docDokument ve formátu PDF - EUROVIA Kamenolomy, as
download 
Stížnost Transkript
Dokument ve formátu PDF - EUROVIA Kamenolomy, as
Výroční zpráva za rok 2007 Q Základní údaje o společnosti k 31. 12. 2007 Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: Tarmac CZ a.s. Rumjancevova 3, 460 89 Liberec 1 akciová společnost založená na dobu neurčitou Právní řád: České republiky zákon č. 513/1991 Sb. (Obchodní zákoník) Datum založení: 29. října 2003 IČ: 27096670 DIČ: CZ27096670 Společnost zapsána: Krajský soud v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1594 Společnost Tarmac CZ a.s. byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 29. října 2003 a vznikla zápisem do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 29. října 2003 jako Onga a.s. V roce 2004 byla přejmenována na Tarmac CZ a.s. a v postavení hlavního akcionáře převzala jmění obchodní společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. se sídlem v Liberec 1, Rumjancevova 3, PSČ 460 89, identifikační číslo 46710981, a Západokámen a.s. se sídlem Plzeň , Hřbitovní 996/33, identifikační číslo 45388141, které byly zrušeny bez likvidace. K účinnosti převzetí jmění došlo zápisem do obchodního rejstříku k 31. prosinci 2004, přičemž rozhodným dnem převzetí jmění byl 1. leden 2004. Veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě jsou k nahlédnutí v sídle společnosti. Q Předmět podnikání 1. Činnost prováděná hornickým způsobem – dobývání ložisek nevyhrazených nerostů včetně úpravy a zušlechťování nerostů prováděných v souvislosti s jejich dobýváním a vyhledávání a průzkum ložisek nevyhrazených nerostů prováděné k tomuto účelu. 2. Zřizování a provozování odvalů, výsypek a odkališť. 3. Úprava a zušlechťování nerostů prováděná v souvislosti s jejich dobýváním. 4. Zřizování, zajišťování a likvidace důlních děl a lomů 5. Otvírka, příprava a dobývání výhradních ložisek. 6. Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb spojených s jejich pronájmem. 1 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a. s. za rok 2007 Obsah Informační části strana Klíčové ukazatele společnosti 2 Charakteristika společnosti 3 Statutární orgány 4 Zpráva o činnosti 5 Společenská odpovědnost 9 Cíle pro další období 13 Zpráva dozorčí rady 14 Zpráva auditora 15 Obsah finanční části Účetní závěrka 17 Příloha účetní závěrky v nezkrácené formě 22 Zpráva o vztazích 40 Osoby odpovědné za výroční zprávu 40 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Klíčové ukazatele společnosti Q za rok 2007 Q Q Q Q Q Q Q Q produktivita práce 27,29 kt/1 zaměstnance, nárůst o 8,3 % těžba 7 170 kt tržby za prodej vlastních výrobků 1 039 385 tis. Kč ROCE růst na 14,5 % investice celkem 121 687 tis. Kč úspory nákladů 24 835 tis. Kč ziskovost růst na 20,45 % počet zaměstnanců 256 7400 310 7200 300 290 těžba v kt 7000 280 6800 270 6600 260 6400 250 6200 240 6000 230 2005 2006 těžba kt 2007 počet zaměstnanců počet zaměstnanců 2 3 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Charakteristika společnosti Q Tarmac CZ a.s. je jedním z nejvýznamnějších a tradičních výrobců a dodavatelů drceného a těženého kameniva na českém trhu. Výrobní produkce zahrnuje širokou frakční a výrobkovou rozmanitost a tudíž umožňuje zásobovat kamenivem velmi široký okruh zákazníků. Drcené a těžené kamenivo je dodáváno nejen pro drobné a běžné stavební práce, ale také pro náročné stavby silnic a dálnic. Kamenivo z provozoven Tarmac CZ a.s. je velmi důležitým materiálem pro výrobce betonů, asfaltů, obalovaných směsí a v neposlední řadě i pro železniční svršky. Tarmac CZ a.s. je součástí nadnárodního koncernu Anglo American, divize Anglo Industrial Minerals se sídlem v Londýně. Jednou ze skupin této divize je Tarmac International se sídlem ve Frankfurtu, jehož českou odnoží je Tarmac CZ a.s. Majoritním vlastníkem se 100% podílem je Tarmac International Holding B.V. Tarmac CZ a.s. provozuje 25 vlastních provozoven, z nichž je 19 lomů a 6 pískoven, které jsou rozmístěny po 8 krajích České republiky a obchodně pokrývají kraj Liberecký, Středočeský, Pardubický, Královéhradecký, Ústecký, Karlovarský, Plzeňský a částečně kraj Vysočina. Kamenolom Svrčovec Sídlo ředitelství Tarmac CZ a.s. je v Liberci. Nejvyšší prioritou společnosti, vedle ekonomického růstu, je péče o bezpečnost a ochranu zdraví při práci, šetrnost k životnímu prostředí a dodržování standardů daných plánem trvale udržitelného rozvoje a akčním plánem zdraví. Tarmac CZ a.s. je držitelem certifikátů, které potvrzují, že společnost má zaveden a udržován integrovaný systém managementu pro těžbu, zpracování a prodej drceného a těženého kameniva a kamene dle ČSN ISO 9001:2001, enviromentálního managementu dle ČSN ISO 14001:2005 a managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci dle OHSAS 18001:1999. V roce 2007 se společnost Tarmac CZ a.s. zařadila mezi vybrané společnosti v rámci České republiky, které svou činností přispěly k nejlepšímu měřitelnému zlepšení životního prostředí, zdraví zaměstnanců či obyvatel v okolí svého působiště. Asociace českých a mezinárodních společností Business Leaders forum ocenilo projekt Tarmac CZ a.s. na řešení snížení prašnosti související s dopravou kameniva. 