výroční zpráva 2015 - Energetika Malenovice

výroční zpráva 2015 - Energetika Malenovice

VÝROČNÍ ZPRÁVA
201 5
Obsah
Základní informace o společnosti ……………………………………………………………………………………. 3
Úvodní slovo předsedy představenstva ……………………………………………………………………………… 3
Orgány společnosti …………………………………………………………………………………………………… 4
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ………………………………… 4
Hospodaření společnosti ……………………………………………………………………………………… 4
Aktivity společnosti ………………………………………………………………………………………….. 5
Investiční činnost a opravy …………………………………………………………………………………… 5
Životní prostředí ……………………………………………………………………………………………… 6
Personální oblast……………………………………………………………………………………………… 6
Sociální zodpovědnost ……………………………………………………………………………………….. 6
Budoucí vývoj ……………………………………………………………………………………………….. 6
Následné události ……………………………………………………………………………………………. 6
Zpráva o vztazích …………………………………………………………………………………………………… 7
Výrok auditora …………………………………………………………………………………..……….…………. 12
Účetní závěrka k 31. 12. 2015..……………………………………………………………………………………… 17
Zpráva dozorčí rady …………………………………………………………………………………………………. 33
¨
2/33
Základní informace o společnosti
Energetika Malenovice, a.s. byla zapsána dne 1. dubna 1993 do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem
v Brně v oddílu B, vložka 1018 pod identifikačním číslem 47916389.
Sídlo:
Telefon:
Fax:
e-mail:
internet:
třída 3. května 1173, 763 02 Zlín – Malenovice
+420 577 533 110
+420 577 103 306
[email protected]
www.energetikamalenovice.cz
Společnost nemá zřízenu žádnou organizační jednotku se sídlem v zahraničí.
Společnost nemá výdaje na činnost v oblasti výzkumu a vývoje.
Úvodní slovo předsedy představenstva
Vážený akcionáři a obchodní přátelé,
tato výroční zpráva má za úkol seznámit vás s podstatnými událostmi a s výsledky hospodaření za účetní období
2015 ve společnosti Energetika Malenovice, a.s.
V akcionářské struktuře společnosti Energetika Malenovice, a.s. došlo v roce 2015 ke změně. K datu 13. 2. 2015
došlo k převodu 61 kusů kmenových akcií, každá o jmenovité hodnotě 500 000 Kč, společnosti Energetika
Malenovice ze společnosti E.ON Trend s.r.o. na společnost E.ON Česká republika, s.r.o. Na základě této skutečnosti
se stala společnost E.ON Česká republika, s.r.o. jediným akcionářem společnosti Energetika Malenovice, a.s.
Jediným akcionářem společnosti Energetika Malenovice, a.s. byla společnost E.ON Trend, s.r.o. patřící do skupiny
E.ON SE.
Hospodářské výsledky společnosti byly v uplynulém roce ovlivněny a poznamenány několika skutečnostmi:
1.
Česká ekonomika zaznamenala v roce 2015 pozitivní vývoj. Rostla výkonnost téměř všech odvětví tuzemské
ekonomiky. K oživení ekonomiky tradičně nejvíce přispěl zpracovatelský průmysl, největší vliv měl
automobilový průmysl spolu s chemickým průmyslem a výrobou kovů. Zakázek oproti předchozím obdobím
přibylo také ve stavebnictví. Co se týče spotřeby domácností, rostly výdaje na zboží dlouhodobé i krátkodobé
spotřeby, stejně tak i služby. Toto oživení průmyslu pozitivně ovlivnilo naše nejvýznamnější koncové
zákazníky, a to zejména:


TAJMAC-ZPS, a.s. zabývající se vývojem a výrobou obráběcích strojů, obráběcích center a automatů.
ZPS - SLÉVÁRNA, a.s. zabývající se výrobou velmi složitých odlitků z šedé litiny pro obráběcí, tvářecí,
textilní a jiné stroje,
Tyto společnosti v průběhu roku 2015 dosahovaly spotřeby námi dodávaných energií nad úroveň plánovaných
hodnot.
2.
V roce 2015 se ve výnosech projevil i dopad z uzavřené dlouhodobé distribuční smlouvy se společností
ZPS-SLÉVÁRNA, a.s., která přinesla do vzájemného vztahu nový zákaznicky orientovaný přístup a pravidla.
3.
Za celý rok 2015 v maloobchodě a velkoobchodě vzrostly tržby reálně meziročně o cca 6%. Tržby za
nepotravinářské zboží vzrostly o cca 7%, za potraviny o cca 4%. Tento pozitivní vývoj ovlivnil naše zákazníky
v obchodních centrech (Makro Cash & Carry ČR, Baumax) a tyto společnosti dosahovaly spotřeby námi
dodávaných energií na úrovni plánovaných hodnot.
4.
Provozování lokální distribuční soustavy v City Centru České Budějovice (sídlo společností skupiny E.ON)
přineslo mírně pozitivní vliv na hospodaření společnosti Energetika Malenovice, a.s., bylo dosaženo téměř
plánovaných hodnot.
5.
V posledním čtvrtletí roku 2015 došlo ke změně licence na distribuci elektřiny č. 120100698 ve smyslu
rozšíření o dvě nová zásobovací území. Tato území plynule navazují na současný areál Tajmac – ZPS a přilehlé
3/33
okolí v Malenovicích a Tečovicích. Toto rozšíření umožnilo připojení několika nových odběrných míst, což
přineslo pozitivní vliv na hospodaření společnosti a v budoucnu přinese další pozitivní potenciál.
6.
V daném roce nebyla zaznamenána žádná významná porucha nebo neplánované přerušení distribuce elektrické
energie nebo plynu konečným zákazníkům provozováním naší LDS.
7.
Spolupráci s nejvýznamnějším dodavatelem služeb Teplárnou Otrokovice, a.s., lze vyhodnotit jako úspěšnou a
provozně efektivní.
Na celkových tržbách cca 67 mil. Kč se největší měrou podílely tržby za distribuci elektrické energie, které činily
cca 65 mil. Kč. Hospodářský výsledek před zdaněním překročil plánovanou hodnotu a dosáhl výše 14,063 mil. Kč.
Chtěl bych proto na tomto místě vyslovit poděkování za dobře odvedenou práci všem, kteří k dosažení výborných
výsledků hospodaření přispěli. Rovněž bych chtěl poděkovat všem našim obchodním partnerům a popřát jim
v následujících letech stabilní hospodářský růst.
