Do obchodního rejstříku byla společnost zapsána dne 28. května 1993 (pod svým tehdejším
jménem Česko-rakouská pojišťovna, a.s.). V souladu s koncernovou strategií jednotné prezentace společností skupiny byla 18. června 2001 pojišťovna přejmenována na UNIQA pojišťovnu, a.s.
(dále také jen UNIQA).
Povolení k podnikání v oblasti finančních služeb získala UNIQA dne 23. dubna 1993. Na základě zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví společnost UNIQA prošla v zákonné lhůtě procesem přelicencování a 7. února 2002 jí bylo Ministerstvem financí ČR uděleno povolení k provozování pojišťovací činnosti, zajišťovací činnosti a činností souvisejících.
Toto povolení bylo 29. listopadu 2004 rozšířeno o „vzdělávací činnost pro pojišťovací zprostředkovatele a samostatné likvidátory pojistných událostí“. Dne 12. července 2005 bylo povolení k fakultativní zajišťovací činnosti rozšířeno o další pojistná odvětví. V průběhu druhé poloviny roku 2005 získala společnost souhlas s rozšířením pojišťovací činnosti na území Polska,
Maďarska a Slovenska na základě svobody dočasně poskytovat služby.
UNIQA pojišťovna je univerzálním pojišťovacím ústavem, který nabízí životní a neživotní
pojištění pro jednotlivce, podnikatele i firmy.
Aktuální pozice na českém pojistném trhu
Po celou dobu své existence na českém trhu patří UNIQA pojišťovně (do roku 2001 předchůdkyni Česko-rakouské pojišťovně) pozice mezi 10 nejsilnějšími hráči. Z pojišťovny poskytující prvních několik let jen majetková krytí vyrostla univerzální pojišťovna s kompletním portfoliem
produktů pro všechny pojistné potřeby.
Ke konci roku 2014 patřila UNIQA pojišťovně osmá příčka na trhu a tržní podíl ve výši 4,7 %
(meziročně minus 0,1 %). Měřeno podle metodiky vykazování výsledků společností sdružených
v České asociaci pojišťoven (APE – vykázání předpisu jednorázového životního pojistného jednou desetinou; oddělení statistiky zákonného nesmluvního pojistného) kleslo UNIQA pojišťovně předepsané pojistné o 1,1 %, zatímco celý pojistný trh vzrostl o 1,1, %. Celkový objem předepsaného pojistného podle APE činil 5,432 milionu korun (skutečný předpis pojistného byl 5,545
miliardy korun). Silnější pozici měla UNIQA i nadále v neživotním pojištění – tržní podíl byl
loni 6,2 % (sedmé místo; oproti předchozímu roku snížení o 0,2 %). V životním pojištění patřilo
UNIQA loni třinácté místo na trhu s podílem 2,4 % (meziročně minus 0,1 %).
Zisk po zdanění za rok 2014 činil přes dílčí pokles předepsaného pojistného a s ohledem
na mimořádně nepříznivý vývoj na finančních trzích, nicméně současně velmi dobré škodní
statistiky a optimalizaci interních nákladů, solidních 231,4 milionu korun (2013: 252,5 mil. Kč).
Introducing UNIQA pojišťovna
UNIQA pojišťovna was established in 1993. At the time of its founding it was a “pilot project”
for expansion of Austrian insurance capital to Eastern European markets and soon it became
one of the cornerstones of the subsequently formed UNIQA Insurance Group that is now active
in nineteen markets across Europe. More than ten million customers have opted for insurance
under the UNIQA brand.
The Company was entered in the Commercial Register on 28 May 1993 (under its then name
Česko-rakouská pojišťovna, a.s.). In line with the Group strategy of presenting a uniform image
of its branches, on 18 June 2001 the insurance company was renamed to UNIQA pojišťovna, a.s.
(hereinafter “UNIQA”).
UNIQA was awarded a licence to conduct business in financial services on 23 April 1993.
Pursuant to Act No. 363/1999 Coll., on Insurance, UNIQA was subject to the re-licensing process completed within the statutory time limit, and was awarded a licence by the Ministry of Finance of the Czech Republic on 7 February 2002 to conduct business in insurance, reinsurance
and related services.
On 29 November 2004, the foregoing licence was expanded to include “educational activities for insurance brokers and independent loss adjusters”. On 12 July 2005, the licence to provide facultative reinsurance was extended to include additional insurance segments. In the second half of 2005, the Company was granted approval to expand insurance services to Poland,
Hungary and Slovakia, based on the freedom to temporarily provide services.
UNIQA pojišťovna is a composite insurance company offering a broad range of life and
non-life insurance products for individuals, entrepreneurs and businesses.
Position in the Czech insurance market
Throughout its presence on the Czech market, UNIQA (and its predecessor, Česko-rakouská
pojišťovna, until 2001) has ranked among the top ten players. The insurance firm, which in
the first several years offered only property coverage, has evolved into a versatile insurer with
a complete portfolio of products covering all insurance needs.
At the end of 2014, UNIQA ranked eighth in the insurance market with a 4.7% market share
(-0.1% year-on-year). Measured according to the methodology of reporting financial results by
Czech Insurance Association members (APE - reporting single-premium life assurance figures
as a tenth of original value; separation of statutory non-contractual premium statistics), UNIQA
recorded a decline of 1.1% in premiums written, contrary to the insurance market that expanded by 1.1%. The total volume of premiums written amounted to CZK 5.432 million, according
to APE (actual premiums written totalled CZK 5.545 billion). The Company retained the stronger position in the non-life insurance segment, where the market share accounted for 6.2%
(7th place, down 0.2% year-on-year). In the life assurance segment UNIQA ranked 13th on the
market with a 2.4% share (down 0.1% year-on-year).
Despite a minor decline in premiums written and with regard to an exceptionally
unfavourable trend in the financial markets but, at the same time, very good claims statistics
and optimization of in-house costs, the Company posted a very solid profit after taxes of CZK
231.4 million for 2014 (2013: CZK 252.5 million).
11
12
Od počátku existence využívá UNIQA pojišťovna stabilního finančního zázemí, know-how
a zkušeností rakouského akcionáře, UNIQA International AG.
Základní kapitál k 31. 12. 2014 činil 500 milionů Kč, vlastní kapitál vzrostl na 1 634 milionů Kč (meziročně plus 3,5 %).
Svým klientům byla loni UNIQA pojišťovna k dispozici na 150 místech po celé České republice, ať už v podobě obchodních míst UNIQA nebo generálních agentur. Některé druhy pojištění
je možné uzavřít i po telefonu v prodejním call centru UNIQA v Praze, na internetu nebo na obchodních místech finanční skupiny Raiffeisen.
Vedle prodejního call centra v Praze je zákazníkům k dispozici rovněž servisní call centrum
UNIQA, které vyřizuje veškeré dotazy a registruje škody ze všech oblastí pojištění. Klientům
UNIQA na cestách autem, při pobytu v zahraničí, v domácnosti a nově i v podnikání je k dispozici na telefonu kvalitní asistenční služba připravená vyhodnotit vzniklou nouzovou situaci
a poradit nebo zasáhnout přímo na místě.
Dvacet čtyři hodin denně mohou zákazníci nahlížet do svých pojistných smluv pomocí on-line klientské aplikace myUNIQA a spravovat je bez nutnosti navštívit pobočku nebo telefonovat. Kromě toho mohou sledovat v on-line režimu i proces vyřízení své škody. Užitečnou klientskou aplikaci pro zakoupení cestovního pojištění nebo k nahlášení škody si mohou stáhnout
zdarma do svých chytrých mobilních telefonů.
Poslání, hodnoty a pravidla UNIQA
UNIQA chce být dlouhodobou stabilní součástí českého pojistného trhu. Naší snahou je proto
všestranná a pokud možno celoživotní pojistná péče o naše zákazníky, aby se mohli v klidu soustředit na to, co je pro každého z nich v jejich životě důležité. Úkolem UNIQA je vytvářet pro ně
spolehlivé zázemí s pochopením pro všechny jejich životní potřeby a přání.
Naše korporátní kultura a chování pracovníků UNIQA navzájem i ve vztahu ke klientům
jsou založeny na čtyřech základních hodnotách v rámci koncernové strategie Brand 2.0, definované v roce 2012 v souvislosti s celoskupinovou koncepcí rozvoje UNIQA 2.0 do roku 2020:
Jako zaměstnanci UNIQA pojišťovny, se podílíme na budování přední pojišťovací skupiny
v regionu střední Evropy. V praxi aplikujeme mezinárodní know-how v našich lokálních podmínkách. Jsme evropská pojišťovna s důrazem na potřeby českých klientů.
Zajímáme se o lidi. MOTIVUJEME. Zajímáme se o naše zákazníky stejně jako o své kolegy.
Známe je a chápeme jejich potřeby. Dle toho motivujeme a podporujeme naše kolegy v týmové
spolupráci.
Neustále se rozvíjíme. UTVÁŘÍME. Jsme proaktivní a zavádíme standardy v pojistném
sektoru pomocí nových inteligentních řešení. Tím využíváme našich silných stránek a jsme připraveni učit se a růst.
Jednáme čestně. JSME OTEVŘENÍ. Naše spolupráce v rámci pojišťovny i s jinými stranami je transparentní a otevřená. Poskytujeme spolehlivé služby, neboť ctíme naše zákazníky
i kolegy a důvěřujeme jim. Nemáme žádnou skrytou agendu.
Jdeme za našimi cíli. JSME VÝKONNÍ. Naším hlavním cílem – jako zástupců UNIQA pojišťovny – je být vždy mezi nejlepšími. Poskytujeme našim zákazníkům špičkové služby. Vždy
dodržujeme naše sliby.
Since its inception, UNIQA pojišťovna has been backed by the stable financial support,
know-how and experience of its Austrian sole shareholder, UNIQA International AG.
At 31 December 2014, the Company’s registered capital amounted to CZK 500 million; equity increased by 3.5% year-on-year to CZK 1,634 million.
In 2014, UNIQA pojišťovna served its clients in 150 locations across the Czech Republic, either at UNIQA’s sales centres or at general agencies. Some types of insurance may be also taken
out via telephone at the UNIQA sales call centre in Prague, on the internet or at sales centres of
the Raiffeisen Group.
In addition to UNIQA’s customer call centre in Prague, clients may also use a UNIQA service call centre, which handles all queries and records claims related to all types of insurance.
UNIQA clients who drive, travel abroad, stay at home or, as a new service, conduct business may
take advantage of the high-quality assistance service available via telephone, prepared to assess
any emergency and provide advice or arrange for an on-site intervention.
Customers may view their insurance policies twenty-four hours a day using the on-line client application myUNIQA and manage them without having to visit a branch or make a phone
call. In addition, they may also view online how their claims have been processed. A useful client application for purchasing travel insurance or report a claim can be downloaded to smart
phones for free.
UNIQA’s mission, values and rules
UNIQA aspires to be a long-term, stable part of the Czech insurance market. Therefore we are
committed to providing comprehensive and, if possible, life-long insurance customer care to
help clients focus on what is most important for them. UNIQA’s task is to create a reliable and
stable environment for clients and understand all their lifelong needs and desires.
UNIQA’s corporate culture and staff conduct to each-other, as well as their engagement
with customers, are based on four key values in line with the Brand 2.0 Group strategy defined in 2012 in conjunction with the Group-wide UNIQA 2.0 development strategy until 2020:
As employees of UNIQA pojišťovna we contribute to building a leading insurance group in
the Central European region. We apply international know-how in our local conditions. We are
a European insurer with a focus on Czech customer needs.
We are interested in people. WE INSPIRE. We are committed to both our customers and
our colleagues. We know and understand their needs. We inspire and support our colleagues in
team work.
We are constantly evolving. WE CREATE. We are proactive and our new and intelligent
solutions make us a pioneer in the industry. We are resolute in fostering our strengths and are
ready to learn and to grow on a continuous basis.
We are honest and clear. WE ARE STRAIGHTFORWARD. We deal with our customers,
colleagues and other parties in a transparent and straightforward manner. We provide reliable
services because we are committed to our customers and colleagues and we trust them. We have
no hidden agenda.
We intend to succeed. WE DELIVER. As representatives of UNIQA pojišťovna we seek to
be among the best. We deliver a top performance for our customers. We deliver on our promises.
13
14
Počet nově uzavřených smluv (ks) /
Number of new insurance policies (pcs)
Současně s hodnotami UNIQA je v praxi uplatňován koncernový kodex zásad, podle nichž řídíme veškeré naše aktivity. Vzniklo šest základních pravidel, která uplatňujeme při naší každodenní práci jako určitý „barometr“. Klademe si přitom jasné otázky ke zjištění, zda jsou v daném
konkrétním případě naše pracovní úkony v souladu s naším posláním a hodnotami:
2012
2013
36 529
48 605
52 882
47 234
1. čtvrtletí 2014
1st quarter 2014
2011
2014
104 549
2012
2013
76 755
104 679
102 252
1.–2. čtvrtletí 2014
1st–2nd quarter 2014
2011
Pravidla UNIQA
2014
1. Pravidlo rodiny – jednáme tak, jak bychom jednali s našimi nejbližšími v rodině? Doporučili
bychom to našim rodinným příslušníkům? Je to pro ně dost dobré?
2. Pravidlo maximální spokojenosti – jsme schopni výkonu, který jde až za hranice očekávání
našich zákazníků? Umíme je příjemně překvapit něčím navíc?
3. Pravidlo špičkového výkonu – je náš pojišťovací servis ten nejlepší možný servis, jaký klient
na trhu najde? Můžeme se označit za špičku v našem odvětví?
4. P
ravidlo spolehlivosti – jsme schopni dlouhodobě a plně dostát našim závazkům, které jsme
na sebe vzali?
5. Pravidlo korporátního stylu – dodržujeme naše pravidla jednotného vizuálního vzhledu
značky UNIQA v souladu s koncernovým modelem?
6. Pravidlo úspěchu – přispíváme našimi aktivitami k dosažení cílů naší společnosti? Posunou
nás blíže k vytyčenému cíli?
Přehled pojistných produktů v roce 2014
• Životní pojištění
• Rizikové životní pojištění s dividendou
• Investiční životní pojištění FINANCE LIFE VISION
• Jednorázově placené životní pojištění AKORD GARANT
• Dětské životní pojištění MOTÝLEK
• Úvěrové pojištění
• Komplexní celoživotní pojistný program AKORD
• Skupinové životní pojištění BENEFIT a MANAŽER
• Pojištění neschopnosti splácet úvěr/leasing/půjčku
• Cestovní pojištění včetně skupinových forem
• Úrazové pojištění včetně skupinových forem
• Úrazové pojištění PROGRES, SIMPLY, MAX
• Milionová ochrana pro případ smrti úrazem
• Zdravotní pojištění pro cizince
• Komplexní program zdravotní asistence MedUNIQA
• Pojištění denních dávek při pobytu v nemocnici
• Pojištění denních dávek v nemoci
• Pojištění domácnosti a nemovitostí – Top Exklusiv, Top Standard, Basic
• Pojištění motorových vozidel KASKO (havarijní pojištění)
• Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla (povinné ručení)
• Inteligentní asistence k pojištění vozidel UNIQA SafeLine
• Pojištění majetku a odpovědnosti živnostníků BALPO
• Pojištění majetku a odpovědnosti podnikatelů
• Pojištění přepravy zásilek
• Pojištění elektroniky
15
UNIQA rules
Počet nově uzavřených smluv (ks) /
Number of new insurance policies (pcs)
153 442
118 838
157 452
2013
2014
2011
2012
2013
163 095
1st–4th quarter 2014
193 485
• Life assurance
• Risk life assurance with dividend
• FINANCE LIFE VISION – unit-linked insurance
• AKORD GARANT – single-premium life assurance
• MOTÝLEK (Butterfly) – children’s life assurance
• Credit insurance
• AKORD – comprehensive all-life assurance policy
• BENEFIT and MANAŽER – group life assurance
• Credit/lease/loan default insurance
• Travel insurance, including group policies
• Accident insurance, including group policies
• PROGRES, SIMPLY, MAX – accident insurance
• Million-crown protection against death by accident
• Health insurance for foreigners
• MedUNIQA – comprehensive healthcare assistance policy
• Insurance of daily allowances during hospitalisation
• Insurance of daily sickness benefits
• Top Exklusiv, Top Standard, Basic – household and homeowners insurance
• CASCO - Motor hull insurance
• Motor third-party liability insurance
• UNIQA SafeLine – intelligent assistance with motor insurance
• BALPO – small business property and liability insurance
• Business property and liability insurance
• Shipping insurance
• Electronics insurance
2012
213 285
Overview of insurance products in 2014
2011
206 158
1. Rule of family – do we treat customers as we would treat our loved ones? Would we recommend it to our family members? Is it good enough for them?
2. R
ule of maximum satisfaction – are we capable of delivering performance exceeding customer expectations? Can we surprise clients with offering something extra?
3. Rule of top performance – is our insurance service the best possible service clients can find
on the market? Can we call ourselves the top insurer in the industry?
4. R
ule of reliability – can we make a long-standing commitment to fulfil the obligations we
took on?
5. R
ule of corporate style – do we observe the rules of the uniform UNIQA brand visual in line
with the Group model?
6. R
ule of success – do our activities contribute to achieving Company goals? Will they move us
closer to our set target?
155 011
Aside from defining the corporate values, UNIQA has implemented the Group Code of Conduct
governing all our activities. The Code comprises six principal rules that we apply in our daily 1st–3rd quarter 2014
work as a kind of barometer. We ask ourselves clear questions to make sure whether in any specific case our business operations comply with our mission and values:
2014
16
2012
2013
5 544 836
5 562 588
2011
5 713 747
5 501 509
Předepsané pojistné uniqa (tis. Kč)
Written premium of UNIQA (TCZK)
2014
• Pojištění strojů
• Pojištění odpovědnosti za škodu silničního dopravce při dopravě zásilek
• Pojištění právní ochrany pro řidiče a vlastníky motorových vozidel
• Pojištění přerušení provozu u svobodných povolání
• Pojištění přerušení provozu podnikatelů
• Pojištění odpovědnosti za škodu provozovatele zdravotnického zařízení
• Pojištění odpovědnosti za škodu poskytovatele sociální služby
• Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem měst a obcí
• Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem zemědělské organizace
• Pojištění odpovědnosti zaměstnance vůči zaměstnavateli
• Pojištění veletrhů a výstav
• Pojištění lesů
• Stavebně montážní pojištění
• Povinné pojištění záruky cestovní kanceláře poskytované pro případ jejího úpadku
• Povinně smluvní pojištění pojišťovacího nebo zajišťovacího makléře a pojišťovacího agenta
• Pojištění personálních agentur
• Pojištění odpovědnosti statutárních orgánů (D&O)
• Pojištění předmětů sběratelské a umělecké hodnoty
Akcionářská struktura společnosti
Jediným akcionářem UNIQA pojišťovny je UNIQA International AG, Untere Donaustraße 21-23,
1029 Vídeň, Rakousko.
Obchodní model UNIQA pojišťovny
UNIQA pojišťovna disponuje těmito odbytovými kanály:
• Vlastní obchodní síť UNIQA
• Makléřský servis a strukturální prodejní sítě (MLM)
• Bankopojištění
• Ostatní prodej (telefonický, on-line, apod.)
Vlastní obchodní síť UNIQA pojišťovny
Vlastní obchodní síť UNIQA pojišťovny řídí centrála se sídlem Evropská 136, Praha 6, 160 12.
Pod ní spadalo do loňska šest regionálních ředitelství s 34 oblastními pracovišti. Ke konci roku
2014 bylo rozhodnuto v souvislosti s optimalizací vlastní obchodní sítě o změně teritoriální
struktury UNIQA: od 1. 1. 2015 jsou naše pracoviště i pracovníci rozděleni do tří zemských ředitelství Západ, Východ a Morava řízených třemi zemskými řediteli. Počet oblastí UNIQA byl
redukován na 24. Pojištění je nadále možné sjednat na 150 obchodních místech po celé ČR.
Ve vlastní síti pracovalo ke konci roku 931 prodejních poradců. UNIQA spolupracuje s 604 makléřskými společnostmi anebo agenty a 582 prodejci nových i ojetých vozidel.
• Machinery insurance
• Road carrier’s liability insurance
• Legal protection insurance for drivers and vehicle owners
• Business interruption insurance for free-lancers
• Business interruption insurance for entrepreneurs
• Healthcare facility operator’s liability insurance
• Social service provider’s liability insurance
• Municipal administration liability insurance
• Agricultural organisation liability insurance
• Employees liability insurance
• Fairs and exhibitions insurance
• Forest insurance
• Construction and assembly insurance
• Travel agents compulsory bankruptcy insurance
• Insurance or reinsurance broker and insurance intermediary compulsory insurance
• Employment agencies insurance
• Directors and officers liability insurance (D&O)
• Collectors and artistic value items insurance
Shareholder structure
The sole shareholder of UNIQA pojišťovna is UNIQA International AG, Untere Donaustraße 2123, 1029 Vienna, Austria.
UNIQA’s business model
UNIQA pojišťovna uses the following sales channels:
• UNIQA’s own sales network
• Brokerage services and structural sales networks (MLM)
• Bank-assurance
• Other sales (via telephone, on-line, etc.)
UNIQA’s own sales network
The own sales network of UNIQA pojišťovna is administered by the Company headquarters
with its registered office at Evropská 136, Prague 6, postal code 160 12. Until last year, the network consisted of six regional head offices and 34 local offices. In conjunction with the decision
to optimize the sales network at the end of 2014, UNIQA’s territorial structure was changed as
follows: as of 1 January 2015, offices and staff have been divided into three regional directorates
– West, East and Moravia, headed by three regional directors. The number of UNIQA units was
reduced to 24. A total of 150 sales centres continue to provide insurance policies nationwide.
At the end of 2014, 931 sales advisors worked within UNIQA’s sales network; the Company also
collaborated with 604 brokerage firms or brokers and 582 dealers of new or used cars.
17
18
Zajistný program
UNIQA pojišťovna disponuje kvalitním zajistným programem. Obligatorní zajistné krytí je
sjednáno především u společnosti UNIQA Re AG.
Na zajistném programu společnosti se v rámci neživotního i životního pojištění přímo, anebo formou retrocese od společnosti UNIQA Re AG, podílí významné světové zajišťovny, především:
- SCOR Global P&C SE, Puteaux,
- Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft, AG,
- Swiss Re Europe S.A.,
- Partner Reinsurance Europe Limited,
- Hannover Rückversicherungs-Aktiengesellschaft,
- R + V Versicherung AG,
- AXA Corporate Solutions Assurance,
a další.
Myslete na to, že
změna
je na
vás.
19
Reinsurance segment
UNIQA pojišťovna uses top-quality reinsurance. The obligatory reinsurance coverage is provided primarily by UNIQA Re AG. In addition, global leading reinsurance companies participate
in the Company’s reinsurance programme for both non-life and life insurance segments, directly or by retrocession from UNIQA Re AG, namely:
- SCOR Global P&C SE, Puteaux,
- Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft, AG,
- Swiss Re Europe S.A.,
- Partner Reinsurance Europe Limited,
- Hannover Rückversicherungs-Aktiengesellschaft,
- R + V Versicherung AG,
- AXA Corporate Solutions Assurance,
and others.
Think
the change
is up to
you.
Myslete na to, že někdy
VYHRAJETE
a někdy
se
POUČÍTE.
myslete.uniqa.cz
Vyvážená obchodní síť přináší úspěchy
Pojištění u UNIQA pojišťovny lze sjednat na 150 obchodních místech po celé ČR.
Ve vlastní síti pracovalo ke konci roku 2014 931 prodejních poradců. Spolupracujeme
s 604 makléřskými společnostmi anebo agenty a 582 prodejci nových i ojetých vozidel.
Balanced sales network brings success
Insurance with UNIQA can be arranged at 150 points of sale countrywide. By the end of
2014, 931 sales consultants operated in the corporate network. We cooperate with
604 brokerage firms or agents and 582 dealers of new and used vehicles.
22
Statutární orgány společnosti
Představenstvo k 31. 12. 2014:
Ing. Martin Žáček, CSc.
předseda představenstva a generální ředitel
Ing. Zbyněk Veselý
místopředseda představenstva a obchodní ředitel
Ing. Lucie Urválková
členka představenstva a finanční ředitelka
S platností od 1. 1. 2014 byl předseda představenstva a generální ředitel UNIQA pojišťovny
Ing. Martin Žáček, CSc., jmenován do stejných funkcí také ve slovenské sesterské společnosti
UNIQA poisťovňa, a.s., se sídlem v Bratislavě.
Rovněž s platností od 1. 1. 2014 byla členka představenstva a finanční ředitelka UNIQA pojišťovny Ing. Lucie Urválková jmenována do stejných funkcí také ve slovenské sesterské společnosti UNIQA poisťovňa, a.s., se sídlem v Bratislavě.
Funkce v obou zemích vykonávali tito dva manažeři po celý rok 2014 souběžně.
Dozorčí rada k 31. 12. 2014:
Předseda dozorčí rady:
Mag. Andreas Kössl, Vídeň (od února 2014)
Členové dozorčí rady:
Mag. Hans-Christian Schwarz, Vídeň
Johannes Porak, Vídeň
Dr. Wolfgang Kindl, Perchtoldsdorf
Do února 2014 vykonával funkci předsedy dozorčí rady UNIQA pojišťovny pan Dr. Wolfgang
Kindl.
23
Statutory bodies
Board of Directors at 31 December 2014:
Martin Žáček
Chairman of the Board of Directors and CEO
Zbyněk Veselý
Vice-Chairman of the Board of Directors and CSO
Lucie Urválková
Member of the Board of Directors and CFO
Effective as of 1 January 2014, UNIQA’s Chairman of the Board of Directors and CEO Martin
Žáček was appointed to the same positions also in the Slovak sister company UNIQA poisťovna, a.s., with its registered office in Bratislava.
Effective as of 1 January 2014, UNIQA’s member of the Board of Directors and CFO Lucie
Urválková was appointed to the same positions also in the Slovak sister company UNIQA poisťovna, a.s., with its registered office in Bratislava.
Both managers held the positions in the two countries concurrently during the year 2014.
Supervisory Board at 31 December 2014:
Chairman of the Supervisory Board:
Andreas Kössl, Vienna (since February 2014)
Members of the Supervisory Board:
Hans-Christian Schwarz, Vienna
Johannes Porak, Vienna
Wolfgang Kindl, Perchtoldsdorf
Ing. Zbyněk Veselý
Wolfgang Kindl’s term as the UNIQA Supervisory Board chairman expired in February 2014.
24
Organizační struktura UNIQA pojišťovny
VALNÁ HROMADA
DOZORČÍ RADA
PŘEDSTAVENSTVO
EKONOMICKÝ ÚSEK
ÚSEK GENERÁLNÍHO ŘEDITELE
Řízení rizik
Pojistně technická sekce
OBCHODNÍ ÚSEK
controlling
Bankopojištění a strategická
obchodní partnerství
MAKLÉŘSKÉ SLUŽBY
zajištění Speciální rizika
a mezinárodní obchod
Pojistná matematika
ÚČETNICTVÍ, DANĚ
Bankopojištění
strukturovaný prodej
PERSONÁLNÍ
PREVENCE A VYŠETŘOVÁNÍ
HOSPODÁŘSKÁ SPRÁVA
afinitní obchod
vnější služba
FINANČNÍ UMÍSTĚNÍ
PODPORA PRODEJE
ZEMSKÉ ŘEDITELSTVÍ Západ
PRAHA
cestovní pojištění
PRÁVNÍ
podpora autopojištění
ZEMSKÉ ŘEDITELSTVÍ Morava
OSTRAVA
PODNIKOVÁ ORGANIZACE
ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
SPRÁVA POJISTNÉHO
ŠKOLENÍ
ZEMSKÉ ŘEDITELSTVÍ Východ
PARDUBICE
call centrum Liberec
UNDERWRITING POJIŠTĚNÍ
OSOB
VÝPOČETNÍ TECHNIKA
MARKETING, REKLAMA A PR
zdravotní pojištění
CENTRÁLNÍ TISK
A SPISOVÁ SLUŽBA
call centrum Praha
INTERNÍ KONTROLA A AUDIT
STÍŽNOSTI A REKLAMACE
POJIŠTĚNÍ MAJETKU
A DOPRAVNÍCH PROSTŘEDKŮ
POJIŠTĚNÍ OSOB
likvidace škod
pojištění živností a občanů
likvidace škod dopravních
prostředků
pojištění dopravních
prostředků
likvidace škod majetku
a rendement
pojištění průmyslu
LIKVIDACE Z POJIŠTĚNÍ OSOB
SKENOVACÍ centrum
SEKCE
ODBOR
ODDĚLENÍ
VÍCE PRACOVIŠŤ
25
Organisational structure of UNIQA pojišťovna
GENERAL ASSEMBLY
SUPERVISORY BOARD
BOARD OF DIRECTORS
GENERAL MANAGER SECTION
Risk Management
Special risks and international
trade reinsurance
ECONOMIC SECTION
Insurance and technical
section
controlling
SALES SECTION
BANK-Assurance products and
strategic business
partnerships
broker channel
ACTUARIAL OFFICE
ACCOUNTING, TAXES
BANK-Assurance products
Structured sales
PREVENTION AND INVESTIGATION
ECONOMIC MANAGEMENT
affinity business
OWN SALES NETWORK
Financial placement
SALES PROMOTION
COUNTRY DIRECTORATE west
Prague
TRAVEL INSURANCE
LEGAL
Support for motor insurance
COUNTRY DIRECTORATE Moravia
OSTRAVA
BUSINESS ORGANISATION
LIFE ASSURANCE
PREMIUM ADMINISTRATION
TRAINING
COUNTRY DIRECTORATE east
PARDUBICE
call CENTRE Liberec
UNDERWRITING OF LIFE
ASSURANCE
INFORMATION TECHNOLOGY
MARKETING, ADVERTISING AND PR
HEALTH INSURANCE
CENTRAL PRINT AND
RECORD MANAGEMENT
CALL CENTRE Prague
HUMAN RESOURCES
Internal audit
COMPLAINTS AND CLAIMS
PROPERTY INSURANCE
AND MOTOR INSURANCE
PERSONAL INSURANCE
loss adjustment
INSURANCE OF SMALL BUSINESS
AND CITIZENS
Motor vehicle CLAIM
adjustment
Motor vehicle CLAIM
adjustment
PROPERTY RETAIL ADJUSTMENT
AND RENDEMENT
Industrial Insurance
Loss adjustment related
to personal insurance
SCANNING CENTRE
SECTION
DIVISION
DEPARTMENT
NUMEROUS WORKPLACES
Myslete na to, že
NEJMENŠÍ
ten
myslete.uniqa.cz
krok bývá
NEJTĚŽŠÍ.
Inovativními projekty oslovujeme nové zákazníky
Na podzim roku 2014 jsme představili nový produkt BALPO – nové BALíčkové pojištění
pro malé a střední POdniky. To sestavila UNIQA na základě aktuálních požadavků trhu
s cílem nabídnout ucelené pojištění chránící osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ),
živnostníky a podnikatele před všemi podstatnými riziky v souvislosti s jejich běžnou
komerční činností.
We are addressing new customers with
innovative projects
In the autumn of 2014, we introduced a new product BALPO – a insurance package
for small and medium-sized enterprises. UNIQA compiled the product on the basis
of current market requirements with the aim to offer comprehensive insurance that
protects self-employed people, business owners and entrepreneurs from any significant
risks related to their common commercial activities.
28
Mateřský koncern UNIQA Insurance Group a jeho
vývoj v roce 2014
Pojišťovací koncern UNIQA Insurance Group je jednou z nejsilnějších evropských pojišťovacích skupin se sídlem ve Vídni a geograficky diverzifikovanými aktivitami jak západním, tak východním směrem. V jejích službách koncem roku 2014 pracovalo více než 22 000 zaměstnanců,
kteří obsluhovali na deset milionů zákazníků v devatenácti zemích na celém kontinentu.
Široký evropský rádius garantuje skupině podstatně větší autonomii a příznivé rozložení
rizik. Kromě toho generuje stálý nárůst pojistného a vytváří solidní bázi pro dlouhodobou profitabilitu.
Představenstvo UNIQA Insurance Group AG pracovalo loni v tomto složení:
Andreas Brandstetter, CEO, předseda představenstva
Hannes Bogner, CFO, člen představenstva
Wolfgang Kindl, UNIQA International, člen představenstva
Kurt Svoboda, CRO, člen představenstva
Thomas Münkel, COO, člen představenstva
Struktura koncernu UNIQA a základní cíle jeho součástí
Aktivity koncernu jsou členěny do tří základních struktur, z nichž každá má své strategické cíle
v rámci rozvojové strategie skupiny do roku 2020 nazvané UNIQA 2.0:
1. UNIQA Rakousko – zastřešuje společnosti působící na rakouském trhu a soustředí se nyní
na zvýšení profitability na základě uskutečněné restrukturalizace předchozích let;
2. UNIQA International – má za úkol plně využít potenciálu na mezinárodní scéně v zájmu
vyváženého a profitabilního růstu koncernu napříč Evropou;
3. Raiffeisen Versicherung (Rakousko) s koncentrací na posilování preferovaného partnerství
s bankovní skupinou Raiffeisen, přenášeného jako model spolupráce i na ostatní evropské
trhy, kde jsou UNIQA a Raiffeisen aktivní. Jejím aktuálním úkolem je růst produktivity.
Parent UNIQA Group and its development in 2014
UNIQA Insurance Group, based in Vienna, is one of Europe’s leading insurance groups, conducting geographically diversified business in both the East and the West. At the end of 2014,
its headcount amounted to more than 22,000 employees serving some ten million customers in
nineteen countries across Europe.
The Group’s broad operating range across Europe guarantees considerable autonomy and
favourable risk distribution. On top of that it generates continued premium growth and has laid
a solid basis for long-term profitability.
The Management Board of UNIQA Insurance Group AG in 2014 consisted of the following
members:
Andreas Brandstetter, CEO, Chairman
Hannes Bogner, CFO, member
Wolfgang Kindl, UNIQA International, member
Kurt Svoboda, CRO, member
Thomas Münkel, COO, member
UNIQA Group structure and key targets of its members
The Group’s operations are divided into three key segments of which each has set strategic targets in line with the UNIQA 2.0 Group development strategy until 2020:
1. UNIQA Austria associates companies operating in the Austrian market and is now focusing
on increasing profitability based on restructuring implemented over the past years;
2. U
NIQA International aims to fully utilise the potential of the international markets to ensure the Group’s balanced and profitable growth across Europe;
3. Raiffeisen Versicherung (Austria) is focused on fostering the preferred partnership with the
Raiffeisen financial group, applied as a collaboration model in other European markets where both UNIQA and Raiffeisen are active. Its primary target is profitability growth.
29
30
Stručný výčet hlavních výsledků a událostí koncernu UNIQA v roce 2014
• Zjednodušená korporátní struktura UNIQA se nadále soustředila na klíčový předmět podnikání – pojištění a zvyšování jeho profitability. Podíly v jiných odvětvích jsou postupně redukovány.
• V roce 2010 měla UNIQA celkem 7,5 milionu klientů. Strategický cíl UNIQA 2.0 zní: zdvojnásobit jejich počet do roku 2020. Ke konci prosince 2014 obsluhoval koncern UNIQA na všech
trzích už deset milionů zákazníků.
• V roce 2014 se po posílení kapitálové základny úpisem nových akcií významně rozšířil okruh
akcionářů. Akcie UNIQA drží nyní akcionáři ve Velké Británii, Spojených státech amerických,
v Polsku, ve Francii, v Německu a dalších zemích.
• Meziročně narostl zisk koncernu o 23 %. Ten činil před zdaněním 378 milionů EUR.
• Celkové předepsané pojistné vzrostlo meziročně o 3 % na konečných 6,064 miliardy EUR.
• Podařilo se dále snížit nákladovost v rámci celé skupiny.
• V rámci koncernu se region CEE (střední a východní Evropa) se loni podílel na celkovém předepsaném pojistném už 21,3 %.
• Koncern UNIQA International, kam patří i UNIQA v České republice, navýšil meziročně předepsané pojistné o necelých devět procent na 2,353 miliardy EUR.
Myslete na to, že
nápady
samy
se
neprosadí.
31
2014 highlights of UNIQA Insurance Group
• U NIQA’s streamlined corporate structure continued to focus on its core business – insurance
and enhancing its profitability. Ownership interests in other sectors have been gradually reduced.
• In 2010, UNIQA’s clients totalled 7.5 million. The UNIQA 2.0 strategic target is: to double the
number of clients by 2020. At the end of December 2014, the UNIQA Group served ten million
customers in in all markets.
• Following the strengthening of the Group’s capital base with the successful subscription of
new shares, the number of shareholders has significantly increased in 2014. Shareholders in
the United Kingdom, the United States, Poland, France, Germany and other countries now
hold UNIQA’s shares.
• The Group’s earnings grew by 23% year-on-year. Profits before taxes for 2014 amounted to
EUR 378 million.
• The total premium volume climbed by 3% year-on-year to EUR 6.064 billion.
• The Group’s expense ratio was further reduced.
• Premiums generated in the Central and Eastern European (CEE) region in 2014 accounted for
21.3% of the Group’s total premiums.
• The UNIQA International, which also comprises UNIQA Czech Republic, increased premiums written by nearly 9 % to EUR 2.353 billion in 2014.
Think
ideas
succeed
do not
themselves.
32
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti
Vývoj pojistného trhu České republiky v roce 2014
Zatímco pro českou ekonomiku byl rok 2014 ve znamení postupné konsolidace a návratu k růstu, odvětví pojištění se ze stagnace stále ještě úplně nezotavilo a k hospodářskému růstu nepřispělo měrou, na jakou jsme byli zvyklí v minulé dekádě. Na sklonku roku byly dokonce právě
banky a pojišťovny označovány za „brzdu“ podstatnějšího růstu v ČR.
Důvodem jsou jednak četné legislativní změny s přímým vlivem na oblast nákladů a jednak
nemožnost dosáhnout solidních výnosů na finančních trzích vinou takřka nulových úrokových
sazeb. Populace i podnikatelé v důsledku nedávné recese stále limitují svoje výdaje a investice.
Letopočet 2014 tak navázal na nevýrazný předchozí rok.
Celkové předepsané pojistné činilo loni podle metodiky České asociace pojišťoven
115,195 miliardy korun (2013: 113,994 miliardy korun, meziročně tedy plus 1,1 %).
V životním pojištění, které celkově zaznamenalo snížení objemu pojistného o 0,7 %, hrály
zejména v průběhu prvních tří kvartálů 2014 stále velkou roli jednorázově placené produkty,
které však mají s klasickou pojistnou ochranou společného jen málo. Skutečné pojišťovací programy pro zajištění populace před riziky a druhotně pro akumulaci rezervy na postproduktivní
období zaznamenaly loni pokles. Varovná je zejména redukce počtu sjednaných smluv tohoto
druhu v řádu stovek tisíc kusů. Částečně je to odrazem dožití části smluv sjednaných před desetiletími v souvislosti s odchodem klientů do důchodu. Bohužel se ale ukazuje, že životnost
smluv stále neodpovídá charakteru „dlouhodobého závazku“. Průměrná doba trvání je u nás asi
šest let, což je v příkrém kontrastu s podobnými smlouvami ve vyspělých zemích. Klienti stále
v nezdravé míře své smlouvy předčasně ruší. Přitom tratí podstatnou část prostředků, kterou
do svého životního pojištění vložili.
U neživotních segmentů zařídil zvýšení objemu pojistného (meziročně plus 2,3 %) prakticky
jen růst cen u povinného ručení a zčásti havarijního pojištění. Období mnoha předchozích let,
kdy cena prakticky stále klesala a které přivedlo hlavně povinné ručení za hranici rentability,
už je za námi. Nicméně velmi malé procento loňského růstu ukazuje, že přes hlasité deklarace
nezbytného a podstatného zvýšení ceny napříč trhem se pojišťovny stále neoprostily od udělování všemožných slev a mimořádných bonusů v zájmu získání klientů v konkurenčním boji.
Pojištění podnikatelů a velkých průmyslových rizik čeká na akceleraci ekonomické aktivity, zároveň však trpí často nepřiměřeně nízkými sazbami pojistného v důsledku silné konkurence.
Pozitivní skutečností byla loni absence velkých kalamitních škod, které trh zatížily v předchozích letech výrazně více.
Neživotní pojištění v rámci veškerého předepsaného pojistného v ČR dominuje a patří mu
i nadále podíl bezmála 60 %. Celkový počet pojistných smluv v ČR se meziročně zvýšil o 1,2 %
a činil 26,158 milionu kusů.
Report of the Board of Directors on Company
business operations
Trends on the Czech insurance market in 2014
Although the Czech economy saw the gradual consolidation and resumption of growth in 2014, the
insurance industry did not completely recover from stagnation and did not contribute to economic
growth to the extent we were accustomed to over the past decade. At the end of the year, banks and
insurers were considered a “brake” to substantial growth in the Czech Republic.
This situation stemmed, firstly, from numerous legislative changes with a direct impact on the
costs and, secondly, from the inability to achieve solid revenue in financial markets due to almost
zero interest rates. In the aftermath of the recent recession, the population and business owners alike still restricted their spending and investment. 2014 thus continued in the same vein as the previous lacklustre year.
Premiums written totalled CZK 115.195 billion in 2014 (2013: CZK 113.994 billion, year-on-year
1.1%), calculated according to the Czech Insurance Association methodology.
Life assurance, which recorded a drop in the overall premium volume of 0.7%, was still driven
primarily by single-premium products, especially during the first three quarters of 2014. However,
this type of products has little in common with regular insurance coverage. Insurance programmes
designed to protect the population against risks and also to help them accumulate a nest egg for the
post-productive period, recorded a decline last year. The decrease in the number of new policies of
this type in the ranks of hundreds of thousands is particularly alarming. This is partly due to the expiry of policies taken out decades ago in connection with the clients’ retirement. Unfortunately, this
comes to show that the life cycle of the policies does not correspond to a “long-term commitment”.
The average duration of policies is about six years in the Czech Republic, which is in strong contrast
to similar types of policies in the developed countries. An unsound proportion of clients still tend to
opt for early cancellations of their policies. As a result, they lose a substantial part of the funds they
have invested in their life assurance plans.
In the non-life insurance segment, a 2.3% year-on-year increase in the premium volume is almost solely due to growing rates of motor third-party liability insurance and, partially, motor hull
insurance. The period of many previous years, when the rates kept falling, bringing especially motor
third-party liability insurance to the verge of profitability, is now behind us. However, the very small
percentage of last year‘s growth shows that despite the loud declarations of a necessary and substantial increase in rates across the market insurance companies still could not refrain from awarding
customers with all sorts of discounts and special bonuses in order to attract them in a competitive
environment. Business and large industrial risks insurance awaits boosting of economic activity
but, at the same time, suffers from disproportionately low premium rates arising from strong competition.
A positive factor in 2014 was the absence of major natural disasters that adversely affected the
insurance market to a much larger extent in prior years.
Non-life insurance was the dominant segment in respect of total premiums written, retaining
a stable market share of nearly 60% in the Czech Republic. The total number of insurance policies
climbed by 1.2% year-on-year to 26.158 million.
33
34
Dvě dominantní pojišťovací skupiny společně držely více než 62% podíl na předepsaném
pojistném v ČR. UNIQA pojišťovně náleželo loni podle metodiky České asociace pojišťoven celkové osmé místo na trhu (sedmé v neživotním a třinácté v životním pojištění) s podílem 4,7 %.
Pojišťovnictví bylo loni znovu v centru zájmu legislativců. Prvořadým úkolem pro pojišťovny i jejich klienty se stalo vyrovnat se s účinností nového občanského zákoníku, neboť nová
úprava oblasti odpovědnosti vnesla významné posuny co do výše i okruhu nároků. Dosavadní
praxe je zatím příliš krátká na dalekosáhlé závěry. Teprve škodní statistika několika nadcházejících let ukáže, jak silně nový způsob odškodňování pojišťovny zatíží. Nicméně už dnes hovoří