Společnost Energetika Malenovice, a.s. je regionálně významnou lokální distribuční společností s bezpečnou a
spolehlivou distribuční soustavou s dostatečnými kapacitními rezervami pro rozvoj v obsluhovaném území.
Společnost má silnou podporu v podnikání v důsledku synergických efektů a sdílení know-how od společností
skupiny E.ON. Tyto obchodní a technické hodnoty nabízí společnost i do budoucna všem svým stávajícím
zákazníkům a samozřejmě i novým potencionálním odběratelům z naší lokální distribuční soustavy.
Do budoucna se těším na další spolupráci.
Ing. Pavel Šilling
předseda představenstva
Orgány společnosti
Představenstvo k 31. 12. 2015:
Ing. Pavel Šilling
Ing. Antonín Nesvadba
Ing. Martin Mátl
předseda
místopředseda
člen
Dozorčí rada k 31. 12. 2015:
Ing. Zdeněk Bauer
Lorenz Josef Pronnet
Ing. Pavel Čada
předseda
místopředseda
člen
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího
majetku
Hospodaření společnosti
Hospodářský výsledek za rok 2015 dosáhl po zdanění výše 11 335 tis. Kč, což znamená nárůst o 1 129 tis.
Kč oproti roku 2014. Toto navýšení hospodářského výsledku bylo způsobeno výraznějším oživením
výroby a spotřeby u klíčových zákazníků společnosti a připojením nových zásobovacích území. Další vliv
byl spojen s celkovým růstem prodejů v maloobchodním i velkoobchodním řetězci služeb.
Celkové tržby z prodeje vlastních produktů a služeb za rok 2015 činily 67 381tis. Kč. Plán celkových
tržeb ve výši 64 412 tis.. Kč byl naplněn na 104,7%.
4/33
Nejvýznamnější objem tržeb za poskytnuté distribuční služby u elektrické energie činil 65 031tis. Kč.
Plán ve výši 61 948 tis. Kč tak byl naplněn na 105,0%.
Aktivity společnosti
V současné době provozuje společnost Energetika Malenovice, a.s. lokální distribuční soustavy elektřiny
v areálu TAJMAC – ZPS a přilehlém okolí v Malenovicích a CITY CENTER České Budějovice a lokální
distribuční soustavu se zemním plynem v areálu TAJMAC - ZPS v Malenovicích.
Elektřina
Společnost provozuje lokální distribuční soustavy elektřiny v areálu TAJMAC - ZPS ve
Zlíně – Malenovicích na napěťových hladinách VVN, VN, NN a City Center v Českých Budějovicích
na napěťových hladinách VN a NN.
Elektřina je do lokální distribuční soustavy společnosti Energetika Malenovic, a.s. distribuována
prostřednictvím vlastní rozvodny 110/22/6 kV, která je napojena na distribuční soustavu regionální
distribuční společnosti E.ON Distribuce, a.s.
V rámci povinné datové komunikace s Operátorem trhu probíhaly pravidelné odečty a agregace dat.
Důraz byl kladen především na kvalitu a včasnost dat s ohledem na způsob měření odběrných míst. Data
byla vždy poskytnuta v zákonem stanovených lhůtách a parametrech.
Nejvýznamnějším obchodním rámcovým odběratelem distribučních služeb elektrické energie byla v roce
2015 společnost Lumius, s.r.o. s dodávkou 19 629 MWh elektrické energie, která v rámci sdružených
služeb dodávala elektrickou energii našim důležitým koncovým odběratelům – ZPS-Slévárna, a.s. (14 187
MWh) a TAJMAC – ZPS, a.s. (5 442 MWh).
Prostřednictvím lokální distribuční soustavy společnosti Energetika Malenovice, a.s. bylo dodáno celkem
39 443 MWh elektrické energie, což v tržbách představuje částku 65 031 tis. Kč. To znamená o 114 tis.
Kč více než v roce 2014.
Plyn
V roce 2015 bylo konečným zákazníkům distribuováno 6 886 MWh zemního plynu. V tržbách činí toto
množství 1 559 tis. Kč.
Nejvýznamnějším zákazníkem byla společnost ZPS-Slévárna, a.s., které bylo dodáno 5 169 MWh
zemního plynu.
Investiční činnost a opravy
Společnost má zpracován dlouhodobý plán oprav a investic, který zajišťuje bezpečnou a kvalitní
distribuci elektřiny a plynu odběratelům a sleduje potřeby a zájmy zákazníků.
Skutečné náklady na opravy zařízení společnosti Energetika Malenovice, a. s. v roce 2015 dosáhly výše
462 tis. Kč. Nejvýznamnější částka (185 tis. Kč) byla vynaložena na opravu střechy budovy rozvodny
22/6kV, která je současně sídlem společnosti a dále na opravu střešního pláště na budově regulační
stanice plynu. V roce 2015 byla taktéž provedena revize přepínačů na transformátorech
110 kV.
Veškeré běžné provozní situace byly řešeny průběžně v rámci prováděných oprav, preventivní údržby a
kontroly, na které je kladen velký důraz. Obnova technického zařízení vychází z dlouhodobého plánu
oprav a investic a je optimalizována na známé a očekávané změny (růst/pokles) v odběrech koncových
zákazníků, a to tak, aby byla zachována zákonná kvalita poskytované distribuce energií.
V roce 2015 nedošlo k žádnému mimořádnému a neplánovanému čerpání nákladů na opravy ani na
ostatní služby, které by bylo způsobeno havárií nebo vážnou poruchou provozovaného zařízení.
5/33
Životní prostředí
Společnost Energetika Malenovice, a.s. nevypouští žádné odpadní vody do vod povrchových. Splaškové
odpadní vody jsou odváděny z areálu TAJMAC-ZPS, a.s. kanalizací do ČOV Toma, a.s., Otrokovice.
Společnost produkuje pouze směsný komunální odpad, který je předáván společnostem, které ho likvidují
podle platné legislativy.
Personální oblast
V roce 2015 bylo k 31. 12. 2015 v evidenci společnosti dvanáct zaměstnanců.
Sociální zodpovědnost
Společnost Energetika Malenovice, a.s. finančně podporuje subjekty nebo akce zaměřené na děti, mládež
nebo osoby nějakým způsobem znevýhodněné. Prezentuje se tak jako významný distributor elektrické
energie a plynu a také jako společnost, které není lhostejný život v oblasti, ve které působí.
V roce 2015 společnost Energetika Malenovice, a.s. finančně podpořila Nadaci Křižovatka, která se
zaměřuje na pomoc dětem ohrožených „Syndromem náhlého úmrtí – SIDS“, Dále byl poskytnut
příspěvek Nadačnímu fondu SPŠ Zlín na pořádání Strojírenské olympiády pořádané Krajským úřadem ve
Zlíně. Společnost také poskytla finanční příspěvek Mateřské školce ve Zlíně – Malenovicích na nákup
hraček pro děti.
Budoucí vývoj
Společnost Energetika Malenovice, a.s. je regionálně významnou lokální distribuční společností
s bezpečnou a spolehlivou distribuční soustavou s dostatečnými kapacitními rezervami pro rozvoj v
obsluhovaném území. Společnost má silnou podporu v podnikání v důsledku synergických efektů a
sdílení know-how od společností skupiny E.ON. Tyto obchodní a technické hodnoty nabízí společnost i
do budoucna všem svým stávajícím zákazníkům a samozřejmě i novým potencionálním odběratelům
z naší lokální distribuční soustavy.
Následné události
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným dalším událostem, které by měly významný dopad na účetní
závěrku k 31. prosinci 2015.
Ve Zlíně – Malenovicích dne 22. února 2016
Ing. Pavel Šilling
předseda představenstva
Ing. Antonín Nesvadba
místopředseda představenstva
6/33
Zpráva o vztazích
zpracovaná podle §82 zák.č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (dále „zákon o obchodních
korporacích“) za účetní období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015.
I.
Struktura vztahů
V období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 byla ovládající společností E.ON SE, se sídlem E.ONPlatz 1, 40479 Düsseldorf, Spolková republika Německo.
Energetika Malenovice, a.s. byla od 1. ledna 2015 do 12. února 2015 dceřinou společností společnosti
E.ON Trend s.r.o. a od 13.února 2015 do 31. prosince 2015 dceřinou společností společnosti E.ON Česká
republika, s.r.o. (100 % podíl k 31. prosinci 2015).
Společnost E.ON Česká republika, s.r.o., která nabyla s účinností ke dni 13.2.2015 100% podíl ve
společnosti Energetika Malenovice, a.s., a stala se tak jejím jediným akcionářem, je dceřinou společností
společnosti E.ON Czech Holding AG (100% podíl). Společnost E.ON Czech Holding AG je dceřinou
společností společnosti E.ON Beteiligungen GmbH (podíl ve výši 100%).
Společnost E.ON Beteiligungen GmbH je dceřinou společností společnosti E.ON SE (100% podíl).
E.ON SE měla prostřednictvím E.ON Beteiligungen GmbH, E.ON Czech Holding AG a E.ON Trend
s.r.o. a E.ON Česká republika , s.r.o od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 rozhodující vliv na řízení
společnosti Energetika Malenovice, a.s.
II.
Úloha ovládané osoby v koncernu
Akciová společnost Energetika Malenovice, a.s. je společností náležící ke koncernu E.ON podnikajícím
mimo jiné v odvětví elektroenergetiky.
Společnost je provozovatelem lokálních distribučních soustav a předmětem podnikání Společnosti je
v rámci koncernu zejména distribuce elektřiny a distribuce plynu v lokalitách Zlín-Malenovice a České
Budějovice.
III.
Způsob a prostředky ovládání
Obchodní společnost E.ON SE, jako ovládající osoba, nepřímo ovládá Společnost prostřednictvím
společnosti E.ON Česká republika, s.r.o. Společnost E.ON Česká republika, s.r.o. je jediným akcionářem
Společnosti, působnost valné hromady vykonává tento akcionář.
Ovládání společnosti Energetika Malenovice, a.s. je výsledkem výlučné pozice akcionáře ve Společnosti.
Systém vnitřní struktury Energetiky Malenovice, a.s. odpovídá ve smyslu ust. §396 odst. 1 ZOK
dualistickému systému a Společnost má tyto orgány:
A. Valnou hromadu
B. Představenstvo
C. Dozorčí radu
Působnost valné hromady je určena ustanoveními obecně závazných právních předpisů a stanov
Společnosti.
Představenstvo řídí činnost Společnosti a rozhoduje o všech záležitostech Společnosti, které nejsou
obecně závaznými právními předpisy a stanovami Společnosti vyhrazeny do působnosti valné hromady či
dozorčí rady. Představenstvo předkládá valné hromadě alespoň jednou za rok roční zprávu o
podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku. Jednání představenstva se řídí jednacím
řádem představenstva přijatým dle stanov Společnosti.
Dozorčí rada vykonává pravomoci dle obecně závazných právních předpisů, stanov Společnosti a
jednacího řádu dozorčí rady.
7/33
Složku plánování (investiční, finanční) představuje orgán představenstva, ve stanovených případech ve
spolupráci s dozorčí radou.
IV.
Přehled jednání učiněných na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí
ovládaných osob
V průběhu sledovaného účetního období neučinila ovládaná osoba na popud ani v zájmu ovládající osoby
nebo jí ovládaných osob žádné jednání týkající se majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu
ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky.
V.
Ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou
Osobami ovládanými stejnou ovládající osobou ve smyslu § 82 ZOK se dále rozumí rovněž následující
společnosti (uváděny jsou pouze společnosti, se kterými byly ve sledovaném účetním období uzavřeny
smlouvy, či se kterými je Společnost ve smluvním vztahu, na jehož základě bylo ve sledovaném účetním
období plněno, a dále osoby, vůči nimž učinila Společnost jednání dle § 82 odst. 2 písm. d) ZOK:
E.ON Distribuce, a.s.
E.ON Energie, a.s.
E.ON Servisní, s.r.o.
E.ON Česká republika, s.r.o.
Přehled vzájemných smluv mezi osobou ovládanou a osobou ovládající nebo mezi
osobami ovládanými
Smlouvy uzavřené mezi ovládanou osobou a ovládající osobou a mezi ovládanou osobou a
osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, které byly během sledovaného účetního období
platné, jsou uvedeny níže:
VI.