kvalifikované odhady až o dvojnásobném zvýšení některých odškodnění, například za bolestné, ztížené společenské uplatnění nebo jednorázová odškodnění pozůstalých za prožité útrapy.
Nejvýznamnějšími se pak staly zákony ze samotného závěru roku.
Úprava daňového režimu rezervotvorného životního pojištění je ve schválené podobě z pohledu pojišťoven smysluplná, problematické je její načasování – účinnost od 1. ledna 2015. Ta
komplikovala zprocesování a včasnou komunikaci s klienty. K současným podmínkám, které
musí daňově zvýhodněné životní pojištění splňovat, přibyla i podmínka, že pojistná smlouva
nesmí umožňovat výběry finančních prostředků v době trvání pojištění. Tím má být zajištěno,
že daňové výhody spojené s životním pojištěním budou vázány výhradně na zajištění na stáří.
Dá se ovšem očekávat, že tato restrikce povede k odlivu části poptávky, která počítala s průběžným systémem výběru ze smlouvy.
Naopak zrušení příspěvku neplatičů povinného ručení do garančního fondu, z něhož jsou
hrazeny tzv. nepojištěné škody, je velkým krokem zpět. Bez této spravedlivé sankce bude třeba
plnit garanční fond jiným způsobem – a jak jinak než z pojistného těch poctivých, kteří svoji
povinnost plní. Dá se proto předpokládat, že povinné ručení každého z nás podraží tímto krokem o několik procent. Významně se tak opět upevní prvek nezdravé solidarity v tomto odvětví
a podíl nepojištěných vozidel pravděpodobně znovu poroste.
Výsledky hospodaření UNIQA pojišťovny v roce 2014
UNIQA pojišťovna loni nenavázala na dlouhé období nadprůměrné dynamiky. Její celkové pojistné kleslo na 5,545 miliardy korun. Podle metodiky České asociace pojišťoven (APE) kleslo
její pojistné meziročně o 1,1 % na 5,432 miliardy korun. Hlavní část poklesu vznikla plánovaným utlumením některých aktivit ve spolupráci s velkými korporacemi z důvodu dlouhodobé
nerentabilnosti.
V neživotním pojištění byly předepsány 4,341 (2013: 4,342) miliardy korun. Největší zastoupení v pojistném opět mělo pojištění vozidel se 48,5 %, které ovšem meziročně přibližně o jedno
procento oslabilo. Naopak si meziročně polepšila pojištění průmyslových rizik, privátního majetku (domácnosti, rodinné domy) a přepravy.
V oblasti pojištění osob doznala přírůstku soukromé zdravotní pojištění a úrazové pojištění. Životní pojištění s 1,128 miliardy korun na pojistném (podle metodiky České asociace pojišťoven se započtením jednorázového pojistného jednou desetinou) vykázalo meziročně pokles
o 4,3 % (2013: 1,178 miliardy korun). Jednorázově placené životní pojištění loni oslabilo o více
než polovinu.
UNIQA zaznamenala loni díky absenci živelních kalamitních škod výrazné zlepšení škodovosti na 50,9 % (oproti 69,7 % v roce 2013).
Two leading insurance groups jointly generated in excess of 62% of premiums written in the
Czech Republic. UNIQA pojišťovna ranked eighth (seventh in non-life insurance and thirteenth in
life assurance) with a 4.7% market share in 2014, according to the Czech Insurance Association methodology.
Insurance was again in the centre of attention of lawmakers last year. The primary task for insurance companies and their clients was to cope with the effects of the new Civil Code, as new legislation on liability brought about a significant shift in the amounts and scope of benefits. The current
experience has been too short to make far-reaching conclusions. Only claims statistics gathered in
the next few years will show the extent to which the new methods of compensation calculation will
impact insurers. However, qualified estimates already predict an up to two-fold increase in some
benefits, e.g. for pain and difficult social integration or compensation for survivors of victims of suffering.
The most important laws were adopted at the end of the year.
The approved life assurance legislation is from the insurers’ perspective meaningful, but its
timing is problematic in their opinion. The law came into effect as of 1 January 2015, which has
complicated processing of claims and timely communication with clients. The current conditions
imposed on life assurance to meet the tax deduction requirements were expanded to include a condition that insurance policies shall not permit withdrawals of funds during the term of the policy.
This is to ensure that the tax deductions associated with life insurance are bound exclusively to the
provision for old age. It can be expected that these restrictions will lead to lower demand for life assurance that previously allowed for continuous withdrawals of the saved funds.
Conversely, the abolition of contributions of motorists, who failed to pay motor third-party liability insurance, to the guarantee fund from which uninsured losses are covered is a major step
back. Without this fair sanction the guarantee fund will need to be financed in another way - and
the only way to do so is to fund it from the premiums of the honest motorists who fulfil their obligations. It can therefore be assumed that this step will make motor third-party liability insurance more
expensive by a few percent for each of us. This will again significantly strengthen an element of unsound solidarity in this industry, and the proportion of uninsured vehicles is likely to increase again.
2014 financial results of UNIQA pojišťovna
UNIQA did not continue the period of above-average growth last year. The total volume of premiums written fell to CZK 5.545 billion. According to the APE methodology of the Czech Insurance
Association, the premium volume dropped by 1.1% to CZK 5.432 billion. The decline largely resulted
from the planned reduction in some activities in collaboration with large corporations due to long-term unprofitability.
The premium written generated from non-life insurance amounted to CZK 4.341 billion (2013:
CZK 4.342 billion). Motor insurance again accounted for the largest share in the non-life segment at
nearly 48.5%, representing a decrease of about 1% year-on-year. Industrial risks insurance, private
property insurance (household, homeowners) and transport insurance showed the most significant
year-on-year increase.
In life assurance, private health insurance and accident insurance grew the most. The life assurance segment, which generated a total of CZK 1.128 billion in premium written (according to
Czech Insurance Association methodology, including single-premium insurance as one tenth of original value), fell by 4.3% year-on-year (2013: CZK 1.178 billion). Single premium policies tumbled by
more than 50% in 2014.
35
36
Počet pojistných smluv ve kmeni UNIQA pojišťovny meziročně stoupl celkově o 0,3 % na konečných 717 557 kusů.
Hospodářský výsledek UNIQA pojišťovny činil před zdaněním 276 milionů Kč (v roce 2013
to bylo 297 milionů Kč); po zdanění pak 231 milionu Kč.
Technické rezervy
Čistá výše technických rezerv ke konci roku 2014 dosáhla 5,824 miliardy Kč. Prostředky technických rezerv byly uloženy v souladu s legislativou platnou pro rok 2014 do kvalitních aktiv,
převážně státních, bankovních a korporátních dluhopisů a podílových fondů při dodržení zásad
bezpečnosti, likvidity, rentability a diverzifikace. Při správě aktiv využíváme know-how odborníků z mateřské společnosti ve Vídni a spolupracujeme se společností Raiffeisenbank, a.s.
Škody
V roce 2014 nám bylo celkově nahlášeno 149 483 (v roce 2013 to bylo 136 876) pojistných událostí, z toho v neživotním pojištění 118 057 (2013: 112 212) a životním pojištění 31 426 (2013:
24 664) případů. Počet nahlášených pojistných událostí se tak meziročně zvýšil o 9,2 %. Každý
den přibylo k vyřízení na 410 nových škodních událostí. Výrazný byl meziroční posun hlavně
u životního pojištění a s ním souvisejících připojištění (více než o čtvrtinu). Ve srovnání s předchozími roky se naopak podstatně snížil počet škod z řádění živlů.
Škodný poměr
Škodný poměr v oblasti neživotního pojištění (výše vyplaceného pojistného plnění a změny stavu technických rezerv k zaslouženému pojistnému) dosáhl v roce 2014 50,9 % (v roce 2013 to
bylo 69,7 %). Podstatného snížení bylo dosaženo díky výrazně nižšímu počtu živelních pojistných událostí v roce 2014.
Nákladovost
Nákladovost vyjádřená jako podíl celkových nákladů na zaslouženém pojistném byla na úrovni 28,9 %. Provozní náklady společnosti (součet pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy
a správní režie) dosáhly v roce 2014 celkem 1,608 miliardy Kč (meziročně pokles o 5,1 %).
Solventnost
NEŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
Disponibilní míra solventnosti
Požadovaná míra solventnosti pro UNIQA
ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
Disponibilní míra solventnosti
Požadovaná míra solventnosti pro UNIQA
2014
2013
tis. Kč
tis. Kč.
1 123 890
441 642
tis. Kč
448 621
299 111
858 345
371 978
tis. Kč.
644 869
292 329
37
Due to the absence of major natural disasters in 2014, the loss ratio significantly improved to
50.9% (69.7% in 2013).
The number of insurance policies in UNIQA’s portfolio rose by 0.3% year-on-year to a total of
717,557.
UNIQA pojišťovna posted a profit before taxes of CZK 276 million, compared to CZK 297 million
in 2013; profit after taxes amounted to CZK 231 million.
Technical provisions
Net technical provisions totalled CZK 5.824 billion at the end of 2014. In compliance with legislation
applicable for 2014, funds comprising technical provisions were deposited in quality assets, mainly
government, bank and corporate bonds and bond funds, while observing the principles of security,
liquidity, cost-effectiveness and diversification. In asset management we draw on expertise of professionals from the Vienna parent company, and we collaborate with Raiffeisenbank, a.s.
Claims
In 2014, a total of 149,483 claims were reported (136,876 in 2013), of which 118,057 related to non-life insurance (112,212 in 2013), and 31,426 related to life assurance (24,664 in 2013). The number
of reported claims climbed by 9.2% year-on-year, representing 410 new claims registered daily. Life
assurance and related supplementary insurance increased the most (by one-quarter) year-on-year.
Conversely, the number of claims resulting from natural disasters related insurance fell substantially, compared to previous years.
Loss ratio
The loss ratio in the non-life insurance segment (the amount of benefits paid and change in the
amount of technical provisions in proportion to earned premiums) accounted for 50.9% in 2014
(69.7% in 2013). The drop was mainly due to a considerably lower number of insurance claims related to natural disasters in 2014.
Cost ratio
The cost ratio, measured as total costs to earned premiums ratio, accounted for 28.9%. The Company’s operating expenses (the sum of acquisition costs related to insurance policies and overhead
expenses) amounted to CZK 1.608 billion in 2014, a 5.1% decline year-on-year.
Solvency
NON-LIFE INSURANCE
2014
2013
TCZK
TCZK
Available solvency
1,123,890
LIFE ASSURANCE
TCZK
Minimum required solvency for UNIQA
Available solvency
Minimum required solvency for UNIQA
441,642
448,621
299,111
858,345
371,978
TCZK
644,869
292,329
38
Struktura předepsaného pojistného (tis. Kč)
Druh pojištění
Pojištění průmyslu a podnikatelů/
Pojištění odpovědnosti
Pojištění motorových vozidel Kasko
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
Pojištění domácností a rod. domků
Úrazové pojištění
Cestovní pojištění
Pojištění přerušení provozu u svobodných povolání
Pojištění přepravy
Zdravotní pojištění
Pojištění právní ochrany
Pojištění záruky (kauce)
2014
2013
2012
2011
2010
705 345
689 596
672 686
665 199
598 500
1 205 153
1 236 035
1 210 943
1 192 326
1 185 655
204 039
190 969
171 558
162 345
147 354
192 538
898 950
659 823
173 691
34 343
37 025
196 089
912 298
198 808
193 799
876 106
629 615
898 661
524 485
190 488
385 502
239 430
36 489
258 545
37 208
23 553
38 320
27 520
34 811
192 982
904 568
283 810
218 921
38 243
35 760
187 979
184 120
153 734
112 789
79 927
41 250
51 745
50 749
50 583
35 273
384
540
1 097
1 212
1 090
Celkem neživotní pojištění
4 340 520 4 341 537 4 164 324 3 994 092 3 722 082
Celkem životní pojištění
1 204 316 1 372 211 1 398 264 1 507 417 1 249 422
z toho běžně placené
1 119 659 1 156 755 1 173 096 1 150 334 1 124 404
z toho jednorázově placené
UNIQA celkem
84 657
215 456
225 168
357 083
125 018
5 544 836 5 713 747 5 562 588 5 501 509 4 971 504
Počty nahlášených pojistných událostí v neživotním pojištění podle druhu pojištění
v roce 2014 a 2013 (ks)
2014
2013
2012
2011
2010
Pojištění průmyslu a podnikatelů
10 140
7 564
4 431
3 928
4 732
Pojištění motorových vozidel Kasko
29 579
Pojištění odpovědnosti
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
Pojištění domácností a rod. domků
Pojištění přerušení provozu u svobodných povolání
Ostatní*
UNIQA celkem
* Pojištění právní ochrany a pojištění záruky (kauce)
7 501
4 232
30 910
3 991
4 427
27 734
26 351
3 023
2 838
11 785
12 004
10 969
35 631
34 467
27 053
18 542
184
209
202
239
3 186
8 476
3 151
4 139
9 740
142
9 750
168
11 566
8 571
233
3 950
25 304
11 294
3 554
14 000
7 393
252
385
8 407
8 784
6 341
3 988
2 878
118 057
112 212
93 692
80 706
73 753
17
21
30
23
11
39
The structure of written premium (TCZK)
Type of insurance (TCZK)
Insurance of industry and entrepreneurs
Liability insurance
CASCO - Motor hull insurance
Motor third-party liability insurance
Household and homeowners insurance
Accident insurance
Travel insurance
Business interruption insurance
Shipping insurance
2014
2013
2012
2011
2010
705,345
689,596
672,686
665,199
598,500
192,538
196,089
198,808
193,799
1,236,035
1,210,943
1,192,326
1,185,655
204,039
190,969
171,558
162,345
147,354
898,950
912,298
659,823
876,106
629,615
898,661
524,485
385,502
904,568
283,810
173,691
190,488
239,430
258,545
218,921
37,025
23,553
27,520
34,811
35,760
34,343
36,489
37,208
38,320
Health insurance
187,979
184,120
153,734
112,789
Credit and surety
41,250
51,745
50,749
50,583
Legal protection insurance
192,982
1,205,153
384
540
1,097
1,212
38,243
79,927
1,090
35,273
Total non-life insurance
4,340,520 4,341,537 4,164,324 3,994,092 3,722,082
Total life assurance
1,204,316 1,372,211 1,398,264 1,507,417 1,249,422
of which regularly paid
of which single premium
Total UNIQA
1,119,659 1,156,755 1,173,096 1,150,334 1,124,404
84,657
215,456
225,168
357,083
125,018
5,544,836 5,713,747 5,562,588 5,501,509 4,971,504
Number of claims reported in non-life insurance according to the type of insurance
in 2014 and 2013 (pcs)
2014
2013
2012
2011
2010
Insurance of industry and entrepreneurs
10,140
7,564
4,431
3,928
4,732
CASCO - Motor hull insurance
29,579
30,910
27,734
26,351
3,186
4,139
3,023
2,838
Liability insurance
Motor third-party liability insurance
Household and homeowners insurance
Accident insurance
Travel insurance
Shipping insurance
Health insurance
Other*
Total UNIQA
* Legal protection, credit and surety
7,501
11,785
4,232
12,004
3,991
10,969
4,427
11,566
35,631
34,467
27,053
18,542
184
209
202
239
8,476
3,151
9,740
142
9,750
168
8,571
233
3,950
25,304
11,294
3,554
14,000
7,393
252
385
8,407
8,784
6,341
3,988
2,878
118,057
112,212
93,692
80,706
73,753
17
21
30
23
11
40
Vývoj vybraných druhů pojištění
UNIQA je univerzální pojišťovna a nabízí kompletní paletu pojištění pro privátní i korporátní
klientelu. Své pojistné produkty, procesy a servis průběžně inovuje v souladu s potřebami zákazníků i vývojem nových technologií. Podívejme se blíže na vybraná odvětví a jejich hlavní
milníky v roce 2014.
Pojištění osob
V oblasti životního pojištění byla hlavní pozornost věnována běžně placeným pojistným smlouvám s důrazem na krytí rizik. Jednorázově placené životní pojištění mělo pouze doplňkový význam, a to i vzhledem k prakticky nulovým úrokovým sazbám.
Zásadní událostí byla jarní inovace vlajkového programu Rizikové životní pojištění s dividendou (dále též RŽPD). Cílem nových úprav bylo další zjednodušení nastavení pojistné ochrany pro různé životní etapy nebo události v životě klienta, zcela podle motta programu „Od produktu k řešení“. Tento koncept uplatnila UNIQA na českém trhu jako první a znamená odklon
od tradičního prodeje produktů nebo produktových balíčků ve prospěch posouzení zcela individuálních potřeb každého zákazníka.
Životní situace řeší RŽPD nadále ve třech úrovních:
• události s dlouhodobým až trvalým (finančním) dopadem,
• události s dočasným vlivem,
• nepříjemnosti nebo patálie s omezeným dopadem, na něž je možné se díky nadstavbovým krytím připravit. Ta představují pro klienta zajímavý servis.
Součástí optimalizace bylo výrazné snížení ceny pojištění úmrtí, která patří nyní k nejlevnějším na trhu a je přehledně uvedená na webu UNIQA. Byl zrušen vázací poměr mezi pojištěním úmrtí s konstantní a klesající pojistnou částkou, což zjednoduší nastavení potřebné pojistné ochrany v souvislosti s hypotečním úvěrem či jiným typem v čase klesajících finančních
závazků.
U rizika invalidity lze volit krytí pro různé stupně. I v tomto segmentu došlo k úpravám sazeb ve prospěch klienta. Současně je UNIQA připravena v případě vážného postižení vyplatit
část odškodnění až do výše 50 % zálohově pouze na základě doložení diagnózy, přestože rozhodnutí státní správy sociálního zabezpečení o přiznání invalidity doposud není známo.
Důležitou změnou bylo, že výplata pojistného plnění není nově vázána na přiznání invalidního důchodu, nýbrž pouze na přiznání invalidity příslušného stupně.
Komplexní pojištění horních končetin se od jara 2014 nevztahuje jen na následky úrazu, ale
rovněž na následky rozšířeného počtu chorob (např. syndrom karpálního tunelu, revmatoidní
artritida s postižením hybnosti drobných kloubů ruky, apod.). Je vhodné nejen pro hudebníky,
chirurgy, zubní lékaře či výtvarné umělce, ale i pro manuálně pracující, jako jsou např. kuchaři
nebo řemeslníci. Současně byla zrušena výluka nemocí z povolání, které jsou nově rovněž kryty.
V investiční složce došlo ke snížení povinného minimálního měsíčního pojistného a současně k odstranění povinné investiční složky vázané na některá krytí rizik.
U pojištění dětí je nově zavedeno pojištění denní dávky při ošetřování dítěte, tzv. OČR. Tato
dávka se vyplácí ošetřující osobě od prvního dne až do výše 60 % jejího čistého příjmu. I nadále
je velká pozornost věnována dětské invaliditě a případné nesoběstačnosti postiženého ve věku
do 18 let.
Trends in selected insurance types
As a composite insurer, UNIQA offers a comprehensive range of insurance policies for individuals
and corporate clients. UNIQA’s insurance products, processes and customer service are being constantly innovated in line with evolving customer needs and technological advances. Below is a more
detailed overview of selected segments and their milestones in 2014.
Life assurance
The key focus in life assurance was on current-premium insurance policies with an emphasis on
risk coverage. Single-premium life assurance was of only minor significance, also due to virtually
zero interest rates.
The spring innovation of the flagship insurance plan Risk life assurance with dividend (hereinafter “RLID”) was of paramount importance. The aim of the modification was to further simplify
the selection of insurance protection features for a variety of phases or situations in the clients’ lives,
in line with the plan’s motto “From the product to a solution.” UNIQA was the first insurer to introduce this concept to the Czech market. It marks a departure from the traditional sale of products or
product packages in favour of fully assessing the specific needs of each customer.
RLID continues to address life situations at three levels:
• events with a long-term or permanent (financial) impact;
• events with a temporary impact;
• inconvenience or problems with limited impact that can be minimized due to additional coverage,
which provides attractive services to clients.
The optimization included a significant reduction in rates of insurance in case of death, which
are now among the lowest on the market and are clearly listed on the UNIQA website. The binding
ratio between death insurance and a constant and decreasing cover was eliminated, resulting in the
simplified setting a desired type of insurance in connection with a mortgage loan or other type of
loan when financial obligations are declining.
The insurance offers coverage for various levels of disability risk. Rates in this segment have also
been adjusted to benefit clients. In addition, in case of severe disability UNIQA is prepared to pay
up to 50% of benefits in advance based on evidence of diagnosis, even if the decision of the relevant
social security administration on granting disability is not yet known.
Another important change is that benefit payments no longer depend on granting a disability
pension, but only on granting a disability status.
Since the spring of 2014, comprehensive insurance of the upper limbs has applied not just to injury, but also to the consequences of an expanded number of diseases (e.g. carpal tunnel syndrome,
rheumatoid arthritis affecting the mobility of small hand joints, etc.). This type of insurance is therefore suitable not only for musicians, surgeons, dentists and artists, but also for manual workers,
such as cooks or artisans. At the same, the exclusion of occupational diseases from the insurance
cover was abolished.
The modification of the investment component comprised a reduction in the compulsory minimum monthly premium and elimination of the compulsory investment component tied to some
risk coverage.
Children’s insurance newly offers insuring daily benefits in case of providing care for sick children. These benefits are paid to caregivers from the first day of illness, up to 60% of the caregiver’s
net income. Increased attention is being paid to children‘s disability and lack of self-sufficiency of
disabled youth under 18 years of age.
41
42
Součástí zůstaly i nadále:
• opce na navýšení pojistných částek pro případ úmrtí bez zkoumání aktuálního zdravotního
stavu až o 25 % v předem definovaných přelomových situacích (sňatek, narození potomka,
adopce, dosažení určitého věku apod.);
• unikátní riziková dividenda z názvu pojištění. Pojišťovny ve svém kmeni smluv životního pojištění dosahují lepších výsledků, než jaké odpovídají úmrtnostním tabulkám od ČSÚ. Ovšem
část z této dividendy byla rozpuštěna rovnou do plošného zlevnění pojištění;
• nástroj INVESTPLAN sloužící k utlumení rizika ztráty způsobené propadem akciových trhů
koncem smluvní doby pojištění. Spočívá v automatickém převádění příslušné části podílových
jednotek z dynamičtějších do konzervativnějších dluhopisových programů.
Po optimalizaci došlo ke skokovému navýšení počtu sjednaných smluv. Nárůst kulminoval
ve třech posledních měsících roku 2014.
Velký zájem zaznamenala UNIQA o soukromé zdravotní pojištění (zejména pojištění denních dávek v pracovní neschopnosti) a úrazové pojištění s denním odškodným za dobu léčení
úrazu. Ukazuje se, že se veřejnost stále více zabezpečuje pro případ přechodného výpadku pravidelného příjmu.
Programy investičního životního pojištění STABIL, PLUS, EXTRA a EQUITY
Unit-linked life assurance programmes: STABIL, PLUS, EXTRA and EQUITY
PLUS
EXTRA
EQUITY
30. 6. 2004
30. 9. 2004
31. 12. 2004
31. 3. 2005
30. 6. 2005
30. 9. 2005
31. 12. 2005
31. 3. 2006
30. 6. 2006
30. 9. 2006
31. 12. 2006
31. 3. 2007
30. 6. 2007
30. 9. 2007
31. 12. 2007
31. 3. 2008
30. 6. 2008
30. 9. 2008
31. 12. 2008
31. 3. 2009
30. 6. 2009
30. 9. 2009
31. 12. 2009
31. 3. 2010
30. 6. 2010
30. 9. 2010
31. 12. 2010
31. 3. 2011
30. 6. 2011
30. 9. 2011
31. 12. 2011
31. 3. 2012
30. 6. 2012
30. 9. 2012
31. 12. 2012
31. 3. 2013
30. 6. 2013
30. 9. 2013
31. 12. 2013
31. 3. 2014
30. 6. 2014
30. 9. 2014
31. 12. 2014
STABIL
152
148
144
140
136
132
128
124
120
116
112
108
104
100
96
92
88
84
80
76
72
68
64
60
56
52
48
44
43
Risk coverage also includes:
• an option to increase the covers in case of death without examining the current state of health by as
much as 25% in pre-defined life-changing situations (marriage, birth of a child, adoption, reaching
a certain age, etc.);
• the unique risk dividend comprised in the name of the insurance product. Insurers’ life assurance
portfolios show better results in comparison with mortality statistics of the Czech Statistical Office (ČSÚ). However, a portion of the dividend was used for a universal reduction of insurance rates;
• The INVESTPLAN instrument designed to reduce the risk of loss caused by a slump in the stock
markets at the end of the contractual term of insurance. The policy is based on automatic transfer
of the relevant part of units from dynamic to more conservative bond programs.
The optimization resulted in a sharp increase in the number of new insurance policies, peaking
in the last three months of 2014.
UNIQA witnessed increased demand for private health insurance (in particular insurance of
daily sickness benefits) and accident insurance with daily benefits for the duration of injury treatment. It is apparent that the population has increasingly made efforts to protect themselves against a temporary loss of regular income.
Programy investičního životního pojištění SMÍŠENÝ, DYNAMICKÝ, AKCIOVÝ a STABILNÍ
Unit-linked life assurance programmes: SMÍŠENÝ, DYNAMICKÝ, AKCIOVÝ and STABILNÍ
182
180
178
176
174
172
170
168
166
164
162
160
158
156
154
152
150
148
146
144
142
140
138
136
134
132
130
128
126
124
122
120
118
116
114
112
110
108
106
104
102
100
98
31. 12. 2014
30. 9. 2014
30. 6. 2014
31. 3. 2014
30. 9. 2013
31. 12. 2013
30. 6. 2013
31. 3. 2013
31. 12. 2012
30. 9. 2012
31. 3. 2012
30. 6. 2012
31. 12. 2011
30. 9. 2011
30. 6. 2011
31. 3. 2011
30. 9. 2010
31. 12. 2010
30. 6. 2010
31. 3. 2010
31. 12. 2009
30. 9. 2009
30. 6. 2009
30. 3. 2009
SMÍŠENÝ
DYNAMICKÝ
AKCIOVÝ
STABILNÍ
44
UNIQA se aktivně zapojila do přípravy tzv. samoregulačních opatření pojišťoven v oblasti
investičního životního pojištění. Šlo o dobrovolné zvýšení transparentnosti nabídek pojišťoven v zájmu lepší informovanosti zákazníků a snazšího porovnání různých variant mezi sebou.
Čtyři zásadní opatření byla dohodnuta mezi pojišťovnami během roku 2014 s účinností od roku
2015. Tato iniciativa ukázala, že aktivita zdola, tedy podnícená samotnými poskytovali pojišťovacích služeb, může klientům přinést rychlejší a užitečnější efekt, než stále sílící a mnohdy nepraktická regulace shora. V roce 2015 by měla následovat další opatření pojišťoven, jimiž hodlají
samy přispět ke kultivaci trhu životního pojištění.
Na sklonku roku byla schválena úprava daňové uznatelnosti smluv rezervotvorného životního pojištění. Smyslem bylo odstranění možnosti daňového odpočtu u smluv, z nichž jsou
v průběhu smluvní doby vybírány částky nebo z nichž jsou prostředky dokonce čerpány průběžně. Vzhledem k tomu, že UNIQA se v minulosti na takové formy pojištění nezaměřovala,
neznamenalo to velký zásah do obchodního modelu a úpravu uvítala jako správnou a v souladu
s posláním tohoto finančního produktu. Načasování této změny bylo nicméně velmi nešťastné, protože pojišťovnám nebyl dán dostatečný čas pro optimální komunikaci tohoto zásadního
opatření směrem ke klientům.
Pojištění vozidel
Postavení pojištění vozidel v rámci neživotního pojištění bylo loni i nadále dominantní, i když
co do objemu pojistného klesl jeho podíl v neživotním odvětví ze 49,5 % v roce 2013 o jeden procentní bod koncem roku 2014.
Odvětví povinného ručení bylo od počátku roku 2014 zatíženo dodatečnými náklady.
Za prvé jde o 3% odvod z pojistného do Fondu na zábranu škod a za druhé o paušální poplatek
za každou započatou hodinu asistence hasičů u dopravních nehod ve výši 5 600 korun. K tomu
je třeba přičíst od Nového roku 2014 nové vyšší břemeno při odškodňování zdravotní a jiné újmy
poškozených z povinného ručení (zejména bolestné, ztížení společenské uplatnění a jednorázová odškodnění pozůstalých) v souvislosti s účinností nového občanského zákoníku. Dosavadní
„tabulkové“ hodnoty odškodnění byly zrušeny; konkrétní poškození se posuzuje případ od případu individuálně, přičemž nároky různého druhu může vznášet širší okruh osob. To výrazně
zvyšuje pojistná plnění od pojišťoven.
V havarijním pojištění byly pozitivním faktorem rostoucí prodeje nových vozidel. Byly však
ve srovnání s minulostí opět levnější. Vzhledem k tomu, že cena auta zůstala základem pro výpočet pojistného tarifu, základní pojistné několik let po sobě klesalo. Navíc stále se zvyšující
průměrné stáří českého vozového parku vyšší poptávce po havarijním pojištění rovněž nenahrává. Havarijně je pojištěno jen asi každé páté vozidlo v ČR.
I v loňském roce se úspěšně vyvíjela užší spolupráce s některými značkami vozidel. Nejdále
je v tomto směru UNIQA dlouhodobě ve spojení s Hyundai, který se díky svému silnému postavení na českém trhu a atraktivnímu zvýhodnění stará o velký přísun pojistného ze značkového
pojištění (více než 63 % nově prodaných vozů Hyundai bylo loni pojištěno v UNIQA). Během
roku 2014 se dále rozvíjela spolupráce se značkami Renault, Dacia, Opel, Suzuki, Mitsubishi
nebo Mercedes. Bylo doplněno speciální značkové pojištění pro brand Mazda.
UNIQA has actively participated in the so-called self-regulatory measures of insurance companies in unit-linked insurance. The measures involve a voluntary enhancement of transparency of
insurers’ offerings to better inform customers and facilitate comparisons of various insurance policies. Four fundamental measures were agreed on among insurance companies in 2014 that came
into effect in 2015. This initiative has demonstrated that activity from below, i.e. initiated by providers of insurance services themselves, may result in faster and more useful effects for clients instead
of the growing and often impractical regulation from above. More insurers’ measures should follow
in 2015, aimed to help them contribute to the improvement of the life assurance market.
At the end of the year, legislation was passed concerning tax deductibility of reserve-making life
assurance policies. The purpose of the regulation was to eliminate the possibility of a tax deduction
for policies from which funds are withdrawn before the end of the policy term or from which funds
are withdrawn even on a regular basis. Since UNIQA never specialized in these types of insurance in the past, the legislation has not significantly impacted its business model and it welcomed the
change as correct and in line with the mission of this financial product. The timing of this change
was, however, very unfortunate, because insurance companies were not given sufficient time for optimal communication of this vital measure to their clients.
Motor insurance
Motor insurance again played a key role in UNIQA’s non-life insurance in 2014, although its share in
the non-life insurance segment fell from 49.5% of premium written in 2013 by one percentage point
at the end of 2014.
The motor third-party liability insurance segment had to grapple with increased costs: firstly,
a 3% levy from the generated premiums earmarked for the Loss Prevention Fund and, secondly,
a CZK 5,600 flat fee for each started hour of firefighters’ assistance in traffic accidents. In addition,
as of 2014 benefits for health and other damage paid to policyholders within motor third-party liability insurance have been increased (in particular benefits for pain, difficult social integration and
one-time benefits paid to survivors) in accordance the new Civil Code coming into force. The previous “spreadsheet” compensation was abolished; specific damages are assessed on a case-by-case
basis, whereby claims of various natures may be filed by a broader range of people. This significantly
raises benefits paid by insurers.
A positive factor in the CASCO segment is increasing sales of new vehicles. However, the cars
were again cheaper, compared to the previous years. Since the premium rate continues to be calculated from the price of the car, basic premiums have been declining for several consecutive years. In
addition, the increasing average age of the Czech car fleet does not contribute to higher demand for
CASCO insurance. Only one in five cars has CASCO insurance in the Czech Republic.
Closer cooperation with some automakers in insurance continued last year. UNIQA’s collaboration with Hyundai has been the most beneficial as the automaker, thanks to its strong position on
the Czech market and attractive benefits, provides for a large share of brand insurance (more than
63% of new Hyundai cars sold were insured by UNIQA last year). In 2014, cooperation was fostered
with Renault, Dacia, Opel, Suzuki, Mitsubishi and Mercedes. The Company also began to provide
special brand insurance for Mazda cars.
45
Myslete na
že
to,
NEJLEPŠÍ
je teprve
to
PŘED
VÁMI.
myslete.uniqa.cz
Nová komunikační strategie a reklamní kampaň
Myslete UNIQA
Na podzim loňského roku jsme připravili novou reklamní kampaň s podtitulem
„Myslete na štěstí srdcem“. Jejím smyslem je povzbudit veřejnost, klienty i zaměstnance
na jejich osobní cestě ke štěstí a životní radosti. Za své štěstí jsme zodpovědní především
sami. To vyžaduje aktivní přístup, otevřené myšlení a nezřídka také odvahu.
New communication strategy and Think UNIQA
advertising campaign
During the last year´s autumn we made a new advertising campaign subtitled
“Take heart for your happiness“. Its purpose is to encourage the public, customers and
employees to follow their personal path to happiness and joy in life. Above all, we are
responsible for our happiness ourselves. This requires an active approach, an open mind
and often courage.
48
Pevné místo v asistenčním servisu pro motoristy má telematická služba UNIQA SafeLine.
Ta si i loni podržela svoji jedinečnost rozsahu možností využití, která nemá na českém trhu obdoby. Během dvanácti měsíců 2014 přibyly další tisíce motoristů, kteří obdrželi palubní jednotku do bezplatného pronájmu na dobu trvání pojištění. Uživatelé oceňují všestrannost služeb,
z nichž nejdůležitější jsou:
• Nárazové čidlo na vozidle hlásí asistenční centrále automaticky nehodu vozu. Operátor volá
řidiče na mobil, aby s ním specifikoval případnou pomoc. Nezdaří-li se kontakt, například jedná-li se o vážnou havárii, posílá na přesně lokalizované místo záchranáře okamžitě.
•V
případě, že motorista nenajde svůj zaparkovaný vůz, kontaktuje asistenční centrálu s hlášením o odcizení. Díky palubní jednotce SafeLine auto operátoři lokalizují a za pomoci policie
vrátí majiteli.
•S
tane-li se, že auto po cestě přestane poslouchat, je možné stisknout nouzové tlačítko a přivolat asistenční službu, která defekt buď odstraní, nebo se postará o odtah a náhradní řešení
pro posádku. Tlačítko lze využít i pro případ náhlé nevolnosti řidiče nebo jiné krizové situace.
• Kromě toho umí UNIQA SafeLine optimalizovat pojistné podle počtu najetých kilometrů
a používaných komunikací. Motoristé, kteří ročně najedou méně než 20 000 km, mohou ušetřit až 25 % z povinného ručení i havarijního pojištění. Díky nadstandardnímu zabezpečení
auta, které UNIQA SafeLine skýtá, lze ušetřit dalších až 20 % na havarijním pojištění.
Pojištění privátního majetku a pojištění podnikatelů
Ve sféře pojišťování privátního majetku občanů loni UNIQA nabízela pojištění pro nemovitosti
především ve variantách Top Exklusiv a Top Standard. Starší pojištění Basic bylo na podzim
2014 po nasazení novějších inovovaných produktů staženo. Meziročně vzrostlo předepsané pojistné za pojištění domácností a rodinných domů bezmála o 7 %.
Pojištění domácností a domků Top Exklusiv se dočkalo loni významného ocenění v kategorii Pojišťovací inovátor v rámci soutěže Nejlepší pojišťovna 2014, kde v hlasování veřejnosti obsadilo druhé místo z celkem šestnácti nominovaných produktů. To zohlednilo především jeho
soulad s poptávanými parametry na současném trhu.
Produkty Top Exklusiv a Top Standard jsou určeny pro různé úrovně objektů a vybavení
domácností. Zohledňují aktuální trendy v bydlení, například byla věnována pozornost stále
širšímu vybavování zahrad, negativním jevům poškozování zateplení a fasád drobnými zvířaty
nebo škodám způsobeným sprejery. Zákazníci mohou využívat také asistenční služby HOME
ASIST jako nedílnou součást pojištění. Díky nim jsou na telefonu připraveni opraváři, zámečníci, instalatéři a další profese, které může pojištěný potřebovat. Klienti mají rovněž možnost
připojistit si balíček TOP ASIST, který navíc zahrnuje zdravotní asistenci, právní asistenci a asistenci pro zahradu.
Klient dostává při sjednání smlouvy zdarma také jedinečnou službu MeteoUNIQA – včasné
varování před blížící se extrémní nepřízní počasí pomocí SMS – cíleně pro dané PSČ objektu.
Zprávy se posílají v případě blízké bouře, krupobití, vichřice, přívalového deště, silného sněžení,
náledí apod. Služba klientům poskytuje náskok v přípravě na nepohodu (mohou uklidit zahradní nábytek, zavřít střešní okna, zajistit předměty na balkoně, přeplánovat program, atp.). Tento
servis poskytuje UNIQA bezplatně už bezmála 80 000 zákazníků.
The telematics assistance service, UNIQA SafeLine, has become a staple in assistance services
for motorists. The unique scope of use, unprecedented on the Czech market, was retained last year.
During the twelve months of 2014, thousands of motorists could lease the board unit free of charge
for the duration of insurance. The users appreciate the versatility of services, of which the most important are:
• An impact sensor installed in the vehicle notifies instantly the assistance centre about an accident.
The centre calls the driver’s mobile phone to discuss any need for help. If no contact is established
with the driver, such as in a serious accident, rescuers are dispatched to the precise location without delay.
• If motorists do not find their vehicle in the respective parking spot, they can contact the assistance
centre and report a theft. The operators can immediately localize the vehicle with a SafeLine tracking unit installed and return it to the owner in cooperation with the police.
• If the car stops working while on the road, the assistance service can be summoned by pressing the
emergency button. The assistance staff either repairs the defect or ensures towing the vehicle to
a repair shop and finding an alternative solution for the crew. The emergency button can also be
used if the driver suddenly feels unwell or in other emergency situations.
• Furthermore, UNIQA SafeLine can optimize premium rates according to mileage and used methods of communication. Drivers who clock less than 20,000 kilometres a year may save up to 25%
on premiums paid for both motor third-party liability and CASCO insurance. Due to upgrades of
accessories provided by UNIQA SafeLine, another 20% can be saved on CASCO insurance.
Private property insurance and business insurance
In the segment of insurance of individuals’ private property, in 2014 UNIQA offered property insurance primarily in the variants Top Exklusiv and Top Standard. In the autumn of 2014, following
the launch of innovated products, the older Basic insurance was taken out of the product line. Premiums written generated from household and homeowners insurance increased by nearly 7% year-on-year.
Last year, the Top Exklusiv household and homeowners insurance received a significant award
in the category of Insurance Innovator in the competition Best Insurance Company 2014, where it
placed second out of sixteen nominees in the public voting. The voters appreciated in particular the
product’s compliance with the current market requirements.
The Top Exklusiv and Top Standard products are designed for different standards of homes and
household contents. They are designed to reflect current trends in housing, such as increasingly
upscale landscaping and value of garden equipment, negative phenomena related to damage to house facades and insulation by small animals, and damage caused by graffiti.
Customers may also use the HOME ASIST Helpdesk as an integral part of insurance coverage.
They can consult via telephone repairmen, locksmiths, plumbers and other professions that the insured might need. In addition, clients have the option to take out supplementary TOP ASIST package insurance, which includes medical assistance, legal assistance, and gardening assistance.
Clients taking out an insurance policy also receive free of charge the unique MeteoUNIQA service - weather alerts about impending extreme weather conditions delivered via SMS with exact specifics pertaining to the recipient‘s postal code. The alerts are sent in case of approaching thunderstorms, hail stones, windstorms, torrential rain, heavy snowing, icy conditions, etc. The service helps
clients prepare for a major weather change and take precautions (such as put away garden furniture,
shut skylight windows, secure items on the balcony, rearrange their schedules, etc.). Almost 80,000
UNIQA customers use this free service.
49
50
Během léta 2014 došlo k dalšímu zapracování nejnovější verze tzv. povodňových map do pojištění nemovitostí UNIQA. Tím se dále zpřesnilo zařazení objektů do příslušné zóny z hlediska
velké vody a objektivizovala příslušná pojistná sazba. Očekává se, že i v dalších letech se bude
toto rizikové hledisko dále sledovat, zejména se zapracováním provedených protipovodňových
opatření do podkladových map.
V roce 2014 byla mimořádná pozornost věnována inovaci pojištění podnikatelů a živnostníků (segment SME). Na podzim bylo dokončeno BALPO – nové BALíčkové pojištění pro malé
a střední POdniky. To sestavila UNIQA na základě aktuálních požadavků trhu s cílem nabídnout ucelené pojištění chránící osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ), živnostníky a podnikatele před všemi podstatnými riziky v souvislosti s jejich běžnou komerční činností.
Je směřováno na frekventované obory podnikání v ČR, zejména na provozy restaurací
a penzionů, obchod, řemesla, malovýrobu, opravny a odvětví služeb. Jednotlivá krytí pojišťovna spojila do cenově výhodných a podle zaměření klienta variabilních balíčků. Cílem bylo vytvořit jednoduchý a srozumitelný program skládající se ze tří hlavních komponent:
• pojištění budov,
• pojištění movitých věcí k podnikání,
• pojištění odpovědnosti podnikatele.
Klient má možnost vybrat si ze tří úrovní pojistných nebezpečí a pojistných částek Basic,
Standard a Exclusive. Podle konkrétního zaměření podnikání a priorit lze varianty kombinovat.
Výhodou jsou i asistenční služby zdarma, dostupné pro klienty na bezplatné lince 800 120 020.
Ti ocení pomoc například při nouzovém stavu kanceláře nebo provozovny vyvolaném různými
poruchami nebo škodami. UNIQA pošle rychle instalatéra, elektrikáře, plynaře nebo sklenáře, aby na místě situaci vyřešili. Zprostředkuje spolehlivé malíře, zámečníky a jiné řemeslníky.
Stane-li se provozovna neobyvatelnou, zajistí hlídání objektu, náhradní telefonní provoz a pomůže s vyhledáním náhradních prostor. Součástí asistenčního servisu je i právní poradenství
(otázky odpovědnostní, pracovně-právní, přestupkové nebo trestní).
Na podzim 2014 byl zařazen do nabídky také speciální produkt pro pojištění odpovědnosti
členů vrcholných orgánů korporací, známý na trhu pod anglickou zkratkou D&O (Directors´and
Officers´ Liability). Je určen pro manažery v řídicích složkách obchodních společností a družstev. Po pojištění tohoto typu je v dnešní době zvýšená poptávka, a to jak v návaznosti na novou
právní úpravu danou novým občanským zákoníkem a zákonem o obchodních korporacích, tak
v souvislosti se stále četnějším uplatňováním nároků na náhradu škody vůči členům statutárních či dozorčích orgánů.
During the summer of 2014, the latest version of the so-called flood maps was matched with
UNIQA’s property insurance. The update further improved the accuracy of the classification of real
estate in terms of the respective zone and the risk of floods and objectified premium rates. It is expected that in the coming years the flood risks will continue to be monitored and the adopted flood
control measures will be incorporated in the flood maps.
In 2014, special attention was paid to the innovation of small and medium business insurance
(SME segment). In the autumn, UNIQA completed BALPO – new package insurance for small and
medium enterprises, designed to meet current market requirements with the aim to provide comprehensive insurance protecting both self-employed people and entrepreneurs against any major
risks arising from the ordinary course of business.
The insurance focuses on the most common business sectors in the Czech Republic, in particular the operation of restaurants and guesthouses, trade, crafts, small-scale manufacture, repair
shops and service sectors. The Company integrated separate insurance covers into price-friendly
and variable packages according to the clients’ lines of business. The objective was to create a simple
and comprehensible policy consisting of three main components:
• buildings insurance,
• insurance of movable items used for business,
• business liability insurance.
Customers have the option to choose from three levels of insurance risks and covers: Basic,
Standard and Exclusive. Insurance variants may be combined according to specific lines of business and priorities. Another advantage is free assistance services available for clients at free hotline
800 120 020. The policyholders might appreciate assistance e.g. during emergencies in their offices
or establishments due to various failures or damage. UNIQA quickly dispatches plumbers, electricians, gas workers or glaziers to resolve the emergency on site. It also provides reliable painters,
locksmiths and other repairmen. In the event the business establishment becomes uninhabitable,
UNIQA ensures patrolling of the premises and substitute telephone connection and helps find some
other premises. Part of the assistance service is legal advisory (liability, labour, misdemeanour or
criminal issues).
In the autumn of 2014, a special product for top managers was included in the offer – Directors’
and Officers’ Liability (D&O). It is designed for executives in business companies and co-operatives.
Demand for this type of insurance has been growing in relation to new legislation laid down in the
new Civil Code and the Business Corporations Act, and also in connection with an increasing number of claims for damages against members of statutory or supervisory bodies.
51
52
Pojištění chrání osobní majetek pojištěných manažerů, zejména členů představenstev, jednatelů, členů dozorčích rad nebo prokuristů, neboť ti odpovídají za případnou škodu neomezeně
celým svým stávajícím i budoucím majetkem. Pojistnou událostí je zde vznesení nároku na náhradu finanční škody vzniklé v důsledku porušení povinnosti jednat s péčí řádného hospodáře,
s loajalitou, potřebnými znalostmi a pečlivostí. Nárok na odškodnění mohou vznést jak třetí
strany (např. věřitelé, zákazníci, akcionáři), tak společnost samotná (například její dceřiné společnosti nebo insolvenční správce). Typickými situacemi, jež mohou vést k uplatnění nároku
na náhradu finanční škody, jsou například špatná organizace práce vedoucí k finanční ztrátě
společnosti, nevhodný výběr manažerů na klíčové pozice, nevhodné investice, nerespektování
instrukcí daných akcionáři apod.
Kromě náhrady finanční škody se z pojištění hradí rovněž náklady právní ochrany a náklady na šetření, které se vynakládají na zjištění nároku a zmírnění škody. V praxi je běžné, že se
škoda z porušení povinností člena orgánu projeví až po skončení funkčního období a vypršení
pojistné smlouvy. UNIQA proto poskytuje krytí automaticky i na nároky uplatněné vůči bývalým členům do pěti let po ukončení pojištění. Výši limitu plnění stanoví klient. UNIQA umožňuje sjednat horní hranici pojistného plnění až ve výši několik desítek milionů korun, a to v závislosti na charakteru podnikání a ekonomické minulosti firmy.
Myslete na
radost
pro
druhé.
53
The policy protects personal property of insured managers, especially board of directors members, statutory representatives, supervisory board members or procurists, since they are fully liable for any damages with all their existing and future assets. Insurance events arise from claims for
compensation for financial damage resulting from a breach of duty to act with due diligence, loyalty,
necessary knowledge and care. Claims for compensation may also be filed by third parties (e.g. creditors, customers, shareholders), as well as companies themselves (e.g. their subsidiaries or insolvency
administrators). Typical situations leading to claims for damage compensation comprise poor work
organization resulting in the company’s financial loss, improper selection of managers for key positions, unreasonable investments, not adhering to the instructions given by the shareholders, etc.
In addition to compensation for financial damage, the policy also pays the costs of legal protection and the costs of investigation incurred in examining the claim and mitigating the damage. It
commonly happens that the damage arising from a breach of duty by a board member is not manifest
until the end of the member’s term and the expiry of the insurance policy. UNIQA therefore automatically provides coverage of claims made against former members within five years after the policy
expiry. The amount of indemnity is determined by the client. UNIQA allows for setting the upper
limit of indemnity in tens of millions of crowns, depending on the nature of business and financial
record of the relevant company.
Think
joy
for
others.
54
POJIŠTĚNÍ PRŮMYSLU A PODNIKATELŮ
Předepsané pojistné (tis. Kč)
Vyplacené pojistné plnění (tis. Kč)
POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI
POJIŠTĚNÍ MOTOROVÝCH VOZIDEL - KASKO
POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI Z PROVOZU VOZIDLA
POJIŠTĚNÍ DOMÁCNOSTÍ A RODINNÝCH DOMKŮ
ÚRAZOVÉ POJIŠTĚNÍ
POJIŠTĚNÍ PRÁVNÍ OCHRANY
ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
POJIŠTĚNÍ PŘEPRAVY
POJIŠTĚNÍ PŘERUŠENÍ PROVOZU U SVOBODNÝCH
POVOLÁNÍ
CESTOVNÍ POJIŠTĚNÍ
Pojištění záruky (kauce)
Celkem předepsané pojistné (tis. Kč)
Celkem vyplacené pojistné plnění (tis. Kč)
2014
705 345
390 952
2014
192 538
87 032
2014
1 205 153
761 386
2014
898 950
491 618
2014
204 039
54 119
2014
2013
689 596
663 163
2013
196 089
77 160
2013
1 236 035
830 463
2013
912 298
433 878
2013
190 969
182 321
2013
659 823
629 615
2014
2013
119
39
300 601
384
2014
187 979
42 631
2014
37 025
16 477
2014
34 343
17 095
2014
173 691
59 560
2014
303 236
540
2013
184 120
36 707
2013
23 553
7 995
2013
36 489
18 877
2013
190 488
71 552
2013
2012
672 686
255 751
2012
198 808
67 710
2012
1 210 943
733 473
2012
876 106
398 334
2012
171 558
51 278
2012
524 485
223 229
2012
1 097
49
2012
153 734
25 246
2012
27 520
8 962
2012
37 208
16 906
2012
239 430
77 029
2012
2011
665 199
387 390
2011
193 799
73 402
2011
1 192 326
789 617
2011
898 661
417 882
2011
162 345
54 850
2011
385 502
126 700
2011
1 212
26
2011
112 789
20 792
2011
34 811
12 419
2011
38 320
17 291
2011
258 545
82 814
2011
2010
598 500
415 309
2010
192 982
78 755
2010
1 185 655
819 614
2010
904 568
337 471
2010
147 354
84 313
2010
283 810
75 051
2010
1 090
0
2010
79 926
13 714
2010
35 760
10 569
2010
38 243
20 197
2010
218 921
68 820
2010
41 250
51 745
50 749
50 583
35 273
4 340 520
4 341 537
4 164 324
3 994 092
3 722 081
2 549
2 224 140
44 887
2 670 278
11 319
1 869 286
170
1 983 353
97
1 923 909
55
INSURANCE OF INDUSTRY AND ENTREPRENEURS
Written premium (TCZK)
Claims paid (TCZK)
LIABILITY INSURANCE
Claims paid (TCZK)
CASCO – MOTOR HULL INSURANCE
Claims paid (TCZK)
MOTOR THIRD-PARTY LIABILITY INSURANCE
Claims paid (TCZK)
HOUSEHOLD AND HOMEowners INSURANCE
Claims paid (TCZK)
ACCIDENT INSURANCE
Claims paid (TCZK)
LEGAL PROTECTION INSURANCE
Claims paid (TCZK)
HEALTH INSURANCE
Claims paid (TCZK)
Shipping insurance
Claims paid (TCZK)
BUSINESS INTERRUPTION INSURANCE
Claims paid (TCZK)
TRAVEL INSURANCE
Claims paid (TCZK)
CREDIT AND SURETY
Claims paid (TCZK)
Total written premium (TCZK)
Total claims paid (TCZK)
2014
705,345
390,952
2014
192,538
87,032
2014
1,205,153
761,386
2014
898,950
491,618
2014
204,039
54,119
2014
2013
689,596
663,163
2013
196,089
77,160
2013
1,236,035
830,463
2013
912,298
433,878
2013
190,969
182,321
2013
659,823
629,615
2014
2013
119
39
300,601
384
2014
187,979
42,631
2014
37,025
16,477
2014
34,343
17,095
2014
173,691
59,560
2014
303,236
540
2013
184,120
36,707
2013
23,553
7,995
2013
36,489
18,877
2013
190,488
71,552
2013
2012
672,686
255,751
2012
198,808
67,710
2012
1,210,943
733,473
2012
876,106
398,334
2012
171,558
51,278
2012
524,485
223,229
2012
1,097
49
2012
153,734
25,246
2012
27,520
8,962
2012
37,208
16,906
2012
239,430
77,029
2012
2011
665,199
387,390
2011
193,799
73,402
2011
1,192,326
789,617
2011
898,661
417,882
2011
162,345
54,850
2011
385,502
126,700
2011
1,212
26
2011
112,789
20,792
2011
34,811
12,419
2011
38,320
17,291
2011
258,545
82,814
2011
2010
598,500
415,309
2010
192,982
78,755
2010
1,185,655
819,614
2010
904,568
337,471
2010
147,354
84,313
2010
283,810
75,051
2010
1,090
0
2010
79,926
13,714
2010
35,760
10,569
2010
38,243
20,197
2010
218,921
68,820
2010
41,250
51,745
50,749
50,583
35,273
4,340,520
4,341,537
4,164,324
3,994,092
3,722,081
2,549
2,224,140
44,887
2,670,278
11,319
1,869,286
170
1,983,353
97
1,923,909
56
Významné projekty a události roku 2014
v UNIQA pojišťovně
Mezinárodní projekt TOM v české a slovenské UNIQA
Už na podzim 2013 byl ve spolupráci se slovenskými kolegy ze sesterské společnosti UNIQA
poisťovňa odstartován strategický a z centrály koncernu UNIQA International řízený projekt
nazvaný TOM (Target Operating Model) s cílem optimalizace nastavení procesů. Obsahem projektu je společně analyzovat silné a slabé stránky obou společností, a na základě této analýzy
navrhnout a zavést společný, všestranně funkční Target Operating Model (TOM). Jeho cílem je
posílení pozice společností na obou sledovaných trzích. TOM má přinést výhody, které překračují rámec optimalizace realizované uvnitř jedné společnosti.
TOM se v první etapě zaměřil na analýzu produktů, procesů, struktur a klíčových ukazatelů
výkonnosti jednotlivých společností. Začátkem roku 2014 byl na základě tohoto rozboru Target Operating Model navržen. Nyní jsme ve fázi realizace schválených opatření, která potrvá
do konce příštího roku.
V roce 2014 pracovala UNIQA pojišťovna v ČR v rámci TOM na několika dílčích projektech:
• R iziko v terénu a biometrický podpis – zaměřeno na urychlení procesu kontraktace, zvýšený komfort klienta a úsporu nákladů při sjednávání pojištění. Díky mobilním zařízením
a po adaptaci vnitřních procesů v pojišťovně bude možno sjednávat řadu druhů pojištění přímo u klienta, dokumentaci podepisovat i zasílat elektronicky bez potřeby tisknout na papír.
• Jednotná likvidace škod – cílem je sjednotit všechny procesy vyřízení škod klientů pod jednotné zastřešení a pracovat podle jednotné metodiky a jednotného standardu kvality. V zájmu toho byla vytvořena nová sekce likvidace škod a pozice jejího ředitele, který pod sebou
shromáždil práci se škodami jak z pojištění majetku, tak pojištění osob. Optimalizace procesů
a zavedení některých novinek (např. tzv. „expresní škody“) mají za úkol dále zrychlit a zprůhlednit vyřizování škod pro klienta.
• Zvýšení efektivity vlastní prodejní sítě – projekt má za cíl zvýšení produktivity prodeje jako
celku. Zaměřuje se jak na personální kapacity, tak na jejich vybavení a pobočkovou síť. V rámci
projektu došlo na sklonku roku 2014 k velké restrukturalizaci vlastní obchodní služby a zavedení nového teritoriálního modelu.
•J
ednotné call centrum – doposud fungovala v UNIQA dvě call centra: servisní (informační)
a prodejní. Nyní byla obě centra zastřešena pod jedno vedení s cílem nastavit jednotné standardy, zlepšit obslužnost a zefektivnit jejich provoz ve vzájemném propojení a užší spolupráci.
Spolupráce UNIQA s finanční skupinou Raiffeisen
Pro UNIQA pojišťovnu jsou důležitým obchodním partnerem po řadu let také společnosti ze
skupiny Raiffeisen. Pojištění se stalo nedílnou součástí řady finančních produktů, které jsou
jejich vlastním produktovým portfoliem, například leasingových či úvěrových produktů, osobních účtů klientů a platebních karet. V neposlední řadě je to životní pojištění, které je klientům
nabízeno prostřednictvím obchodní struktury partnerských společností pod hlavičkou Raiffeisen.
Significant projects and events
in UNIQA pojišťovna in 2014
TOM international project in Czech and Slovak UNIQA
In collaboration with Slovak colleagues from the sister company UNIQA poisťovna, in the autumn of
2013 a strategic project was launched, managed by the UNIQA International Group under the name
TOM (Target Operating Model), with the aim to optimize internal processes. The project is designed
to jointly analyse the strengths and weaknesses of both companies and, based on this analysis, to
design and implement a joint comprehensive Target Operating Model (TOM) aimed to foster the
Company’s position on the respective markets. The expected effect of the TOM project is to bring
benefits exceeding the optimization framework implemented within a single company.
In the first phase, the project focused on analyses of products, processes, structures and key
performance indicators of each company. Based on the evaluation of this phase, a Target Operating
Model was designed in early 2014. The current phase that is to be completed at the end of next year
involves the implementation of approved measures.
In 2014, UNIQA focused on the following TOM project tasks in the Czech Republic:
• Risk on the Field and biometric signature - aimed at accelerating the contracting process, enhancing customer comfort and achieving cost savings in the provision of insurance. With the use of
mobile devices and after adjusting the Company’s internal processes, various types of insurance
can be arranged directly at clients’ homes and documents can be signed and sent electronically
without the need to print them.
• Uniform loss adjustment – aimed at unifying all processes related to handling claims and working
according to a common methodology and joint quality standards. To achieve this goal, a new loss
adjustment section was set up, as well as the position of its director with experience in processing
claims related to both property insurance and life assurance. Optimization of processes and introduction of some innovations (e.g. “express claims”) to streamline loss adjustment and make it
more transparent for customers.
• Enhancing the efficiency of UNIQA’s sales network - the project aims to increase sales productivity as a whole. It focuses on human resources, equipment and branch network. At the end of 2014,
major restructuring of UNIQA’s sales services was carried out, and a new territorial model was implemented within the scope of the project.
• Single call centre - UNIQA previously operated two call centres: a service (information) centre and a sales centre. Now the two centres were integrated under one management with the
objective to set uniform standards, improve accessibility and streamline their operations in
mutual and closer cooperation.
UNIQA’s collaboration with Raiffeisen financial group
Companies of the Raiffeisen financial group have been UNIQA pojišťovna’s important business
partners for many years. Insurance has become an integral part of a variety of financial products
that are included in their own product portfolio, such as lease and credit products, client personal
accounts and payment cards. In addition, life insurance is offered to customers through the sales
networks of partner companies under the Raiffeisen brand.
57
58
Stejně jako v předchozích letech pokračovala úspěšná spolupráce v prodeji životního pojištění na pobočkách Raiffeisenbank pod názvem Raiffeisen životní pojištění DIVIDENDA. Bankéři v roce 2014 uzavřeli se svými klienty 2 990 pojistných smluv životního pojištění a celkové roční pojistné dosáhlo 89,5 milionů Kč. Velmi úspěšná spolupráce byla znovu dosažena při
prodeji majetkového pojištění převážně klientům, kterým Raiffeisenbank poskytla hypoteční
úvěr. Strmý nárůst zájmu o hypoteční úvěry se odrazil na výsledku předepsaného pojistného,
který činil 52,4 milionů Kč, uzavřeno bylo 5 218 pojistných smluv. Z oblasti bankopojištění je
nutno zmínit produkt úrazového pojištění k bankovnímu účtu eKonto pro fyzické osoby. Tento
produkt trvale nachází u klientů dobrou odezvu a za dobu své existence si již našel 75 279 klientů. Nezanedbatelné výsledky byly dosaženy také v prodeji pojištění k platebním kartám vydávaným Raiffeisenbank. Klienti si mohou k platební kartě vybrat pojištění na cesty, pojištění
nákupu, pojištění finančních škod vzniklých při zneužití platební karty či pojištění vyčerpané
částky kreditního úvěru.
Za prodej pojistných produktů v Raiffeisenbank bylo v roce 2014 předepsáno na pojistném
250 milionů korun.
Raiffeseinbank se loni stala znovu nejlepším prodejcem životního pojištění mezi bankovními subjekty na českém trhu. Tento úspěch je pozitivním vysvědčením také pro bankovní životní
program DIVIDENDA od UNIQA pojišťovny, a samozřejmě i kvalitní servis, který bance naše
pojišťovna v této oblasti poskytuje.
Nová komunikační strategie a reklamní kampaň Myslete UNIQA
Od roku 2012 participovala UNIQA pojišťovna na tvorbě nové společné evropské komunikační
strategie Brand 2.0. V první fázi se soustředila na analýzu pozice brandu UNIQA na evropských
trzích a poté na projekty v oblasti interní komunikace v zájmu lepší informovanosti, zapojení
a motivace pracovníků UNIQA v duchu motta „Naši zaměstnanci jsou prvními klienty“.
Loni nastala další fáze v této dlouhodobé strategii, a sice schválení a implementace reklamní kampaně. I ta je mezinárodní a byla postupně spouštěna od jara 2014 v jednotlivých zemích
koncernu. Česká republika uvedla novou reklamní kampaň jako jedna z prvních na podzim.
Smyslem nové reklamy s podtitulem „Myslete na štěstí srdcem“ je povzbudit veřejnost, klienty i zaměstnance na jejich osobní cestě ke štěstí a životní radosti. Ty nespadnou samy od sebe
z nebe. Každý z nás se o ně musí zasloužit a bojovat za ně. Denně tak překonáváme překážky,
přijímáme nové výzvy, děláme důležitá rozhodnutí. Za své štěstí i spokojenost jsme zodpovědní především sami. To vyžaduje aktivní přístup, otevřené myšlení a nezřídka také odvahu.
A UNIQA chce být oporou všech, kteří jsou ochotni vzít svůj život do vlastních rukou, a vytvářet
pro ně zázemí pro případ nepříznivých situací.
Není naším cílem lakovat život na růžovo, přikrášlovat realitu nebo ukazovat reklamní klišé. UNIQA chce být pozitivní, ale současně autentická a zabývat se situacemi ze života. Nikoho
nesoudíme – jsme realisté připravení stát na straně těch, kterým není lhostejná budoucnost
a pracují na ní i na sobě.
V nadlinkové komunikaci dominovaly vedle venkovní a on-line reklamy televizní spoty, které se natáčely ve Slovinsku s neherci. Práce na TV kampani byla velmi mezinárodní: koncept
pochází z dílny rakouské kreativní agentury Springer & Jacoby, režisérem byl Angličan, hudbu složil Kanaďan. Českou verzi namluvil Michal Dlouhý. K dispozici jsou jak image verze, tak
produktové TV reklamy na jednotlivé druhy pojištění. Nejprve byla nasazena image reklama
s důrazem na náš brand, v roce 2015 se připojí i produktově laděné reklamy.
Similarly to previous years, successful cooperation continued in the sale of life assurance at
Raiffeisenbank branches under the name Raiffeisen life insurance DIVIDENDA. Bankers in 2014
provided 2,990 life assurance policies to their clients and total annual premiums amounted to
CZK 89.5 million. In addition, cooperation with Raiffeisenbank was again very successful in selling
property insurance, primarily to clients who received a mortgage loan from Raiffeisenbank. A steep
rise in demand for mortgage loans was reflected in the volume of premiums written totalling CZK
52.4 million; the number of insurance policies amounted to 5,218. In the bank-assurance segment,
accident insurance offered together with Raiffeisenbank’s eKonto account for individuals has been
continuously in demand. Since its introduction, some 75,279 customers have subscribed to this product. The sale of insurance with payment cards issued by Raiffeisenbank also recorded solid results.
Payment card holders may opt for travel insurance, insurance of their purchases, insurance against
financial losses resulting from card misuse, and insurance of the drawn amount of the credit line.
The premium volume generated from the sale of insurance products in Raiffeseinbank amounted to CZK 250 million in 2014.
Last year, Raiffeisenbank became once again the best seller of life assurance among banking institutions on the Czech market. This success is a positive report card for the bank-assurance policy
DIVIDENDA provided by UNIQA and, of course, UNIQA’s quality services provided to the bank.
New communication strategy and Think UNIQA advertising campaign
Since 2012 UNIQA has participated in devising a new joint European communication strategy,
Brand 2.0. In the first phase it concentrated on analysing the position of the UNIQA brand on European markets, and later on internal communication projects in order to enhance knowledge, engagement and motivation of UNIQA employees in line with the motto “Our employees are the first
clients”.
This was followed by another phase of this long-term strategy launched last year, specifically the
approval and implementation of an advertising campaign. The campaign, conducted on an international scale, was launched gradually in each Group country, starting in the spring of 2014. The Czech
Republic was one of the first countries to introduce the new campaign in the autumn.
The new advertisement with the subtitle “Take heart for your happiness” aims to encourage the
public, clients and employees to follow their personal path to happiness and joy in life. These values
are not easy to get, each of us must earn them and fight for them. On a daily basis we overcome obstacles, accept new challenges, make important decisions. It is us who are primarily responsible for
our happiness and contentment. This requires an active approach, open mind and often courage.
UNIQA wants to be supportive of all who are willing to take their lives into their own hands and help
create a back-up for them in adverse situations.
It is not our aim to paint life in pink, embellish the reality or spread promotional clichès. UNIQA
wants to be positive, but also authentic, and to tackle real life situations. We do not judge anyone – we
are realists ready to stand on the side of those who are not indifferent to the future and keep working
on it and on themselves.
In addition to outdoor and online advertising, TV commercials filmed in Slovenia with non-actors dominated the ATL communication. Collaboration on the TV campaign was indeed international: the concept was designed by the Austrian creative agency Springer & Jacoby, the commercials
were directed by an Englishman, and music was composed by a Canadian. Voiceovers for the Czech
version were provided by Michal Dlouhý. Both image versions and product TV commercials for specific types of insurance have been used. Initially, image advertising has been deployed promoting
the UNIQA brand, to be followed by product-oriented advertisement in 2015.
59
60
Dominantní jsou v rámci celé kampaně inspirativní slogany k zamyšlení uvozené vždy „Myslete na to, že…“, které mohou buď doplňovat daný vizuál, anebo figurují samostatně. Jejich
smyslem je poukázat na každodenní výzvy, které mohou být u každého z nás spojeny s jiným
obsahem a příběhem, ale pojítkem je boj za štěstí a radost v našem životě.
Srdcem kampaně „Myslete na štěstí srdcem“ byla speciální microsite myslete.uniqa.cz.
Na ní se veřejnost nejen dozvídá o smyslu a pozadí celé kampaně, ale současně může k popisovaným tématům doplnit svůj komentář nebo zkušenost, hlasovat pro vybraná témata, navrhnout
další nápady, soutěžit nebo připsat svůj vlastní inspirativní slogan k zamyšlení.
Na přípravě kampaně a její lokální české adaptaci spolupracovala UNIQA pojišťovna s kreativními agenturami FCB Prague a Dark Side. Nákup médií obstarává agentura Mindshare.
UNIQA pojišťovna a ochrana životního prostředí
UNIQA ve své každodenní činnosti postupuje v maximální možné míře souladu s principy
ochrany životního prostředí. Třídí odpad a použité kancelářské potřeby, u nichž je stanoven
optimální způsob likvidace nebo recyklace, předává v souladu s uzavřenými smlouvami specializovaným partnerům, aby s nimi mohlo být naloženo způsobem co nejšetrnějším k životnímu
prostředí. Všichni zaměstnanci jsou vedeni a motivováni k úspornému zacházení se zdroji, například při využívání papíru nebo při pořizování a sledování spotřeby pohonných hmot všech
služebních vozidel. Pojišťovna průběžně optimalizuje pracovní postupy a zavádí nové technologie, aby se obecně snižovala materiálová náročnost. Například DMS (Document Management
System) garantuje minimalizaci práce s papírovými podklady cestou scannování veškerých dokumentů a jejich uchování v elektronické podobě – s originály nebo papírovými kopiemi už dnes
zaměstnanci nepřijdou do styku na většině úseků pojišťovny. Také oblast komunikace a nově
i část sjednávání pojistných smluv s klienty jsou v čím dál větší míře vedeny elektronicky.
Společnost nevyvíjí žádnou činnost, při níž by mohlo docházet k bezprostřednímu či zprostředkovanému ohrožení životního prostředí. V přímém obchodním styku vylučují případné
nebezpečné chování závazné obchodní podmínky.
Zaměstnanecká struktura UNIQA pojišťovny 2014
Společnost splňuje všechny legislativní požadavky v oblasti pracovně právních vztahů. Podmínky práce zaměstnanců odpovídají běžným standardům v České republice.
Koncem roku 2014 pracovalo v UNIQA pojišťovně celkem 622 zaměstnanců (meziročně minus 11,5 %), z toho 54 % ve vnitřní správě a 46 % v obchodní službě.
Celkem bylo v UNIQA pojišťovně zaměstnáno 241 mužů (39 %) a 381 žen (61 %). Celkový
průměrný věk pracovníků meziročně zůstal nezměněn na 42 letech. Nejmladšímu zaměstnanci
bylo 19 a nejstaršímu 68 let. Vysokoškolské vzdělání (bakalářské a vyšší) mělo 189 zaměstnanců
(30 %). UNIQA pojišťovna zaměstnávala k 31. 12. 2014 celkem 5 cizinců (necelé jedno procento).
The campaign highlights inspirational slogans intended to spark contemplation. They always
start with the words “Think about...” that can either complement the visuals, or are used separately.
Their purpose is to point out everyday challenges that different persons may associate with different
contents and stories, but they have in common the struggle for happiness and enjoyment of our lives.
The core of the campaign “Take heart for your happiness” was a special microsite myslete.uniqa.
cz, which informs the general public about the purpose and intentions of the entire campaign, but
also makes it possible for visitors to the site to write their comments or share experience, vote for
selected topics, propose ideas, take part in competitions or add their own inspirational slogans.
UNIQA prepared the campaign and its local version in collaboration with the FCB Prague and
Dark Side creative agencies. The Mindshare agency handled media purchases.
UNIQA pojišťovna and environmental protection
In its day-to-day activities, UNIQA acts, to the maximum extent possible, in compliance with environmental protection principles. It sorts waste and discarded office supplies in accordance with
the designated optimum disposal or recycling method and delivers this material, on a contractual
basis, to specialised companies to ensure it is handled in an environmentally friendly manner. All
employees are encouraged to use resources economically, which applies to, among others, use of paper and monitoring of fuel consumption in all Company vehicles. The Company regularly optimises
its work procedures and introduces new technologies in order to reduce the overall consumption of
material. For example, the Document Management System (DMS) guarantees minimising paperwork due to scanning of all documents and their storage in the electronic form; employees in most
Company divisions today no longer work with paper originals or copies. Also, communication with
clients and, as an innovation, a portion of insurance policies taken out by clients increasingly take
place electronically.
The company does not carry out any activity which could, directly or indirectly, endanger the
environment. Binding terms and conditions rule out any harmful behaviour in the execution of direct business transactions.
Human resources in 2014
The Company complies with all applicable legislative requirements pertaining to labour relations.
The working conditions meet the Czech Republic’s standards.
At the end of 2014, UNIQA’s headcount totalled 622 employees (down 11.5% year-on-year), with
54% and 46% of the staff members working in in-house administration and sales divisions, respectively.
UNIQA employed a total of 241 men (39%) and 381 women (61%) in 2014. The overall average
age of employees remained unchanged at 42 years. The youngest employee was 19 and the oldest 68.
Of the total, 189 staff members held a university degree (bachelor’s or higher), which accounted for
30% of all employees. UNIQA pojišťovna employed 5 foreigners (less than 1%) at 31 December 2014.
61
62
Výhled do roku 2015
Podle odhadů ekonomů čeká Českou republiku vcelku klidný a příznivý rok. Nezaměstnanost
klesá, ceny zůstanou stabilní a ekonomika poroste i díky silnému exportu. Podle maloobchodního obratu i tradičně skeptičtí Češi uvěřili v obrat k lepšímu a utrácejí nejvíce za poslední roky.
Podle řady analytiků je rok 2015 ve znamení nadbytku volné likvidity a naproti tomu velmi
omezeného okruhu konzervativních investičních možností. To bude pobízet k nákupům v oblasti nemovitostí a půdy. Do karet menším investorům hrají i historicky nízké sazby úroků u hypoték.
Pro pojišťovnictví je rok 2015 v porovnání s předchozím zcela jistě neméně náročný. Bude
pokračovat legislativní nápor, ať už jde o zákonnou úpravu práce zprostředkovatelů, ochranu
spotřebitelů nebo třeba zápas o novou podobu pojištění cestovních kanceláří proti úpadku
a další normy.
Nicméně za nejzávažnější projekt letoška lze považovat Solvency II, který vstupuje do závěrečné fáze. Nově formulované evropské požadavky na kapitálovou přiměřenost pojišťoven
musejí být implementovány do strategií společností na českém pojistném trhu k datu 1. 1. 2016.
Letos je třeba regulátorem schválit finálně upravené interní modely a od Nového roku 2016 už
fungovat v novém režimu. Klade to velké nároky i na Českou národní banku jako dozorující orgán a na naši komunikaci s ní. I když na přípravě už pracujeme několik let, nyní vstupujeme
do rozhodující etapy. ČNB stanovila „jízdní řád“ pro úkoly ze tří oblastí – Řídicího a kontrolního
systému, Vlastního posouzení rizik a kapitálu a Regulatorního reportingu – na jednotlivé kvartály 2015. Kromě toho je třeba rovněž seznámit s problematikou všechny pracovníky .
I přes všeobecně pozitivní trendy v české ekonomice nelze očekávat v odvětví pojišťovnictví
obrat k lepšímu. Náš obor tak bude zřejmě opět „černou ovcí“, protože oproti ještě nedávné minulosti asi nepřispěje k hospodářskému růstu tak, jak jsme byli zvyklí. V neživotním pojištění
lze očekávat opět mírný růst, ten však bude způsoben jen dalším spíše zdrženlivým růstem sazeb povinného ručení a snad i havarijního pojištění. Oblast pojištění podnikatelských a průmyslových rizik může zdánlivě slibovat potenciál ve světle celkového růstu a zvýšení ekonomické
aktivity, nicméně dá se předpokládat, že silná konkurence nedovolí ani zde zásadní růst pojistného. V životním pojištění nenasvědčuje nic tomu, že by se měly vzpamatovat jednorázově placené produkty, protože na finančních trzích se blíží úrokové sazby doslova nule. Běžně placené
smlouvy budou v lepším případě stagnovat, v horším případě klesat.
Vstup UNIQA pojišťovny do roku 2015
První čtvrtletí letošního roku přineslo meziroční růst pojistného o 1,8 % (na bázi APE). Celkem bylo předepsáno 1,453 miliardy korun. Neživotní segmenty zaznamenaly nárůst o 2,4 %,
zatímco životní pojištění posílilo o 0,8 %. Oproti vývoji v loňském prvním čtvrtletí došlo ke zřetelnému nastartování tempa růstu. V neživotních odvětvích dominovala svým růstem pojištění
přepravy, cestovní pojištění a pojištění technických rizik.
Škodovost neživotního pojištění vykázala hodnotu 57,2 %.
Ke konci března 2015 měla UNIQA pojišťovna ve kmeni 727 125 kusů pojistných smluv, což
znamenalo meziroční nárůst o dvě procenta.
Outlook for 2015
Economists predict a fairly uneventful and prosperous year for the Czech Republic. Unemployment has been falling, prices will remain stable and the economy will keep expanding due to
strong exports. Retail sales indicate that even notoriously sceptical Czechs came to believe in
change for the better and their spending has increased the most over the past years.
According to a number of analysts, the factors affecting the Czech economy in 2015 include excess free liquidity and, to the contrary, a very limited scope of conservative investment options. This
will boost purchases of real estate and land. Small-scale investors will also benefit from the lowest-ever interest rates on mortgages.
However, 2015 will certainly be no less challenging for the insurance industry. Legislative pressure will continue with regulations for the activities of intermediaries, consumer protection, new
rules of insurance against bankruptcy of travel agencies and other standards.
Solvency II may be considered this year’s crucial project as it enters its final phase. The newly
formulated European capital adequacy requirements for insurance companies must be implemented in the strategies of companies on the Czech insurance market as of 1 January 2016. This year, the
regulator must approve modified internal models and insurers must start operating under the new
rules as of 2016. This places great demands on the Czech National Bank as a supervisory body and
on our communication with the central bank. Although preparations have been under way for years,
now is the decisive phase. The CNB has set a “road map” for meeting the targets in three areas - Management and Control System, Risk and Capital Self-Assessment and Regulatory Reporting – for each
quarter of 2015. In addition, all staff must be briefed on the upcoming issues.
Despite the generally positive trends in the Czech economy, an upturn in the insurance industry
cannot be expected. Our sector will likely again be the “black sheep”, because it will not contribute
to economic growth to the extent we were accustomed to in comparison with the recent years. Non-life insurance is likely to keep up the moderate growth rate, although the growth will stem more
from a slow increase in MTPL rates and, perhaps, motor damage insurance rather than from other
insurance drivers. Business and industrial risks insurance may be seemingly a promising segment
in light of the overall growth and increased economic activity but, in all likelihood, strong competition will not allow a major increase in premiums. Nothing indicates that single-premium products
in life assurance would recover, because interest rates have fallen virtually to zero on the financial
markets. Current-premium policies will at best stagnate, or worse, decline.
Start of 2015 in UNIQA pojišťovna
In the first quarter of 2015, the premium volume climbed by 1.8% to a total of CZK 1.453 billion,
according to APE methodology. Non-life insurance segments rose by 2.4%, while life assurance
grew by 0.8% year-on-year. Compared to the previous year’s trend in the first quarter, the pace
of growth has significantly accelerated. In the non-life segments, transport insurance, travel
insurance and technical risks insurance recorded the fastest growth.
The loss ratio in non-life insurance accounted for 57.2%.
At the end of March 2015, UNIQA’s portfolio comprised 727,125 policies, representing an increase of 2% year-on-year.
63
64
Hlavní cíle UNIQA pojišťovny pro rok 2015
Základním dlouhodobým cílem zůstává stabilita a profitabilita společnosti díky trvalému rozvoji, inovačním aktivitám a zkvalitňování klientského servisu.
Hlavní cíle pro rok 2015 lze shrnout do několika bodů:
• stabilizace vlastní obchodní sítě po provedené restrukturalizaci, zvýšení její produktivity,
• realizace projektů v rámci TOM podle stanoveného rozsahu a harmonogramu,
• maximalizace efektů a synergií z úzké spolupráce se slovenskou UNIQA,
• příprava UNIQA pojišťovny na účinnost Solvency II od Nového roku 2016,
• další pokrok ve zvyšování rentability a profitability, snižování nákladovosti.
Po datu sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad
na účetní závěrku společnosti a nejsou v této výroční zprávě uvedeny.
Myslete na to, že
život
je plný
šancí.
65
Key targets of UNIQA pojišťovna for 2015
The primary long-term goal is the stability and profitability of the Company through continuous development, innovation activities and improving customer service.
The main targets for 2015 can be summarized as follows:
• stabilization of UNIQA’s sales network after its restructuring, enhancing its productivity,
• implementation of TOM projects in accordance with the specified scope and timeline,
• maximizing the effects and synergies of close cooperation with UNIQA Slovakia,
• U NIQA’s preparedness for Solvency II coming into force as of 1 January 2016,
• making ongoing progress in boosting cost-effectiveness and profitability and reducing costs.
There were no significant events, which have occurred subsequent to the year-end, which
would have a material impact on the financial statements and which are not mentioned in this
annual report.
Think
the life
full of
is
chances.
66
Odešel zakladatel UNIQA pojišťovny
Rok 2014 bohužel přinesl i jednu nečekanou a smutnou událost – ve věku sedmdesáti let nás
v květnu navždy opustil zakladatel naší pojišťovny a její první dlouholetý generální ředitel
Ing. Marek Venuta.
Byl naprosto originální a silnou osobností, která vtiskla naší společnosti hlavní rysy: sebedůvěru, vytrvalost, optimismus, vzájemnou důvěru a lidskou slušnost. Jeho charisma budovalo
jedinečnou pozitivní atmosféru, která byla na trhu mimořádná. Marek Venuta měl dar, že ho
práce i život bavily v každé podobě a uměl svým nadšením a elánem snadno nakazit ostatní.
Začátkem devadesátých let kolem sebe shromáždil skupinu jemu podobných – jen málokdo z ní
měl tehdy nějakou zkušenost s pojišťovnictvím. Ale byli to lidé, kteří chtěli poctivě budovat
něco nového. Je obdivuhodné, že se jim v krátké době podařilo za podpory rakouského kapitálu,
zkušeností a know-how postavit „na zelené louce“ novou, silnou a dynamickou pojišťovnu, která
vždy patřila k nejsilnější desítce.
Ovšem osobnost Marka Venuty přesahovala rozměr jedné pojišťovny. Byl to právě on, kdo
v první polovině devadesátých let společně s dalšími utvářel základní strukturu českého pojišťovnictví. Díky těmto vizionářům je dnes naše odvětví pevnou a stabilní součástí české ekonomiky. Během let se staly přelomové události, na jejichž řešení se Marek Venuta nezpochybnitelně velkou měrou podílel, a přispěl tak ke slušné reputaci celého oboru. Zejména šlo o velké
záplavy na Moravě v roce 1997 – první velkou zkoušku pro pojišťovny v polistopadové éře. Dále
to byly přípravy na demonopolizaci trhu povinného ručení na přelomu tisíciletí anebo další velká povodeň v roce 2002. V tomto širším kontextu je vidět, jak velký přínos mělo jeho působení.
Oprávněně získal za své dílo v roce 2008 ocenění Osobnost českého pojistného trhu.
Marek Venuta zůstal i po odchodu z nejvyšší funkce v roce 2008 opravdovým přítelem
a mentorem UNIQA pojišťovny, ochotným kdykoli naslouchat a pomoci ve prospěch dalšího
rozvoje, ale i slušné a kooperativní atmosféry uvnitř firmy. Marek Venuta vyzařoval stále energii a vůli postavit se dalším výzvám, a byl tak vzorem ostatním. Svým přístupem dokázal lidi
sjednocovat a chápal jejich potřeby. Jeho manažerské působení nikdy neztratilo lidský rozměr.
Marek Venuta často vyslovoval jednu myšlenku, které věřil a kterou se bezezbytku řídil:
„Když každý z nás udělá třeba jen o kousek víc, než musí, bude se nám dařit a bude nás to
těšit.“
Čest jeho památce!
UNIQA pojišťovna’s founder passed away
2014 brought an unexpected and mournful event – the company founder and its first long-time
CEO, Ing. Marek Venuta, passed away in May at the age of seventy.
He was undisputedly an original and strong personality who imbued our company with its
key characteristics: confidence, perseverance, optimism, trust and ethics. His charisma helped
create a unique positive atmosphere that was extraordinary in the industry. Mr. Venuta’s gift was
enjoyment of work and life in every form. He could effortlessly convey his enthusiasm and vigour
to others. At the beginning of the 1990s he put together a group of similarly-minded people – few
of them had had some experience in insurance. But they were individuals who wanted to honestly
build something new. It is admirable that in a short time they managed, with the help of Austrian
capital, experience and know-how, to build a new, strong and dynamic “greenfield” insurance company, which has always ranked among the top ten.