Dodavatel
E.ON Energie, a.s.
dodavatel
E.ON Energie, a.s.
uživatel
E.ON Energie, a.s.
dodavatel
E. ON Energie, a.s.
dodavatel
Název smlouvy
Smlouva o
sdružených
službách dodávky
el.na souhrnné
odběrné místo
druh plnění
Číslo
smlouvy
9202101726
Datum
uzavření
dodávka el. energie
15.6.2012
dodatek č. 1
změna čl. III. produkt, cena
15.1.2013
dodatek č. 2
změna čl. III. produkt, cena
17.1.2014
dodatek č. 3
změna čl. III. produkt, cena
3.12.2014
Roční smlouva o
distribuci zemního
plynu
distribuce zemního plynu
dodatek č. 6
prodloužení doby trvání smlouvy
12.12.2013
dodatek č. 7
prodloužení doby trvání smlouvy
10.12.2014
dodatek č. 8
Smlouva o
dodávce plynu pro
krytí ztrát v
distribuční
soustavě
Smlouva o
sdružených
službách dodávky
elektřiny
prodloužení doby trvání smlouvy
18.12.2015
12.12.2007
dodávka plynu
16.12.2014
9550309286
dodávka elektřiny
27.11.2015
8/33
E. ON Energie, a.s.
dodavatel
Smlouva o
dodávce elektřiny
9550465056
dodávka elektřiny
E. ON Energie, a.s.
dodavatel
Smlouva o
dodávce elektřiny
9550309369
dodávka elektřiny
E. ON Energie, a.s.
prodávající
Rámcová smlouva
o dodávkách
stlačeného
zemního plynu
E. ON Energie, a.s.
Obchodník
Rámcová smlouva
o poskytnutí
distribuce
elektřiny
99600357
27.11.2015
27.11.2015
dodávka CNG
23.4.2014
poskytnutí distribuce el. lokální
distribuční soustavou
31.12.2007
dodatek č. 1
prodloužení platnosti smlouvy
15.12.2008
dodatek č. 2
prodloužení platnosti smlouvy
28.12.2009
prodloužení platnosti smlouvy
18.12.2010
E. ON Energie, a.s.
žadatel
dodatek č. 3
Smlouva o
připojení k lokální
distribuční
soustavě
E. ON Energie, a.s.
odběratel
Smlouva o
poskytnutí
distribuce
elektřiny
E. ON Energie, a.s.
dodavatel
dodatek č. 1
Smlouva o
dodávce plynu pro
krytí ztrát v
distribuční
soustavě
E.ON Česká
republika s.r.o.
Dohoda o
poskytování flexi
on-line cash
poolingu
25.2.2013
dodávka elektřiny
20.3.2014
úprava ceny
dodávka plynu
17.12.2015
poskytování víceúrovňového
flexi on-line cash-poolingu
4.7.2012
změna smluvních podmínek
dodatek č. 1
E.ON Česká
republika s.r.o.
E.ON Česká
republika s.r.o.
Dodavatel
E.ON Česká
republika s.r.o.
Uživatel
E.ON Česká
republika s.r.o.
Pojistník
zapojení do cash-poolingu
Dohoda o likviditě
Smlouva o
služby BOZP, správa nemovitostí
poskytování služeb
OPEX
Smlouva o
připojení
odběrného
zajištění požadovaného příkonu
elektrického
CC 002/04/09
el.
zařízení k lokální
distribuční
soustavě
Mezinárodní
program pojištění
odpovědnosti
21.12.2015
02003282
Pojištění odpovědnosti za škodu
způsobenou provozní činností a
pojištění odpovědnosti za škodu
způsobenou vadou výrobku
9/33
1.7.2013
29.6.2012
10.12.2014
27.5.2009
8.1.2015
Smlouva o
převodu majetku a
části činností a
úkolů
E.ON Servisní s.r.o. zaměstnavatele
převod majetku a pracovníků
E.ON Distribuce,
a.s. Prodávající
prodej elektroměrů a modemů
E.ON Distribuce,
a.s. Prodávající
Kupní smlouva
E.ON Distribuce,
a.s. provozovatel
DS
Kupní smlouva
Smlouva o
distribuci elektřiny
oprávněnému
zákazníkovi s
měřením typu A
nebo B
Smlouva o
distribuci elektřiny
oprávněnému
zákazníkovi s
měřením typu A
nebo B
Smlouva o
připojení k
distribuční
soustavě z
napěťové hladiny
VN
E.ON Distribuce,
a.s. pronajímatel
Nájemní smlouva
E.ON Distribuce,
a.s. Dodavatel
E.ON Distribuce,
a.s. Dodavatel
15.12.2014
prodej energetického zařízení
(T40 PPL, kabelové vedení VN 93
830250923
30.10.2015
1.12.2015
zajištění distribuce el. (LDS
Energetika Malenovice)
20.12.2010
830460378
zajištění distribuce el.(LDS
Energetika - CCCB)
20.12.2010
5.5.2011
zařízení DS ECD v lokalitě
Malenovice TRNI
15.6.2015
Plnění a protiplnění vyplývající z těchto smluv byla uskutečněna na základě obvyklých podmínek na trhu
a na základě obecně závazných právních předpisů.
Hodnoty plnění jsou uvedeny v účetní závěrce společnosti v kapitole 12 Transakce se spřízněnými
stranami.
VII.
Posouzení újmy a jejího vyrovnání
Ovládané osobě nevznikla ve sledovaném účetním období z titulu uzavření výše uvedených smluv, či
z titulu jiných jednání uskutečněných ovládanou osobou v zájmu nebo na popud ovládající osoby nebo
osob jí ovládaných, žádná újma.
VIII.
Zhodnocení výhod, nevýhod a rizik plynoucích ze vztahů s ovládající osobou a jí
ovládanými osobami
Ovládané osobě plynou ze vztahů s ovládající osobou a jí ovládanými osobami tyto výhody, nevýhody a
rizika:



výhody: ovládané osobě plynou z účasti v koncernu zejména výhody; ovládaná osoba využívá
zázemí silné mezinárodní společnosti s dlouholetými zkušenostmi v energetických odvětvích a s
vlivným postavením na evropském trhu s energetikou; ovládané osobě plynou z účasti v
koncernu synergické efekty v rozvoji její podnikatelské činnosti
nevýhody: ovládané osobě nevyplývají z účasti v koncernu žádné nevýhody
rizika: ovládané osobě nevyplývají z účasti v koncernu žádná rizika
10/33
IX.
Důvěrnost informací
Za důvěrné jsou v rámci koncernu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního
tajemství ovládající, ovládané i dalších osob ovládaných stejnou ovládající osobou a také ty informace,
které byly za důvěrné jakoukoliv z těchto osob označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního
styku, které by mohly být samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě
jakékoliv z výše uvedených osob.
Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně ovládané osoby, s ohledem na ustanovení § 2985 zákona č.
89/2012 Sb., občanského zákoníku, v platném znění, neobsahuje tato zpráva informace tohoto charakteru.
X.
Závěr
Tato zpráva byla zpracována představenstvem ovládané osoby, společnosti Energetika Malenovice, a.s.,
dne 22. února 2016.