But Marek Venuta’s stature stretched far beyond the bounds of a single insurance company. It
was he who in the first half of the 1990s, together with others, shaped the fundamental structure of
the Czech insurance industry. Thanks to those visionaries, our industry is today a robust and stable part of the Czech economy. Over the years, Mr. Venuta undoubtedly played a significant role in
events with a major impact and thus contributed to the solid reputation of the entire industry. In
particular, these notable events included devastating floods in Moravia in 1997 – the first big test for
insurance companies in the post-communist era, preparations for the demonopolization of the motor third-party liability insurance market at the turn of the millennium, and the next large-scale floods in 2002. In this broader context, it is evident how beneficial Mr. Venuta’s work was. He rightfully
earned the Personality of the Czech Insurance Market award for his lifetime achievements in 2008.
After leaving the CEO position in 2008, Mr. Venuta remained a true friend and mentor of
UNIQA, ever willing to listen and help in order to boost further growth and maintain a friendly and
cooperative atmosphere in the company. Marek Venuta continued to exude energy and willpower to
face new challenges, having been a role model for all of us. His attitude helped bring people together
and he understood their needs. His management never lost the human touch.
Marek Venuta often voiced an idea, in which he believed and which he always followed, “When
each of us does just a little more than is necessary, we will prosper and we will enjoy the success.”
In memoriam Marek Venuta.
67
68
Finanční část
Financial Part
69
70
Zpráva o vztazích mezi ovládající, ovládanou
sobou a propojenými osobami v roce 2014
podle § 82 zákona o obchodních korporacích
Představenstvo společnosti UNIQA pojišťovna, a.s., se sídlem Praha 6, Evropská 136/810,
IČ 492 40 480, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, 2012
(v této zprávě též jen „Společnost“) zpracovalo následující zprávu o vztazích ve smyslu § 82 zákona
č. 90/2012 Sb., zákon o obchodních korporacích (dále jen „Zákon o korporacích“), za účetní období
roku 2014 (dále jen „Rozhodné období“).
1.
Struktura vztahů
Podle informací dostupných představenstvu Společnosti jednajícímu s péčí řádného hospodáře
byla společnost po celé Rozhodné období součástí skupiny, ve kterém je ovládající osobou UNIQA
International AG, Rakousko (dále jen „Skupina“). Údaje o osobách náležejících do Skupiny se uvádí
k 31. prosinci 2014, a to dle informací dostupných statutárnímu orgánu společnosti jednajícímu
s péčí řádného hospodáře. Struktura vztahů ve Skupině je graficky znázorněna v příloze č. 1.
Ovládající osoba UNIQA International AG, Rakousko se sídlem Untere Donaustrasse 21 A-1029
Vídeň, zapsané pod registračním číslem: FN 180177 t (v této zprávě též jen “Ovládající osoba”) ovládá
a je 100% vlastníkem společnosti UNIQA pojišťovna, a.s., Česká Republika.
OVLÁDAJÍCÍ OSOBA:
UNIQA International AG, Rakousko
OVLÁDANÁ OSOBA:
UNIQA pojišťovna, a.s., Česká Republika
PROPOJENÉ OSOBY:
UNIQA Insurance Group AG, Rakousko
UNIQA IT Services GmbH, Rakousko
UNIQA poistovňa a.s., Slovenská Republika
UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Česká Republika
UNIQA Re AG, Švýcarsko
UNIQA Österreich Versicherungen AG, Rakousko
UNIQA Versicherungen AG, Lichtenštejnsko
UNIQA Insurance plc, Bulharsko
Insdata spol s.r.o., Slovenská Republika
ProUNIQA, s.r.o., Česká Republika
UNIQA Capital Markets GmbH, Rakousko
Report on relations between controlling and
controlled entities and related parties in 2014
Pursuant to Section 82 of the Corporations Act
The Board of Directors of UNIQA pojišťovna,a.s., with its registered office at Prague 6, Evropská
136/810, identification number: 492 40 480, registered in the Commercial Register maintained
by the Municipal Court in Prague, Section B, File 2012 (in this Report also the “Company”), has
prepared the following Report on Relations pursuant to Section 82 of Act No. 90/2012 Coll., the
Corporations Act (the “Corporations Act”), for the accounting period of the financial year 2014
(the “Relevant period”).
1.
Structure of relations
According to the information available to the Directors of the Company acting with due managerial
care, for the whole of the Relevant period, the Company formed a part of a group in which the
controlling party is UNIQA International AG, Vienna (the “Group”). Information on the entities
forming part of the Group is stated as at 31. December 2014 according to the information available
to the statutory body of the Company acting with due managerial care. The structure of relations
within the Group is graphically illustrated in the Annex No. 1.
Controlling Party UNIQA International AG, Austria with its registered office at Untere Donaustrasse 21 A 1029 Vienna, identification number: FN 180177 t, (in this Report also the “Controlling
Party“) directly controls and holds 100% of shares in the Company UNIQA pojišťovna, a.s., Czech
Republic.
CONTROLLING ENTITY:
UNIQA International AG, Austria
CONTROLLED ENTITY:
UNIQA pojišťovna, a.s., Czech Republic
RELATED PARTIES:
UNIQA Insurance Group AG, Austria
UNIQA IT Services GmbH, Austria
UNIQA poistovňa a.s., Slovak Republic
UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Czech Republic
UNIQA Re AG, Switzerland
UNIQA Österreich Versicherungen AG, Austria
UNIQA Versicherungen AG, Liechtenstein
UNIQA Insurance plc, Bulgaria
Insdata spol s.r.o., Slovak Republic
ProUNIQA, s.r.o., Czech Republic
UNIQA Capital Markets GmbH, Austria
71
72
2.
Úloha Společnosti ve Skupině
Předmětem podnikání Společnosti je zejména pojišťovací činnost dle zák. č. 277/2009 Sb.,
o pojišťovnictví, dále zajišťovací činnosti pro neživotní zajištění a činnosti související s pojišťovací
a zajišťovací činností.
3.Způsob a prostředky ovládání
Ovládající osoba přímo ovládá Společnost a je jediným akcionářem Společnosti. K ovládání
Společnosti dochází zejména prostřednictvím rozhodování na valné hromadě Společnosti.
4.
Přehled vzájemných smluv v rámci Skupiny
V rozhodném období byly účinné a platné následující smlouvy:
Zajištění
UNIQA pojišťovna, a.s., Česká republika má uzavřeny obligatorní zajistné smlouvy pro oblast
životního i neživotního pojištění s koncernovým zajistitelem UNIQA Re AG, Švýcarsko.
Proporcionální a neproporcionální zajistné smlouvy byly uzavřeny na dobu neurčitou
s účinností od 1. ledna 2014.
V roce 2014 došlo mezi společnostmi UNIQA pojišťovna, a.s., Česká republika a UNIQA Österreich Versicherungen AG, Rakousko k uzavření fakultativního zajištění pro 21 obchodních případů
v neživotním pojištění a k uzavření rámcové zajistné smlouvy pro zdravotní pojištění cizinců.
Mezi UNIQA pojišťovna, a.s., Česká republika a UNIQA Versicherung AG, Lichtenštejnsko bylo
v roce 2014 uzavřeno fakultativní zajištění v neživotním pojištění pro dva obchodní případy a mezi
UNIQA pojišťovna, a.s., Česká republika a UNIQA Insurance plc, Bulharsko pro jeden obchodní
případ.
Služby
Nadále i v roce 2014 platily následující smlouvy uzavřené mezi ovládanou osobou a UNIQA Insurance Group AG, Rakousko, a to:
• smlouva o poskytování služeb ovládané osobě společností na dobu neurčitou. Na základě této
smlouvy jsou ovládané osobě poskytovány služby zejména v oblasti tvorby pojistných produktů,
marketingu a financí.
Ovládaná osoba má uzavřeny se společností UNIQA IT Services GmbH, Rakousko následující
smlouvy:
• na údržbu provozního systému ovládané osoby a používání a údržbu systému AS/400
• o podpoře programu Document Management System
• o podpoře programu Rychlé Škody UNIQA.
Ovládaná osoba má se společností UNIQA poistovňa a.s., Slovenská republika uzavřenou smlouvu:
• o úhradě nákladů za poskytnuté služby spojené se zasíláním výstrah před nepřízní počasí.
Ovládaná osoba má se společností Insdata spol s.r.o., Slovenská republika uzavřenu následující
smlouvu:
• o podpoře programu MyUNIQA.
Ovládaná osoba má se společností UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Česká republika uzavřenou
smlouvu:
• na pronájem nebytových prostor.
2.Role of the Company in the Group
The business scope of the Company is providing of insurance pursuant to the Act No. 277/2009
Coll, the Insurance Act hereafter reinsurance in non-life reinsurance and activities related to
insurance and reinsurance.
3.Methods and means of control
The Controlling Party directly controls the Company and is it’s solely shareholder. The control
of the Company is being conducted in particular through the decisions at the General Meeting.
4.Mutual Contracts within the Group
In the Relevant period, the following contracts were valid and effective:
Reinsurance
UNIQA pojišťovna, a.s., Czech Republic concluded the obligatory reinsurance contracts for Life
assurance and Non-life insurance with the group reinsurer UNIQA Re AG, Switzerland.
These proportional and non-proportional reinsurance contracts were concluded for an indefinite period and they are effective from 1 January 2014.
In 2014, UNIQA pojišťovna, a.s., Czech Republic and UNIQA Österreich Versicherungen AG,
Austria concluded facultative reinsurance for 21 contracts in non-life insurance and concluded
Frame Reinsurance contract for Health Insurance for Foreigners.
In 2014 two contracts in Non-life facultative reinsurance were concluded between UNIQA
pojišťovna a.s., Czech Republic and UNIQA Versicherung AG, Liechtenstein and one contract in
Non-life facultative reinsurance was concluded between UNIQA pojišťovna a.s., Czech Republic
and UNIQA Insurance plc., Bulgaria.
Services
In 2014, the following contracts concluded between the controlled entity and UNIQA Insurance
Group AG, Austria, continued to be effective:
• contract for the provision of services to the controlled entity by the company for an indefinite
period. Based on this contract, the controlled entity is provided with services primarily in respect
of insurance products design, marketing and finance.
The controlled entity has concluded the following contracts with UNIQA IT Services GmbH, Austria:
• for the maintenance of operating system of the controlled entity and the usage and maintenance
of the AS/400 system,
• for the maintenance of the program Document Management System,
• for the maintenance of the program Rapid handling of claims UNIQA.
The controlled entity has concluded the following contract with UNIQA poistovňa, a.s., Slovak
Republic
• about settling the expenses for provided services, which are connected to sending alerts about
adverse weather.
The controlled entity has concluded the following contract with Insdata spol s.r.o., Slovak Republic:
• for the maintenance of the program MyUNIQA.
The controlled entity has concluded the following contract with UNIQA Real Estate CZ, s.r.o.,
Czech Republic:
• for the lease of non-residential premises.
73
74
Budovy v majetku propojené osoby UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Česká republika jsou pojištěny
u ovládané osoby.
S propojenou společností ProUNIQA, s.r.o., Česká republika má ovládaná společnost stále platné
následující smlouvy:
• na provádění technických expertíz u pojistných událostí
• o výkonu činnosti pojišťovacího zprostředkovatele
• na pojištění majetku a zaměstnanců
• o spolupráci při opravách poškozených autoskel.
Ovládaná osoba má se společností UNIQA Capital Markets GmbH, Rakousko uzavřeny smlouvy:
• o obhospodařování portfolia (asset management)
• mandátní smlouvy pro životní a neživotní portfolio.
5.
Přehled jednání učiněných z podnětu nebo v zájmu ovládající osoby nebo
jí ovládané osoby
Během rozhodného období učinila Společnost z podnětu Ovládající osoby níže uvedený právní
úkon, který se týkal majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle
poslední účetní uzávěrky:
• výplata dividendy za poslední účetní období.
6.
Posouzení újmy a jejího vyrovnání
Na základě smluv uzavřených v Rozhodném období mezi Společností a ostatními osobami ze
Skupiny, jiných jednání ani opatření, která byla v zájmu nebo z podnětu těchto osob uskutečněna
Společností v Rozhodném období, Společnosti nevznikla žádná újma.
7.Hodnocení vztahů a rizik v rámci Skupiny
Skupina je jednou z nejsilnějších evropských pojišťovacích skupin, poskytující Společnosti
know- how v oblasti zajištění, asset managementu, Solvency II, IT, compliance, tvorby pojistných
produktů a marketingu.
Společnosti nevyplývají z účasti ve Skupině nevýhody.
Ze vztahů v rámci Skupiny neplynou pro Společnost žádná významná finanční rizika.
V Praze, 13. února 2015
Člen představenstva
Předseda představenstva
75
Buildings, owned by the related party, UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Czech Republic, are insured
with the controlled entity.
The controlled entity has also the following valid contracts with the related party, ProUNIQA, s.r.o.,
Czech Republic:
• for the performance of technical expert opinions on claims,
• for the performance of activities of insurance intermediary,
• for property and employees insurance,
• for cooperation on windscreen repairs.
The controlled entity has concluded the following contracts with UNIQA Capital Markets GmbH,
Austria
• asset management,
• mandate contracts for life and non-life portfolio.
5.
Legal acts initiated by or made in the interest of the Controlling Party
or other parties controlled by the Controlling Party
During the Relevant period, the Company made below mentioned legal act initiated by the Controlling Party, which involve assets exceeding in value 10% of the Company‘s equity reported in the
latest Financial Statements:
• dividend payout for the last financial period.
6.Assessment of a detriment and its compensation
No detriment occurred to the Company on the basis of the agreements entered into in the Relevant
period between the Company and other entities from the Group, other acts or measures which
were implemented in the interest, or at the instigation of, of such entities by the Company in the
Relevant period.
7.
Evaluation of relations and risks within the Group
The Group is one of the Europe’s leading insurance groups which provides the Company with
know-how in the areas of Reinsurance, Asset management, Solvency II, IT, Compliance, Insurance
product design and Marketing.
No disadvantages have arisen to the Company from the participation within the Group.
No significant financial risks have arisen to the Company from the relations within the Group.
Prague, 13 February 2015
Lucie Urválková
Member of the Board of Directors
Martin Žáček
Chairman of the Board of Directors
76
UNIQA Insurance Group AG
Pojišťovny Rakousko / Austria Insurance companies
UNIQA
Österreich
Versicherungen AG
100%
Raiffeisen
Versicherung AG
100%
Salzburger
LandesVersicherung AG
100%
FINANCE LIFE
Lebensversicherung AG
100%
UNIQA International AG
100%
UNIQA
Capital Markets GmbH
100%
UNIQA
Real Estate
Management GmbH
100%
UNIQA
BeteiligungsHolding GmbH
100%
UNIQA
Leasing GmbH
25%
UNIQA
International
Anteilsverwaltung GmbH
100%
UNIQA
HealthService GmbH
100%
UNIQA
Real Estate AG
100%
UNIQA
IT Services GmbH
100%
UNIQA
Group Audit GmbH
100%
Valida
Holding AG
40,1%
VBV-Betriebliche
Altersvorsorge AG
5,9%
SK Versicherung AG
25%
Niederösterreichische
Versicherung AG
13,2%
Medial
BeteiligungsGmbH
29,6%
PremiQaMed
Management
GmbH
100%
PremiQaMed
Holding
GmbH
100%
call us
Assistance
International
GmbH
61%
Design Tower
GmbH
100%
STRABAG SE
13,8%
LEIPNIKLUNDENBURGER
INVEST
Beteiligungs AG
10%
CEESEG AG
6%
Raiffeisen
Evolution project
development
GmbH
20%
Servisní společnosti / Service companies
Ostatní / Others
Stav k / Status on the date: 31. 12. 2014
77
UNIQA International AG
Pojišťovny v zemích Evropy / International Insurance companies
UNIQA TU S.A.
ŁÓdŹ (PL)
98,5%
UNIQA TU
na Życie S.A.
ŁÓdŹ (PL)
99,8%
UNIQA
pojišťovna a.s.
Prague (CZ)
100%
UNIQA
poisťovňa a.s.
Bratislava (SK)
99,9%
UNIQA
Biztosító Zrt.
Budapest (HU)
100%
UNIQA
osiguranje d.d.
Zagreb (HR)
100%
UNIQA
Osiguranje d.d.
Sarajevo (BiH)
99,8%
Insurance
company “UNIQA“
Kiev (UA)
100%
UNIQA LIFE
Kiev (UA)
100%
UNIQA
Asigurari S.A.
Bucharest (RO)
100%
UNIQA Life S.A.
Bucharest (RO)
100%
UNIQA
Insurance plc
Sofia (BG)
99,9%
UNIQA Life
Insurance plc
Sofia (BG)
99,7%
UNIQA neživotno
osiguranje a.d.o.
Belgrade (SRB)
100%
UNIQA životno
osiguranje a.d.o.
Belgrade (SRB)
100%
UNIQA Neživotno
osiguranje AD
Podgorica
Podgorica (MNE)
100%
UNIQA Životno
osiguranje AD
Podgorica
Podgorica (MNE)
100%
SIGAL UNIQA
Group AUSTRIA
Sh.A.
Tirana (AL)
68,6%
SH.A.F.P. SIGAL
LIFE
UNIQA GROUP
AUSTRIA Sh.A.
Tirana (AL)
51%
SIGAL LIFE
UNIQA Group
AUSTRIA Sh.A.
Tirana (AL)
100%
SIGAL UNIQA
GROUP AUSTRIA
Sh.A.
Pristina (KS)
100%
SIGAL LIFE
UNIQA GROUP
AUSTRIA Sh.A.
Pristina (KS)
100%
UNIQA A.D. Skopje
Skopje (MK)
100%
UNIQA Life A.D.
Skopje (MK)
100%
Raiffeisen Life
Insurance
Company LLC
Moscow (RUS)
75%
UNIQA
Assurances S.A.
Geneva (CH)
100%
UNIQA Re AG
Zürich (CH)
100%
UNIQA
Versicherung AG
Vaduz (FL)
100%
UNIQA
Lebensversicherung AG
Vaduz (FL)
100%
UNIQA
Previdenza S.p.A.
milan (I)
100%
UNIQA
Assicurazioni
S.p.A.
milan (I)
100%
UNIQA
Life S.p.A.
milan (I)
90%
Stav k / Status on the date: 31. 12. 2014
78
Prohlášení představenstva UNIQA pojišťovny, a.s.
Prohlašujeme, že jsme do zprávy o vztazích mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a propojenými společnostmi vyhotovené ve smyslu § 82 zákona č. 90/2012 Sb., zákon o obchodních
korporacích pro účetní období končící 31. prosincem 2014 uvedli veškeré v tomto účetním období
uzavřené či uskutečněné smluvní akty mezi ovládanou a ovládající osobou, které nám byly známy
k datu podpisu této zprávy.
Statement of the Board of Directors
of UNIQA pojišťovna, a.s.
We confirm that we included in the Report on relations between controlling person, controlled
person and related parties, prepared in accordance with Section 82 of Act No. 90/2012 Coll.
(Act on Business Corporations) for the accounting period ended 31 December 2014, all contractual
relationships, concluded and/or realised between the controlled and the controlling entity in the
accounting period, which were known to us as at the date of signing of this Report.
79
80
Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada se na svých zasedáních i na základě pravidelných písemných a ústních zpráv
představenstva odpovídajícím způsobem informovala o vývoji společnosti během účetního roku
2014 a vzala na vědomí všechny své úkoly vyplývající ze zákona a stanov.
Roční závěrku 2014 auditovala PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o.
Ve zprávě auditora bylo konstatováno, že roční závěrka podává podle zákonných předpisů České
republiky ve všech důležitých bodech věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti UNIQA
pojišťovna, a.s., k 31. 12. 2014 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Valná hromada rozhodla, na základě doporučení dozorčí rady,
odsouhlasit bez připomínek předloženou účetní závěrku a zprávu o vztazích za rok 2014.
Report of the Supervisory Board
At its meetings as well as based on regular written and oral reports of the Board of Directors,
the Supervisory Board made appropriate inquiries about the Company’s development in 2014 and
acknowledged its responsibilities arising from existing legislation and the Articles of Association.
The 2014 annual financial statements were audited by PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o.
The auditor’s report states that the annual financial statements present fairly in all material respects the assets, liabilities and the financial position of UNIQA pojišťovna, a.s., as of
31 December 2014, and its expenses, revenues and financial performance for the year then ended in
accordance with Czech accounting legislation. Based on the Supervisory Board’s recommendation,
the General Meeting approved, without comments, the submitted financial statements and the
Report on relations between related parties for 2014.
81
82
Zpráva nezávislého auditora akcionáři
společnosti UNIQA pojišťovna, a.s.
Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti UNIQA pojišťovna, a.s., identifikační číslo
492 404 80, se sídlem Evropská 136, Praha 6 (dále „Společnost“), tj. rozvahu k 31. prosinci 2014,
výkaz zisku a ztráty a přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2014 a přílohu, včetně popisu
podstatných účetních pravidel a dalších vysvětlujících informací (dále „účetní závěrka“).
Odpovědnost statutárního orgánu Společnosti za účetní závěrku
Statutární orgán Společnosti odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz
v souladu s českými účetními předpisy a za takové vnitřní kontroly, které považuje za nezbytné
pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem
nebo chybou.
Úloha auditora
Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme
provedli v souladu se zákonem o auditorech platným v České republice, Mezinárodními standardy
auditu a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito
předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom
získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace
o částkách a informacích uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku
auditora, včetně posouzení rizika významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce
způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor zohledňuje vnitřní kontroly
Společnosti relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto
posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol
Společnosti. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních pravidel, přiměřenosti
účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky.
Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro
vyjádření našeho výroku.
Independent auditor’s report to the shareholder
We have audited the accompanying financial statements of UNIQA pojišťovna, a.s., identification
number 492 404 80, with registered office at Evropská 136, Praha 6 (“the Company”), which
comprise the balance sheet as at 31 December 2014, the income statement and statement of
changes in equity for the year then ended and notes, including a summary of significant accounting
policies and other explanatory information (“the financial statements”).
Statutory Body’s Responsibility for the Financial Statements
The Statutory Body is responsible for the preparation of the financial statements that give a true
and fair view in accordance with Czech accounting legislation, and for such internal control as the
Statutory Body determines is necessary to enable the preparation of financial statements that are
free from material misstatement, whether due to fraud or error.
Auditor’s Responsibility
Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We
conducted our audit in accordance with the Act on Auditors of the Czech Republic, International
Standards on Auditing and the related application guidance of the Chamber of Auditors of the
Czech Republic. Those standards require that we comply with ethical requirements and plan and
perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free
from material misstatement.
An audit involves performing procedures to obtain audit evidence about the amounts and
disclosures in the financial statements. The procedures selected depend on the auditor’s judgment,
including assessment of the risks of material misstatement of the financial statements, whether
due to fraud or error. In making those risk assessments, the auditor considers internal control
relevant to the Company’s preparation of the financial statements that give a true and fair view in
order to design audit procedures that are appropriate in the circumstances, but not for the purpose
of expressing an opinion on the effectiveness of the Company’s internal control. An audit also
includes evaluating the appropriateness of the accounting policies used and the reasonableness
of accounting estimates made by management, as well as evaluating the overall presentation of
the financial statements.
We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis
for our audit opinion.
83
84
Výrok
Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice Společnosti
k 31. prosinci 2014 a jejího hospodaření za rok 2014 v souladu s českými účetními předpisy.
13. února 2015
zastoupená
Ing. Marek Richter
partner
Mgr. Martin Hrdý
statutární auditor, oprávnění č. 2197
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, Česká republika
T: +420 251 151 111, F: +420 252 156 111, www.pwc.com/cz
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským
soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
85
Opinion
In our opinion, the financial statements give a true and fair view of the financial position of
the Company as at 31 December 2014 and its financial performance for the year then ended in
accordance with Czech accounting legislation.
13 February 2015
represented by
Marek Richter
Partner
Martin Hrdý
Statutory Auditor, Licence No. 2197
Note:
Our report has been prepared in the Czech language and in English. In all matters of interpretation of information, views or opinions, the Czech version
of our report takes precedence over the English version.
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Prague 4, Czech Republic
T: +420 251 151 111, F: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., registered seat Hvězdova 1734/2c, 140 00 Prague 4, Czech Republic, Identification Number: 40765521, registered
with the Commercial Register kept by the Municipal Court in Prague, Section C, Insert 3637, and in the Register of Audit Companies with the Chamber
of Auditors of the Czech Republic under Licence No 021.
86
Rozvaha k 31. prosinci 2014
(v tisících Kč)
I.
AKTIVA
B.
C.
Dlouhodobý nehmotný majetek, z toho:
a) zřizovací výdaje
1.
2.
3.
Finanční umístění (investice)
Pozemky a stavby
Finanční umístění v podnikatelských seskupeních
a) podíly v ovládaných osobách
Jiná finanční umístění, z toho:
a) akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem,
ostatní podíly
b) dluhové cenné papíry
ba) cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům
nákladů a výnosů
bb ) dluhopisy “OECD” držené do splatnosti
6.
d) depozita u finančních institucí
Ostatní finanční umístění
D.
Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem
investičního rizika pojistník
E.
Dlužníci
1.
2.
3.
F.
1.
2.
G.
2.
Pohledávky z operací přímého pojištění
a) pohledávky za pojistníky
b) pohledávky za pojišťovacími zprostředkovateli
Pohledávky z operací zajištění
2014
2014
2013
Úprava
Čistá výše
Čistá výše
272 431
211 179
61 252
75 814
7 266 138
7 266 138
6 689 850
2 050
2 050
1 455
959
959
40 467
0
40 467
2 050
2 050
7 243 279
7 243 279
844 886
844 886
0
54 278
1 455
6 669 835
720 320
5 256 516
5 256 516
4 480 465
4 597 798
4 597 798
4 123 982
1 141 877
1 141 877
1 469 050
658 718
658 718
-19 658
-19 658
2 150 341
356 483
-35 718
2 150 341
1 911 623
426 572
74 458
352 114
571 171
244 818
49 656
195 162
186 605
46 446
270 422
271 030
26 212
46 446
67 578
17 922
203 452
8 290
192 472
5 867
Ostatní pohledávky, z toho:
109 096
6 880
102 216
Ostatní aktiva
156 316
116 434
39 882
46 428
153 864
116 434
37 430
42 374
a) pohledávky za ovládanými osobami
“Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než majetek uváděný
v položce C.I. “”Pozemky a stavby””, a zásoby”
Hotovost na účtech u finančních institucí a hotovost v
pokladně
Přechodné účty aktiv
Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy, v tom
odděleně:
a) v životním pojištění
3.
2014
Hrubá výše
b) v neživotním pojištění
Ostatní přechodné účty aktiv, z toho:
a) dohadné položky aktivní
AKTIVA CELKEM
1 339
1 339
108 277
18
2 452
2 452
4 054
677 408
677 408
732 087
577 015
596 668
460 018
465 423
79 415
119 254
577 015
116 997
460 018
100 393
79 415
10 949 206
116 997
100 393
131 245
135 419
402 071 10 547 135 10 026 973
87
Balance sheet as at 31 December 2014
(In thousands of Czech crowns TCZK)
I.
ASSETS
B.
C.
Intangible fixed assets, thereof
a) Incorporation expenses
1.
2.
3.
Financial placements (investments)
Land and buildings
Investments in affiliated undertakings and participating interests
a) Participating interests with controlling influence
Other financial placements
a) Shares and other variable-yield securities, other participating
interests
b) Bonds and other fixed-income securities
ba) Debt securities valued at fair value through profit and loss
bb) Debt securities “OECD” held to maturity
6.
d) Deposits with financial institutions
Other financial placements
D.
“Financial placements for the benefit of life assurance
policyholders who bear the investment risk”
E.
Debtors
1.
2.
3.
F.
1.
2.
G.
2.
3.
Receivables arising from direct insurance operations, thereof
a) Receivables due from the policyholders
b) Receivables due from intermediaries
Receivables arising from reinsurance operations
2014
2014
2014
2013
Base
Subtotal
Result
Result
272,431
211,179
61,252
75,814
7,266,138
7,266,138
6,689,850
2,050
2,050
1,455
959
40,467
Temporary asset accounts
Deferred acquisition costs
a) in life-assurance business
b) in non-life insurance
Other temporary asset accounts, thereof
a) Estimated receivables
TOTAL ASSETS
7,243,279
844,886
844,886
5,256,516
5,256,516
658,718
658,718
4,597,798
4,597,798
1,141,877
-19,658
0
54,278
1,455
6,669,835
720,320
4,480,465
4,123,982
356,483
1,141,877
1,469,050
-19,658
2,150,341
-35,718
2,150,341
1,911,623
426,572
74,458
352,114
571,171
244,818
49,656
195,162
186,605
46,446
270,422
271,030
26,212
46,446
Other assets
Cash on accounts in financial institutions and cash in hand
2,050
7,243,279
109,096
“Tangible fixed assets other than assets recognised in line
“”C.I. Land and buildings””, and inventories”
0
40,467
2,050
Other receivables, thereof
a) Receivables due from entities in which the Company has
a controlling influence
959
67,578
17,922
203,452
8,290
192,472
5,867
6,880
102,216
1,339
18
156,316
116,434
39,882
46,428
153,864
116,434
37,430
42,374
677,408
677,408
732,087
116,997
116,997
1,339
2,452
577,015
460,018
100,393
79,415
10,949,206
2,452
577,015
108,277
4,054
596,668
131,245
460,018
465,423
79,415
119,254
100,393
135,419
402,071 10,547,135 10,026,973
88
II.
A.
PASIVA
93 988
Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku
106 612
Zisk nebo ztráta běžného účetního období
231 406
252 492
5 824 923
5 579 475
1 067 176
1 082 368
2 733 038
2 837 226
1.
2.
3.
4.
5.
6.
8.
9.
Ostatní kapitálové fondy
Nerozdělený zisk minulých účetních období nebo neuhrazená ztráta minulých účetních
období
Technické rezervy
Rezerva na nezasloužené pojistné
a) hrubá výše
b)
a)
podíl zajišťovatelů (-)
Rezerva pojistného životních pojištění
hrubá výše
b) podíl zajišťovatelů (-)
Rezerva na pojistná plnění
a) hrubá výše
Rezerva na prémie a slevy
a) hrubá výše
Vyrovnávací rezerva
Rezerva na splnění závazků z použité technické úrokové míry
a) hrubá výše
Rezerva pojistného neživotních pojištění
a) hrubá výše
Rezerva na závazky Kanceláře
a) hrubá výše
D.
Technická rezerva životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník
a) hrubá výše
2.
3.
1.
2.
4.
5.
Ostatní rezervy
Rezerva na daně
Ostatní rezervy
Věřitelé
Závazky z operací přímého pojištění
Závazky z operací zajištění
Závazky vůči finančním institucím
Ostatní závazky, z toho:
a) daňové závazky a závazky ze sociálního zabezpečení
b) závazky vůči ovládaným osobám
H.
1 579 029
500 000
5.
7.
G.
1 633 763
500 000
Vlastní kapitál
Základní kapitál
6.
E.
2013
1.
2.
C.
2014
1.
2.
Přechodné účty pasiv
Výdaje příštích období a výnosy příštích období
Ostatní přechodné účty pasiv, z toho:
a) dohadné položky pasivní
PASIVA CELKEM
-1 828
797 573
594 120
473 056
2 733 310
272
8 764
723 785
629 926
452 442
2 838 388
1 162
1 721 890
1 551 197
1 101 906
1 238 219
261 049
225 474
326 295
105 533
2 823 796
261 049
0
2 789 416
225 474
43 599
326 295
105 533
108 000
93 028
108 000
80 531
93 028
93 492
161 063
186 984
80 532
93 492
2 150 341
1 911 623
2 150 341
1 911 623
49 636
47 970
2 636
1 970
527 558
476 345
191 456
36 293
47 000
250 444
189
85 469
24 275
46 000
347 919
182
91 951
25 739
85
823
360 914
432 531
213 422
299 411
147 492
133 120
213 422
299 411
10 547 135
10 026 973
89
II.
A.
LIABILITIES
Equity
Registered capital
1.
2.
Other capital funds
5.
Statutory reserve fund and other funds from profit
6.
C.
Profit or loss brought forward
7.
Profit or loss for the financial year
1.
Provision for unearned premiums
2.
3.
4.
5.
6.
8.
9.
a)
a)
b)
E.
G.
2.
Life assurance provision
2,733,038
2,837,226
gross amount
reinsurance share (-)
Provision for outstanding claims
gross amount
reinsurance share (-)
Provision for bonuses and rebates
2.
452,442
2,838,388
1,721,890
1,551,197
1,101,906
1,238,219
272
2,823,796
261,049
261,049
0
108,000
326,295
1,162
2,789,416
225,474
225,474
43,599
105,533
105,533
93,028
gross amount
108,000
gross amount
161,063
186,984
2,150,341
1,911,623
49,636
47,970
2,636
1,970
Provision for the liabilities of the Bureau
Life assurance technical provision where the investment risk is borne by the
policyholders
gross amount
Provisions
Provisions for taxation
Payables arising from direct insurance operations
1.
629,926
2,733,310
Non-life insurance provision
Creditors
Payables arising from reinsurance operations
Amounts owed to credit institutions
Other payables, thereof
a) Tax liabilities and payables due to social security and health insurance institutions
b) Payables to entities in which the Company has a controlling influence
H.
473,056
326,295
1.
5.
594,120
Provision for liabilities arising from the applied technical interest rate
Other provisions
4.
723,785
1,082,368
3.
2.
797,573
8,764
1,067,176
b) reinsurance share (-)
a)
93,988
-1,828
gross amount
a) gross amount
D.
106,612
5,579,475
Equalization provision
a)
1,579,029
500,000
5,824,923
a) gross amount
a)
1,633,763
500,000
252,492
b) reinsurance share (-)
b)
2013
231,406
Technical provisions
a)
2014
Temporary liability accounts
Accrued expenses and deferred revenues
Other temporary liability accounts, thereof
a) Estimated payables
TOTAL LIABILITIES
80,531
80,532
2,150,341
47,000
93,028
93,492
93,492
1,911,623
46,000
527,558
476,345
191,456
36,293
250,444
189
347,919
182
85,469
91,951
85
823
24,275
25,739
360,914
432,531
213,422
299,411
147,492
213,422
133,120
299,411
10,547,135 10,026,973
90
Výkaz zisku a ztráty za rok 2014
(v tisících Kč)
I.
TECHNICKÝ ÚČET K NEŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ
1.
a)
b)
c)
d)
Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění:
předepsané hrubé pojistné
pojistné postoupené zajišťovatelům (-)
změna stavu hrubé výše rezervy na nezasloužené pojistné (+/-)
změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné, podíl zajišťovatelů (+/-)
2.
Převedené výnosy z finančního umístění (investic) z Netechnického účtu
3.
Ostatní technické výnosy, očištěné od zajištění
4.
Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění:
a)
b)
náklady na pojistná plnění:
aa) hrubá výše
ab) podíl zajišťovatelů (-)
změna stavu rezervy na pojistná plnění:
ba) hrubá výše
bb) podíl zajišťovatelů (-)
5.
Změna stavu ostatních technických rezerv, očištěné od zajištění (+/-)
6.
Prémie a slevy, očištěné od zajištění
7.
a)
b)
c)
d)
Čistá výše provozních nákladů:
pořizovací náklady na pojistné smlouvy
změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-)
správní režie
provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích (-)
2014
2013
2 358 361
2 293 977
2 006 399
2 043 389
4 340 520
-3 906
20 334
174 844
4 341 537
14 930
10 759
41 966
41 495
65 666
1 427 632
1 496 767
2 341 937
2 763 902
1 313 553
1 028 384
114 079
-22 749
-136 828
1 354 014
1 409 888
142 753
338 781
196 028
2 126
-1 703
28 787
39 262
792 557
841 330
777 135
5 405
536 606
526 589
835 463
-12 595
540 463
522 001
8.
Ostatní technické náklady, očištěné od zajištění
28 324
22 214
9.
Změna stavu vyrovnávací rezervy (+/-)
-43 599
-43 599
10.
Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k neživotnímu pojištění
338 873
47 338
91
Profit and loss account for the year 2014
I.
TECHNICAL ACCOUNT FOR NON-LIFE INSURANCE
1.
a)
Earned premiums, net of reinsurance:
gross premiums written
b)
outward reinsurance premiums (-)
d)
change in the provision for unearned premiums, reinsurers’ share (+/-)
c)
change in the gross provision for unearned premiums (+/-)
2.
Allocated investment return transferred from the non-technical account
3.
Other technical income, net of reinsurance
4.
Claims incurred, net of reinsurance:
a)
b)
claims paid:
aa) gross amount
ab) reinsurers’ share (-)
change in the provision for outstanding claims:
ba) gross amount
bb) reinsurers’ share (-)
5.
Changes in other technical provisions, net of reinsurance (+/-)
6.
Bonuses and rebates, net of reinsurance
7.
a)
Net operating expenses:
acquisition costs
b)
change in deferred acquisition costs (+/-)
d)
reinsurance commissions and profit participation (-)
c)
administrative expenses
2014
2013
2,358,361
2,293,977
2,006,399
2,043,389
4,340,520
-3,906
20,334
174,844
4,341,537
14,930
10,759
41,966
41,495
65,666
1,427,632
1,496,767
2,341,937
2,763,902
1,313,553
1,354,014
1,028,384
1,409,888
-22,749
338,781
114,079
-136,828
142,753
196,028
2,126
-1,703
28,787
39,262
792,557
841,330
777,135
5,405
536,606
526,589
835,463
-12,595
540,463
522,001
8.
Other technical expenses, net of reinsurance
28,324
22,214
9.
Change in the equalisation provision (+/-)
-43,599
-43,599
10.
Sub-total on the technical account for non-life insurance
338,873
47,338
92
II.
1.
TECHNICKÝ ÚČET K ŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ
2014
2013
Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění:
1 183 766
1 362 863
a) předepsané hrubé pojistné
b) pojistné postoupené zajišťovatelům (-)
c) změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné, očištěná od zajištění (+/-)
2.
Výnosy z finančního umístění (investic):
a) výnosy z podílů se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob
b) výnosy z ostatního finančního umístění (investic), se zvláštním uvedením těch, které
pocházejí z ovládaných osob, v tom:
ba) výnosy z pozemků a staveb
bb) výnosy z ostatních investic
c) změny hodnoty finančního umístění (investic)
d) výnosy z realizace finančního umístění (investic)
3.
Přírůstky hodnoty finančního umístění (investic)
4.
Ostatní technické výnosy, očištěné od zajištění
5.
Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění:
a) náklady na pojistná plnění:
aa) hrubá výše
b) změna stavu rezervy na pojistná plnění:
ba) hrubá výše
bb) podíl zajišťovatelů (-)
6.
32 116
1 372 211
34 780
-11 566
-25 432
1 151 383
1 221 126
16 079
13 262
12 722
10 334
4 529
3 357
166 913
7 106
2 928
174 269
963 862
1 026 489
695 262
1 052 985
4 825
6 195
818 302
692 231
771 434
707 082
56 614
-6 082
515
2 910
761 688
9 746
57 129
698 313
8 769
-3 172
Změna stavu ostatních technických rezerv, očištěná od zajištění (+/-):
355 177
300 270
aa) hrubá výše
-105 078
-25 497
a) rezervy v životním pojištění:
b) ostatní technické rezervy, očištěné od zajištění
7.
Prémie a slevy, očištěné od zajištění (+/-)
8.
Čistá výše provozních nákladů:
a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy
b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-)
c) správní režie
d) provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích (-)
9.
1 204 316
Náklady na finanční umístění (investice):
a) náklady na správu finančního umístění (investic), včetně úroků
c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic)
10.
Úbytky hodnoty finančního umístění (investic)
11.
Ostatní technické náklady, očištěné od zajištění
12.
13.
-104 188
-890
459 365
-25 226
-271
325 496
72 174
40 198
298 860
370 494
177 670
14 248
192 658
60 129
116 723
126 274
1 012 404
1 004 806
1 006 228
997 903
365 645
938 673
9 781
6 176
8 567
6 903
356
2 113
Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Netechnický účet
175 283
42 038
Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k životnímu pojištění
-62 965
252 346
93
II.
TECHNICAL ACCOUNT FOR LIFE ASSURANCE
1.
Earned premiums, net of reinsurance:
a)
gross premiums written
c)
change in the provision for unearned premiums, net of reinsurance (+/-)
b) outward reinsurance premiums (-)
2.
a)
Income from financial placements (investments):
income from participating interests, with a separate indication of that derived from
controlling influence
b) income from other investments, with a separate indication of that derived from controlling influence
ba) income from land and buildings (real estate)
c)
bb) income from other financial placements (investments)
value adjustments on financial placements
d) income from disposal of financial placements
3.
Unrealised gains on financial placements
4.
Other technical income, net of reinsurance
5.
Claims incurred, net of reinsurance:
a)
claims paid:
aa) gross amount
b) change in the provision for outstanding claims:
ba) gross amount
bb) reinsurers’ share (-)
6.
a)
a)
c)
1,372,211
34,780
-11,566
-25,432
1,151,383
1,221,126
4,529
7,106
16,079
13,262
12,722
10,334
3,357
166,913
2,928
174,269
963,862
1,026,489
695,262
1,052,985
4,825
6,195
818,302
692,231
771,434
707,082
56,614
-6,082
761,688
9,746
57,129
515
698,313
8,769
-3,172
2,910
-105,078
-25,497
Net operating expenses:
acquisition costs
administrative expenses
d) reinsurance commissions and profit participation (-)
9.
32,116
aa) gross amount
life assurance provisions:
b) change in deferred acquisition costs (+/-)
c)
1,362,863
1,204,316
300,270
Bonuses and rebates, net of reinsurance (+/-)
a)
1,183,766
355,177
b) other technical provisions, net of reinsurance
8.
2013
Changes in other technical provisions, net of reinsurance (+/-):
7.
2014
Expenses connected with financial placements (investments):
investment management charges, including interest
book value of disposed financial placements
-104,188
-890
-25,226
-271
459,365
325,496
72,174
40,198
298,860
370,494
177,670
14,248
192,658
60,129
116,723
126,274
1,012,404
1,004,806
1,006,228
997,903
365,645
938,673
356
2,113
9,781
6,176
8,567
6,903
10.
Unrealised losses on financial placements (investments)
11.
Other technical expenses, net of reinsurance
12.
Allocated investment return transferred to the non-technical account
175,283
42,038
13.
Sub-total on the technical account for life assurance
-62,965
252,346
94
III.
1.
2.
4.
6.
7.
8.
9.
NETECHNICKÝ ÚČET
2014
Výsledek Technického účtu k neživotnímu pojištění
338 873
Převedené výnosy finančního umístění (investic) z Technického účtu k životnímu pojištění
175 283
Výsledek Technického účtu k životnímu pojištění
Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Technický účet k neživotnímu pojištění
Ostatní výnosy