V Malenovicích dne 22. února 2016
Za představenstvo ovládané osoby Energetika Malenovice, a.s.:
Ing. Pavel Šilling
předseda představenstva
Ing. Antonín Nesvadba
místopředseda představenstva
11/33
Výrok auditora
12/33
13/33
14/33
15/33
16/33
ROZVAHA
(v celých tisících Kč)
Označení
Běžné
účetní
období
Brutto
AKTIVA
a
b
AKTIVA CELKEM
Min.úč.obd.
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
244 182
57 013
187 169
188 719
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
76 023
56 717
19 305
16 636
Dlouhodobý nehmotný majetek
21 947
21 662
285
326
607
322
285
46
21 340
21 340
B.I.
3.
Software
4.
Ocenitelná práva
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný
majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II.
B. II.1.
280
54 076
19 020
16 310
4 516
4 516
2.
Stavby
25 449
14 686
10 763
8 698
3.
Samostatné hmotné movité věci a soubory
hmotných movitých věcí
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
24 073
20 369
3 703
1 159
38
1 937
167 864
172 083
7.
B.III.
Pozemky
35 055
4 516
Dlouhodobý finanční majetek
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
C.
Oběžná aktiva
C. I.
Zásoby
C. I.1.
Materiál
6.
C. II.
5.
C.III.
C.III.1.
190
190
190
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
190
190
190
Krátkodobé pohledávky
Pohledávky z obchodních vztahů
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
8.
Dohadné účty aktivní
9.
Jiné pohledávky
C. IV.1.
2.
D. I.
D. I. 1.
296
Dlouhodobé pohledávky
6.
C. IV.
168 159
Poskytnuté zálohy na zásoby
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající
osoba
Stát daňové pohledávky
2.
38
Krátkodobý finanční majetek
Peníze
Účty v bankách
Časové rozlišení
Náklady příštích období
17/33
163 544
296
163 249
167 962
7 347
296
7 052
6 931
154 771
154 771
159 933
26
26
199
1 386
1 386
893
14
14
6
4 425
4 425
3 931
21
21
2
4 404
4 404
3 929
Označení
a
A.
A. I.
A. I. 1.
Stav v běžném
účetním období
Stav v minulém
účetním období
5
6
PASIVA CELKEM
187 169
188 719
Vlastní kapitál
179 274
179 855
Základní kapitál
30 500
30 500
Základní kapitál
30 500
30 500
Kapitálové fondy
106 000
106 000
Ostatní kapitálové fondy
106 000
106 000
253
253
253
253
Výsledek hospodaření minulých let
31 186
32 896
Nerozdělený zisk minulých let
31 186
32 896
11 335
10 206
7 163
8 335
Rezervy
2 087
1 006
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
1 397
931
PASIVA
b
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
3.
Změny základního kapitálu
A. II.
2.
A.III.
A.III.1.
2.
A. IV.
A. IV.1.
Fondy ze zisku
Rezervní fond
Statutární a ostatní fondy
2.
Neuhrazená ztráta minulých let (-)
3.
Jiný výsledek hospodaření minulých let
A. V.
B.
B. I.
B. I. 1.
Výsledek hospodaření běžného úč.období
(+/-)
Cizí zdroje
2.
Rezervy na důchody a podobné zavazky
110
3.
Rezerva na daň z příjmů
256
4.
Ostatní rezervy
324
Dlouhodobé závazky
416
368
Odložený daňový závazek
416
368
4 660
6 961
601
1 807
B. II.
10.
B.III.
B.III.1.
Krátkodobé závazky
Závazky z obchodních vztahů
75
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
3.
Závazky - podstatný vliv
4.
Závazky ke společníkům
5.
Závazky k zaměstnancům
487
164
6.
259
97
7.
Závazky ze sociálního zabezpečení a
zdravotního pojištění
Stát daňové závazky a dotace
99
42
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
41
41
9.
Vydané dluhopisy
3 162
4 808
11
2
732
529
732
529
10.
Dohadné účty pasivní
11.
Jiné závazky
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B. IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
C. I.
Časové rozlilšení
C. I.1.
Výdaje příštích období
2.
Výnosy příštích období
18/33
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
(v celých tisících Kč)
Označení
TEXT
a
b
+
II.
II. 1.
Obchodní marže
Výkony
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Změna stavu zásob vlastní činností
Aktivace
Výkonová spotřeba
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Přidaná hodnota
Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům orgánů obchodní korporace
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
Daně a poplatky
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Tržby z prodeje dlouhobého majetku a materiálu
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
Tržby z prodeje materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
Prodaný materiál
Zvýšení (+) /snížení (-) rezerv a opravných položek v provozní oblasti
Ostatní provozní výnosy
Ostatní provozní náklady
Provozní výsledek hospodaření
Výnosové úroky
Nákladové úroky
Ostatní finanční výnosy
Ostatní finanční náklady
Finanční výsledek hospodaření
Daň z príjmu za běžnou činnost
- splatná
- odložená
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
- splatná
- odložená
Mimořádný výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
2.
3.
B.
B. 1.
B. 2.
+
C.
C. 1.
C. 2.
C. 3.
C. 4.
D.
E.
III.
III. 1.
III. 2.
F.
F. 1.
F. 2.
G.
IV.
H.
*
X.
N.
XI.
O.
*
Q.
Q.
1.
2.
**
XIII.
R.
S.
S. 1.
2.
*
***
****
Skutečnost v účetním
období
běžném
minulém
1
2
19/33
0
67 420
67 381
39
39 389
35 821
3 568
28 031
11 318
5 462
2 537
3 075
244
46
1 604
2
2
0
0
68 843
68 843
49 854
34 913
14 941
18 989
4 609
343
2 958
1 283
25
45
1 265
280
280
0
330
330
452
48
665
13 996
82
-17 693
11
18 198
12 526
99
15
67
2 728
2 680
48
11 335
0
14
85
2 405
2 465
-60
10 206
0
0
0
11 335
14 063
0
10 206
12 611
ENERGETIKA MALENOVICE, A.S.
PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU
ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2015
Základní
Ostatní
kapitál.