Ostatní náklady
Daň z příjmů z běžné činnosti
2013
47 338
-62 965
252 346
174 844
41 966
5 928
5 898
42 038
7 193
9 839
44 805
44 429
10.
Zisk nebo ztráta z běžné činnosti po zdanění
231 572
252 681
16.
Zisk nebo ztráta za účetní období
231 406
252 492
15.
Ostatní daně neuvedené v předcházejících položkách
166
189
95
III.
1.
2.
4.
6.
7.
8.
9.
10.
NON-TECHNICAL ACCOUNT
2014
Result of the technical account for non-life insurance
338,873
Allocated investment return transferred from the technical account for life-assurance
175,283
Result of the technical account for life assurance
Allocated investment return transferred to the technical account for non-life-insurance
Other income
Other expenses
Income tax on ordinary activities
2013
47,338
-62,965
252,346
174,844
41,966
5,928
5,898
42,038
7,193
9,839
44,805
44,429
15.
Other taxes not shown under the preceding items
Profit or loss on ordinary activities after tax
231,572
252,681
16.
Profit of loss for the financial year
231,406
252,492
166
189
96
Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2014
(v tisících Kč)
Zůstatek k 1. 1. 2014
Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly
nezahrnuté do výsledku hospodaření
Základní
kapitál
Rezervní
fondy
Kapitálové
fondy
Oceňovací
rozdíly
Zisk/ztráta
Celkem
500 000
93 988
10 000
-1 236
976 277
1 579 029
231 406
231 406
-10 592
Čistý zisk za účetní období
Vyplacené podíly na zisku
Převody do fondů
12 624
-10 592
-166 080
-166 080
-12 624
0
Zůstatek k 31. 12. 2014
500 000
106 612
10 000
-11 828
1 028 979
1 633 763
Zůstatek k 1. 1. 2013
500 000
77 738
10 000
-1 507
943 812
1 530 043
252 492
252 492
Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly
nezahrnuté do výsledku hospodaření
271
Čistý zisk za účetní období
Vyplacené podíly na zisku
Převody do fondů
Zůstatek k 31. 12. 2013
16 250
500 000
93 988
-203 777
-203 777
976 277
1 579 029
-16 250
10 000
-1 236
271
0
97
Statement of changes in equity for the year 2014
Balance at 1/1/2014
FX gains (losses) and changes in valuation
not included in the profit and loss statement
Registered
capital
Reserve
funds
Capital
funds
Changes in
valuation
Profit
(loss)
Total
500,000
93,988
10,000
-1,236
976,277
1,579,029
231,406
231,406
-10,592
Net profit/loss for accounting period
Profit distribution paid
Addition to funds
12,624
-10,592
-166,080
-166,080
-12,624
0
Balance at 31/12/2014
500,000
106,612
10,000
-11,828
1,028,979
1,633,763
Balance at 1/1/2013
500,000
77,738
10,000
-1,507
943,812
1,530,043
252,492
252,492
FX gains (losses) and changes in valuation
not included in the profit and loss statement
271
Net profit/loss for accounting period
Profit distribution paid
Addition to funds
Balance at 31/12/2013
16,250
500,000
93,988
-203,777
-203,777
976,277
1,579,029
-16,250
10,000
-1,236
271
0
98
Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná)
Rok končící k 31. prosinci 2014
(v tisících Kč)
I. OBECNÝ OBSAH
I. 1. Charakteristika a hlavní aktivity
UNIQA pojišťovna, a.s. (dále jen „UNIQA“, „společnost“ nebo „pojišťovna“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 28. května 1993, (tehdy jako Česko-rakouská pojišťovna, a.s.). Zápis změny
jména společnosti na UNIQA pojišťovna, a.s. proběhl 18. června 2001, IČ 492 404 80.
Jediným akcionářem společnosti k 31. prosinci 2014 je:
UNIQA International AG,
Untere Donaustrasse 21, Vídeň, Rakousko (dále jen „UNIQA International“).
Povolení k podnikání UNIQA získala původně dne 23. dubna 1993. Na základě zákona
č. 363/1999 Sb. o pojišťovnictví společnost UNIQA prošla v zákonné lhůtě procesem přelicencování
a 7. února 2002 jí bylo Ministerstvem financí České republiky (dále jen „MF“) uděleno povolení
k provozování pojišťovací činnosti, zajišťovací činnosti (pouze v rozsahu fakultativní zajišťovací
činnosti)a činností souvisejících.
V průběhu druhé poloviny roku 2005 získala společnost souhlas s rozšířením pojišťovací
činnosti na území Polska, Maďarska a Slovenska na základě svobody dočasně poskytovat služby.
Povolení se vztahuje na:
1. pojišťovací činnost dle zák. č. 277/2009 Sb. o pojišťovnictví:
• v rozsahu pojistných odvětví Ia), Ib), Ic), II, III životních pojištění uvedených v části A přílohy
č. 1 k zákonu o pojišťovnictví ,
• v rozsahu pojistných odvětví 1, 2, 3, 7, 8, 9, 10a), 10b), 13, 15, 16, 17 a 18 neživotních pojištění
uvedených v části B přílohy č. 1 k zákonu o pojišťovnictví.
2. provozování zajišťovací činnosti pro neživotní zajištění
3. činnosti související s pojišťovací a zajišťovací činností:
• zprostředkovatelská činnost podle zákona o pojišťovnictví,
• poradenská činnost související s pojištěním fyzických a právnických osob podle zákona
o pojišťovnictví,
• šetření pojistných událostí prováděné na základě smlouvy s pojišťovnou podle zákona
o pojišťovnictví,
• provozování zprostředkovatelské činnosti v oblasti stavebního spoření a penzijního připojištění,
• vzdělávací činnost pro pojišťovací zprostředkovatele a samostatné likvidátory pojistných
událostí,
• zprostředkovatelská činnost v oblasti bankovních a leasingových služeb,
• zprostředkování jiných finančních služeb jako činnosti související s pojišťovací činností.
Sídlo společnosti
UNIQA pojišťovna, a.s.
Evropská 136
160 12 Praha 6
Notes to the financial statements (non-consolidated)
For the year ended 31 December 2014
(in thousands of Czech crowns “TCZK”)
I.
GENERAL CONTENTS
I. 1. Description and principal activities
UNIQA pojišťovna, a.s. (hereinafter “UNIQA“, “the Company” or “the insurance company”) was
recorded in the Commercial Register on 28 May 1993 (as Česko-rakouská pojišťovna, a.s.). The
change of the Company’s name to UNIQA pojišťovna, a.s. was recorded on 18 June 2001, identification number 492 404 80.
The sole shareholder as at 31 December 2014 is:
UNIQA International AG,
Untere Donaustrasse 21, Vienna, Austria (hereinafter “UNIQA International“)
UNIQA originally received a licence to carry on insurance activities on 23 April 1993. Based on
the Act No. 363/1999 Coll. on Insurance, UNIQA was re-licensed within the statutory term and on
7 February 2002, UNIQA received a licence from the Ministry of Finance of the Czech Republic to
carry on insurance, reinsurance (facultative reinsurance only) and related activities.
During the second half of 2005, the Company received approval to extend its insurance operations to Poland, Hungary and Slovakia under the freedom to temporarily provide services.
The licence applies to:
1. Insurance activities in accordance of Act on Insurance No. 277/2009:
• within insurance classes Ia), Ib), Ic), II, III life assurance specified in part A of the Appendix 1
to the Insurance Act,
• within insurance classes 1, 2, 3, 7, 8, 9, 10a), 10b), 13, 15, 16, 17 and 18 of non-life insurance specified
in Part B of the Appendix 1 to the Insurance Act.
2. Reinsurance activities in non-life reinsurance
3. Activities related to insurance and reinsurance:
• intermediary activities in accordance with the Insurance Act,
• advisory connected with insurance of individuals and legal entities in accordance with the
Insurance Act,
• investigation of claims carried out based on an agreement with the insurance company in accordance with the Insurance Act,
• intermediary activities in construction savings and supplementary pension insurance,
• education for insurance brokers and individual loss adjusters,
• intermediary activities in banking and leasing services,
• intermediation of other financial services such as activities related to insurance activities.
Registered office
UNIQA pojišťovna, a. s.
Evropská 136
160 12 Prague 6
99
100
Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2014:
Členové představenstva
Předseda:Ing. Martin Žáček, CSc., Praha
Místopředseda:Ing. Zbyněk Veselý, Praha
Člen:Ing. Lucie Urválková, Praha
Společnost mohou zavazovat a za společnost mohou podepisovat dva členové představenstva
společně nebo dva prokuristé společně v rozsahu udělené společné prokury. Prokuristy společnosti
k 31. prosinci 2014 byli JUDr. Pavel Kocourek, Praha; JUDr. Zdeněk Pilich, Praha; Ing. Martina
Vršecká, Praha; Michal Dachovský, Chýnice; Ing. Stanislav Svoboda, Praha – společná prokura.
Členové dozorčí rady
Předseda:
Mag. Andreas Kössl, Vídeň
Členové:
Mag. Hans Christian Schwarz, Vídeň
Johannes Porak, Vídeň
Dr. Wolfgang Kindl, Perchtoldsdorf
Organizační struktura
Společnost je organizačně rozčleněna do tří úseků – pojistně-technický úsek, ekonomický a obchodní úsek. Tyto úseky jsou dále členěny na odbory a oddělení.
Společnost nemá organizační složku v zahraničí.
Společnost se změnou svých stanov podřídila zákonu o obchodních korporacích jako celku. Tato
skutečnost nabyla účinnosti dnem zápisu do obchodního rejstříku 6. června 2014.
I. 2. Právní poměry
Ke dni sestavení účetní závěrky jsou veškeré právní poměry společnosti v souladu se zákonem
č. 277/2009 Sb., o pojišťovnictví, v platném znění (dále jen „zákon o pojišťovnictví“), se zákonem
č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, v platném znění, se zákonem č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích
zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, v platném znění, se zákonem
č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla, v platném znění
(dále jen „zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla“), včetně příslušných prováděcích
vyhlášek a dalšími platnými právními předpisy.
I. 3.Východiska pro přípravu účetní závěrky
Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky společnost postupovala v souladu se zákonem
č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 502/2002 Sb., kterou se provádějí
některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní
jednotky, které jsou pojišťovnami, v platném znění (dále jen „vyhláška 502/2002 Sb.“), českými
účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky 502/2002 Sb. a dalšími
souvisejícími předpisy.
Members of the Board of Directors and Supervisory Board as at 31 December 2014:
Members of the Board of Directors
Chairman:
Martin Žáček, Prague
Vice-chairman:
Zbyněk Veselý, Prague
Member:
Lucie Urválková, Prague
Two members of the Board of Directors may jointly undertake legal obligations and sign on behalf
of the Company or two proxies with joint procuration may do so jointly within the scope of the
joint procuration assigned to them. The Company’s proxies as at 31 December 2014 were Pavel
Kocourek, Prague; Zdeněk Pilich, Prague; Martina Vršecká, Prague; Michal Dachovský, Chýnice;
Stanislav Svoboda, Prague – joint procuration.
Members of the Supervisory Board
Chairman:
Andreas Kössl, Vienna
Members:
Hans Christian Schwarz, Vienna
Johannes Porak, Vienna
Wolfgang Kindl, Perchtoldsdorf
Organisational structure
The Company is divided into 3 functions – technical insurance function, administration function
and trade function. These functions further consist of sections and departments.
The Company has no administrative branch abroad.
The Company updated its Articles of Association that are now fully governed by the new Corporations Act. This fact became effective as at the date of its registration in the Commercial Register,
specifically on 6 June 2014.
I. 2. Compliance with legislation
At the balance sheet date the Company fully complied with Act No. 277/2009 Coll., on Insurance, as amended (“the Insurance Act”), Act No. 89/2012 Coll., the Civil Code, as amended,
Act No. 38/2004 Coll., on Insurance Intermediaries and Independent Loss Adjusters, as amended,
Act No. 168/1999 Coll., on Liability Insurance for Losses Caused by the Operation of a Motor Vehicle, as amended (“the Act on Motor Third-Party Liability Insurance”), including the applicable
implementing regulations, and with other legislation in force.
I. 3. Basis of preparation of the financial statements
The accounting records of the Company are maintained and the financial statements of the Company have been prepared in accordance with Act No. 563/1991 Coll., on Accounting, as amended,
Regulation No. 502/2002 Coll., to implement certain provisions of Act No. 563/1991 Coll., on
Accounting, as amended, for accounting units, which are insurance companies, as amended
(“Regulation No. 502/2002 Coll.”), and with the Czech Accounting Standards for accounting units
that maintain their accounting records in compliance with Regulation No. 502/2002 Coll. and
other relevant legislation.
101
102
Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný
a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace společnosti.
I. 4. Důležité účetní metody
a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je vykazován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena
zahrnuje náklady, které se přímo vztahují k pořízení příslušných položek majetku. Veškeré opravy
a údržba majetku jsou zaúčtovány do výsledovky v účetním období, ve kterém byly vynaloženy.
Dlouhodobý hmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřesáhne 10 tis. Kč, je účtován přímo
do výsledovky.
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek s pořizovací cenou vyšší než 10 tis. Kč je evidován
v operativní evidenci a jeho účetní odpisy jsou stanoveny rovnoměrně po dobu jeho odhadované
životnosti a použitelnosti:
Dlouhodobý majetek
Software
Hardware
Automobily
Inventář
Doba odepisování
3 až 10 let
3 až 4 roky
5 let
3 až 10 let
b) Finanční umístění (investice)
Pozemky a stavby
Pozemky a stavby jsou k okamžiku pořízení účtovány v pořizovací ceně. Pozemky a stavby se
neodepisují.
Pozemky a stavby jsou k rozvahovému dni přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálnou hodnotou
se rozumí tržní hodnota, která se stanoví kvalifikovaným odhadem nebo posudkem znalce jako cena,
za jakou by mohly být pozemky a stavby prodány v okamžiku provedení jejich ocenění.
Reálná hodnota se určuje tak, že se ocení pozemky a stavby podle kvalifikovaného odhadu nebo
posudkem znalce, a to nejméně jednou za 5 let. V letech, ve kterých ocenění podle kvalifikovaného
odhadu nebo posudkem znalce není prováděno, představenstvo společnosti prověřuje, zda ocenění
pozemků a staveb v účetnictví odpovídá jejich reálné hodnotě.
Změna reálné hodnoty pozemků a staveb se účtuje rozvahově.
Dluhové cenné papíry
Dluhové cenné papíry jsou účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně.
Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byl dluhový cenný papír pořízen, včetně nakoupeného alikvotního úrokového výnosu a přímých nákladů souvisejících s jeho pořízením.
Společnost provádí amortizaci prémie nebo diskontu u veškerých dluhových cenných papírů.
Prémie či diskont jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku pořízení do data splatnosti
metodou efektivní úrokové míry.
Amortizované dluhové cenné papíry jsou k rozvahovému dni přeceněny na reálnou hodnotu
s výjimkou dluhopisů držených do splatnosti, jejichž emitentem je členský stát Organizace pro
ekonomickou spolupráci a rozvoj a jejichž hodnocení bylo alespoň dvěma mezinárodně uznávanými
ratingovými agenturami stanoveno na úrovni České republiky nebo vyšší (dále „dluhopisy „OECD“
držené do splatnosti“).
103
The accounting records of the Company are maintained in such a manner that the financial statements prepared based on these records present a true and fair view of the accounting and financial
position of the Company.
I. 4. Significant accounting policies
a) Tangible and intangible fixed assets
Tangible and intangible fixed assets are stated at acquisition cost. The purchase price includes all
costs directly related to asset acquisition. All routine repairs and maintenance are recognized to
the profit and loss account in given accounting period.
Tangible fixed assets costing less than TCZK 10 are charged to the profit and loss account.
Tangible and intangible fixed assets costing more than TCZK 10 are registrated in operative records
and are depreciated on a straight-line basis that reflects the assets’ expected useful lives:
Fixed Assets
Software
Hardware
Motor vehicles
Inventories
Depreciation period
3–10 years
3–4 years
5 years
3–10 years
b) Financial placement (Investments)
Land and buildings
Land and buildings are initially recorded at their acquisition cost and are not subsequently
depreciated.
At the balance sheet date land and buildings are valued at their fair value. Fair value means the
market value based upon expert valuation, which is the price for which such land and buildings
could be sold on the date of valuation.
The fair value is determined through valuation of land and buildings, carried out at least once
every five years, based on a qualified estimate or a qualified external valuer’s opinion. In the intervening years the Board of Directors assesses whether the carrying amount of land and buildings
corresponds to their fair value.
Any change in the fair value of land and buildings is recognized in equity.
Debt securities
At the acquisition date debt securities are stated at acquisition cost.
Acquisition cost is the amount for which a debt security has been acquired and includes a proportionate part of any accrued interest and expenses directly associated with the acquisition.
The Company amortises premiums and discounts on all debt securities. Premiums and discounts are amortised to the profit and loss account on the basis of the effective interest rate from
the date of acquisition to their maturity.
Amortised debt securities are revalued at their fair value as at the balance sheet date with the
exception of bonds held to maturity that have been issued by a member state of the Organisation for
Economic Co-operation and Development and awarded a rating at the level of the Czech Republic
or higher by at least two reputable rating agencies (“OECD bonds held to maturity”).
104
Společnost vykazuje dluhopisy „OECD“ držené do splatnosti k rozvahovému dni v naběhlé
(amortizované) hodnotě.
Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota (MID), která je vyhlášena na tuzemské či zahraniční
burze nebo na jiném veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, která je
vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je datum účetní závěrky (rozvahový den), a nejvíce se
blížícímu tomuto datu. Není-li tržní hodnota k dispozici nebo tato nedostatečně vyjadřuje reálnou
hodnotu, je reálná hodnota stanovena metodou kvalifikovaného odhadu. Do 31. 12. 2013 používala
společnost pro stanovení reálné hodnoty tržní hodnotu BID. Dopad této změny do účetní závěrky
tohoto roku je nevýznamný.
Naběhlou (amortizovanou) hodnotou se rozumí cena použitá při prvotním zachycení
v účetnictví (pořizovací cena) zvýšená o naběhlé příslušenství a upravená o amortizaci diskontu/
prémie a snížená o opravné položky.
Společnost člení dluhové cenné papíry na cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti
účtům nákladů a výnosů nebo dluhopisy „OECD“ držené do splatnosti.
Změna reálné hodnoty dluhových cenných papírů oceňovaných proti účtům nákladů a výnosů
se účtuje výsledkově. Pokud jsou dluhové cenné papíry denominovány v cizí měně, je jejich hodnota
přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem vyhlášeným ČNB k rozvahovému dni a kurzový
rozdíl se stává součástí přecenění reálnou hodnotou.
Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem
Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem jsou účtovány k okamžiku pořízení
v pořizovací ceně.
Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byly akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým
výnosem pořízeny, včetně přímých nákladů souvisejících s jejich pořízením.
K rozvahovému dni jsou akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem přeceněny
na reálnou hodnotu.
Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je vyhlášena na tuzemské či zahraniční
burze nebo na jiném veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, která je
vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je datum účetní závěrky (rozvahový den), a nejvíce se
blížícímu tomuto datu. Není-li tržní hodnota k dispozici nebo tato nedostatečně vyjadřuje reálnou
hodnotu, je reálná hodnota stanovena metodou kvalifikovaného odhadu.
Změna reálné hodnoty akcií a ostatních cenných papírů s proměnlivým výnosem se účtuje
výsledkově.
Pokud jsou akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem denominovány v cizí měně,
je jejich hodnota přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem vyhlášeným ČNB k rozvahovému
dni a kurzový rozdíl se stává součástí přecenění reálnou hodnotou.
Finanční umístění v podnikatelských seskupeních (Podíly)
Podílem v ovládaných osobách se rozumí účast v podniku třetí osoby, ve kterém má společnost
rozhodující vliv a dále se v této položce uvádějí i ostatní případy, kdy je pojišťovna ovládající osobou.
Podílem s podstatným vlivem se rozumí účast na podniku třetí osoby, ve kterém má společnost
podstatný vliv. Není-li prokázán opak, považuje se za podstatný vliv dispozice nejméně s 20 %
hlasovacích práv.
The Company recognises the OECD bonds held to maturity at their amortised cost as at the balance
sheet date.
Fair value (MID) means the price published by a domestic or foreign stock exchange or other
public (organised) market. The Company applies the most recent published market price as at the
date of the financial statements (balance sheet date). If there is no available market price or if it
does not sufficiently represent the fair value, the fair value is determined on the basis of a qualified
estimate. Untill 31 December 2013 the company was using for determination of fair values the BID
market prices. The impact of this change on the current year’s financial statements is insignificant.
Amortised cost means the price used when first recognised (the acquisition cost), which is
gradually increased by accrued interest income, adjusted by amortisation of the discount/premium
and decreased by the amount of adjustments.
Debt securities are classified as securities valued at fair value through profit and loss, or OECD
bonds held to maturity.
A change in the fair value of debt securities valued through profit and loss is recognised in the
profit and loss account. Where debt securities are denominated in a foreign currency, their value
is translated based on the current exchange rate published by the Czech National Bank (“ČNB”)
at the balance sheet date. The appropriate exchange rate difference is included in the fair value.
Shares and other variable-yield securities
At the acquisition date, shares and other variable-yield securities are accounted for at acquisition
cost.
Acquisition cost is the amount for which the shares or other variable-yield securities were
acquired and includes all expenses directly associated with the acquisition.
At the balance sheet date, shares and other variable-yield securities are revalued at their fair
value.
Fair value means the price published by a domestic or foreign stock exchange or other public
(organised) market. The Company applies the most recent published market price as at the date
of the financial statements (balance sheet date). If no market price is available or if it does not
sufficiently represent the fair value, the fair value is determined on the basis of a qualified estimate.
The change in fair value of shares or other variable-yield securities is recognised in the profit
and loss account.
Where shares and other variable-yield securities are denominated in a foreign currency, their
value is translated based on the current exchange rate published by ČNB at the balance sheet date.
The appropriate exchange rate difference is included in the fair value.
Participating interests
Participating interests in controlled persons are participations in another enterprise in which the
Company holds a controlling influence. In addition, other cases where the insurance company is
a controlling person are reported under this item.
Participating interests with substantial influence are participations in another enterprise in
which the Company holds a substantial influence. Unless proven to the contrary, substantial influence is considered to be a holding of at least 20% of the voting rights.
105
106
Podíly jsou k okamžiku pořízení účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cenou se rozumí cena,
za níž byl podíl pořízen, včetně přímých nákladů souvisejících s jeho pořízením.
Reálná hodnota finančního umístění v podnikatelských seskupeních je stanovena ekvivalencí
(protihodnotou).
K rozvahovému dni jsou podíly přeceněny na reálnou hodnotu. Změna reálné hodnoty podílů
se účtuje rozvahově.
Depozita u finančních institucí
Depozita u finančních institucí jsou k okamžiku pořízení účtovány v nominálních hodnotách.
Ke konci účetního období jsou tato aktiva přeceňována na reálnou hodnotu. U krátkodobých depozit u finančních institucí je reálná hodnota představována nominální hodnotou včetně časového
rozlišení úroků.
Pokud jsou depozita denominována v cizí měně, je jejich hodnota přepočtena na českou měnu
aktuálním kurzem vyhlášeným ČNB ke konci rozvahového dne a kurzový rozdíl se stává součástí
přecenění. Přecenění je promítnuto výsledkově.
Deriváty
Deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Reálná hodnota finančních derivátů se stanovuje jako
současná hodnota očekávaných peněžních toků plynoucích z těchto derivátů. Pro stanovení reálné
hodnoty se používají obvyklé na trhu akceptované modely.
Finanční deriváty jsou vykazovány v reálných hodnotách a zisky (ztráty) ze změny reálných
hodnot jsou promítnuty výsledkově.
c) Finanční umístění životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník
O finančním umístění životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník, je účtováno
odděleně od ostatního finančního umístění.
K rozvahovému dni je finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního
rizika pojistník, přeceněno na reálnou hodnotu. Za účelem zachování věrného a poctivého obrazu
předmětu účetnictví se o veškerých změnách reálné hodnoty účtuje výsledkově.
d) Opravné položky
Opravné položky jsou vytvářeny k pohledávkám a ostatním aktivům s výjimkou finančního
umístění vykazovaného v reálné hodnotě. Opravné položky vyjadřují přechodný pokles hodnoty
jednotlivých aktiv. Jeho výše je stanovena na základě odborného posouzení rizik provedeného
vedením společnosti.
Opravné položky k pohledávkám za pojistníky stanoví společnost na základě analýzy jejich
návratnosti. Opravné položky jsou tvořeny jednak paušálně na základě věkové struktury pohledávek
a dále zohledňují riziko neplacení pro některé individuální případy.
Opravné položky k dluhopisům „OECD“ drženým do splatnosti se účtují pouze v případě, že existuje riziko spojené s nesplácením jmenovité hodnoty dluhopisu, výnosů z dluhopisu nebo obojího.
e) Trvalé nebo dlouhodobé snížení hodnoty aktiv
Společnost provádí k rozvahovému dni test trvalého nebo dlouhodobého snížení hodnoty aktiv,
která nejsou přeceňována na reálnou hodnotu, a aktiv, která přeceňována jsou, ale změna reálné
hodnoty je účtována rozvahově. Trvalé nebo dlouhodobé snížení hodnoty daného aktiva je promítnuto výsledkově.
At the acquisition date, participating interests are stated at their acquisition cost. The acquisition
cost is the amount for which the participating interests were acquired and includes all expenses
directly associated with the acquisition.
The fair value of participating interests is determined based on the equivalency method.
At the balance sheet date, participating interests are revalued at their fair value. Changes in fair
value are recognised in equity.
Deposits with financial institutions
Deposits with financial institutions are initially recognised at nominal value. At the balance
sheet date, these assets are revalued at their fair value. The fair value of short-term deposits with
financial institutions is determined as their nominal value including accrued interest.
Deposits denominated in foreign currency are translated based on the current exchange rate
published by ČNB at the balance sheet date and the appropriate exchange rate difference is included
in the fair value. Changes in fair value are reflected in the Company’s profit and loss account.
Derivatives
Derivatives are valued at fair value. The fair value of financial derivatives is determined as the
present value of expected cash flows from these transactions, using valuation models generally
accepted on the market.
Financial derivates are carried at fair value with gains (losses) from changes in fair value
recognised in profit or loss.
c) Financial placements for the benefit of life assurance policyholders who bear the investment
risk
Financial placements for the benefit of life assurance policyholders who bear the investment risk
are accounted for separately from other financial placements.
At the balance sheet date, financial placements for the benefit of life assurance policyholders
who bear the investment risk are revalued at their fair value. In order to preserve the true and fair
view of the Company’s result for the year, all changes resulting from revaluation at fair value have
been reflected in the Company’s profit and loss account.
d)Adjustments
The Company creates adjustments to receivables and other assets except for financial placements
reported at fair value. Adjustments represent a temporary decrease in value of individual assets.
The amount of the decrease is determined on the basis of a professional risk assessment carried
out by the management of the Company.
Adjustments to receivables from policyholders are calculated based on an analysis of their
recoverability. The analysis includes an ageing analysis of the receivables and assessment of the
risk of non-payment of specific receivables.
Adjustments to OECD bonds held to maturity are accounted for only if there is a risk that the notional principal amount of the bond or the bond yield or both the value and the yield would not be repaid.
e) Impairment of assets
At the balance sheet date the Company assesses whether those assets, which are not carried at fair
value or for which changes in fair value are recognised in equity, are impaired. Impairment of an
asset is recognised in the profit and loss account.
107
108
f) Časové rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy
Časově rozlišené pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují část nákladů vzniklých při uzavírání pojistných smluv v průběhu běžného účetního období, které se vztahuje k výnosům následujících účetních období. Ke konci účetního období společnost posuzuje přiměřenost výše časově
rozlišených pořizovacích nákladů, a to v neživotním pojištění na základě testu postačitelnosti
pojistného a v životním pojištění na základě testu postačitelnosti technických rezerv životního
pojištění.
Neživotní pojištění
Částka časově rozlišených pořizovacích nákladů vychází z celkové výše přímých a nepřímých
nákladů na pořízení pojistných smluv a je stanovena poměrným rozdělením časového období,
na něž jsou provize předepsány. Časově rozlišeno je období po konci běžného pojistného období.
Životní pojištění (kromě investičního životního pojištění)
Výše časově rozlišených pořizovacích nákladů v životním pojištění je stanovena na základě
zillmerizační metody pro výpočet rezervy pojistného životních pojištění, viz bod I.4.(i).
Investiční životní pojištění (životní pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník)
a připojištění
Výše časově rozlišených pořizovacích nákladů v investičním životním pojištění je stanovena
s ohledem na sjednané provizní a stornoprovizní ujednání. Časové rozlišení pořizovacích nákladů
(provizí) slouží k rovnoměrnému rozložení pořizovacích nákladů po dobu sjednaného nároku
na stornoprovizi a současně zohledňuje hodnoty očekávaných budoucích srážek z počátečních
podílových jednotek určených ke krytí pořizovacích nákladů. Rozlišuje se maximálně po dobu 4 let.
g) Daň z příjmů
Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná
daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce
a veškeré doměrky a vratky za minulá období.
Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv
a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů, s použitím očekávané daňové sazby platné pro období,
ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny.
O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím
dalším daňovém uplatnění v následujících účetních obdobích.
h) Rezerva na nezasloužené pojistné
Rezerva na nezasloužené pojistné je tvořena jak u životních, tak i u neživotních pojištění, s výjimkou životního pojištění s jednorázovým pojistným. Výše této rezervy odpovídá části předepsaného
pojistného, která časově souvisí s následujícím nebo s pozdějším účetním obdobím, a stanoví se
jako souhrn těchto částí pojistného vypočítaný podle jednotlivých pojistných smluv za použití
metody „pro rata temporis“.
f) Deferred acquisition costs
Deferred acquisition costs represent the proportion of the acquisition costs incurred during the
current financial year that relates to the revenues of subsequent financial years. At the end of each
financial year the Company carries out a liability adequacy test for both, non-life and life insurance,
to determine whether the amount of the deferred acquisition costs is appropriate.
Non-life insurance
For non-life insurance deferred acquisition costs are based on total direct and indirect costs connected with insurance contracts. DAC is evaluated for the same time period for which commissions
are written. Deferred is a part after end of current period.
Life assurance (traditional products)
In life assurance the Company determines deferred acquisition costs using the zillmerisation
method, which is the method used to calculate the life assurance provision, see point I.4.(i).
Unit-linked assurance (life assurance where the investment risk is borne by the policyholder)
and riders
In unit-linked assurance the Company determines deferred acquisition costs with regard to the
commission and cancellation commission arrangements. The deferrals of acquisition costs (commissions) are used to spread the acquisition cost evenly over the period for which the Company has
a right to cancel a commission. The value of the future expected deduction from the initial value of
the units, designated to cover the acquisition costs, is included in the calculation. The acquisition
costs are deferred over the maximum period of 4 years.
g) Income tax
Income tax on the profit for the year comprises current income tax and the change in deferred tax.
Current income tax comprises the tax liability calculated from the tax base using the effective tax
rate and any additional payments or refunds of tax for previous years.
Deferred tax is provided on all temporary differences between the carrying amounts of assets
and liabilities for financial reporting purposes and the amounts used for taxation purposes and
other temporary differences multiplied by the income tax rates expected to be valid for the periods
in which the tax asset/liability is expected to be utilized.
A deferred tax asset is recognized only to the extent that there is no doubt that future taxable
profits will be available against which this asset can be utilized.
h) Provision for unearned premiums
The provision for unearned premiums is created in respect of life assurance and non-life insurance, except for single premium life assurance. The provision amount represents the part of gross
premiums written which is to be allocated, in terms of time, to the subsequent financial year or
to future financial years and is determined as the sum of all amounts calculated for individual
contracts using the “pro rata temporis” method.
109
110
i) Rezerva pojistného životních pojištění
Výše rezervy pojistného životních pojištění představuje souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých smluv životních pojištění. Rezerva pojistného životních pojištění představuje hodnoty
budoucích závazků pojišťovny, vypočtené pojistně matematickými metodami včetně již přiznaných
a připsaných podílů na zisku a rezerv na náklady spojené se správou pojištění, a to po odpočtu
hodnoty budoucího pojistného.
Společnost účtuje o zillmerované rezervě. Použitím zillmerizační metody dochází k časovému
rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy v životním pojištění. Tyto náklady jsou pojistně
technickými metodami započítány v rezervě pojistného životních pojištění. Rezerva je očištěna
o přechodně záporné zůstatky, které jsou aktivovány a vykázány jako náklady příštích období. Při
této aktivaci je dodržován princip opatrnosti a je zohledněno riziko předčasného ukončení pojistné
smlouvy.
j) Rezerva na pojistná plnění
Rezervy na pojistná plnění v životním i neživotním pojištění jsou tvořeny ve výši předpokládaných
nákladů na pojistné události:
a) hlášené do konce běžného účetního období, ale v běžném účetním období nezlikvidované
(RBNS),
b) do konce běžného účetního období vzniklé, ale nenahlášené (IBNR).
Výše rezervy na pojistná plnění vyplývající z pojistných událostí hlášených do konce účetního
období je stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných pro jednotlivé pojistné události.
U pojistných událostí, které do konce účetního období vznikly, ale nebyly hlášeny, se rezerva stanovuje na základě kvalifikovaného odhadu založeného na metodě „chain ladder“ upravené
o budoucí očekávání pojistitele podle informací o vývoji obdobných pojištění u déle fungujících
společností.
Rezerva na pojistná plnění zahrnuje rovněž odhad veškerých souvisejících externích a interních
nákladů na likvidaci pojistných událostí.
Rezerva se snižuje o odhad hodnoty návratných regresů, které byly nebo budou uplatněny
vůči dlužníkům (viníkům pojistných událostí), případně vůči jiným pojišťovnám z titulu pojištění
odpovědnosti za škodu.
Při výpočtu rezervy na pojistná plnění se nediskontuje, s výjimkou rezervy na pojistná plnění
vyplácené formou rent (zejména u pojištění odpovědnosti z provozu vozidla).
Při tvorbě rezervy na pojistná plnění v případě pojistných událostí, kde pojišťovna vystupuje
jako vedoucí soupojistitel, společnost postupuje v souladu s příslušnými ustanoveními zákona
o pojistné smlouvě.
Přestože představenstvo společnosti považuje výši rezerv na pojistná plnění za věrně zobrazenou na základě informací, které jsou k datu sestavení účetní závěrky k dispozici, konečná výše
závazků se může lišit v důsledku následných událostí nebo nově zjištěných skutečností, které mohou
mít za následek významné změny konečných hodnot. Změny ve výši rezerv se zohledňují v účetní
závěrce toho období, ve kterém jsou zjištěny. Použité postupy a metody odhadů jsou pravidelně
prověřovány.
i) Life assurance provision
The life assurance provision comprises the sum of the provisions for individual life assurance
policies. The life assurance provision is calculated using actuarial methods, including profit shares
declared and allocated and a provision for expenses, related to the administration of contracts,
after deducting the value of future premiums.
The Company accounts for the provision using the zillmerisation method. The zillmerisation
method results in the deferral of acquisition costs for life assurance contracts. These costs are
included within the life assurance provision through actuarial methods after eliminating temporary
negative balances, which are capitalised and presented as deferred acquisition costs. The acquisition
costs are capitalised and deferred in accordance with the prudence principle and taking into account
the risk of lapses and cancellations.
j) Provision for outstanding claims
The provision for outstanding claims in respect of both life assurance and non-life insurance
comprises the amount of expected costs in respect of claims:
a) Reported but not settled during the period (RBNS),
b) Incurred but not reported during the period (IBNR).
The provision for outstanding claims reported by the end of the year represents the sum of all
amounts calculated for individual claims.
The provision for outstanding claims incurred but not reported as at the balance sheet date is
determined using the competent estimate based on the “chain ladder” method adjusted with the
future forecast of the insurer according to information on the development of similar insurance
types in companies that have been in operation for a longer period.
The provision for outstanding claims includes all relating external and internal claims handling
cost estimates.
The provision is reduced by an estimate of the value of salvage and subrogation recoveries, which
were or will be enforced against debtors (the party that caused the damage) or other insurance
companies arising from liability insurance.
When calculating the provision for outstanding claims where claims payments are made in the
form of annuities, discounting is carried out (in particular in terms of motor third-party liability
insurance).
When creating the provision for outstanding claims in terms of claims where the insurance
company acts as the leading co-insurer, the applicable provisions of the Act on Insurance Contracts
are taken into consideration.
Although the Board of Directors considers that the provision for outstanding claims is fairly
stated on the basis of the information available to them at the date of preparation of financial statements, the ultimate liability may vary as a result of subsequent events or new information, which
may result in significant adjustments to the amounts provided for. Adjustments to the amounts of
the provisions are reflected in the financial statements for the period in which the adjustments are
made. The procedures and methods used in making estimates are reviewed regularly.
111
112
k) Rezerva na prémie a slevy
Rezerva na prémie a slevy je tvořena v souladu s pojistnými smlouvami. Rezerva v neživotním
pojištění je tvořena především v případech, kdy pojišťovně vzniká vzhledem k příznivému
škodnému průběhu povinnost vyplatit pojistníkovi zpět část pojistného vztahujícího se k běžnému
účetnímu období.
Rezerva na prémie a slevy v životním pojištění zahrnuje podíly na přebytku k 31. prosinci
běžného účetního období, které dosud nebyly přiděleny individuálním pojistným smlouvám a nejsou tedy součástí rezervy pojistného životních pojištění.
Změnu stavu rezervy na prémie a slevy ve výkazu zisku a ztráty společnost vykazuje v položce
„Prémie a slevy“.
l) Vyrovnávací rezerva
Vyrovnávací rezerva je tvořena k pojištění úvěru a záruky a je určena na vyrovnávání zvýšených
nákladů na pojistná plnění, které vznikly z titulu těchto výkyvů.
Tvorba a čerpání vyrovnávací rezervy jsou v souladu s vyhláškou č. 434/2009 Sb.
Rozdíl mezi výší vyrovnávací rezervy vytvořené podle vyhlášky 303/2004 Sb. a nové vyhlášky
č. 434/2009 Sb. se společnost rozhodla rozpouštět rovnoměrně v 5 letech. Celkový rozdíl byl
k 31. 12. 2014 rozpuštěn.
m) Rezerva na splnění závazků z použité technické úrokové míry a ostatních početních
parametrů
Společnost provádí k datu sestavení účetní závěrky test postačitelnosti technických rezerv
životních pojištění (dále jen „test postačitelnosti rezerv“), jehož cílem je prověřit postačitelnost
celkové výše rezerv životních pojištění (rezervy na nezasloužené pojistné, rezervy pojistného
životních pojištění, rezervy na pojistná plnění, rezervy na prémie a slevy a rezervy na životní
pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník).
Základní metodou testování rezervy je model diskontovaných peněžních toků.
Pro diskontování jsou použity úrokové sazby odvozené od úrokových swapů platných pro Kč
k 31. prosinci, které jsou aproximovány metodou Smith-Wilson s ultimátní forwardovou sazbou.
Tato ultimátní forwardová sazba je odvozena od hodnoty 10-ti letého úrokového swapu, který je
navýšen o ekonomicky adekvátní přirážku, což odpovídá relaci použité ve studii QIS 5.
Výsledkem testu postačitelnosti je minimální hodnota závazků vůči pojistníkům stanovená
na základě nejlepšího odhadu předpokladů budoucího vývoje vstupních parametrů upravených
o přirážky na riziko a neurčitost.
Rezervy jsou nepostačitelné, pokud je minimální hodnota pojistných závazků vyšší než celková
výše životních rezerv snížená o odpovídající neamortizované pořizovací náklady a jiná nehmotná
aktiva. Zjistí-li společnost na základě testu postačitelnosti, že celková výše technických rezerv
životních pojištění je nedostatečná, vytvoří rezervu na splnění závazků z použité technické úrokové
míry a ostatních početních parametrů ve výši této nepostačitelnosti.
n) Rezerva pojistného neživotních pojištění
Rezerva pojistného neživotních pojištění se vytváří k těm odvětvím neživotních pojištění, kde je
výše pojistného závislá na vstupním věku, popř. i na pohlaví pojištěného. Tato rezerva představuje
hodnoty závazků pojišťovny vypočtené pojistně statistickými/matematickými metodami včetně
již přiznaných podílů na zisku nebo smluvních nároků na vrácení pojistného a rezerv nákladů
spojených se správou pojištění, a to po odpočtu hodnoty budoucího pojistného.
k) Provision for bonuses and rebates
The provision for bonuses and rebates is created in accordance with the respective terms set out in
insurance contracts. In respect of non-life insurance, the provision is created principally in cases
where the Company is liable to refund to policyholders a portion of the premiums relating to the
current financial year due to favourable claims experience.
In respect of life assurance, the provision for bonuses and rebates includes shares of surpluses
arising as at 31 December of the current period, which have not been allocated to individual insurance contracts and thus are not included within the provision for life assurance.
Changes in the provision for bonuses and rebates in the profit and loss account are presented
in “Bonuses and rebates”.
l) Equalisation provision
The equalisation provision is created for settling the technical loss or the above-average claims
experience during the relevant financial year in the credit insurance class and the surety insurance
class.
The creation and release of the equalisation provision are in compliance with Regulation No.
434/2009 Coll.
The Company decided to release the difference between the equalisation provision created
in compliance with Regulation No. 303/2004 Coll. and the new Regulation No. 434/2009 Coll.
on a straight-line basis within 5 years. The whole difference was released as at 31 December 2014.
m) Provision for liabilities arising from the applied technical interest rate and other calculation parameters
The Company carries out a life assurance liability adequacy test as at the date of preparation
of financial statements (“the liability adequacy test”) in order to assess the adequacy of the life
assurance provisions (provision for unearned premiums, life assurance provision, provision for
outstanding claims, provision for bonuses and rebates and life assurance provision, where the
investment risk is borne by the policyholder).
The liability adequacy test is performed using discounted projected cash flows.
The Company uses for discounting interest rates derived from interest rate swaps valid for CZK
at 31 December. These rates are extrapolated by method Smith-Wilson. This ultimate forward rate is
derived from 10-y interest rate swap adjusted by economically adequate margin which corresponds
to the relation used in QIS 5 study.
The minimum value of liabilities to policyholders is determined using best estimates of the
future development of entry parameters adjusted by market value margins.
Where this amount exceeds the amount of the life assurance provisions reduced by any unamortised acquisition costs and other intangible assets, the deficiency is recognised through the creation
of a provision for liabilities arising from the applied technical interest rate and other calculation
parameters.
n) Non-life insurance provision
The non-life insurance provision is created for those classes of non-life insurance where the
premium amount depends on the entry age or possibly the gender of the insured. This provision
represents the value of the insurance company’s liabilities calculated using actuarial methods,
including already allocated profit shares or contractual claims for premium refunds and maintenance expenses deducting the present value of future premiums.
113
114
o) Rezerva na závazky Kanceláře
Společnost je členem České kanceláře pojistitelů (dále jen „Kancelář“).
Podle § 18 odst. 6 zákona o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla člen Kanceláře ručí za její
závazky v poměru podle výše svých příspěvků a za tímto účelem je povinen tvořit technické rezervy,
a to k závazkům, ke kterým nemá Kancelář vytvořena odpovídající aktiva.
Výše rezervy na závazky Kanceláře se podle zákona o pojišťovnictví určí matematickostatistickými metodami.
Představenstvo společnosti je na základě jemu dostupných informací ke dni sestavení účetní
závěrky toho názoru, že výše vytvořené rezervy je přiměřená pro krytí nákladů na pojistné události
pravděpodobně vzniklých v souvislosti se závazkem z titulu povinně smluvní odpovědnosti, který
společnost převzala. Konečná výše nákladů na pojistné události bude přesně známa až za několik
let. Podíl společnosti na těchto nákladech na pojistná plnění bude určen podle jejího podílu na trhu
tohoto druhu pojištění v době konečného vypořádání těchto pojistných událostí.
Představenstvo společnosti přehodnocuje na konci každého účetního období výši rezervy
na ručení za závazky Kanceláře, a to na základě všech informací dostupných k datu sestavení účetní
závěrky.
p) Rezerva životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník
Technická rezerva životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník, je určena
na krytí závazků pojišťovny vůči pojistníkovi u těch odvětví životních pojištění, kdy na základě
pojistné smlouvy investiční riziko nese pojistník.
Výše rezervy se stanoví jako souhrn závazků vůči pojistníkům ve výši hodnoty jejich podílů
na umístěných prostředcích pojistného z jednotlivých smluv životních pojištění, a to podle zásad
obsažených v pojistných smlouvách.
Jestliže životní pojištění, kdy riziko z investování finančního umístění nese pojistník, obsahuje
i plnění ve sjednané výši, tvoří se na toto plnění současně rezerva pojistného životních pojištění.
q) Podíl zajistitelů na pojistně technických rezervách
Společnost vykazuje v pasivech pojistně technické rezervy v jejich čisté výši, tj. po zohlednění
podílu zajistitelů. Výše tohoto podílu je stanovena na základě ustanovení příslušných zajistných
smluv, způsobů zúčtování se zajistiteli a dále s přihlédnutím k principu opatrnosti.
Společnost vykazuje podíl zajistitelů na rezervě na nezasloužené pojistné, na rezervě na pojistná
plnění, na rezervě pojistného životních pojištění a na rezervě na ručení za závazky ČKP. Zajistitelé
se nepodílí na dalších pojistně technických rezervách.
r)Rezervy
Rezervy jsou určeny ke krytí rizik a ztrát a jiných závazků, které jsou jasně definované co do jejich charakteru a které jsou buď pravděpodobné, nebo sice jisté, ale nejistá je jejich výše nebo
okamžik, ke kterému vzniknou. Tyto rezervy obsahují především rezervy na daň z příjmů a rezervu
na nevyčerpanou dovolenou.
Rezerva na daně
Rezerva na daně se vytváří k rozvahovému dni ve výši odhadu daňové povinnosti ze splatné daně
z příjmů právnických osob. O jejím použití se účtuje v okamžiku podání daňového přiznání.
o) Provision for liabilities of the Bureau
The Company is a member of the Czech Bureau of Insurers (“the Bureau”).
Pursuant to Section 18 (6) of the Act on Motor Third-Party Liability Insurance a member of the
Bureau must guarantee the liabilities of the Bureau in an amount calculated pro rata based on the
respective amounts of members’ contributions. To meet this requirement, members must create
technical provisions for liabilities that are not covered by relevant assets of the Bureau.
The amount of the provision for liabilities of the Bureau is determined using actuarial methods
pursuant to the Insurance Act.
Based on information available to them, the Board of Directors of the Company believes that
the provision established is adequate to cover the cost of claims incurred corresponding to the
liability assumed by the Company in relation to statutory motor liability insurance. The ultimate
claims expenses will remain unknown for several years. The Company’s share of these outstanding
claims will be determined according to its share of the market for this class of insurance at the time
these claims are finally settled.
At each balance sheet date, the Board of Directors of the Company reassesses the amount of
provisions for guarantee of the Bureau’s liabilities based on all information available at the date of
preparation of the financial statements.
p) Life assurance provision where the investment risk is borne by the policyholders
The life assurance provision where the investment risk is borne by the policyholders is intended to
cover the liabilities of the Company due to insured persons in those classes of life assurance where,
based on an insurance contract, the investment risk is borne by the policyholders.
The amount of the provision is calculated as the sum of liabilities due to insured persons in the
amount of their shares of invested premiums from individual life assurance contracts in accordance
with the principles included in the insurance contracts.
When life assurance where the investment risk is borne by the policyholders also includes payment of a guaranteed amount, this liability is included within the life assurance provision.
q) Reinsurers’ share of technical provisions
Technical provisions are presented as a net liability, i.e. after deduction of the reinsurers’ share.
The amount of this share is calculated based on the terms of the related reinsurance contracts, the
method of settlement with reinsurers and in consideration of the prudence principle.
The Company presents the reinsurers’ share of the provision for unearned premiums, the provision for outstanding claims, life assurance provision and provision for liabilities of the Bureau. The
reinsurer does not participate in other technical provisions.
r)Provisions
Provisions are intended to cover risks, losses and other respective payables, which are clearly
defined and the occurrence of which is either probable or certain but whose amount or timing
are uncertain. These provisions comprise, above all, provision for income tax and provision for
untaken holiday.
Provision for taxes
The provision for taxes is created at the balance sheet date and amounts to the estimated corporate
income tax liability due. The use (release) of the provision is accounted for when the tax return
is filed.
115
116
s) Předepsané pojistné
Předepsané hrubé pojistné zahrnuje veškeré částky splatné podle pojistných smluv během
účetního období, nezávisle na skutečnosti, zda se tyto částky vztahují zcela nebo zčásti k pozdějším
účetním obdobím.
t) Náklady na pojistná plnění
Náklady na pojistná plnění se účtují ve výši částek přiznaných k výplatě pojistných plnění z titulu
zlikvidovaných pojistných událostí a dále zahrnují externí a interní náklady pojišťovny spojené
s likvidací pojistných událostí. Náklady na pojistná plnění se snižují o regresy, inkasa a jiné obdobné
nároky pojišťovny.
O nákladech na pojistná plnění se účtuje v okamžiku ukončení likvidace pojistné události
a stanovení výše plnění.
u) Pořizovací náklady na pojistné smlouvy
Pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují všechny přímé a nepřímé náklady vzniklé v souvislosti s uzavíráním pojistných smluv.
v) Náklady a výnosy z finančního umístění
Způsob účtování o nákladech a výnosech z finančního umístění a jejich rozdělení mezi účty
životního a neživotního pojištění
Společnost rozděluje jednotlivé složky finančního umístění přímo k životnímu a neživotnímu
pojištění. Převážná část nákladů a výnosů z finančního umístění je rozdělena v souladu s tímto
přiřazením.
Náklady a výnosy z finančního umístění, které není možné přímo přiřadit k životnímu
a neživotnímu pojištění, jsou rozděleny podle níže uvedeného klíče.
Pro rozdělení přímo nepřiřaditelných výnosů a nákladů z finančního umístění mezi oblasti
životního a neživotního pojištění a netechnického účtu je použit poměr výše netto technických
rezerv k datu účetní závěrky životního, neživotního pojištění a výše základního kapitálu upraveného
o kumulované zisky a ztráty minulých let.
Výnosy a náklady jsou primárně účtovány na účet životních pojištění. Poměrná část výnosů
a nákladů rozdělená dle výše uvedeného způsobu rozdělení je přeúčtována na netechnický účet
a ve výši náležející pojistnému odvětví neživotních pojištění dále převedena na technický účet
neživotních pojištění.
Způsob účtování realizace finančního umístění
Společnost při účtování o realizaci finančního umístění používá tzv. „brutto“ metodu a v souladu
s ní účtuje odděleně o veškerých výnosech z realizace ve výši prodejní ceny příslušných finančních
instrumentů a zvlášť o nákladech na realizaci ve výši průměrné pořizovací hodnoty příslušné složky
finančního umístění.
w) Rozdělení společných položek mezi životní a neživotní pojištění
Společnost účtuje o společných položkách životního a neživotního pojištění metodou dle vyhlášky
502/2002 Sb. Tato metoda spočívá v členění jednotlivých položek podle toho, ke kterému pojistnému odvětví se vztahují.
s) Gross premiums written
Gross premiums written comprise all amounts due during the financial year in respect of insurance
contracts regardless of the fact that such amounts may relate in whole or in part to future financial
years.
t) Claims paid
Claims paid comprise the amount assessed for payment based on the claims investigation process,
external and internal claims handling costs and a deduction for the salvage value and other
recoveries.
Claims paid are recorded upon completion of the investigation of the claim and in the amount
of the assessed settlement.
u) Acquisition costs
Acquisition costs comprise all direct and indirect costs arising from the conclusion of insurance
contracts.
v) Expenses and income from financial placements
Allocation of expenses and income from financial placements between life assurance and nonlife insurance accounts
The Company attributed individual components of financial placements directly to life assurance and non-life insurance. The majority of expenses and income from financial placements is
recognized in accordance with this attribution.
Expenses and income from financial placements that cannot be directly attributed to life assurance and non-life insurance are distributed using the allocation key described below.
The allocation to life insurance, non-life insurance and non-technical account for income and
expense from financial placements that cannot be directly attributed is carried out using a ratio of
annual net amount of technical provisions for life assurance, non-life insurance and the registered
capital adjusted by accumulated gains and losses of prior years.
The income and expense from financial placement are recorded primarily in the technical
account for life assurance. The proportionate part is subsequently transferred using the above
allocation key to the non-technical account and further transferred to the technical account for
non-life insurance in the relevant amount assigned to the non-life insurance class.
Method of accounting for realised gains and losses upon disposal of financial placements
The disposal of financial placement is presented on a gross basis, whereby the revenue from disposal in the amount of the selling price of the relevant financial instruments is recorded separately
from the expense; the expense being the average acquisition cost of the related financial placement.
w) Allocation of items between life assurance and non-life insurance
In order to account for items common to both life assurance and non-life insurance, the Company
uses a method in compliance with Regulation No. 502/2002 Coll. Under this method individual
items are grouped according to the class of insurance to which they relate.
117
118
Náklady a výnosy z finančního umístění
Náklady a výnosy z finančního umístění jsou mezi životní a neživotní pojištění rozděleny způsobem
uvedeným v bodě I.4.(v).
Ostatní náklady a výnosy
Během účetního období jsou veškeré jednoznačně přiřaditelné náklady a výnosy účtovány
přímo na technické účty neživotního nebo životního pojištění; náklady jsou identifikovány dle
nákladového střediska jejich vzniku. Náklady a výnosy, které nelze jednoznačně přiřadit na technické účty životního a neživotního pojištění (např. mzdová a provozní účtárna, obchodní služba),
jsou nejdříve účtovány na netechnický účet a následně rozúčtovány na technické účty životního
a neživotního pojištění.
Tímto způsobem nejsou převedeny daně a poplatky a ostatní náklady přímo nesouvisející
s pojištěním a zajištěním.
x) Přepočty cizích měn
Transakce prováděné během roku jsou přepočteny kurzem devizového trhu vyhlašovaným ČNB,
který je platný ke dni vzniku účetního případu, případně kurzem, za jaký byla transakce realizována.
Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítána dle oficiálního kurzu
ČNB, platného k danému dni. Pokud nebylo výše uvedeno jinak, účtují se kurzové zisky a ztráty
výsledkově.
y)Konsolidace
V souladu s ustanovením § 38a vyhlášky 502/2002 Sb. je účetní závěrka společnosti zahrnuta
do konsolidované účetní závěrky společnosti UNIQA Insurance Group AG, se sídlem Untere Donaustrasse 21, Vídeň, Rakousko sestavené podle Mezinárodních standardů finančního výkaznictví
ve znění přijatém Evropskou unií. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu
s ustanovením § 38a odst. 2c vyhlášky 502/2002 Sb. a podle § 21a zákona o účetnictví. Vzhledem
ke splnění všech požadavků stanovených vyhláškou 502/2002 Sb. nebude společnost sestavovat
konsolidovanou účetní závěrku.
z) Fond zábrany škod
Počínaje rokem 2014 odvádí UNIQA pojišťovna předepsané procento přijatého pojistného
z pojištění odpovědnosti z provozu vozidla do fondu zábrany škod spravovaném Českou kanceláří
pojistitelů. Tyto odvody jsou vykazovány v technickém účtu neživotního pojištění.
I. 5.Řízení rizik
V souladu s Vyhláškou č. 434/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona
o pojišťovnictví, společnost zajistila nastavení interního kontrolního a řídicího systému (IKŘS).
IKŘS je systém monitoringu veškerých interních činností, který je pro pojišťovny předepsaný
zákonem o pojišťovnictví 277/2009 Sb. Systém řízení rizik je nedílnou součástí IKŘS.
Cílem řízení rizik je identifikace, kvantifikace a eliminace rizik tak, aby nedocházelo ke změnám,
které mají negativní vliv na hospodářský výsledek a vlastní kapitál společnosti. Zásady a postupy
pro řízení rizik jsou ucelené a propojené se zásadami a postupy pro udržování kapitálu ke krytí
těchto rizik.
Společnost je vystavena pojistnému riziku přirozeně vyplývajícímu z upsaných pojistných
smluv a dalším rizikům, zejména tržnímu, úpadku protistrany, operačnímu, likvidity, strategickému
a reputačnímu.
Expenses and revenues from financial placements
Expenses and revenues from financial placements are allocated between life assurance and nonlife insurance using the method stated in point I.4.(v).
Other revenues and expenses
During the accounting period clearly attributable expenses and revenues are accounted directly in
the technical account for life assurance or non-life insurance; expenses are identified according to
the cost center of its origin Expenses and income that cannot be directly attributed to the life and
non-life technical accounts (for example payroll and operational accounting department, sales
department), are recorded primarily in the non-technical account and subsequently allocated to
the technical account for life assurance or non-life insurance.
The allocation is not applied to taxes, fees, or other expenses incurred outside insurance or
reinsurance activities.
x) Foreign currency translation
Transactions during the year are recorded at the ČNB rate effective on the transaction date or at
the rate at which the transaction was realised.
At the balance sheet date, foreign currency assets and liabilities are translated at the ČNB official rate on that date. Unless stated otherwise, foreign currency gains and losses are recorded in
Company’s profit and loss account.
y)Consolidation
Pursuant to s. 38a of the Regulation No. 502/2002 Coll., the financial statements of the Company
have been included in the consolidated financial statements of UNIQA Insurance Group AG,
Untere Donaustrasse 21, Vienna, Austria, prepared in compliance with International Financial
Reporting Standards as adopted by the EU. The consolidated financial statements of the parent
company will be published in accordance with s. 38a (2c) of the Regulation No. 502/2002 Coll. and
in accordance with s. 21a of the Act on Accounting. As all requirements stipulated in Regulation No.
502/2002 Coll. have been met, the Company will not prepare consolidated financial statements.
z) Loss prevention fund
From 2014, the Company pays the prescribed percentage of the premium income from the motor
third-party liability insurance to the Loss prevention fund managed by the Czech Insurers’ Bureau.
These charges are recognised in the technical account of non-life insurance.
I. 5.Risk management
In compliance with Regulation No. 434/2009 Coll., to implement certain provisions of the Act on
Insurance, the Company has ensured that the set-up of the internal control system (ICS). ICS is
a system of monitoring all of Company’s internal operations. The monitoring is enacted by the Act
on Insurance 277/2009 Coll. Risk management is integral part of the ICS.
The goal of risk management is identification, quantification and elimination of risks in order to
prevent changes that have a negative impact on the profit (loss) of the Company and the Company’s
equity. The policies and procedures for risk management are comprehensive and interrelated with
the policies and procedures for maintenance of the capital determined to cover these risks.
The Company is exposed to insurance risk, which naturally results from the underwritten insurance contracts as well as other risks, mainly the market risk, credit risk, operational risk, liquidity
risk, strategic risk and reputation risk.
119
120
Odpovědnosti za řízení operačních rizik jsou ve společnosti decentralizovány, spočívají pro
každý proces na vlastníkovi procesu, resp. v případě outsourcingu na odběrateli outsourcované
služby. Tato odpovědnost trvá po celou dobu provozování příslušného procesu. V případě outsourcingu i po celou dobu smluvního vztahu.
Ostatní rizika jsou řízena centralizovaně.
Odpovědnost za řízení likvidity a tržního rizika nese odborný ředitel ekonomického úseku.
Odpovědnost za řízení pojistně technických rizik nese odborný ředitel pojistně technického úseku.
Riziko úpadku protistrany je řízeno dle typu vazby na protistranu. V případě kapitálových investic
jako součást tržního rizika a v případě spolupracujících partnerů dle typu spolupráce jako součást
pojistně technického, resp. operačního rizika. Za řízení strategických a reputačních rizik odpovídá
představenstvo, za jeho kontrolu pak dozorčí rada.
a) Pojistné riziko
Společnost je vystavena pojistnému riziku plynoucímu z upisování pojistných smluv. Pojistné
riziko vyplývá z nejistoty týkající se období, frekvence a výše škod krytých pojistnými smlouvami.
K řízení pojistného rizika společnost využívá interní směrnice pro vývoj a oceňování produktů,
stanovení výše technických rezerv, strategii zajištění a pravidla upisování.
V rámci neživotního pojištění je nejvýznamnějším rizikem nedostatečná výše technických
rezerv, jakož i riziko plynoucí z výše pojistného. Výše pojistného se stanovuje na základě historických předpokladů, které se mohou lišit od skutečnosti. Na určení výše rezerv může mít významný
vliv riziko trendu, riziko odhadu, změna předpokladů atd. K eliminaci rizika nedostatečné výše
rezerv se používají testy přiměřenosti rezerv a analýza citlivosti na změny předpokladů. Na základě
provedených analýz se rezervy společnosti jeví jako postačitelné, a to i při zohlednění stresových
scénářů předepsaných EIOPA v rámci připravované regulace Solvency II.
V oblasti životního pojištění je společnost vystavena rizikům vyplývajícím z nepříznivého
vývoje faktorů v porovnání s předpoklady použitými při oceňování produktů. Jde zejména o riziko
nepříznivého vývoje úmrtnosti nebo přežití, riziko odlišného vývoje investičních výnosů nebo riziko
vyplývající z neočekávaného vývoje nákladové inflace, či předčasného ukončování smluv ze strany
klientů. V těchto případech se jedná o nebezpečí ztráty v důsledku nevyrovnanosti mezi přijatým
pojistným a vyplaceným pojistným plněním, investičními výnosy a náklady.
Dalšími riziky v životním pojištění jsou objektivní a subjektivní rizika pojištěného. Objektivní
riziko je dané faktory, jako je věk, pohlaví, zdravotní stav, profese. Subjektivní riziko je pak dané
faktory jako snaha pojištěného zachovat si svůj životní standard či zdraví.
K identifikaci, kvantifikaci a eliminaci pojistných rizik životního pojištění využívá společnost
profit testing prováděný v rámci výpočtu embedded value. Testy profitability jsou rovněž prováděny
při oceňování nově vytvářených pojistných produktů. Současně je prováděn test postačitelnosti
rezerv při zohlednění rizikových marží doporučených Českou společností aktuárů. Profit testing
slouží ke stanovení přiměřených pojistných sazeb k pojistným a finančním garancím jednotlivých
produktů a ke stanoveným předpokladům. Testem postačitelnosti rezerv společnost prověřuje výši
technických rezerv v životním pojištění vzhledem k aktualizovaným předpokladům. V rámci těchto
postupů se též zjišťuje míra citlivosti výsledků na změnu jednotlivých předpokladů.
Responsibilities for the operational risks management are decentralized in the Company. Each
process holder is responsible for the risks resulting from the process; in case of outsourcing the
receiver of the outsourced service is the responsible person. The responsibility lasts for the whole
period of the process operation, or for the whole period of validity of the outsourcing contract.
Other risks are managed centrally.
Chief Financial Officer is responsible for liquidity and market risk management. Director
responsible for insurance technic is responsible for insurance risk management. Credit risk is
managed depending on the counterparty. In case of capital investments it is regarded as a part of
the market risk, in case of cooperating partnerships it is considered as a part of the insurance or
operational risk depending on the type of the partnership. Board of Directors is responsible for
the strategic and reputation risk management. Supervisory Board of the Company is responsible
for their supervision.
a) Insurance risk
The Company is exposed to insurance risk and underwriting risks following from the underwritten
insurance contracts. Insurance risk relates to uncertainty in respect of the period, frequency and
amount of damage covered by insurance contracts. In order to manage the insurance risk the
Company applies internal policies for development and valuation of products, determination of
the technical provisions amount, reinsurance strategy and underwriting rules.
Within the frame of the non-life insurance the most significant components of insurance risk
are the reserve risk and the premium risk. The premium amount is determined using historical
assumptions, which may differ from the actual situation. The risk of trend, risk of estimate, change
in assumptions etc. may have a significant impact on determining the amount of provisions. The
liability adequacy tests and analysis of sensitivity to change in assumptions are used to eliminate the
reserve risk. According to the analyses made Company’s technical provisions appear to be adequate
with respect to stress scenarios prescribed by EIOPA within prepared regulation Solvency II.
Within the scope of the life insurance risk the Company is exposed to risks resulting from an
unfavourable development of factors compared to their presumptions at the moment of valuation
of products. This involves especially the risk of unfavourable development of mortality or survival,
risk of a different development of investment return, risk resulting from an unexpected development of cost inflation or early cancellation of the contract on the client’s part. In the above cases
the Company is exposed to the danger of a loss resulting from the discrepancy between collected
premiums and claims paid, investment returns and expenses.
Other risks connected to life insurance are the objective and subjective risk of the insured. The
objective risk is determined by factors such as the age, sex, health condition or profession. The
subjective risk is determined by factors such as the effort of the insured to maintain a standard of
living or a healthy life.
The Company applies profit testing in order to identify, quantify and eliminate the life insurance
risks performed when calculating the embedded value. Profit testing is also performed when valuing
new life insurance products. Simultaneously the liability adequacy test is performed with regard to
risk margins recommended by the Czech Society of Actuaries. Profit testing is used to determine
adequate insurance rates for the insurance and financial guarantees for individual products and
for the determined assumptions. The purpose of the liability adequacy test is to assess the amount
of the life assurance provisions in terms of the updated assumptions. The level of sensitivity of the
results to a change in the individual assumptions is also a component of these procedures.
121
122
V případě objektivního a subjektivního rizika pojištěného je při uzavírání smluv, zejména
v případě pojištění se na vyšší pojistné sumy, nutné tato rizika individuálně ocenit. Na zjištění
a ocenění těchto rizik slouží postupy, které mají za úkol kvalifikovaně posoudit zdravotní, případně
finanční stav klienta nebo ohodnotit míru rizika, kterému je pojištěný vystaven. Na základě
informací o zdravotním stavu, o subjektivním riziku a o dalších pojistně-technických rizicích je
stanovena sazba pojistného. Kromě slevy nebo přirážky na pojistném může být stanovena výluka
některého rizika, druhu úrazu, nemoci nebo omezení výše pojistné částky, proto se zde v rámci řízení
rizik využívá zejména zajištění a obezřetná upisovací politika. Stanovování individuálního ocenění
pojistných rizik je prováděno ve spolupráci se zajistitelem Munich Re.
b) Koncentrace pojistného rizika
Koncentrace pojistného rizika může existovat v případě, že určitá událost nebo série událostí
může významně ovlivnit závazky společnosti. Koncentrace pojistného rizika pak určuje rozsah
možného vlivu těchto událostí na výši závazků společnosti. Tato koncentrace může vzniknout
z jedné pojistné smlouvy nebo malého počtu souvisejících smluv, a váže se k okolnostem, které
by byly důvodem vzniku významných závazků. Koncentrace pojistného rizika může vznikat také
z akumulace rizik v rámci několika individuálních skupin smluv. Může nastat v případě vzniku
málo frekventovaných událostí velkého rozsahu (např. živelné pohromy), při vedení závažných
soudních sporů, změně legislativy nebo v případě, že upisování rizika je nedostatečné vzhledem
k určitému geografickému segmentu nebo demografickému trendu.
Převážná část upisovaných rizik se nachází v České republice. Riziko, kterému je společnost
vystavena, není z geografického ani demografického hlediska významně koncentrované na jakoukoli
skupinu pojištěných, co se týče sociálních, profesních nebo věkových kritérií.
V oblasti pojistných rizik je společnost ovlivněna koncentrací zajistného programu v oblasti
neživotního pojištění na společnost UNIQA Re (viz Strategie zajištění).
c) Strategie zajištění
Společnost převážnou část rizik z uzavíraných pojistných smluv životního i neživotního pojištění
zajišťuje s cílem omezení rizika ztráty a s cílem chránit vlastní kapitálové zdroje. Zajistný program společnosti je založený na kombinaci zajistných smluv s externími zajistiteli. Pro oblast
neživotního pojištění je dominantní zajišťovnou společnost UNIQA Re se sídlem ve Švýcarsku,
která konsoliduje zajistný program celé pojišťovací skupiny UNIQA a pro jeho vlastní zajištění
využívá zajistný program, ve kterém jsou zajistná rizika umisťována u předních světových
zajistitelů. Pro oblast životního zajištění je zajistný program provozován převážně přes společnost
UNIQA Re.
Společnost uzavírá proporcionální a neproporcionální zajistné smlouvy s cílem snížit rizikovou
angažovanost. Limity maximální čisté angažovanosti (vlastní vruby) v jednotlivých pojistných
odvětvích jsou přehodnocovány každý rok. Pro získání dodatečné ochrany využívá společnost pro
některé pojistné smlouvy fakultativní zajištění.
Společnost spolupracuje se zajistiteli s ratingem „A“ a vyšším a soustavně monitoruje jejich
finanční situaci.
In respect of the objective and subjective risks of the insured, these risks must be assessed
individually upon conclusion of the contract, primarily in the event of a higher sum assured. There
are procedures for identifying and assessing these risks; as part of such procedures it is necessary to
carry out a qualified assessment of the health condition, or, if appropriate, the financial condition
of the client, or to assess the level of risk to which the insured is exposed. Based on information on
the health condition, subjective risk and other actuarial risks, the premium rate is determined. In
addition to a discount or a surcharge on the premium, certain risks, types of injury or illnesses may
be excluded from the insurance, or the amount of the sum assured may be limited, so reinsurance
and a prudent underwriting policy are used in particular. Individual pricing of insured risks is
preceded in cooperation with a reinsurer Munich Re.
b) Concentration of insurance risk
Concentration of insurance risk may exist in the event that a particular event or a series of events
may impact significantly upon the Company’s liabilities. The concentration of insurance risk then
determines the extent of the possible impact of these events on the amount of the Company’s liabilities. Such concentration may arise from a single insurance contract or through a small number
of related contracts, and relates to circumstances that gave rise to significant liabilities. Concentration of insurance risk may arise from accumulation of risks in frame of several individual groups
of contracts; it may also arise from low-frequency, high-severity events (e.g. natural disasters) or
in the event of significant litigations or legislative amendment. Concentration can also arise from
insufficient underwriting of risks in respect of specific geographical segment or demographic trend.
The risks underwritten by the Company are primarily located in the Czech Republic. The Company has, neither from geographical nor demographic point of view, no significant concentration of
exposure to any group of persons insured, measured by social, professional or age criteria.
Company‘s reinsurance program is concentrated on the UNIQA Re within the non-life insurance (see Reinsurance strategy).
c) Reinsurance strategy
The Company reinsures most of the risks it underwrites in life as well as in non-life insurance in
order to control its exposures to losses and protect its own capital resources. The Company has
based its reinsurance scheme on a complementary combination of contracts with external reinsurers. UNIQA Re, based in Switzerland, is Company’s dominant reinsurer for non-life insurance.
UNIQA Re consolidate reinsurance program for the whole UNIQA insurance group and it uses
world’s major reinsurers for the placement of the reinsured risks. Reinsurance program for the
life insurance is performed by means of the UNIQA Re.
The Company concludes a combination of proportionate and non-proportionate reinsurance
treaties to reduce its net exposure. The maximum net exposure limits (own retentions) for particular business lines are reviewed annually. To provide additional protection the Company uses
facultative reinsurance for certain insurance contracts.
The Company cooperates with reinsurers rated “A” and higher and carries out regular monitoring of their financial condition.
123
124
d) Tržní riziko
Společnost je vystavena tržnímu riziku, které vyplývá z otevřených pozic v úrokových, měnových
a akciových nástrojích, které jsou všechny vystaveny obecným a specifickým pohybům na trhu.
Hlavním rizikem je možnost, že výnosy z finančních aktiv nebudou postačovat na financování
závazků vyplývajících z pojistných smluv.
Tržní riziko je soustavně sledováno, měřeno a řízeno za použití Asset/Liability managementu
(ALM). Základní technikou ALM je přizpůsobování splatnosti aktiv závazkům, které vyplývají
z pojistných smluv.
e) Asset/Liability management (ALM)
Základním cílem ALM je dosažení souladu ve struktuře aktiv a závazků, a to zejména z hlediska jejich splatnosti, úrokových sazeb a měnové struktury. Smyslem je zabezpečit, aby aktiva
permanentně generovala dostatečné cash flow v potřebné měnové struktuře nutné na krytí splatných závazků vůči klientům (včetně garantovaných výnosů) a zároveň umožňovala produkovat
přiměřený zisk pro akcionáře.
Výbor pro ALM se schází pravidelně ve čtvrtletních intervalech a uskutečňuje monitoring
aktiv a závazků, který umožňuje sledovat a porovnávat strukturu aktiv a závazků z hlediska jejich
splatnosti, dosahovaných a garantovaných úrokových sazeb a z hlediska jejich měnové struktury.
Zápis z jednání výboru ALM je předkládán k projednání představenstvu jako zpráva o ALM.
Výbor rovněž navrhuje představenstvu limity pro řízení aktiv a likvidity, které jsou následně
představenstvem schvalovány.
f) Úrokové riziko
Společnost je vystavena úrokovému riziku v důsledku dopadů výkyvů aktuálních tržních úrokových
sazeb. Reálná hodnota a výnosy z finančního umístění mohou v důsledku těchto změn růst, ale
i klesat.
Kromě změn v hodnotě majetku dochází v případě výkyvů úrokových sazeb i ke změnám
na straně závazků.
Riziku změny cash flow v důsledku změny úrokové sazby jsou vystaveny především smlouvy
s garantovanou úrokovou mírou, kde klient porovnává garantovaný výnos ve smlouvě s nabízeným
výnosem na trhu. V případě, že se úrokové sazby na trhu zvýší, může u některých smluv dojít k růstu
stornovosti anebo naopak v případě snížení úrokových sazeb může dojít na odklad výplaty s garantovaným výnosem, který je vyšší než výnos nabízený na trhu.
g) Riziko volatility cen
Společnost je vystavena riziku volatility cen. Je to riziko, že se hodnota finančního nástroje bude
měnit v důsledku změn tržních cen. Tyto změny mohou být způsobeny faktory specifickými pro
jednotlivý nástroj nebo jejich emitenty nebo faktory ovlivňujícími všechny nástroje obchodované
na kapitálovém nebo peněžním trhu.
Společnost řídí své investice do akcií pomocí diverzifikace portfolia, stanovením a sledováním
limitů pro investice. Investice do akcií nepřekračují 5 % celkové hodnoty finančního umístění bez
rezervy pojistného, kde nositelem investičního rizika je pojistník.
Společnost je v oblasti volatility cen rovněž vystavena riziku změn hodnoty nemovitostí. Investice do nemovitostí nepřekračují 2% hodnoty finančního umístění.
d) Market risk
The Company is exposed to market risk, which follows from opened trading positions in interest rate,
currency and equity instruments that are all exposed to common and specific changes in the market.
The main exposure is that the revenues from investments will not be sufficient to cover the
liabilities from insurance contracts.
The market risk is constantly monitored, measured and managed using Asset/Liability management (ALM). The basic method of ALM involves adjusting the due date of assets to the liabilities
from insurance contracts.
e) Asset/Liability Management (ALM)
The basic goal of ALM is to achieve balance in the structure of assets and liabilities, in particular
from the point of view of their maturity, interest rates and currency structure. The aim is to ensure
that the assets permanently generate sufficient cash flows in the required currency structure
necessary to cover the due liabilities to clients (including the guaranteed revenues) and at the
same time to ensure that the system enables the generation of adequate profit for shareholders.
Asset management committee meets regularly on quarterly basis and monitors assets and
liabilities and compares their structure with respect to their duration, reached and guaranteed
interest rates and currency structure. Minutes from meetings of asset management committee are
submitted to Board of Directors in the form of ALM report.
The committee also suggests to the Board of Directors the limits for the asset management and
liquidation, which are subsequently approved by the Board of Directors.
f) Interest rate risk
The Company is exposed to interest rate risk due to the impact of up-to-date market interest rate
fluctuations. The fair value and investment return may both grow or decrease as a result of these
fluctuations.