Ostatní
Zákonný
rezervní
kapitál
tis. Kč
fondy
tis. Kč
fondy
tis. Kč
fond
tis. Kč
Nerozděle
Nerozděle
ný
ná
zisk
tis. Kč
ztráta
tis. Kč
Celkem
tis. Kč
Zůstatek k 1. lednu
2014
30 500
106 000
253
6 100
31 228
0
174 081
Příděl do rezervního
fondu
0
0
0
-6 100
0
0
-6 100
Výplata, dividend,
tantiém
0
0
0
0
-4 432
0
-4 432
Ostatní převody
Snížení základního
0
0
0
0
0
0
0
0
6 100
0
0
0
6 100
0
0
0
0
0
10 206
0
10 206
30 500
106 000
253
0
43 102
0
179 855
Příděl do rezervního
fondu
0
0
0
0
0
0
0
Výplata, dividend,
tantiém
0
0
0
0
-11 916
0
-11 916
Ostatní převody
Snížení základního
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11 335
0
11 335
30 500
106 000
253
0
42 521
0
179 274
kapitálu
Výsledek hospodaření
za účetní období
Zůstatek k 31. prosinci
2014
kapitálu
Výsledek hospodaření
za účetní období
Zůstatek k 31. prosinci
2015
20/33
VŠEOBECNÉ INFORMACE
Energetika Malenovice, a.s. (dále „Společnost“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 1. dubna 1993 a
její sídlo je ve Zlíně, Malenovicích, třída 3. května 1173, PSČ 763 02.
Hlavní předmět podnikání
 skupina 12 distribuce elektřiny
 skupina 22 distribuce plynu
Složení představenstva k 31. prosinci 2015 bylo následující:
Funkce
Ing. Pavel Šilling
Ing. Antonín Nesvadba
Ing. Martin Mátl
předseda
místopředseda
člen
Ve složení představenstva v roce 2015 nedošlo k žádným změnám.
Složení dozorčí rady k 31. prosinci 2015 bylo následující:
Funkce
Ing. Zdeněk Bauer
Lorenz Josef Pronnet
Ing. Pavel Čada
předseda
místopředseda
člen
Ve složení dozorčí rady v roce 2015 nedošlo k žádným změnám.
21/33
Struktura akcionářů Společnosti k 31. prosinci 2015
Akcionář
Počet akcií
E.ON Česká republika, s.r.o.
61
Celkem
61
Jmenovitá hodnota
Vklad
Kč
tis. Kč
500 000
30 500
30 500
Struktura akcionářů Společnosti k 31. prosinci 2014
Akcionář
Počet akcií
E.ON Trend s.r.o.
61
Celkem
61
Jmenovitá hodnota
Vklad
Kč
tis. Kč
500 000
30 500
30 500
Ke dni 13. února 2015 došlo k převodu akcií z převádějící společnosti E. ON Trend s.r.o. na nabývající
společnost E. ON Česká republika, s.r.o.
Změna byla do rejstříku zapsána dne 5. května 2015.
Společnost tvořila v roce 2015 dvě střediska zajišťující technické a administrativní zabezpečení
Společnosti.
2
ÚČETNÍ POSTUPY
(a)
Základní zásady zpracování účetní závěrky
Účetní závěrka je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice a je sestavena v
historických cenách.
(b)
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek
Nehmotný (a hmotný) majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena převyšuje
60 000 Kč (40 000 Kč) za položku, je považován za dlouhodobý nehmotný (a hmotný) majetek.
Nakoupený dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je prvotně vykázán v pořizovacích cenách, které
zahrnují cenu pořízení a náklady s jeho pořízením související.
Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odpisován metodou rovnoměrných odpisů na základě jeho
předpokládané doby životnosti. Společnost uplatňuje roční odpisové sazby, které se liší od sazeb
22/33
odpočitatelných pro daňové účely. Doby odpisování podle skupin majetku jsou uvedeny v následující
tabulce:
Doba odpisování (v letech)
Majetek
Pozemky
-
Kancelářská technika, dopravní prostředky
3-4
Měřící přístroje
5-6
Kompresory, transformátory
11 - 12
Rozvodny, trafostanice
19 - 20
Budovy, stavby
29 - 30
Odpisový plán je v průběhu používání dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku aktualizován na
základě očekávané doby životnosti a předpokládané zbytkové hodnoty majetku.
Pokud zůstatková hodnota aktiva přesahuje jeho odhadovanou zpětně získatelnou částku, je jeho
zůstatková hodnota snížena na tuto částku prostřednictvím opravné položky.
Náklady na opravy a údržbu dlouhodobého hmotného majetku se účtují přímo do nákladů. Rezerva je
tvořena pro významné opravy, které bude podle odhadu vedení Společnosti třeba provést v budoucích
účetních obdobích. Technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je aktivováno.
(c)
Pohledávky
Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám.
Opravná položka k pohledávkám je vytvořena na základě věkové struktury pohledávek a individuálního
posouzení bonity dlužníků. Společnost nevytváří opravné položky k pohledávkám za spřízněnými
stranami.
(d)
Přepočet cizích měn
Transakce prováděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány devizovým kursem platným v den
transakce.
Zůstatky peněžních aktiv, pohledávek a závazků vedených v cizích měnách byly přepočteny devizovým
kursem zveřejněným Českou národní bankou k rozvahovému dni. Všechny kurzové zisky a ztráty
z přepočtu peněžních aktiv, pohledávek a závazků jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty.
Společnost nepovažuje zálohy zaplacené za účelem nákupu dlouhodobých aktiv nebo zásob za
pohledávky, a tudíž tyto položky majetku k datu účetní závěrky nepřepočítává.
(e)
Výnosy
Tržby za distribuci energie a plynu (ostatní služby) jsou zaúčtovány k datu odečtu z měřících zařízení
(k datu předání). Tržby jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty.
(f)
Leasing
Pořizovací cena majetku získaného formou finančního nebo operativního leasingu není aktivována do
dlouhodobého majetku. Leasingové splátky jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po celou dobu trvání
23/33
leasingu. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou vykázány v příloze
k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze.
(g)
Rezervy
Společnost tvoří rezervy, pokud má současný závazek, je pravděpodobné, že bude na vypořádání tohoto
závazku třeba vynaložit vlastní zdroje a existuje spolehlivý odhad výše závazku.
Společnost tvoří rezervy na krytí svých závazků, které budou hrazeny v budoucnosti, u nichž je znám účel,
je pravděpodobné, že nastanou, avšak není přesně známa jejich výše, nebo časový rozvrh úhrady. Při
tvorbě rezerv Společnost bere v úvahu všechna předvídatelná rizika a možné ztráty. Společnost dále
vytváří daňové rezervy na významné budoucí opravy dlouhodobého majetku v souladu se zákonem
o rezervách.
Společnost vykazuje v rezervách nesplacený závazek z titulu daně z příjmů. Pokud zálohy na daň z příjmů
převyšují odhadovanou splatnou daň k datu účetní závěrky, příslušný rozdíl je vykázán jako krátkodobá
pohledávka.
(h)
Zaměstnanecké požitky
Na nevybranou dovolenou Společnost v roce 2015 nevytvořila rezervu (2014: nebyla vytvořena rezerva).
Na odměny a bonusy zaměstnancům Společnost v roce 2015 vytvořila dohadnou položku pasivní ve výši
181 tis. Kč a dále vytvořila rezervu na odměny a bonusy členům statutárních orgánů ve výši 434 tis. Kč.
(2014: odměny a bonusy zaměstnancům a členům statutárních orgánů 265 tis. Kč).
Při tvorbě dohadné položky pasivní Společnost zohledňuje očekávaný průměrný celoroční poměr odvodů
na sociální a zdravotní pojištění vůči mzdovým nákladům.
K financování státního důchodového pojištění hradí Společnost pravidelné odvody do státního rozpočtu.
(i)
Odložená daň
Odložená daň se vykazuje u všech přechodných rozdílů mezi zůstatkovou hodnotou aktiva nebo závazku v
rozvaze a jejich daňovou hodnotou. Odložená daňová pohledávka je zaúčtována, pokud je pravděpodobné,
že ji bude možné daňově uplatnit v budoucnosti.
(j)
Peníze a peněžní ekvivalenty
Peněžní prostředky jsou peníze v hotovosti včetně cenin a peněžních prostředků na účtu včetně přečerpání
běžného nebo kontokorentního účtu.
Peněžními ekvivalenty se rozumí krátkodobý likvidní finanční majetek, který je snadno a pohotově
směnitelný za předem známou částku peněžních prostředků a u tohoto majetku se nepředpokládají
významné změny hodnoty v čase. Za peněžní ekvivalenty jsou považovány dlouhodobé peněžní úložky
s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou a likvidní cenné papíry k obchodování na veřejném trhu.
V rámci skupiny Společnost využívá tzv. cash-pooling. Pohledávka resp. závazek, vzniklá(ý) z titulu cashpoolingu je vykazován(a) v rámci přehledu o peněžních tocích jako součást položky Peníze a peněžní
24/33
ekvivalenty. V případě, že závazek vzniklý z titulu cash-poolingu představuje formu financování, není
pro účely přehledu o peněžních tocích považován za Peníze a peněžní ekvivalenty.
(k)
Spřízněné strany
Spřízněnými stranami Společnosti se rozumí:
akcionáři, kteří přímo nebo nepřímo mohou uplatňovat podstatný nebo rozhodující vliv u Společnosti, a
společnosti, kde tito společníci mají rozhodující vliv;
členové statutárních, dozorčích a řídících orgánů Společnosti nebo její mateřské společnosti a osoby blízké
těmto osobám, včetně podniků, kde tito členové a osoby mají podstatný nebo rozhodující vliv.
Významné transakce a zůstatky se spřízněnými stranami, jsou uvedeny v poznámce 12.
(l)
Následné události
Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen
v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytly doplňující informace o skutečnostech, které
existovaly k rozvahovému dni.
V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem
představujícím skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v
příloze účetní závěrky, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.
25/33
3
DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ A HMOTNÝ MAJETEK
Dlouhodobý nehmotný majetek
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
Zůstatková hodnota k 1. lednu
326
137
Přírůstky
285
280
Odpisy
-46
-91
Vyřazení
280
0
Zůstatková hodnota k 31. prosinci
285
326
Dlouhodobý hmotný majetek
Zůstatková hodnota k 1. lednu
Přírůstky
Odpisy
Vyřazení
Zůstatková hodnota k 31. prosinci
26/33
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
16 310
15 581
4 268
2 233
-1 558
-1 174
0
-330
19 020
16 310
4
POHLEDÁVKY
Nezaplacené pohledávky z obchodních vztahů nejsou zajištěny a žádná z nich nemá splatnost delší než 5
let.
Pohledávky po splatnosti činily k 31. prosinci 2015 296 tis. Kč (2014: 743 tis. Kč).
Opravná položka k pohledávkám k 31. prosinci 2015 činila 296 tis. Kč (2014: 743 tis. Kč).
V roce 2015 položka Stát – daňové pohledávky ve výši 26 tis. Kč představovala nárok na odpočet daně
z přidané hodnoty ve výši 26 tis. Kč.
(V roce 2014 položka Stát – daňové pohledávky ve výši 199 tis. Kč představovala nárok na odpočet daně
z přidané hodnoty ve výši 199 tis. Kč).
Položka Pohledávky – ovládající a řídící osoba představuje cash pooling ve výši 154 771 tis. Kč (2014:
159 933 tis. Kč) mezi společnostmi E. ON Česká republika, s.r.o. a Energetika Malenovice, a.s. vedený
na základě smluv u peněžního ústavu Komerční banka, a.s. (v roce 2007 se Společnost zapojila do
projektu zhodnocování finančních prostředků a financování potřeb Společnosti). Výsledkem převodů jsou
úvěrové vztahy mezi výše uvedenými společnostmi v rámci skupiny E. ON. Pohledávka z titulu
cash poolingu je v rámci přehledu o peněžních tocích uvedena jako součást kategorie Peníze a peněžní
ekvivalenty. U úvěrů v rámci skupiny se uplatňují odpovídající tržní úrokové sazby.
5
VLASTNÍ KAPITÁL
Schválené a vydané akcie
31. prosince 2015
Počet
Kmenové akcie plně splacené
Účetní hodnota
31. prosince 2014
Počet
Účetní hodnota
tis. Kč
tis. Kč
hodnota 500 tis. Kč
hodnota 500 tis. Kč
61
30 500
61
30 500
Společnost je k 31. prosinci 2015 ze 100 % vlastněna společností E. ON Česká republika, s.r.o. zapsanou
v České republice, (k 31.12.2014: ze 100 % vlastněna společností E.ON Trend, s.r.o., zapsanou v České
republice) a mateřská společnost celé skupiny je společnost E.ON SE, zapsaná ve Spolkové republice
Německo.
Zákonný rezervní fond nebyl v roce 2015 vytvořen.
Zákonný rezervní fond ve výši 6 100 tis. Kč byl v roce 2014 rozhodnutím jediného akcionáře v působnosti
Valné hromady společnosti převeden do nerozděleného zisku společnosti.
Dne 10. června 2015 jediný společník schválil účetní závěrku Společnosti za rok 2014 a rozhodl o
rozdělení zisku ve výši 10 206 tis. Kč (1 710 tis. Kč bylo navíc vyplaceno z nerozděleného zisku
z minulých let - dividendy).