Besides changes in the value of assets, the interest rate fluctuations may also result in changes
of liabilities.
The risk of changes in cash flows as a result of a change in interest rate represents exposure
primarily to the insurance contracts with a guaranteed interest rate, where the client compares
the revenue guaranteed by the contract with the revenue offered in the market. Where the market
interest rates increase, some types of contracts may show an increase in the lapse rate, and on the
other hand, in the event of decrease in the interest rates, the payment of settlements from contracts
with guaranteed revenue higher than the revenue offered in the market may be deferred.
g) Price fluctuation risk
The Company is exposed to a price fluctuation risk, which consists in the fact that the value of
the financial instrument will change due to changes in the market prices. These changes may be
caused by factors specific to a single instrument or by the issuers of the instruments or by factors
affecting all instruments traded in the capital or money markets.
The Company manages its use of equity investments by maintaining a diversified portfolio
and by monitoring the limits for investments. Equity investments don’t exceed 5% of the value
of financial placement considered without premium provision where investment risk is borne by
policyholder.
The Company is exposed to risk of change of the real estates values in the scope of price fluctuation risk. Investments into real estates don’t exceed 2% of financial placement.
125
126
h) Měnové riziko
Společnost je vystavena měnovému riziku v důsledku transakcí v cizích měnách aktiv a pasiv
denominovaných v cizích měnách. Vzhledem k tomu, že společnost sestavuje účetní závěrku
v českých korunách, mají změny měnových kurzů české koruny vůči těmto měnám dopad na účetní
závěrku společnosti.
Společnost se zabezpečuje proti měnovým rizikům prostřednictvím derivátů.
i) Riziko úpadku protistrany
Společnost je vystavena úvěrovému riziku, které vyplývá z neschopnosti protistrany uhradit
splatné částky v plné výši.
Hlavní oblasti, kde je společnost vystavena úvěrovému riziku:
• Podíl zajistitele na pojistných závazcích
• Dluh zajistitele, který se týká již vyplacené pojistné události
• Dlužné pojistné
• Riziko protistrany týkající se derivátových transakcí
• Riziko nesplacení jistiny nebo výnosů z finančních investic
Ke koncentraci rizika úpadku protistrany dochází v případech skupin smluvních protistran, které
mají obdobné ekonomické charakteristiky a jejichž schopnost plnit smluvní závazky je podobně
ovlivňována změnami ekonomických či jiných podmínek.
Riziko úpadku protistrany je omezené externími limity pro skladbu finančního umístění
(Vyhláška č. 434/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví).
Společnost dále stanovuje ve spolupráci s UNIQA Financial Services se sídlem ve Vídni limity
pro jednotlivé emitenty/protistrany podle jejich úvěrové kvality a pravidelně monitoruje jejich
dodržování. Limity jsou pravidelně přehodnocovány.
j) Operační riziko
Operační riziko je riziko potenciální ztráty vyplývající z chybějících nebo nedostatečných interních
procesů, lidských zdrojů a systémů nebo z jiných příčin, které mohou vznikat jak v důsledku
vnitřních tak vnějších událostí.
Společnost analyzuje tato rizika a navrhuje úpravy pracovních postupů a procesů s cílem
eliminace událostí nesoucích ztrátu z titulu operačních rizik.
k) Riziko likvidity
Společnost je vystavena denním požadavkům na likviditu, které vyplývají z pojistných plnění.
Riziko likvidity je riziko, že finanční prostředky na zaplacení závazků nemusí být k dispozici v čase
splatnosti za přiměřené náklady.
Potřeba likvidity se nepřetržitě monitoruje za účelem zabezpečení potřebných zdrojů.
Společnost má k dispozici různé zdroje financování a v souladu s platnou legislativou drží
dostatečnou část finančního umístění v likvidních finančních nástrojích.
h) Currency risk
The Company is exposed to currency risk through transactions in foreign currencies and through
its assets and liabilities denominated in foreign currencies. As the currency in which the Company
presents its financial statements is the Czech crown (CZK), movements in the exchange rates
between these currencies and the CZK affect the Company’s financial statements.
The Company uses derivatives in order to hedge against currency risk.
i) Credit risk
The Company is exposed to the credit risk, which follows from the counterparty failing to pay the
amounts due in full.
The main areas of the Company’s exposure to the credit risk:
• Reinsurers’ share in insurance liabilities
• Reinsurer’s debt, which relates to a claim that has already been paid
• Outstanding premiums
• Counterparty risk relating to derivative transactions
• Risk of failure to repay the principal or income from financial investments
Concentrations of credit risk arise where groups of counterparties have similar economic characteristics that would cause their ability to meet their contractual obligations to be similarly affected
by changes in economic or other conditions.
The credit risk is limited by external limits regulating the structure of financial placement.
(Regulation No. 434/2009 Coll., to implement certain provisions of the Act on Insurance).
The Company further sets in cooperation with UNIQA Financial Services based in Vienna its
own limits for individual issuers/counterparties depending on their credit quality and regularly
monitors whether these limits are met. The limits are subject to a regular reassessment.
j) Operational risk
Operational risk is the risk of a potential loss following from missing or insufficient internal
processes, human resources and systems or other causes, which may arise due to both internal
and external events.
The Company analyses these risks and designs modifications to work procedures and processes
to eliminate the risks associated with operational events.
k)
Liquidity risk
The Company is exposed to requirements for liquidity on a daily basis. These requirements
are related to claim settlements. The liquidity risk is a risk that the cash necessary for payment of
liabilities will not be available at the due date and at adequate cost.
The need for liquidity is continuously monitored in order to ensure necessary resources.
The Company has access to a diverse funding base, and in compliance with the legislation in
force it has invested a sufficient portion of its financial placement in liquid financial instruments.
127
128
l) Strategické riziko
Strategické riziko vzniká v důsledku nutnosti přijímat strategická obchodní, finanční či pojistnětechnická rozhodnutí. Rizikem je zde, že přijaté rozhodnutí povede ke ztrátě.
Společnost na základě strategie stanovené dozorčí radou chce dosáhnout navýšení tržního
podílu v oblasti neživotního i životního pojištění.
m) Reputační riziko
Reputační riziko je spojeno s důvěryhodností společnosti pro všechny skupiny subjektů finančního
trhu. Snížení důvěryhodnosti společnosti může vést ke snížení příjmů nebo až ke snížení vlastního
kapitálu společnosti.
II. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE
II. 1. Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek společnosti tvořily k 31. prosinci 2014 následující položky:
Pořizovací cena k 1. 1. 2014
Přírůstky
Úbytky
Oprávky k 1. 1. 2014
Odpisy
Úbytky oprávek
Oprávky k 31. 12. 2014
Zůstatková cena k 1. 1. 2014
Software
Ostatní
nehmotný
majetek
Zřizovací
výdaje
Celkem
250 695
474
959
252 128
74
0
0
20 377
0
0
20 377
74
270 998
474
959
272 431
34 700
239
0
34 939
175 120
74
235
0
959
0
176 314
74
209 746
474
959
211 179
61 252
0
0
61 252
75 575
239
0
75 814
II. 2.Finanční umístění (investice)
a) Pozemky a stavby
2014
2013
Pozemky a stavby
40 467
54 278
Celkem provozní pozemky a stavby v reálné hodnotě
40 467
54 278
Poslední ocenění pozemků a staveb posudkem znalce bylo provedeno k 31. prosinci 2014.
129
l) Strategic risk
Strategic risk arises from the necessity of making strategic business, financial or insurance technical decisions. It is a risk of a potential loss following from poor decision.
The Company wants to achieve increase in market share in life as well as in non-life insurance
on the basis on the Supervisory Board decision.
m) Reputation risk
Reputation risk is a type of risk related to the trustworthiness of the Company for all subjects
in financial market. Damage to a firm’s reputation can result in lost revenue or destruction of
shareholder value.
II. ADDITIONAL DISCLOSURES IN RESPECT OF THE BALANCE SHEET
II. 1.Intangible fixed assets
Intangible fixed assets of the Company as at 31 December 2014 the following items:
Software Other intangible
assets
Acquisition cost at 1/1/2014
Additions
Disposals
Accumulated depreciation at 1/1/2014
Depreciation expense
Disposals
Net book value at 1/1/2014
Incorporation
expenses
Total
250,695
474
959
252,128
74
0
0
74
20,377
0
0
20,377
270,998
474
959
272,431
34,700
239
0
34,939
175,120
74
235
0
959
0
176,314
74
209,746
474
959
211,179
61,252
0
0
61,252
75,575
239
0
75,814
II. 2.Financial placement (Investments)
a) Land and buildings
2014
2013
Land and Buildings
40,467
54,278
Total operating land and buildings at fair value
40,467
54,278
The most recent valuation of land and buildings based on a qualified external valuer’s opinion was
carried out at 31 December 2014.
130
b) Finanční umístění v podnikatelských seskupeních
Podíly v ovládaných osobách
2014
Podíl Pořizovací
na základním
cena
kapitálu v %
ProUNIQA, s.r.o., Praha
Celková
výše
základního
kapitálu
Celková výše
vlastního
kapitálu
Hospodářský
výsledek
za účetní
období
Příjem z dividend/podíl
na zisku
100
100
2 050
100
2 050
595
0
N/A
100
2 050
100
2 050
595
0
Podíl Pořizovací
na základním
cena
kapitálu v %
Reálná
hodnota
Celková
výše
základního
kapitálu
Celková výše
vlastního
kapitálu
Hospodářský
výsledek
za účetní
období
Příjem z dividend/podíl
na zisku
Celkem
2013
Reálná
hodnota
Celkem
100
100
1 455
100
1 455
494
0
N/A
100
1 455
100
1 455
494
0
U společnosti nejsou rozdíly mezi procentuální výší vlastnického podílu a hlasovacími právy.
c)
Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem, ostatní podíly
Reálná hodnota
Vydané finančními institucemi
Nekotované
Vydané organizacemi pojišťovnictví
Nekotované
Celkem
d)
Pořizovací cena
2014
2013
2014
2013
282 528
225 128
286 143
241 946
562 358
495 192
448 558
429 778
844 886
720 320
734 701
671 724
Dluhové cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů
Reálná hodnota
Vydané finančními institucemi
Kotované na burze v ČR
Kotované na jiném trhu CP
Nekotované
Vydané nefinančními institucemi
Vydané vládním sektorem
Celkem
Pořizovací cena
2014
2013
2014
2013
214 565
214 565
213 748
213 748
18 376
37 466
17 462
33 970
90 332
140 465
89 955
139 885
364 383
363 386
321 725
325 825
3 526 837
2 942 633
3 116 754
2 672 568
4 597 798
4 123 982
4 089 743
3 772 243
383 305
425 467
330 099
386 247
Cenné papíry kotované na jiném trhu CP jsou obchodovány především na trzích zemí „OECD“.
131
b) Participating interests
Participating interests with controlling influence
2014
Share of
registered
capital in %
ProUNIQA, s.r.o., Prague
Acquisition
cost
Fair value
Total
Registered
capital
Total
Equity
Profit or
loss for the
financial
year
Dividend
income/
profit share
100
100
2,050
100
2,050
595
0
Total
N/A
100
2,050
100
2,050
595
0
2013
Share of
registered
capital in %
Acquisition
cost
Fair value
Total
Registered
capital
Total
Equity
Profit or
loss for the
financial
year
Dividend
income/
profit share
Total
100
100
1,455
100
1,455
494
0
N/A
100
1,455
100
1,455
494
0
There are no differences between the ownership percentage and the voting rights in respect of
the above company.
c)
Shares and other variable-yield securities, other participating interests
Fair value
Issued by financial institutions
Unlisted
Issued by insurance institutions
Unlisted
Total
d)
Acquisition cost
2014
2013
2014
2013
282,528
225,128
286,143
241,946
562,358
495,192
448,558
429,778
844,886
720,320
734,701
671,724
Debt securities valued at fair value through profit and loss
Fair value
Issued by financial institutions
Listed on a recognized CR exchange
Listed elsewhere
Unlisted
Issued by non-financial institutions
Listed elsewhere
Issued by government sector
Listed elsewhere
Total
Acquisition cost
2014
2013
2014
2013
214,565
214,565
213,748
213,748
18,376
37,466
17,462
33,970
90,332
140,465
89,955
139,885
364,383
363,386
321,725
325,825
3,526,837
2,942,633
3,116,754
2,672,568
4,597,798,
4,123,982
4,089,743
3,772,243
383,305
425,467
330,099
Securities listed elsewhere are traded mainly on the market of countries OECD.
386,247
132
e)
Dluhopisy „OECD“ držené do splatnosti
Reálná hodnota
Celkem dluhopisy „OECD“ držené
do splatnosti
Amortizovaná hodnota*)
Pořizovací cena
2014
2013
2014
2013
2014
2013
713 599
407 984
658 718
356 483
638 888
339 525
713 599
407 984
658 718
356 483
638 888
339 525
*) amortizovaná hodnota je včetně AUV
f)
Depozita u finančních institucí
2014
2013
Splatné do 1 roku
696 267
987 932
Splatné nad 5 let
320 881
363 208
1 141 877
1 469 050
Splatné od 1 roku do 5 let
124 729
Celkem
117 910
Pořizovací cena depozit u finančních institucí k 31. prosinci 2014 činila 1 100 935 tis. Kč
(2013: 1 392 602 tis. Kč).
g)
Ostatní finanční umístění – deriváty
Nominální hodnota
Termínové měnové operace
Celkem
Reálná hodnota
2014
2013
2014
2013
1 024 466
1 026 917
-19 658
-35 718
1 024 466
1 026 917
-19 658
-35 718
Nominální hodnota pevných termínovaných kontraktů představuje korunové vyjádření krátké
cizoměnové pozice společnosti. Reálná hodnota pevných termínovaných kontraktů představuje
přecenění těchto kontraktů k rozvahovému dni účetního období, tj. rozdíl mezi současnou hodnotou očekávaných cash flow přijatých a cash flow placených.
Zbytková splatnost derivátů
K 31. prosinci 2014
Do 3 měs.
Od 3 měs.
do 1 roku
Od 1 roku
do 5 let
Nad 5 let
Bez
specifikace
Celkem
Termínové měnové operace
-18 902
-756
0
0
0
-19 658
Celkem
-18 902
-756
0
0
0
-19 658
II. 3.Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník
Reálná hodnota
Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem
Celkem
Pořizovací cena
2014
2013
2014
2013
2 150 341
1 911 623
1 905 331
1 771 344
2 150 341
1 911 623
1 905 331
1 771 344
133
e)
OECD debt securities held to maturity
Fair value
Amortized value*)
Acquisition cost
2014
2013
2014
2013
2014
2013
713,599
407,984
658,718
356,483
638,888
339,525
Total OECD debt securities held to
maturity
713,599
407,984
658,718
356,483
638,888
339,525
*) amortized value includes accrued interest
f)
Deposits with financial institutions
2014
2013
Due within 1 year
696,267
987,932
Due in more than 5 years
320,881
363,208
1,141,877
1,469,050
Due within 1 to 5 years
124,729
Total
117,910
Acquisition cost of deposits with financial institutions was as at 31 December 2014 TCZK 1,100,935
(2013: TCZK 1,392,602).
g)
Other financial placements – derivatives
Nominal value
Term currency transactions
Total
Fair value
2014
2013
2014
2013
1,024,466
1,026,917
-19,658
-35,718
1,024,466
1,026,917
-19,658
-35,718
Nominal value of the fixed-term contracts represents the Czech crown value of short foreign
currency position of the Company. The real value of the fixed-term contracts represents the
revaluation of these contracts as at the balance sheet date i.e. the difference between the present
value of expected received cash flow and paid cash flow.
Remaining maturity of derivatives
As at 31 December 2014
Within
3 months
3 months 1 to 5 years
to 1 year
More than
5 years
Not
specified
Total
Term currency transactions
-18,902
-756
0
0
0
-19,658
Total
-18,902
-756
0
0
0
-19,658
II. 3.Financial placements for the benefit of life assurance policyholders who bear the investment risk
Fair value
Shares and other variable-yield securities
Total
Acquisition cost
2014
2013
2014
2013
2,150,341
1,911,623
1,905,331
1,771,344
2,150,341
1,911,623
1,905,331
1,771,344
134
II. 4.Měnová struktura finančního umístění
Měna
Cenné papíry
s proměnlivým výnosem
CZK
Cenné papíry
s pevným výnosem
Depozita a ostatní
finanční umístění
Cenné papíry, je-li nositelem
investičního rizika pojistník
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
586 375
581 633
4 255 150
3 393 613
1 163 246
1 489 065
1 184 912
1 153 893
0
52 410
51 072
0
0
0
EUR
458 655
398 932
USD
134 438
124 515
134 937
120 390
1 060
0
0
0
1 179 468
1 105 080
4 921 934
4 095 705
1 164 736
1 489 065
2 150 341
1 911 623
PLN
0
Celkem
II. 5.
479 437
530 630
430
0
965 429
757 730
0
Pohledávky
2014
Pohledávky
Pohledávky
za pojistníky za pojišťovacími zprostř.
Pohledávky
z operací zajištění
Ostatní
pohledávky
Celkem
Hodnota pohledávky
244 818
49 656
17 922
26 212
46 446
109 096
426 572
Čistá výše celkem
195 162
8 290
46 446
102 216
352 114
Pohledávky
Pohledávky
za pojistníky za pojišťovacími zprostř.
Pohledávky
Ostatní
pohledávky
Celkem
Výše opravné položky
2013
0
6 880
74 458
Hodnota pohledávky
250 616
31 423
270 422
113 594
666 055
186 605
5 867
270 422
108 277
571 171
Výše opravné položky
a)
64 011
25 556
0
5 317
94 884
Ostatní pohledávky
Pohledávky za podniky ve skupině
Zaplacené zálohy na daň z příjmů
2014
2013
4 681
17 299
58 793
Ostatní pohledávky
38 742
Ostatní pohledávky celkem
56 153
34 825
102 216
108 277
II. 6. Ostatní aktiva
a) Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než „Pozemky a stavby“, a zásoby
Přírůstky
Úbytky
Oprávky k 1. 1. 2014
Odpisy
Úbytky oprávek
Zásoby
Provozní
majetek
Umělecká
díla
Celkem
37 855
109 596
30
147 481
1 527
10 061
0
11 588
5 666
12 305
0
17 971
41 994
111 840
30
153 864
8 845
14 111
0
22 956
24 375
80 732
0
105 107
1 568
10 061
0
Oprávky k 31. 12. 2014
31 652
84 782
28 864
0
30
116 434
10 342
27 058
30
37 430
13 480
11 629
42 374
135
II. 4.
Currency structure of the financial placements
Currency
Variable-yield
securities
Fixed income
securities
Deposits and other
financial placements
Securities where the
investment risk is borne by
the policyholders
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
CZK
586,375
581,633
4,255,150
3,393,613
1,163,246
1,489,065
1,184,912
1,153,893
PLN
0
0
52,410
51,072
0
0
0
0
EUR
458,655
398,932
479,437
530,630
430
USD
134,438
124,515
134,937
120,390
1,060
Total
1,179,468
1,105,080
4,921,934
4,095,705
1,164,736
0
965,429
0
757,730
0
1,489,065
0
2,150,341
1,911,623
II. 5.Receivables
2014
Receivables from
policy holders
Due
244,818
Others
receivables
Total
17,922
26,212
46,446
109,096
426,572
195,162
8,290
46,446
102,216
352,114
Receivables from
policy holders
Receivables
from insurance
intermediaries
Receivables
from reinsurance
operations
Others
receivables
Total
250,616
31,423
270,422
113,594
666,055
186,605
5,867
270,422
108,277
571,171
Total net
Due
Adjustment
Total net
a)
Receivables
from reinsurance
operations
49,656
Adjustment
2013
Receivables
from insurance
intermediaries
64,011
0
25,556
0
6,880
5,317
74,458
94,884
Other receivables
Inter-company receivables
2014
2013
4,681
17,299
Income tax prepayments
58,793
Total other receivables
102,216
Other receivables
38,742
56,153
34,825
108,277
II. 6. Other assets
a) Tangible fixed assets other than assets recognised in line ”C.I. Land and buildings”,
and inventories
Additions
Disposals
Depreciation expense
Disposals
Inventory
Operating
assets
Work
of art
Total
37,855
109,596
30
147,481
1,527
10,061
0
11,588
41,994
111,840
30
153,864
8,845
14,111
0
22,956
5,666
24,375
12,305
80,732
0
0
105,107
1,568
10,061
31,652
84,782
28,864
30
0
116,434
10,342
27,058
30
37,430
13,480
0
17,971
11,629
42,374
136
II. 7. Přechodné účty aktiv
a) Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy v životním pojištění
Tradiční životní pojištění
603
Investiční životní pojištění
Celkem
b)
2014
2013
700
116 394
130 545
116 997
131 245
Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy v neživotním pojištění
Pojistné odvětví
2014
2013
275 041
274 261
Pojištění motorových vozidel – Kasko
34 188
34 319
Pojištění požáru a jiných majetkových škod
29 736
73 198
721
Pojištění motor. vozidel – odpovědnosti
29 544
Všeobecné pojištění odpovědnosti
2 881
Pojištění přerušení provozu
Insolvence, kauce
c)
28 145
2 734
1 512
13 055
18 783
460 018
465 423
23
Celkem
655
29 918
1 441
190
74 894
202
0
Dohadné položky aktivní
2014
2013
Odhad předpisu pojistného
67 487
69 341
Celkem
79 415
119 254
Ostatní
11 928
49 913
Odhad předpisu pojistného
V dohadných položkách aktivních společnost vykazuje odhad předpisu pojistného ze smluv, které
ke konci účetního období nebyly ještě zadány do systému.
II. 8.Vlastní kapitál
a) Základní kapitál
Registrovaný základní kapitál se skládá z 5 000 kmenových akcií na jméno v zaknihované podobě
v nominální hodnotě 100 tis. Kč. K 31. prosinci 2014 bylo splaceno 100 % základního kapitálu, tj.
500 000 tis. Kč.
Emise
CZ 0008040748
Celkem
Druh cenného
papíru
Forma
Jmenovitá
hodnota
Počet kusů
cenných papírů
Akcie
Na jméno
100
5 000
N/A
N/A
100
5 000
Celkový objem
Údaje o veřejné
obchodovatelnosti
500 000 S omezenou převoditelností
500 000
N/A
Výše základního kapitálu společnosti je v souladu s požadavky zákona o pojišťovnictví, s ohledem
na pojistná odvětví, ve kterých společnost oprávněně podniká.
137
II. 7.Temporary asset accounts
a) Deferred acquisition costs for life assurance contracts
Traditional life assurance
2014
603
2013
700
Unit-linked assurance
116,394
130,545
Total
116,997
131,245
b)
Deferred acquisition costs for non-life insurance contracts
Direct insurance
2014
2013
275,041
274,261
Motor-hull
34,188
34,319
Fire and other damage to property
29,736
29,918
Accident insurance
Health insurance
73,198
Transport insurance
721
Motor-liability
General liability insurance
Credit and surety
1,441
1,512
2,734
202
13,055
18,783
460,018
465,423
23
Total
c)
28,145
190
Travel insurance
655
29,544
2,881
74,894
0
Estimated receivables
2014
2013
Estimated written premiums
67,487
69,341
Total
79,415
119,254
Other
11,928
49,913
Estimated written premiums
Estimated receivables comprise estimate of written premiums from contracts which at the end of
the reporting period have not yet been entered into the system.
II. 8. Equity
a) Share capital
The share capital consists of 5,000 registered ordinary shares with a nominal value of TCZK 100.
As at 31 December 2014, 100% (TCZK 500,000) of the share capital was paid-up.
Issue
CZ 0008040748
Total
Type of security
Form
Nominal
value
Share
Registered
shares
100
N/A
N/A
100
Number of
securities
Total
volume
Information on public
marketability
5,000
500,000
Limited marketability
5,000
500,000
N/A
The amount of registered capital complies with the requirements of the Insurance Act, with regard
to the insurance classes in which the Company is authorized to carry on insurance activities.
138
b)
2014
2013
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
-11 828
10 000
-1 236
10 000
Celkem
-1 828
8 764
c)
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků reálnou hodnotou
Zůstatek k 1. 1.
2014
2013
-1 236
-1 507
2 624
52
Saldo nerealizovaných oceňovacích rozdílů z přecenění finančního umístění
-13 216
Zůstatek k 31. 12.
-11 828
Změna odložené daně
d)
219
-1 236
Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období
Zisk běžného období
231 406
Nerozdělený zisk
219 836
Příděl do rezervního fondu
11 570
O výši výplaty podílů na zisku nebylo dosud rozhodnuto.
Rezervní fond je tvořen ze zisku společnosti dle stanov a nelze jej rozdělit mezi akcionáře. Rezervní
fond je možné použít výhradně k úhradě ztráty.
II. 9.Technické rezervy
a) Rezerva na nezasloužené pojistné (hrubá výše)
Životní pojištění
2013
971 171
1 067 176
1 082 368
99 911
Celkem
b)
2014
967 265
111 197
Rezerva pojistného životních pojištění
Nezillmerovaná rezerva
Zillmerizační odpočet
2014
2013
2 921 793
3 054 040
-191 763
Nulování záporných rezerv
3 280
Zillmerovaná rezerva vykázaná v rozvaze
2 733 310
- 218 087
2 435
2 838 388
c) Rezerva na pojistná plnění
Rezerva na pojistná plnění ke konci účetního období je tvořena následovně:
RBNS
IBNR
Celkem
2014
2013
2 204 297
2 179 505
2 823 796
2 789 416
619 499
609 911
139
b)
Other capital accounts
2014
2013
Revaluation of assets and liabilities at fair value
-11,828
10,000
-1,236
10,000
Total
-1,828
8,764
Other capital accounts
c)
Revaluation of assets and liabilities at fair value
Balance as at 1/1
2014
2013
-1,236
-1,507
2,624
52
Change in fair value of financial placement
-13,216
Balance as at 31/12
-11,828
Change in deferred tax
d)
219
-1,236
Proposed distribution of current period profit
Profit from the current period
231,406
Profit to be added to retained earnings
219,836
Transfer to reserve fund
11,570
The decision about the payment of profit distribution paid was not made so far.
Reserve fund is created from the profit of the Company according to its Articles of Association and
may not be distributed to shareholders. Reserve fund may be used to offset losses only.
II. 9.Technical provisions
a) Provision for unearned premiums (gross)
Non-life insurance
Life assurance
2013
971,171
1,067,176
1,082,368
99,911
Total
b)
2014
967,265
111,197
Life assurance provision
Unzillmerised provision
Zillmer adjustment
2014
2013
2,921,793
3,054,040
-191,763
Elimination of negative reserves
-218,087
3,280
Zillmerised provision presented in the balance sheet
2,733,310
2,435
2,838,388
c) Provision for outstanding claims
The provision for outstanding claims at the end of the financial year is created as follows:
2014
2013
RBNS
2,204,297
2,179,505
Total
2,823,796
2,789,416
IBNR
619,499
609,911
140
Výsledek likvidace pojistných událostí
Rozdíl mezi výší rezervy na pojistná plnění vytvořené k 31. prosinci 2013, platbami v průběhu roku
2014 (které se týkaly pojistných událostí zohledněných v této rezervě) a zbytkovou výší této rezervy
k 31. prosinci 2014 představuje výsledek likvidace pojistných událostí.
Jeho čistá výše je uvedena v následujícím přehledu:
Pojistné odvětví
2014
2013
18 574
60 053
Pojištění motorových vozidel – Kasko
38 771
36 244
Pojištění požáru a jiných majetkových škod
Pojištění motor. vozidel – odpovědnosti
Všeobecné pojištění odpovědnosti
Insolvence, kauce
Celkem
7 723
7 427
133 472
100 744
8 617
10 875
42 860
14 316
43 156
-37 142
-5
145
3 535
24 432
120
16 826
-629
-19 135
377 200
133 779
Rezerva na pojistná plnění vyplácená formou rent
Hrubá výše rezervy na pojistná plnění z pojištění odpovědnosti z provozu vozidla odpovídající
závazkům z rent činila po diskontování 97 490 tis. Kč (2013: 107 132 tis. Kč).
Při výpočtu rezervy na pojistná plnění vyplácená formou rent z povinně smluvního pojištění
odpovědnosti z provozu motorových vozidel společnost použila pro budoucí roky míry valorizace
mezd ve výši 5 % do roku 2014, od roku 2015 4,0 %. U invalidního důchodu jsou výše valorizace v jednotlivých obdobích 2,0 % a 4,0 %. Rezerva byla diskontována 2,0 %. Hodnota výše rent přepočtená
na roční bázi (anualizovaná hodnota) činí 2 008 tis. Kč (2013: 1 594 tis. Kč).
Očekávaná průměrná doba, po kterou bude trvat výplata všech škod z rent zahrnutých do výše
uvedené rezervy, činí 16,3 let.
d)
Rezerva na prémie a slevy (hrubá výše)
Pojistné odvětví
Celkem
2014
2013
13 889
15 126
247 160
210 348
261 049
225 474
e) Vyrovnávací rezerva
Rozdíl mezi výší vyrovnávací rezervy vytvořené podle vyhlášky 303/2004 Sb. a nové vyhlášky
č. 434/2009 Sb. k 1. lednu 2010 činil 217 995 tis. Kč.
Společnost se rozhodla tento rozdíl rozpouštět rovnoměrně do roku 2014, a to ročně ve výši
43 599 tis. Kč.
f)
Rezerva na splnění závazků z použité technické úrokové míry
Celkem
2014
2013
11 028
10 911
315 267
94 622
326 295
105 533
141
Claims run-off result
The claims run-off result is the difference between the provision for outstanding claims as at
31 December 2013, the claims payments during 2014 (with respect to claims included within this
provision) and the residual amount of this provision as at 31 December 2014.
The net run-off result is as follows:
Class of insurance
2014
2013
Accident insurance
18,574
60,053
Motor – hull
38,771
36,244
133,472
42,860
Health insurance
Transport insurance
Motor – liability
Travel insurance
Credit and surety
Total
7,723
7,427
100,744
8,617
10,875
14,316
43,156
-37,142
-5
145
3,535
24,432
120
16,826
-629
-19,135
377,200
133,779
Provision for outstanding claims in the form of annuities
The gross provision for outstanding claims from motor third party liability insurance paid in the
form of annuities after discounting is TCZK 97,490 (2013: TCZK 107,132).
The Company used a wage valorisation rate of 5% until 2014, since 2015 4.0% to calculate the
provision for outstanding claims in the form of annuities from statutory motor third-party liability
insurance for the subsequent years. For the disability pension valorisation rate is 2.0% a 4.0% for
above mentioned periods. The provision was also discounted at 2.0%. The annualised amount of
annuities amounts to TCZK 2,008 (2013: TCZK 1,594).
The expected average period of time, which will elapse before all annuity claims included within
the above provision have been paid, is 16.3 years.
d)
Provision for bonuses and rebates (gross)
Class of insurance
2014
2013
Non-life insurance
13,889
15,126
Life assurance
Total
247,160
210,348
261,049
225,474
e) Equalisation provision
The difference between the equalisation provision created in accordance with Regulation No. 303/2004
Coll. and the new Regulation No. 434/2009 Coll. was TCZK 217 995 as at 1 January 2010.
The Company decided to release the difference on a straight-line basis until 2014, every year,
amounting to TCZK 43 599.
f)
Provision for liabilities arising from the applied technical interest rate
Non-life insurance
Life assurance
Total
2014
2013
11,028
10,911
315,267
94,622
326,295
105,533
142
V roce 2014 společnost identifikovala při testu postačitelnosti rezerv potřebu tvorby rezervy
na splnění závazků z použité technické úrokové míry a ostatních početních parametrů a to jak
pro oblast životního, tak pro oblast neživotního pojištění.
V oblasti životního pojištění byla potřeba vyvolána výhradně úrokovými sazbami. Rezerva
na splnění závazků vzrostla z hodnoty 94 622 tis. Kč ke dni 31. prosinci 2013 na hodnotu 315 269 tis. Kč
ke dni 31. prosinci 2014. Nárůst způsobil pokles desetiletého úrokového swapu na Kč, který klesl
z hodnoty 2,07 % p.a. platné k 31. prosinci 2013 na hodnotu 0,86 % p.a. k 31. prosinci 2014. Průměrná
garantovaná technická úroková míra vážená objemem rezerv byla k 31. prosinci 2014 3,07 % p.a.
Pro jednotlivé skupiny pojistných produktů byla identifikována následující potřeba tvorby rezervy
na splnění závazků.
1,9 %
2 %
2,4 %
3 %
4 %
Celkem
Celková účetní rezerva snížená o DAC
Technická úroková míra
60 901
34 950
38 938
939 833
1 007 955
170 602
1 023 252
1 241 224
2 229 538
2 544 805
Rezerva na postačitelnost
3 780
3 988
68 122
21 405
217 972
315 267
Hodnota závazků dle testu postačitelnosti
64 681
192 007
V oblasti neživotního pojištění byla při testu postačitelnosti identifikována potřeba tvorby rezervy
pro oblast pojištění motorových vozidel. Ta je dána výrazným poklesem průměrných sazeb v oblasti
pojištění odpovědnosti z provozu vozidel, poklesem cen nových vozidel a s tím spojeným poklesem
průměrného pojistného v oblasti havarijního pojištění vozidel a účinnosti nové legislativy v roce
2014 (Občanský zákoník a příspěvek do Fondu zábrany škod).
g)
Rezerva pojistného neživotních pojištění
Celkem
h)
Tvorba
72 664
21 546
155
2 984
17 535
93 028
21 701
6 729
108 000
Počáteční zůstatek
Tvorba
186 984
800
26 721
161 063
186 984
800
26 721
161 063
20 364
Čerpání Konečný zůstatek
3 745
90 465
Celkem
i)
Technická rezerva životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník
Celkem
Tvorba
1 911 623
575 445
336 727
2 150 341
1 911 623
575 445
336 727
2 150 341
Tvorba
1 970
2 636
II. 10.Rezervy
Druh rezervy
Rezerva na nevyčerpanou dovolenou
Rezerva na daně
Celkem
1 970
2 636
46 000
47 000
46 000
47 000
47 970
49 636
47 970
49 636
143
In the year 2014 Company identified by liability adequacy test (LAT) necessity of creation of
premium deficiency reserve. This necessity was identified for both basic lines of business – life
and non-life insurance.
In the life insurance this necessity was implied exclusively by interest rates. The premium
deficiency reserve increase from TCZK 94,622 as at 31 December 2013 to TCZK 315,269 as at
31 December 2014. This creation was caused by the decrease of 10-years interest rate swap from
value 2,07% p.a. as at 31 December 2013 to 0,86% p.a. as at 31 December 2014. Average guaranteed
interest rate as at 31 December 2014 weighted by amount of mathematical reserves was 3,07% p.a.
For individual groups of contract was identified following necessity of premium deficiency reserve.
LAT
Statutory reserve reduced by DAC
1,9%
2%
2,4%
3%
4%
Total
60,901
34,950
939,833
170,602
1,023,252
2,229,538
Estimate of liabilities from LAT
64,681
38,938
1,007,955
192,007
1,241,224
2,544,805
Premium deficiency reserve
3,780
3,988
68,122
21,405
217,972
315,267
For non-life insurance LAT identified insufficiency of statutory reserves for MTPL and casco
insurance. This necessity was driven by decrease of average premium rates in MTPL, decrease
of car prices and corresponding decrease of average premium in casco insurance and effect of the
new legislation in 2014 (Civil Code and contribution to the Loss prevention fund).
g)
Non-life insurance provision
Health insurance
Total
h)
Creation
Release
72,664
21,546
155
3,745
2,984
17,535
93,028
21,701
6,729
108,000
Opening balance
Creation
Release
Closing balance
186,984
800
26,721
161,063
186,984
800
26,721
161,063
20,364
Closing balance
90,465
Provision for liabilities of the Bureau
Provision for liabilities of the Bureau
Total
i)
Opening balance
Life assurance technical provision where the investment risk is borne by the policyholders
Life assurance
Celkem
Opening balance
Creation
Release
1,911,623
575,445
336,727
Closing balance
2,150,341
1,911,623
575,445
336,727
2,150,341
Opening balance
Creation
Release
Closing balance
1,970
2,636
1,970
II. 10. Provisions
Type of provision
Provision for unused holiday
Provision for taxes
Total
2,636
46,000
47,000
46,000
47,000
47,970
49,636
47,970
49,636
144
II. 11.Závazky
2014
Závazky vůči
pojistníkům
Závazky
vůči zprostř.
Závazky
Ostatní závazky
Celkem
Závazky
202 596
47 848
191 456
85 658
527 558
Celkem
202 596
47 848
191 456
85 658
527 558
Závazky vůči
pojistníkům
Závazky
vůči zprostř.
Závazky
Ostatní závazky
Celkem
2013
Závazky
315 361
32 558
36 293
92 133
476 345
Celkem
315 361
32 558
36 293
92 133
476 345
a) Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 16 354 tis. Kč (2013: 17 648 tis. Kč),
ze kterých 10 778 tis. Kč (2013: 11 644 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení
a 5 576 tis. Kč (2013: 6 004 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto
závazků nejsou po splatnosti.
b) Stát – daňové závazky a dotace
Daňové závazky činí 7 921 tis. Kč (2013: 8 091 tis. Kč). Žádné z těchto závazků nejsou po splatnosti.
c) Dlouhodobé závazky (doba splatnosti nad pět let)
K 31. prosinci 2014 a k 31. prosinci 2013 společnost neevidovala žádné závazky se zbytkovou
splatností přesahující 5 let.
d) Závazky a pohledávky z pasivního zajištění
Společnost vykazuje aktivní saldo závazků a pohledávek vůči zajišťovatelům ve výši 145 010 tis. Kč
(2013: pasivní saldo 234 129 tis. Kč).
II. 12. Přechodné účty pasiv
a) Dohadné položky pasivní
Variabilní složka mezd
Příslušné zdravotní a sociální pojištění
Sperativní provize
Dohadné zajistné
Dohadná provize
Ostatní
Celkem
2014
2013
35 196
27 272
65 435
66 688
10 545
9 272
14 353
95 345
28 241
38 627
213 422
299 411
59 652
62 207
Sperativní provize
V položce sperativní provize společnost vykazuje předpokládanou výši provizí, které se vztahují k pojistnému předepsanému v běžném účetním období, ale nárok zprostředkovatele závisí
na úhradě pojistného.
Odhad zajistného
V položce dohadné zajistné společnost vykazuje odhad příslušného podílu zajišťovatelů na odhadu
předepsaného pojistného vykázaného v dohadných položkách aktivních, viz předchozí bod II.7.(c).
145
II. 11. Payables
2013
Payables to policy
holders
Payables to
insurance
intermediaries
Payables from
reinsurance
operations
Other payables
Total
202,596
47,848
191,456
85,658
527,558
Total
202,596
47,848
191,456
85,658
527,558
2013
Payables to policy
holders
Payables to
insurance
intermediaries
Payables from
reinsurance
operations
Other payables
Total
Payables
Payables
Total
315,361
32,558
36,293
92,133
476,345
315,361
32,558
36,293
92,133
476,345
a) Social security and health insurance liabilities
Liabilities in respect of social security and health insurance total TCZK 16,354
(2013: TCZK 17,648) of which TCZK 10,778 (2013: TCZK 11,644) relates to social security and
TCZK 5,576 (2013: TCZK 6,004) relates to health insurance. None of these liabilities are overdue.
b) Tax liabilities
Tax liabilities amount to TCZK 7,922 (2013: TCZK 8,091). None of these liabilities are overdue.
c) Long-term payables (maturity over five years)
As at 31 December 2014 and 31 December 2013 the Company had no liabilities overdue for more
than five years.
d) Payables and receivables due to or from the reinsurers
The Company has a net receivable to reinsurers of TCZK 145,010 (2013: net payable TCZK 234,129).
II. 12.Temporary liability accounts
a) Estimated payables
Variable wage component
Relevant social security and health insurance
Accrued commissions (not yet due)
Estimated reinsurance premiums
Estimated commissions
2014
2013
35,196
27,272
65,435
66,688
10,545
14,353
9,272
95,345
Other
59,652
28,241
62,207
Total
213,422
299,411
38,627
Accrued commissions (not yet due)
The Company discloses under accrued commissions (not yet due) the expected amount of commissions relating to premiums written in the current accounting period but where the insurance
intermediary’s right to receive the commission is dependent on receipt of premiums.
Estimated reinsurance premiums
The Company discloses under estimated reinsurance premiums an estimate of the relevant reinsurers´ share in the estimate of gross premiums written disclosed in the estimated receivables,
see point II.7.(c).
146
II. 13. Pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině
a) Pohledávky a závazky vůči ovládaným podnikům
Pohledávky
Závazky
1 336
2014
2013
2014
2013
Celkem
1 336
18
85
823
Název společnosti
b)
18
85
823
Pohledávky a závazky vůči ostatním podnikům ve skupině
Pohledávky
Závazky
Název společnosti
2014
2013
2014
2013
UNIQA Insurance Group AG, Rakousko
4 665
5 263
687
2 183
10
0
0
0
UNIQA IT Services GmbH, Rakousko
UNIQA poistovňa a.s., Slovenská republika
UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Česká republika
UNIQA Re AG, Švýcarsko
UNIQA Österreich Versicherungen AG, Rakousko
UNIQA Versicherungen AG, Lichtenštejnsko
UNIQA Insurance plc, Bulharsko
Insdata spol s.r.o., Slovenská republika
Celkem
0
12 529
0
36
58
0
39
11 997
106 397
36
0
0
0
0
45
45
5 342
27 301
347
0
153 590
0
0
0
0
0
1 093
2 312
17 298
123 732
161 104
31 841
Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních
podmínek.
Pohledávky
2014
2013
Jiné pohledávky
94
17 204
106 433
Pohledávky celkem
17 298
123 732
Pohledávky ze zajištění
17 299
V pohledávkách ze zajištění nejsou zahrnuty dohadné položky, podíl zajistitele na technických
rezervách a časové rozlišení zajistné provize.
Závazky
Závazky ze zajištění
Jiné závazky
Závazky celkem
c)
2014
2013
159 279
27 301
161 104
31 841
1 825
4 540
Transakce se spřízněnými stranami
Výnosy
Přijaté provize od zajistitelů
Podíl zajistitele na pojistném plnění
Podíl zajistitelů na ostatních technických nákladech
Ostatní výnosy
Výnosy celkem
Náklady
Hrubé postoupené pojistné
Poplatky placené za řízení společnosti
Ostatní náklady
Náklady celkem
2014
2013
494 482
486 552
718 318
1 367 606
8 729
11 697
1 234 184
1 865 855
12 655
0
2014
2013
1 676 274
1 722 217
70 922
79 430
1 749 763
1 803 051
2 567
1 404
147
II. 13.Inter-company receivables and payables
a) Receivables and payables due to or from companies in which the Company has a controlling
influence
Receivables
Liabilities
2014
1,336
2013
2014
2013
Total
1,336
18
85
823
Name of the company
b)
18
85
823
Other inter-company receivables and payables
Receivables
Liabilities
Name of the company
2014
2013
2014
2013
UNIQA Insurance Group AG, Austria
4,665
5,263
687
2,183
10
0
0
0
UNIQA IT Services GmbH, Austria
UNIQA poistovňa a.s., Slovakia
UNIQA Real Estate CZ, s.r.o., Czech Republic
UNIQA Re AG, Switzerland
UNIQA Österreich Versicherungen AG, Austria
UNIQA Versicherungen AG, Liechtenstein
UNIQA Insurance plc, Bulgaria
Insdata spol s.r.o., Slovakia
Total
0
12,529
0
36
58
0
39
11,997
106,397
36
0
0
0
0
45
45
5,342
27,301
347
0
153,590
0
0
0
0
0
1,093
2,312
17,298
123,732
161,104
31,841
All significant transactions with related parties were carried out under common market conditions.
Receivables
2014
2013
Receivables other
94
17,204
106,433
Receivables total
17,298
123,732
Receivables from reinsurance
17,299
Within the receivables from reisurance operations, no estimated receivables, reinsurer’s share on
the technical provisions and deferred commissions from reinsurance are included.
2014
2013
Payables from reinsurance
Payables
159,279
27,301
Payables total
161,104
31,841
Payables other
c)
1,825
4,540
Inter-company transactions
Income
Commissions from reinsurers
Portion of paid claims covered by reinsurance
Portion of other technical expense covered by reinsurance
Other income
Income total
Expense
2014
2013
494,482
486,552
718,318
1,367,606
8,729
11,697
1,234,184
1,865,855
12,655
0
2014
2013
1,676,274
1,722,217
Other expenses
70,922
79,430
Expense total
1,749,763
1,803,051
Outwards reinsurance premium
Management service fees paid
2,567
1,404
148
III. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
III. 1. Neživotní pojištění
Přehled o neživotním pojištění za rok 2014 a 2013 je členěn podle následujících skupin pojištění:
Přímé pojištění
Úrazové
Zdravotní
Mot. vozidel – Kasko
Přepravy
Požáru a ost. škod na majetku
Mot. vozidel – odpovědnost
Odpovědnosti
Záruk
Přerušení provozu
Právní ochrany
Cestovní
Celkem
Rok
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
Odvětví
1
2
3
7
8, 9
10
13
15
16
17
18
Hrubá výše
předepsaného
pojistného
Hrubá výše
zaslouženého
pojistného
Hrubé náklady
na pojistná
plnění
Hrubé
provozní
náklady
659 823
659 746
459 022
248 929
187 979
188 596
50 570
87 946
629 615
184 120
1 205 153
630 812
184 765
383 290
42 243
247 870
92 029
Výsledek
zajištění
-15 935
-27 628
-129
-269
1 236 035
1 218 850
1 199 926
810 543
335 429
342 054
-48 613
37 025
36 008
21 802
14 774
-6 515
909 384
908 903
351 210
230 779
-245 654
898 950
887 313
482 724
246 404
-103 929
192 538
194 524