27/33
6
OSTATNÍ KAPITÁLOVÉ FONDY
31. prosince 2014
31. prosince 2013
106 000
106 000
Ostatní kapitálové fondy
Společnost vykazuje k 31. prosinci 2015 zůstatek ve výši 106 000 tis. Kč (v roce 2014: 106 000 Kč)
v ostatních kapitálových fondech, vklad do fondu byl proveden společností E. ON Trend, s.r.o. na základě
uzavřené Smlouvy o peněžitém vkladu mimo základní kapitál ze dne 18. 12. 2013.
7
REZERVY
31. prosince 2015
31. prosince 2014
tis. Kč
tis. Kč
1 397
931
Daň z příjmů
256
75
Ostatní rezervy
434
0
2 087
1 006
Opravy hmotného majetku
Rezervy celkem
V roce 2015 byla vytvořena třetí část rezervy na generální opravu rozvodny nízkého napětí ve výši 466 tis.
Kč, celková výše rezervy k 31. 12. 2015 je ve výši 1 397 tis. Kč (2014: 931 tis. Kč).
K 31. prosinci 2015 Společnost vytvořila rezervu na daň z příjmů ve výši 256 tis. Kč, kterou tvoří rozdíl
mezi zaplacenými zálohami na daň z příjmu ve výši 2 428 tis. Kč a očekávanou splatnou daní z příjmu ve
výši 2 684 tis. Kč.
(K 31. prosinci 2014 Společnost vytvořila rezervu na daň z příjmů ve výši 75 tis. Kč, kterou tvoří rozdíl
mezi zaplacenými zálohami na daň z příjmu ve výši 2 392 tis. Kč a očekávanou splatnou daní z příjmu ve
výši 2 467 tis. Kč).
V roce 2015 Společnost vytvořila rezervu na odměny a bonusy členům statutárních orgánů ve výši 434 tis.
Kč.
8
ZÁVAZKY A BUDOUCÍ ZÁVAZKY
Závazky z obchodních vztahů a jiné závazky nebyly zajištěny žádným majetkem Společnosti a nemají
splatnost delší než 5 let.
K 31. prosinci 2015 a 2014 Společnost neměla závazky po splatnosti z obchodních vztahů.
Společnost nemá žádné závazky po splatnosti ze sociálního nebo zdravotního pojištění ani žádné jiné
závazky po splatnosti k finančním úřadům či jiným státním institucím.
28/33
9
DAŇ Z PŘÍJMŮ
Daňový náklad zahrnuje:
Splatnou daň (2015, 2014:19 %)
Splatnou daň z mimořádné činnosti
Odloženou daň
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
2 684
2 467
0
0
48
-60
-4
-2
2 728
2 405
Úpravu daňového nákladu předchozího období podle
skutečně podaného daňového přiznání
Celkem daňový náklad
Společnost nemá žádný daňový závazek po splatnosti evidovaný finančním úřadem k 31. prosinci 2015.
Odložená daň k 31. prosinci 2015 a k 31. 12. 2014 je vypočtena sazbou daně ve výši 19 %.
Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně:
Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen
Ostatní přechodné rozdíly
Čistý odložený daňový závazek
29/33
31. prosince 2015
31. prosince 2014
tis. Kč
tis. Kč
-460
- 415
44
47
- 416
- 368
10
ČLENĚNÍ VÝNOSŮ PODLE ODVĚTVÍ
Výnosy z provozní činnosti byly tvořeny následujícím způsobem:
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
Tržby za distribuci elektrické energie
- tuzemsko
65 031
64 987
Tržby za distribuci zemního plynu
- tuzemsko
1 559
1 466
Tržby z ostatních činností
- tuzemsko
830
2 390
67 420
68 843
2
280
67 422
69 123
Celkové prodeje vlastních produktů a služeb
Tržba z prodeje dlouhodobého
majetku a materiálu
Celkem
11
ANALÝZA ZAMĚSTNANCŮ
Průměrný přepočtený počet
Osobní náklady
zaměstnanců
během roku
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
Zaměstnanci
7 633
460
Členové orgánů
3 685
4 149
11 318
4 609
Celkem
30/33
2015
2014
12
1
12
1
12
TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI
Společnost se podílela na těchto transakcí se spřízněnými stranami:
2015
2014
tis. Kč
tis. Kč
12 522
13 759
73
81
12 595
13 840
Nákup zboží pro další prodej (distribuce)
34 603
44 660
Celkem
34 603
44 660
Výnosy:
Prodej služeb
Úrokové výnosy
Celkem
Náklady:
Společnost vykazovala tyto zůstatky se spřízněnými stranami:
31. prosince 2015
31. prosince 2014
tis. Kč
tis. Kč
Pohledávky celkem
1 174
830
Závazky celkem
2 731
4 473
Místopředsedovi představenstva Společnosti bylo do 31. prosince 2015 k dispozici služební vozidlo pro
služební a soukromé účely. Vozidlo má Společnost pronajaté na základě leasingové smlouvy a jeho
celková pořizovací hodnota činila 878 tis. Kč.
13
ODMĚNA AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI
Pro rok 2015 byla Společností vybrána auditorská společnost Sdružení auditorů Zlín, s.r.o., jejichž
stanovená odměna činí 49 tis. Kč.
14
POTENCIÁLNÍ ZÁVAZKY
Vedení Společnosti si není vědomo žádných potenciálních závazků Společnosti k 31. prosinci 2015.
31/33
15
MIMOŘÁDNÉ VÝNOSY A NÁKLADY
V roce 2015 Společnost nevykázala žádný mimořádný náklad a žádný mimořádný výnos.
16
PENÍZE A PENĚŽNÍ EKVIVALENTY
Peníze a peněžní ekvivalenty níže uvedené, jsou analyzovány takto:
Pokladní hotovost a peníze na cestě
Účty v bankách
31. prosince 2015
31. prosince 2014
tis. Kč
tis. Kč
21
2
4 404
3 929
154 771
159 933
159 196
163 864
Peněžní ekvivalenty - pohledávky z titulu Cash-poolingu
E. ON Česká republika, s.r.o.
Peníze a peněžní ekvivalenty
17
NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným dalším událostem, které by měly významný dopad na účetní
závěrku k 31. prosinci 2015
Schválení účetní závěrky
Tato účetní závěrka byla představenstvem schválena k předložení valné hromadě a z pověření
představenstva podepsána.
Zlín - Malenovice, 22. 02. 2016
Ing. Pavel Šilling
předseda představenstva
Ing. Antonín Nesvadba
místopředseda představenstva
32/33
33/33