58 949
43 855
-86 998
11 138
-24 351
23 553
880 565
912 298
196 089
41 250
51 745
34 343
36 489
384
24 425
856 354
899 789
197 827
40 509
52 632
35 332
838 641
6 135
961 586
561 072
181 190
3 053
22 740
19 123
11 177
240 596
262 986
42 659
15 431
16 970
-73 128
-7 505
237 522
-97 242
45 453
-17 101
0
36 873
22 558
16 749
0
540
593
420
-102
189
0
173 691
193 149
62 294
82 732
-11 586
223 687
118
83 110
212
91 568
0
2013
190 488
437
2014
4 340 520
4 344 426
2 319 188
1 319 145 -568 226
2013
4 341 537
4 326 607
3 102 683
1 363 331
85 054
149
III. ADDITIONAL DISCLOSURES IN RESPECT OF THE PROFIT AND LOSS ACCOUNT
III. 1. Non-life insurance
Non-life insurance for 2014 and 2013 divided by classes of insurance:
Direct insurance
Accident insurance
Health insurance
Motor - hull
Transport insurance
Motor – liability
Credit and surety
Travel insurance
Year Insurance
class
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014
2013
Total
1
2
3
7
8, 9
10
13
15
16
17
18
Gross
premium
written
659,823
Gross
premium
earned
659,746
Gross
claims paid
459,022
Gross Reinsurance
operating
balance
expenses
248,929
629,615
630,812
383,290
247,870
187,979
188,596
50,570
87,946
184,120
1,205,153
1,236,035
37,025
184,765
1,199,926
42,243
838,641
810,543
335,429
342,054
-48,613
14,774
-6,515
230,779
-245,654
24,425
36,008
21,802
909,384
908,903
351,210
898,950
-129
-269
1,218,850
23,553
880,565
92,029
-15,935
-27,628
856,354
887,313
6,135
961,586
482,724
11,177
240,596
-73,128
-7,505
237,522
561,072
262,986
246,404
-103,929
58,949
43,855
-86,998
11,138
-24,351
912,298
899,789
192,538
194,524
41,250
40,509
34,343
35,332
36,873
22,558
16,749
0
384
420
-102
189
0
173,691
193,149
62,294
82,732
-11,586
196,089
51,745
36,489
540
190,488
197,827
52,632
593
223,687
181,190
3,053
22,740
19,123
118
83,110
42,659
15,431
16,970
212
91,568
-97,242
45,453
-17,101
0
0
437
2014
4,340,520
4,344,426
2,319,188
1,319,145
-568,226
2013
4,341,537
4,326,607
3,102,683
1,363,331
85,054
150
III. 2.Životní pojištění
Hrubá výše předepsaného pojistného v oblasti životního pojištění:
Individuální pojistné
Pojistné ze smluv kolektivního pojištění
Celkem
Běžné pojistné
Jednorázové pojistné
Celkem
Pojistné ze smluv bez prémií
Pojistné ze smluv s prémiemi
Pojistné ze smluv, u nichž je nositelem investičního rizika pojistník
Celkem
Výsledek ze zajištění
2014
2013
1 118 286
1 284 428
1 204 316
1 372 211
86 030
87 783
1 119 659
1 156 755
1 204 316
1 372 211
407 415
437 600
1 204 316
1 372 211
-12 684
-14 679
84 657
15 511
781 390
215 456
19 808
914 803
III. 3. Celková výše hrubého předepsaného pojistného podle zemí
Celková výše hrubého předepsaného pojistného v členění podle zemí, kde byla uzavřena pojistná
smlouva:
Česká republika
Celkem
2014
2013
5 544 836
5 713 748
5 544 836
5 713 748
III. 4. Pasivní zajištění
Pohledávky ze zajištění
Podíl zajistitelů na rezervě na nezasloužené pojistné
Podíl zajistitelů na rezervě pojistného životních pojištění
Podíl zajistitelů na rezervě na pojistná plnění
Podíl zajistitelů na jiných technických rezervách
Časové rozlišení provizí na zajištění
Závazky ze zajištění
Dohadné zajistné pasivní
Dohadné zajistné aktivní
Saldo pasivního zajištění
Předepsané hrubé pojistné postoupené zajistitelům
Podíl zajistitelů na nákladech na pojistná plnění
Podíl zajistitelů na změně stavu rezervy na nezasloužené pojistné
Podíl zajistitelů na změně stavu rezervy na pojistná plnění
Podíl zajistitelů na změně jiných technických rezerv
Provize ze zajištění
Podíl zajistitelů na ostatních technických nákladech
Výsledek pasivního zajištění (neživotní pojištění)
2014
2013
46 446
270 422
473 056
272
452 442
1 162
1 101 906
1 238 219
-147 492
-133 118
-14 353
-95 345
80 532
-191 456
8 271
1 357 182
93 492
-36 293
47 128
1 838 109
2014
2013
-2 006 399
-2 043 389
1 028 384
20 334
1 409 888
10 759
-136 828
196 028
526 589
522 001
-568 226
85 054
-12 961
12 655
-10 233
0
151
III. 2. Life assurance
Gross premiums written in life assurance:
2014
2013
Individual (special) premiums
1,118,286,
1,284,428
Total
1,204,316
1,372,211
Premiums under group contracts
Regular premiums
Single premiums
Total
Premiums from non profit-sharing contracts
Premiums from profit-sharing contracts
Premiums from contracts where the investment risk is borne by policyholders
Total
Reinsurance balance
86,030
1,119,659
84,657
87,783
1,156,755
215,456
1,204,316
1,372,211
407,415
437,600
15,511
19,808
781,390
914,803
1,204,316
1,372,211
-12,684
-14,679
III. 3.Total amount of gross premiums written by country
The total amount of gross premiums written by country in which the insurance contract was
concluded:
Czech Republic
Total
2014
2013
5,544,836
5,713,748
5,544,836
5,713,748
III. 4. Outward reinsurance
Receivables from reinsurance
Portion of unearned premium reserve covered by reinsurance
Portion of reserve for life insurance covered by reinsurance
Portion of reserve for claims covered by reinsurance
Portion of other technical reserves covered by reinsurance
Deferred commissions from reinsurance
Liabilities from reinsurance
Estimated payables from reinsurance
Estimated receivables from reinsurance
Net outward reinsurance
Non-life insurance
Outward reinsurance premium
Portion of claims paid covered by reinsurance
Portion of change in unearned premium reserve covered by reinsurance
2014
2013
46,446
270,422
473,056
452,442
1,101,906
1,238,219
-147,492
-133,118
-14,353
-95,345
272
80,532
-191,456
8,271
1,357,182
1,162
93,492
-36,293
47,128
1,838,109
2014
2013
-2,006,399
-2,043,389
1,028,384
20,334
1,409,888
10,759
Portion of change in reserve for claims covered by reinsurance
-136,828
196,028
Commissions paid to reinsurers
526,589
522,001
-568,226
85,054
Portion of change in other technical reserves covered by reinsurance
Portion of reinsurer of other technical expenses
Outward reinsurance result (non-life insurance)
-12,961
12,655
-10,233
0
152
Předepsané hrubé pojistné postoupené zajistitelům
Podíl zajistitelů na nákladech na pojistná plnění
2014
2013
-32 116
-34 780
9 746
Podíl zajistitelů na změně stavu rezervy na nezasloužené pojistné
280
Podíl zajistitelů na změně stavu rezervy pojistného životních pojištění
-890
Podíl zajistitelů na změně stavu rezervy na pojistná plnění
515
Provize ze zajištění
Výsledek pasivního zajištění (životní pojištění)
8 769
126
-271
2 910
9 781
8 567
-12 684
-14 679
III. 5. Pojistné prémie a slevy
Společnost poskytla na základě pojistných podmínek a pojistných smluv následující pojistné
prémie a slevy:
2014
2013
30 024
48 074
Hrubá výše celkem
65 386
87 424
65 386
87 424
Hrubá
Podíl
výše zajišťovatelů
Čistá
výše
Hrubá výše
35 362
Podíl zajišťovatelů
0
39 350
0
Společnost dále zaúčtovala následující změny stavu rezervy na prémie a slevy:
2014
Použití rezervy
Tvorba rezervy
-46 154
44 917
0
0
-46 154
Změna stavu
-1 237
0
-1 237
Tvorba rezervy
Použití rezervy
83 700
-46 888
0
0
44 917
83 700
-46 888
Změna stavu
36 812
0
36 812
Změna stavu celkem
35 575
0
35 575
Hrubá
Podíl
výše zajišťovatelů
Čistá
výše
2013
Tvorba rezervy
15 125
0
15 125
Použití rezervy
-23 937
0
-23 937
Změna stavu
-8 812
0
-8 812
Tvorba rezervy
Použití rezervy
Změna stavu
Změna stavu celkem
22 351
-21 503
0
0
22 351
-21 503
848
0
848
-7 964
0
-7 964
153
Life assurance
Outward reinsurance premium
Portion of claims paid covered by reinsurance
2014
2013
-32,116
-34,780
9,746
Portion of change in unearned premium reserve covered by reinsurance
280
Portion of change in life assurance provision covered by reinsurance
-890
Reinsurance commission
9,781
Portion of change in reserve for claims covered by reinsurance
Outward reinsurance result (life insurance)
8,769
126
-271
515
2,910
-12,684
-14,679
8,567
III. 5. Bonuses and rebates
The Company granted the following bonuses and rebates based on policy conditions and insurance
contracts:
2014
Gross
2013
Non-life insurance
30,024
35,362
39,350
Total gross amount
65,386
87,424
Total net amount
65,386
87,424
Life assurance
Reinsurers’ share
0
48,074
0
The Company accounted for the following changes in the provision for bonuses and rebates:
2014
Non-life insurance
Creation
Gross
44,917
Reinsurers’
share
0
Net
44,917
Release
-46,154
0
-46,154
Change of balance
-1,237
0
-1,237
Life assurance
Creation
Release
83,700
-46,888
0
0
83,700
-46,888
Change of balance
36,812
0
36,812
Total change of balance
35,575
0
35,575
Gross
Reinsurers’
share
Net
2013
Non-life insurance
Creation
15,125
0
15,125
Release
-23,937
0
-23,937
Change of balance
-8,812
0
-8,812
Life assurance
Creation
Release
Change of balance
Total change of balance
22,351
-21,503
0
0
22,351
-21,503
848
0
848
-7,964
0
-7,964
154
III. 6. Provize a ostatní pořizovací náklady
2014
Provize
Pořizovací
Následná
Celkem provize
Ostatní pořizovací náklady
Změna odložených pořizovací nákladů
Celkové provize a ostatní pořizovací náklady
2013
Neživotní
pojištění
Životní
pojištění
Celkem
Neživotní
pojištění
Životní
pojištění
Celkem
761 915
166 274
928 189
815 731
183 758
999 489
821 859
166 274
988 133
873 723
5 405
14 248
19 653
-12 595
191 918 1 034 402
880 860
59 944
15 220
842 484
0
11 396
59 944
26 616
57 992
19 732
0
57 992
183 758 1 057 481
8 900
60 129
28 632
47 534
252 787 1 133 647
Společnost vykazuje následné provize ve správní režii.
Ostatní pořizovací náklady obsahují zejména náklady na mzdy, propagaci, reklamu a další administrativní náklady spojené se vznikem pojistných smluv.
III. 7. Správní režie
2014
2013
377 584
369 446
52 710
46 051
Spotřeba energie
10 405
10 795
Odpisy
57 169
58 172
Osobní
Nájemné
58 637
Reklama
Poradenství
3 789
Spotřeba materiálu
8 465
Následná provize
59 944
Ostatní správní náklady
24 626
Správní náklady celkem
55 098
6 768
9 545
57 991
52 871
653 329
666 737
Hrubá výše
Čistá výše
Ostatní technické náklady
-28 324
0
-28 324
13 171
0
13 171
III. 8. Ostatní technické náklady a výnosy
2014
Ostatní technické výnosy
41 495
-356
0
0
41 495
-356
4 825
0
4 825
4 469
0
4 469
155
III. 6. Commissions and other acquisition costs for insurance contracts
2014
Commissions
Acquisition commission
Subsequent commission
Total commissions
Other acquisition costs
Change in deferred acquisition costs
Total commissions and other acquisition costs
2013
Non-life
insurance
Life
assurance
Total
Non-life
insurance
Life
assurance
Total
761,915
166,274
928,189
815,731
183,758
999,489
821,859
166,274
988,133
873,723
5,405
14,248
19,653
-12,595
191,918 1,034,402
880,860
59,944
15,220
842,484
0
11,396
59,944
26,616
57,992
19,732
0
57,992
183,758 1,057,481
8,900
60,129
28,632
47,534
252,787 1,133,647
The Company discloses subsequent commissions in administrative expenses.
Other acquisition costs primarily comprise costs for wages and salaries, promotion, advertising
and other administrative expenses associated with the conclusion of insurance contracts.
III. 7.Administrative expenses
Personnel expenses
Rent
2014
2013
377,584
369,446
52,710
46,051
58,637
Advertising
Advisory
3,789
55,098
6,768
Energy consumption
10,405
10,795
Depreciation expenses
57,169
58,172
Material consumption
8,465
Subsequent commissions
59,944
Other administrative expenses
24,626
Total administrative expenses
9,545
57,991
52,871
653,329
666,737
Gross
Reinsurers’ share
Net
Other technical expenses
-28,324
0
-28,324
Total – non-life insurance
13,171
0
13,171
III. 8. Other technical expenses and income
2014
Non-life insurance
Other technical income
Life assurance
41,495
-356
0
0
41,495
-356
4,825
0
4,825
Total – life assurance
4,469
0
4,469
156
2013
Hrubá výše
Čistá výše
-22 214
0
-22 214
43 452
0
43 452
-2 113
0
-2 113
4 082
0
4 082
65 666
0
6 195
0
65 666
6 195
Převážná část ostatních technických nákladů v neživotním pojištění je tvořena náklady z titulu
členských příspěvků a garančního fondu ČKP a dále pak tvorbou opravných položek. Ostatní
technické výnosy jsou převážně tvořeny hodnotou alokovaných výnosů z netechnického účtu
a rozpuštěním opravných položek k pohledávkám.
Ostatní technické výnosy životního pojištění jsou tvořeny alokací výnosů z netechnického účtu
a dále pak rozpuštěním opravných položek k pohledávkám.
III. 9. Ostatní náklady a výnosy
Netechnický účet
Ostatní náklady
Ostatní výnosy
2014
2013
-5 898
-9 839
30
-2 646
5 928
Saldo ostatních nákladů a výnosů
7 193
III. 10.Zaměstnanci a vedoucí pracovníci
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a odměny za 2014 a 2013:
2014
Průměrný přepočtený
počet zaměstnanců
Mzdové
náklady
Superprovize
a provize
Soc. a zdrav.
pojištění
Ostatní
náklady
Zaměstnanci
616
194 757
89 950
100 258
5 375
Celkem
663
246 603
100 908
118 583
6 399
Průměrný přepočtený
počet zaměstnanců
Mzdové
náklady
Superprovize
a provize
Soc. a zdrav.
pojištění
Ostatní
náklady
Zaměstnanci
677
196 170
97 896
104 260
2 873
Celkem
721
248 017
111 388
122 637
5 329
Vedoucí pracovníci
2013
Vedoucí pracovníci
47
44
51 846
51 847
10 958
13 492
18 325
18 377
1 024
2 456
157
2013
Gross
Reinsurers’ share
Net
-22,214
0
-22,214
Total – non-life insurance
43,452
0
43,452
-2,113
0
-2,113
Total – life assurance
4,082
0
4,082
Non-life insurance
65,666
Life assurance
0
6,195
0
65,666
6,195
Most of the other technical expenses in non-life insurance consist of the costs arising from
membership fees and guaranty fund of the Czech Insurers’ Bureau and the creation of bad debt
provisions. Other technical income are mainly made of the value of the proceeds allocated to the
non-technical account and release of bad debt provisions.
Other technical income in life insurance consists of the allocation of revenues from nontechnical account and then release of bad debt provisions.
III. 9. Other expenses and income
Non-technical account
Other expenses
Other income
2014
2013
-5,898
-9,839
30
-2,646
5,928
Balance of other expenses and income
7,193
III. 10. Employees and management
The average number of employees and executives and remuneration for 2014 and 2013 are as
follows:
2014
Average number of
employees
Payroll
expense
Supercommissions
and commissions
Social and health
insurance
Employees
616
194,757
51,846
10,958
89,950
100,258
18,325
1,024
Total
663
246,603
100,908
118,583
6,399
2013
Average number of
employees
Payroll
expense
Supercommissions
and commissions
Social and health
insurance
Other
expenses
Employees
677
196,170
51,847
13,492
97,896
104,260
18,377
2,456
Total
721
248,017
111,388
122,637
5,329
Executives
Executives
47
44
Other
expenses
5,375
2,873
158
Mzdové náklady, superprovize a provize obsahují pouze vyplacené peněžní a nepeněžní odměny
zaměstnanců na hlavní pracovní poměr, jelikož společnost neeviduje osobní náklady zvlášť pro
zaměstnance a vedoucí pracovníky. Sociální a zdravotní pojištění zahrnuje i částky, které jsou
součástí pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy ve výši 29 177 tis. Kč (2013: 32 472 tis. Kč).
V tabulce nejsou obsaženy odměny představenstvu a dozorčí radě.
a) Odměňování členů správních, řídicích a dozorčích orgánů
Za účetní období 2014 a 2013 společnost vykázala náklady na odměny členům statutárních, řídicích
a dozorčích orgánů:
Členové představenstva
Členové dozorčí rady
Odměny celkem
2014
2013
23 405
24 954
23 435
25 074
30
120
Členům správních, řídicích a dozorčích orgánů nebyly poskytnuty žádné půjčky a zálohy.
b) Informace o odměnách statutárním auditorům
Odměna statutárnímu auditorovi je obsažená ve správních nákladech společnosti. Celková částka
2 190 tis. Kč (2013: 1 886 tis. Kč).
2014
2013
Povinný audit
2 190
1 886
Odměna celkem
2 190
1 886
III. 11. Převody nákladů mezi technickými účty a netechnickým účtem
Celková výše nákladů, které byly převedeny mezi technickým účtem životního pojištění,
neživotního pojištění a netechnickým účtem na základě klíče, uvedeného v bodě I.4.(w), činila
ke dni účetní závěrky 639 977 tis. Kč (2013: 625 350 tis. Kč).
III. 12.Výsledek netechnického účtu
Výsledek netechnického účtu za rok 2014 činil 469 tis. Kč (2013: -2 574 tis. Kč).
III. 13.Zisk před zdaněním
Zisk před zdaněním za rok 2014 činil 276 377 tis. Kč (2013: 297 110 tis. Kč).
III. 14. Daně
a) Daň z příjmů ve výkazu zisku a ztráty
Rezerva na splatnou daň z příjmů za běžné období
Rozdíl mezi splatnou daní za minulé období a rozpuštěním rezervy na daň z příjmů za minulé období
Změna stavu odložené daňové pohledávky/Změna stavu odloženého daňového závazku
Daň z příjmů ve výkazu zisku a ztráty
2014
2013
47 000
46 000
-1 241
-954
44 805
-1 263
-308
44 429
159
Wages, supercommissions and commissions comprise only monetary and non-monetary remuneration of full-time employees, as the Company does not register personnel expenses separately
for employees and executives. Social security and health insurance comprise amounts that are
included in the acquisition costs of insurance contracts of TCZK 29,177 (2013: TCZK 32,472). They
do not comprise remuneration to the Board of Direction and Supervisory Board.
a) Statutory, Executive and Supervisory Board members´ remuneration
For the financial years 2014 and 2013 the Company booked the expenses for Statutory, Executive
and Supervisory Board members’remuneration:
Members of the Board of Directors
Members of the Supervisory Board
Total remuneration paid
2014
2013
23,405
24,954
23,435
25,074
30
120
The members of administrative, executive and supervisory bodies did not receive any advances
or loans.
b) Information on remuneration for statutory auditors
Remuneration for statutory auditors is included in the Company’s administrative expenses. The
total amount of TCZK 2,190 (2013: TCZK 1,886).
2014
2013
Statutory audit
2,190
1,886
Total remuneration
2,190
1,886
III. 11. Expense allocation between technical accounts and non-technical account
As at the balance sheet date the total amount of expenses allocated between the technical accounts
for life assurance, non-life insurance and the non-technical account by means of the method stated
in point I.4.(w) amounted to TCZK 639,977 (2013: TCZK 625,350).
III. 12.Result of non-technical account
The result of the non-technical account as at 31 December 2014 amounted to TCZK 469
(2013: TCZK -2,574).
III. 13.Result before tax
The result before tax as at 31 December 2014 amounted to TCZK 276,377 (2013: TCZK 297,110).
III. 14.Taxation
a) Income tax in the profit and loss account
Provision for current period income tax
Difference between the current income tax relating to prior period and release of the provision for
income tax relating to prior period
Change in deferred tax asset/Change in deferred tax liability
Income tax in profit and loss account
2014
2013
47,000
46,000
-1,241
-1,263
-954
-308
44,805
44,429
160
b) Odložené daňové pohledávky/Odložené daňové závazky
Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky jsou následující:
Pohledávky
Dočasné rozdíly
Dlouhodobý hmotný majetek
Pohledávky
Rezervy
Ostatní dočasné rozdíly účtované proti
výkazu zisku a ztráty
2013
2014
2013
2014
2013
0
0
-10 286
-11 248
-10 286
-11 248
374
0
0
501
374
232
272
1 667
1 763
501
2 400
Dopad do vlastního kapitálu
3 179
Odložená daňová pohledávka/(závazek)
Kompenzace souvisejících odložených
daňových pohledávek a závazků
Odložená daňová pohledávka/(závazek)
Rozdíl
2014
Dopad do výkazu zisku a ztráty
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku
a závazků
Závazky
3 179
2 409
555
555
0
0
-10 286
0
0
-10 286
0
0
-11 248
0
0
-11 248
232
1 667
-7 886
3 179
3 179
-4 707
272
1 763
-8 839
555
555
5 579
2 964
-8 284
-5 579
-2 964
5 579
2 964
0
0
0
0
-4 707
-8 284
-4 707
-8 284
V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě I.4 (g) byla pro výpočet odložené daně použita
daňová sazba platná pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny,
tj. 19 %.
IV. OSTATNÍ ÚDAJE
IV. 1.Faktický koncern
Společnost nemá s jediným akcionářem UNIQA International AG, Rakousko uzavřenu ovládací
smlouvu.
IV. 2.Možné budoucí závazky
a) Členství v České kanceláři pojistitelů
Jako člen Kanceláře se společnost zavázala dle § 18 odst. 6 zákona o pojištění odpovědnosti
z provozu vozidla ručit za závazky Kanceláře. Za tímto účelem společnost přispívá do garančního
fondu a tvoří rezervu na závazky Kanceláře. Výše příspěvků a rezervy na závazky Kanceláře se určí
matematicko-statistickými metodami.
V případě, že by některý člen Kanceláře nebyl schopen plnit své závazky vyplývající z povinně
smluvního pojištění odpovědnosti z provozu vozidla z důvodů nesolventnosti, může společnosti
vzniknout povinnost vložit do garančního fondu dodatečné příspěvky.
b) Členství v Českém jaderném poolu
Společnost je členem Českého jaderného poolu. Společnost se na základě solidární odpovědnosti
zavázala, že v případě neschopnosti jednoho nebo několika členů splnit svůj závazek převezme
nepokrytou část tohoto jeho závazku solidárně v poměru svého čistého vlastního vrubu využitého
pro danou smlouvu. Potenciální závazek společnosti včetně solidární odpovědnosti je smluvně
limitován ve výši dvojnásobku jejího čistého vlastního vrubu pro daný druh pojištěného rizika.
161
b) Deferred tax assets and liabilities
Deferred tax assets and liabilities are as follows:
Assets
Temporary differences
Tangible fixed assets
Receivables
Provisions
Other temporary differences recorded in
Profit and Loss account
Liabilities
Difference
2014
2013
2014
2013
2014
2013
0
0
-10,286
-11,248
-10,286
-11,248
374
0
0
501
374
232
501
1,667
272
1,763
0
0
0
0
232
1,667
272
1,763
Influence in Profit and Loss account
2,400
2,409
-10,286
-11,248
-7,886
-8,839
Influence in Equity
3,179
555
0
0
3,179
555
Asset and Liabilities revaluation differences
Deferred tax asset/liability
Offsetting of relating deferred tax assets
and liabilities
Deferred tax asset/liability
3,179
555
0
0
3,179
555
5,579
2,964
-10,286
-11,248
-4,707
-8,284
-5,579
-2,964
5,579
2,964
0
0
0
0
-4,707
-8,284
-4,707
-8,284
In accordance with the accounting policy described in note I.4.(g), deferred tax was calculated
using the tax rates valid for the periods in which the tax asset/liability is expected to be utilized,
i.e. 19%.
IV. OTHER DISCLOSURES
IV. 1. Group relations
The Company has not concluded a controlling agreement with its sole shareholder, UNIQA
International AG, Austria.
IV. 2. Contingent liabilities
a) Membership of the Czech Bureau of Insurers (the Bureau)
As a member of the Bureau, the Company is obliged to guarantee the liabilities of the Bureau pursuant to Section 18 (6) of the Act on Motor Third Party Liability Insurance. The Company contributes
to the guarantee fund and creates the provision for liabilities of the Bureau. The amount of the
contribution and the provision for liabilities of the Bureau is determined using actuarial methods.
If any of the members of the Bureau would be unable to meet their obligations arising from the
statutory motor third-party liability insurance due to insolvency, the Company may become liable
to make additional contributions to the guarantee fund.
b) Membership of the Czech Nuclear Pool
As a member of the Czech Nuclear Pool, the Company, under a “Joint and Several Liability” agreement, has assumed a liability, in proportion to the Company’s net retention for the given contract,
should one or more members of the Czech Nuclear Pool be unable to fulfill their obligation. The
total contingent liability of the Company including joint and several liability is contractually
limited to double the retention for the specific insured risk.
162
IV. 3. Následné události
K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné významné následné
události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky společnosti.
V Praze, dne 13. února 2015
Člen představenstva
Předseda představenstva
163
IV. 3. Subsequent events
At the date of the financial statements the Company’s management is not aware of any subsequent
material events that would require an adjustment to the financial statements.
In Prague, 13 February 2015
Lucie Urválková
Member of the Board of Directors
Martin Žáček
Chairman of the Board of Directors
164
Zpráva nezávislého auditora akcionáři
společnosti UNIQA pojišťovna, a.s.
Ověřili jsme účetní závěrku společnosti UNIQA pojišťovna, a.s., identifikační číslo 492 404 80,
se sídlem Praha 6, Evropská 136/810, PSČ 16012 (dále „Společnost“) za rok 2014 uvedenou v této
výroční zprávě, ke které jsme dne 13. února 2015 vydali výrok.
Zpráva o výroční zprávě
Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve výroční zprávě Společnosti za rok 2014
s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy odpovídá
statutární orgán Společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok
o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.
Úloha auditora
Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou
Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést
ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace obsažené ve výroční zprávě,
které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech
významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené
ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.
Výrok
Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Společnosti za rok 2014
ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.
Statutární orgán Společnosti odpovídá za správu a údržbu integrity internetových stránek
Společnosti. Naší úlohou není posouzení těchto záležitostí, a proto neneseme žádnou odpovědnost
za případné změny ve výroční zprávě, ke kterým mohlo dojít následně po jejím prvotním zveřejnění
na internetových stránkách Společnosti.
Independent auditor’s report to the shareholder
We have audited the financial statements of UNIQA pojišťovna, a.s., identification number
492 404 80, with registered office at Praha 6, Evropská 136/810, PSČ 16012 (“the Company”) for
the year ended 31 December 2014 disclosed in this annual report and issued the opinion dated
13 February 2015.
Report on the Annual Report
We have verified that the other information included in the annual report of the Company for the
year ended 31 December 2014 is consistent with the financial statements which are included in
this annual report. The Statutory Body is responsible for the accuracy of the annual report. Our
responsibility is to express an opinion on the consistency of the annual report with the financial
statements based on our verification procedures.
Auditor’s Responsibility
We conducted our verification procedures in accordance with the International Standards on
Auditing and the related application guidance of the Chamber of Auditors of the Czech Republic.
Those standards require that we plan and perform the verification procedures to obtain reasonable
assurance about whether the other information included in the annual report which describes
matters that are also presented in the financial statements is, in all material respects, consistent
with the relevant financial statements. We believe that the verification procedures performed
provide a reasonable basis for our opinion.
Opinion
In our opinion, the other information included in the annual report of the Company for the year
ended 31 December 2014 is consistent, in all material respects, with the financial statements.
The maintenance and integrity of the Company’s website is the responsibility of its Statutory
Body; the work carried out by the auditors does not involve consideration of these matters and,
accordingly, the auditors accept no responsibility for any changes that may have occurred to the
annual report since it was initially presented on the website.
165
166
Zpráva o ověření zprávy o vztazích
Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Společností a její ovládající osobou
a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok 2014 (dále
„Zpráva”). Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá statutární orgán Společnosti. Naší úlohou je
vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této Zprávě.
Rozsah ověření
Ověření jsme provedli v souladu s Auditorským standardem č. 56 Komory auditorů České republiky. V souladu s tímto standardem jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat
omezenou jistotu, že Zpráva neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena
především na dotazování zaměstnanců Společnosti, na analytické postupy a výběrovým způsobem
provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než
audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora.
Závěr
Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených
ve Zprávě sestavené v souladu s požadavky §82 zákona o obchodních korporacích.
21. května 2015
zastoupená
Ing. Marek Richter
partner
Mgr. Martin Hrdý
statutární auditor, oprávnění č. 2197
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, Česká republika
T: +420 251 151 111, F: +420 252 156 111, www.pwc.com/cz
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Hvězdova 1734/2c, 140 00 Praha 4, IČ: 40765521, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským
soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod oprávněním číslo 021.
167
Report on review of the Report on Relations
In addition we have also reviewed the accompanying report on relations between the Company
and its controlling party and between the Company and the other persons controlled by the
same controlling party for the year ended 31 December 2014 (“the Report”). The completeness
and accuracy of the Report is the responsibility of the Statutory Body of the Company. Our
responsibility is to express our conclusion on the Report based on performed review.
Scope of Review
We conducted our review in accordance with Audit standard 56 of the Chamber of Auditors of
the Czech Republic. This standard requires that we plan and perform the review to obtain limited
assurance as to whether the Report is free of material factual misstatement. A review is limited
primarily to inquiries of Company personnel, analytical procedures and examination, on a test
basis, of factual accuracy of data. A review therefore provides less assurance than an audit. We have
not performed an audit and, accordingly, we do not express an audit opinion.
Conclusion
Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the
accompanying Report has not been properly prepared, in all material respects, in accordance with
the requirements of Article 82 of the Corporations Act.
21 May 2015
represented by
Marek Richter
Partner
Martin Hrdý
Statutory Auditor, Licence No. 2197
Note:
Our report has been prepared in the Czech language and in English. In all matters of interpretation of information, views or opinions, the Czech version
of our report takes precedence over the English version.
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., Hvězdova 1734/2c, 140 00 Prague 4, Czech Republic
T: +420 251 151 111, F: +420 251 156 111, www.pwc.com/cz
PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., registered seat Hvězdova 1734/2c, 140 00 Prague 4, Czech Republic, Identification Number: 40765521, registered
with the Commercial Register kept by the Municipal Court in Prague, Section C, Insert 3637, and in the Register of Audit Companies with the Chamber
of Auditors of the Czech Republic under Licence No 021.
168
Adresy obchodních poboček UNIQA
Contacts to UNIQA offices
Centrála / Headquarters
Evropská 136, 160 12 Praha 6
Tel.: 225 393 999
Fax: 225 393 777
E-mail: [email protected]
ZEMSKÁ ŘEDITELSTVÍ / COUNTRY DIRECTORATES
Ostrava
Českobratrská 1403/2
Tel.: 604 294 244
Fax: 596 114 261
Pardubice
17. listopadu 504
Tel.: 604 294 240
Fax: 466 530 361
Praha
Bělohorská 19/269
Tel.: 234 772 121
Fax: 234 772 155
Call centrum / Call Centre
Liberec
Na Rybníčku 1, 460 01
Tel.: 800 120 020
Fax: 488 125 125
169
Ostrava / Zemské ředitelství Morava / Country directorate Moravia
Město / City
Ulice / Street
PSČ / Post code E-mail
Tel. / Phone
Blansko
Wanklovo náměstí 1436/3
678 01
734 542 350
Brno
Charvatská 17
[email protected]
Blansko - Rájec-Jestřebí Spešov 117
679 02
[email protected]
606 463 048
Brno
602 00
[email protected]
543 233 804
Brno
Brno
Brno
Brno
Bruntál
Břeclav
Česká Třebová
Frýdek - Místek
Havířov
Hodonín
Chrudim
Karviná-Fryštát
Lidická 25/27
Masarykova 12
Pekařská 23
Pražákova 1008/69
Tržní 2
Jesenická 47
Sovadinova 347/5
Moravská 1174
Ostravská 1554
612 00
602 00
602 00
639 00
618 00
792 01
690 02
560 02
738 02
Dlouhá 1161/97
736 01
Čs. partyzánů 26
537 01
Masarykovo náměstí 118/24 695 01
Fryštátská 188/48
733 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
776 283 635
542 211 028
737 271 051
602 852 265
775 158 802
[email protected]
558 870 370
[email protected]
465 325 157
[email protected]
596 410 983
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
519 371 636
518 324 499
573 335 505
Litomyšl
Smetanovo nám. 60
570 01
[email protected]
461 612 415
581 701 607
Nový Jičín
K Nemocnici 18
741 01
[email protected]
556 720 513
Opava
Kolářská 10
746 01
[email protected]
553 625 304
Olomouc
Ostrava
Ostrava
Ostrava
Ostrava-Poruba
Prostějov
Palachovo náměstí 1
Jurečkova 3/490
Opavská 805
Pernštýnské nám. 178/6
772 00
702 00
702 00
702 00
708 00
796 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
548 210 551
554 219 965
518 324 498
573 335 505
773 684 628
[email protected]
[email protected]
531 024 777
469 623 214
767 01
751 31
542 211 028
469 622 455
Hulínská 2318/20
Zahradní 1325
541 215 002
543 233 804
558 431 257
Kroměříž
Lipník nad Bečvou
Fax
585 234 724
604 294 244
596 112 448
775 193 678
596 115 366
731 544 589
581 702 660
461 612 100
556 720 513
553 652 654
596 114 261
596 116 475
596 110 139
582 349 236
Přerov
Komenského 1408/28
750 02
[email protected]
581 219 252
Svitavy
Komenského nám. 3
568 02
[email protected]
724 148 720
461 542 871
603 519 222
549 415 793
Rychnov nad Kněžnou
Staré náměstí 56
516 01
[email protected]
494 532 948
Šumperk
Slovanská 5
787 01
[email protected]
583 217 220
Třebíč
V. Nezvala 94/6
674 01
[email protected]
568 840 083
Tišnov
Třinec
Uherské Hradiště
Mlýnská 126
Jablunkovská 241
Dlouhá 228
666 01
739 61
686 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Uherské Hradiště
Hradební 52
686 01
[email protected]
Valašské Meziříčí
Poláškova 191
757 01
[email protected]
Ústí nad Orlicí
Vsetín
Vyškov
Zlín
17. listopadu 1394
Hlásenka 1673
Nádražní 2/1
Kvítková 812
562 01
755 01
682 01
760 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
775 569 044
737 277 926
603 834 849
777 700 319
571 623 570
604 294 247
517 341 282
577 214 755
Znojmo
Kuchařovická 3611/11
669 01
[email protected]
515 222 408
Znojmo
Přímětická 3507/1
669 02
[email protected]
604 727 161
Znojmo
Žamberk
Mariánské náměstí 2
Nádražní 500
669 02
564 01
[email protected]
[email protected]
603 277 210
608 813 171
581 219 252
494 533 811
583 217 220
568 840 083
572 557 539
571 623 570
571 413 676
517 341 282
577 214 755
515 222 408
515 223 191
170
Pardubice / Zemské ředitelství Východ / Country directorate East
Město / City
Ulice / Street
Tel. / Phone
Benešov
Vnoučkova 2131
256 01
317 724 747
[email protected]
Čáslav
Klimenta Čermáka 111
286 01
[email protected]
Česká Lípa
Jindřicha z Lipé 113
470 01
[email protected]
Červený Kostelec
Sokolská 267
549 41
[email protected]
723 585 163
731 470 399
487 521 156
České Budějovice
Fráni Šrámka 2609
370 04
[email protected]
604 297 075
Český Brod
Arnošta z Pardubic 44
282 01
[email protected]
321 620 601
České Budějovice
Husova 89
370 01
[email protected]
Fax
773 578 031
487 823 529
380 906 333
321 620 601
Český Krumlov
Tovární 164, Domoradice
381 01
[email protected]
734 877 772
380 716 539
Havlíčkův Brod
Na Ostrově 84
580 01
[email protected]
569 443 626
569 443 626
Děčín
Podmokelská 690/36
405 02
[email protected]
412 512 952
Hlinsko
Poděbradovo nám. 130
539 01
[email protected]
732 572 766
Hradec Králové
Karla IV. 635
500 02
[email protected]
495 220 467
Hořice
Jablonec
nám. J. z Poděbrad 156
Lidická 1555/22
508 01
466 01
[email protected]
[email protected]
Jablonec
Podhorská 48
466 01
[email protected]
Jičín
Valdštejnovo nám.99
506 01
[email protected]
Jaroměř
Sladovna 37
551 01
[email protected]
732 348 060
737 277 927
484 846 170
603 549 726
493 535 432
Jihlava
Farní 4
586 00
[email protected]
737 202 880
Kaplice
Náměstí 206
382 41
[email protected]
606 254 765
Jindřichův Hradec
Kolín
Kolín
Kutná Hora
Ledeč nad Sázavou
Liberec 1
Pravdova 1113/II
377 01
Kutnohorská 821
280 00
Tyršova 162/3
284 01
Rubešova 55
Husovo náměstí 17
Na Rybníčku 1
280 02
584 01
460 01
[email protected]
384 364 110
[email protected]
321 728 354
[email protected]
724 359 289
[email protected]
[email protected]
[email protected]
321 671 315
569 721 877
460 01
[email protected]
774 333 339
412 01
[email protected]
416 737 199
Městec Králové
nám. Republiky 22
289 03
[email protected]
325 516 030
Mladá Boleslav
Palackého 696
293 01
[email protected]
603 549 724
Mladá Boleslav
Náchod
nám. Republiky 1052/16
Strnadova 48
293 01
547 01
Nové Město nad Metují
Komenského 104
549 01
Nymburk
nám. Přemyslovců 166
288 02
Nový Bydžov
Pardubice
Pardubice
U Kopečka 557
17. listopadu 504
17. listopadu 504
[email protected]
[email protected]
[email protected]
504 01
[email protected]
530 02
[email protected]
530 02
[email protected]
[email protected]
315 622 224
491 814 856
603 546 902
495 260 038
325 615 692
604 294 240
604 294 240
Příkopy 209
393 01
[email protected]
565 321 372
Roudnice nad Labem
Jungmannova 664
413 01
[email protected]
412 871 666
Semily
Riegrovo náměstí 20
513 01
[email protected]
481 624 629
Rumburk
Komenského 56
Lužické nám 158/12
397 01
408 01
[email protected]
[email protected]
Slatiňany
T.G.M. 105
538 21
[email protected]
Tábor
Budějovická 803
390 02
[email protected]
Spojenecká 53
541 01
[email protected]
Strakonice
Tábor
Trutnov
Třeboň
Turnov
Varnsdorf
Žďár nad Sázavou
Železný Brod
Čelakovského 179
Husova 994
Palackého náměstí 106/II
Náměstí Českého ráje 2
386 01
390 02
379 01
511 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Poštovní 3126
407 47
[email protected]
Příčná 350
468 22
[email protected]
Nádražní 24
591 01
[email protected]
321 728 354
569 721 877
485 107 342
315 622 224
723 109 680
Pelhřimov
Písek
384 364 110
416 737 199
nám. Dr. E. Beneše 3/4
Dlouhá 198/34
276 67
567 301 500
485 109 474
Liberec IV
Nová 209
483 310 908
484 846 171
488 125 111
Litoměřice
Mělník
412 512 952
382 213 380
491 814 856
325 615 692
466 530 361
466 530 361
565 321 372
412 334 548
412 334 548
734 230 497
469 681 595
381 254 031
381 212 803
383 333 475
603 823 833
499 813 459
733 145 655
481 311 800
603 578 627
566 623 721
483 781 008
481 624 629
383 333 475
499 813 460
384 722 001
481 311 800
412 373 880
566 623 721
483 781 008
171
Praha / Zemské ředitelství Západ / Country directorate West
Město / City
Ulice / Street
Tel. / Phone
Beroun
Husovo náměstí 37
266 01
777 284 133
Domažlice
Vodní 11
344 01
[email protected]
[email protected]
379 725 912
379 725 912
733 595 607
354 595 479
[email protected]
603 869 357
474 336 697
474 651 829
Duchcov
Osecká 416/10
419 01
[email protected]
608 973 263
Cheb
Svobody 74/30
350 02
[email protected]
602 143 344
Cheb
Chomutov
Chomutov
Svobody 3
28. října 1068/13
Blatenská 2321
350 02
430 01
430 03
[email protected]
[email protected] 774 977 242
Chomutov
Hálkova 226
430 01
[email protected]
737 202 881
Karlovy Vary
Bělehradská 4
360 01
[email protected]
353 563 800
Kadaň
Karlovy Vary
Kladno
Klatovy
Mírové náměstí č.p. 65
Chebská 355/49
Osvoboz. pol. vězňů 339
Pražská 22
432 01
360 06
272 01
339 01
[email protected]
721 359 300
376 709 872
[email protected]
476 000 540
[email protected]
[email protected]
Louny
Korunní 127
440 01
[email protected]
Most
Ostrov nad Ohří
Plzeň
Třída Budovatelů 3070
Hlavní tř. 714
Klatovská třída 42
434 01
363 01
301 00
353 563 803
[email protected]
339 01
436 01
474 345 210
355 311 143
Vídeňská 32/ IV
Náměstí Míru 338
474 345 210
354 437 153
353 892 925
Klatovy
Litvínov
Fax
[email protected]
[email protected]
[email protected]
312 661 468
376 320 507
415 655 928
312 662 588
376 316 736
415 655 928
476 704 714
476 704 714
605 228 817
377 235 033
604 823 978
222 242 211
724 035 025
Plzeň
Slovanská 30
305 93
[email protected]
603 846 690
Praha 2
Podskalská 2045/12
128 00
[email protected]
222 513 500
Praha 2
Vinohradská 6
120 00
[email protected]
604 239 038
224 267 120
Praha 4
Budějovická 1523/9A
140 00
[email protected]
222 717 711
222 719 911
Praha 1
Praha 2
Praha 2
Praha 4
Opletalova 4
Římská 25
Žitná 2
Golčova 1/2
110 00
120 00
120 00
148 00
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Praha 4
V jezírkách 1546/18
149 00
[email protected]
Praha 6
Bělohorská 19
160 12
[email protected]
Praha 5
Praha 6
Praha 6
Štefánikova 47
Bělohorská 19/269
Evropská 136
150 00
160 12
160 12
[email protected]
[email protected]
[email protected]
224 243 654
222 231 111
604 242 713
272 660 769
604 294 241
234 772 331
257 315 896
234 772 149
234 772 121
225 393 526
225 393 671
Praha 8
Klapkova 14
182 00
[email protected]
605 235 131
Praha 9
Poděbradská 489
198 00
[email protected]
603 100 115
266 317 709
388 319 240
388 319 240
Praha 8
Praha10
Prachatice
Příbram
Sokolovská 168
Kubánské náměstí 2
Pivovarská 197
Politických vězňů 88
180 00
100 00
388 01
261 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
266 312 300
603 559 826
318 625 785
286 840 022
272 734 411
318 638 594
Rakovník
Vrchlického náměstí 34
269 01
[email protected]
313 516 335
313 516 335
Sokolov
Třída 5. května 163
356 01
[email protected]
352 625 213
352 382 317
Slaný
Kynského 122/15
274 01
[email protected]
728 526 920
Stříbro
Benešova 442
349 01
[email protected]
374 624 020
Teplice
ul. 28. října čp. 963/7
415 01
[email protected]
417 578 992
417 578 992
[email protected]
475 201 009
475 201 009
[email protected]
736 763 755
Teplice
Ústí nad Labem
Tržní náměstí 935
Dobětická 10
415 01
400 01
[email protected]
[email protected]
Ústí nad Labem
Hradiště 97/4
400 01
[email protected]
Žatec
Hájkova 890
438 01
[email protected]
Ústí nad Labem
Žatec
Pařížská 227/20
Studentská 1033
400 01
438 01
777 300 575
602 472 742
723 811 162
374 624 020
172
Poznámky
Notes
© 2015 UNIQA pojišťovna, a.s.
Produkce a výroba: ENTRE s.r.o. / Production and print: ENTRE s.r.o.
www.uniqa.cz

Myslete na štěstí SRDCEM! Take HEART for your happiness!

Transkript

Podobné dokumenty

Myslete na to, že životje plný šancí. Think THE LIFEis full of

Výroční zpráva 2009 Annual Report UNIQA pojišťovna, a.s.

uniqa cup - Sparta 2003

výroční zpráva 2013 annUaL rEporT Uniqa pojišťovna, a.s.

2012 - Uniqa

za období k 30.9. - Česká kancelář pojistitelů

výroční zpráva 2011 annUaL rEporT Uniqa pojišťovna, a.s.

Výroční zpráva 2008 Annual Report UNIQA pojišťovna, a.s.

Marketingové aktivity B2B firem

Výroční zpráva 2010 Annual Report UNIQA pojišťovna, a.s.

Komerční pojišťovna, a.s. Výroční zpráva 2004 Annual Report 2004

Výroční zpráva 2003 - Komerční pojišťovna

Výroční zpráva 2009

Výroční zpráva 2008