4 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Statutární orgány Q Valná hromada Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Q Představenstvo společnosti Složení k 31. 12. 2007. Q Thomas Lehmann Q předseda představenstva bytem Goethestrasse 8 Eggensdorf 39 let Q Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva bytem B. Němcové 499/4 Liberec 59 let, VŠ strojní Cedric Hollinsworth člen představenstva bytem Pewsey, Wiltshire 59 let Q Ing. Jitka Knýřová člen představenstva bytem Bílá 31 Český Dub 45 let, VŠ ekonomická Q Dozorčí rada Složení k 31. 12. 2007 Q Ing. Jana Čalounová předseda dozorčí rady bytem Frimlova 326/21 Liberec 38 let, VŠ Q Ing. Petr Jeřábek člen dozorčí rady bytem Kaplického 363 Liberec 41 let, VŠ Q Jiří Barcal člen dozorčí rady bytem Sochorova 819 Doksy 54 let, SPŠ Q Ing. Jiří Vacek člen představenstva bytem Baltská 569/4 Liberec 45 let, VŠ ekonomická 5 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Management společnosti Složení k 31. 12. 2007. Výkonný ředitel Ing. Jiří Vacek VŠ ekonomická Finanční ředitelka Ing. Jitka Knýřová VŠ ekonomická Nikomu z členů statutárního a dozorčího orgánu a managementu společnosti nebyla poskytnuta v roce 2007 žádná plnění prostřednictvím ovládané osoby a osob ovládaných společností, žádná ručení, zajištění či plnění, která by za tyto členy společnosti převzala, ani jim nebyly poskytnuty žádné úvěry a půjčky. Představenstvo společnosti prohlašuje, že žádný z členů představenstva a dozorčí rady nebyl souzen Výrobně-technický ředitel Jiří Barcal SPŠ kamenická za trestný čin majetkové povahy. Žádný z uvedených členů představenstva a dozorčí rady není členem představenstva nebo dozorčí rady v jiné společnosti tak, aby jeho činnost mohla mít význam pro posouzení společnosti, ani v ní není zaměstnán. Zastoupení členů představenstva v představenstvu a dozorčí radě jiné společnosti je podmíněno souhlasem dozorčí rady. 6 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Zpráva o činnosti Q Zpráva představenstva společnosti V roce 2007 se představenstvo Tarmac CZ a.s. scházelo ne zcela pravidelně, ale často, a to v souvislosti s potřebami situace, která se v uplynulém roce dynamicky vyvíjela. Nejednalo se ani tak o výrobně-obchodní problematiku, ale změny vyvolané potřebami a záměny mateřské společnosti. Od 1. června 2007 jsem byl přeřazen z České republiky do Tarmac International ve Frankfurtu a bylo přistoupeno ke sloučenému řízení trojzemí Čehy – Polsko – Německo. Generálním ředitelem se stal pan Simon Taylor a než jsme stačili vyřídit formality potřebné k jeho zapsání coby předsedy představenstva, rozhodl se odejít a celá procedura se opakovala pro jeho nástupce pana Thomase Lehmanna. Rovněž došlo ke jmenování nového člena představenstva, pana Ing. Jiřího Vacka, který byl zároveň jmenován výkonným ředitelem pro Českou republiku. Tyto změny byly sice administrativně náročné, ale chod společnosti Tarmac CZ nikterak neohrozily, což potvrdily i výborné výsledky dosažené v roce 2007. Dalším významným faktem pro činnost představenstva bylo oficiální oznámení o zamýšleném prodeji skupiny Tarmac, které oznámila mateřská společnost Anglo American počátkem srpna. Následný due-deligence proces byl papírově a časově značně náročný, na druhé straně potvrdil, že Tarmac CZ má svoji historii řádně zdokladovanou a výsledky, které se rok od roku lepší, jsou na základě dlouholeté práce a nikoli spekulativních výpočtů a výkazů. Toto svědčí o dobré práci našich zaměstnanců a já jsem osobně přesvědčen, že ať je novým, či staronovým majitelem kdokoli, je v reálných silách Tarmac CZ a.s. jej přesvědčit o nesporných kvalitách této firmy. Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva 7 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Zpráva výkonného ředitele Z obchodního hlediska byl rok 2007 velmi úspěšný. Ve srovnání s rokem 2006 se podařilo mírně zvýšit tržby při prakticky stejném objemu prodeje v tunách. Tato situace je odrazem stabilní, avšak vysoké poptávky po kamenivu, dané trvale vysokou aktivitou české ekonomiky a zejména stavebnictví. Ta byla ovlivněna privátními investicemi do průmyslových, komerčních i obytných zón, ale i výstavbou a rekonstrukcemi dopravní infrastruktury, financovanými ze státních zdrojů. Kladný vliv měla nezvykle mírná zima, která umožnila prakticky plnou stavební činnost v období od ledna do března, což běžně nebývá možné. Naopak, opožděný přísun financí ve státním sektoru, ovlivněný vnitropolitickými příčinami, vedl k dočasnému utlumení nebo posunutí některých stavebních aktivit a k jejich nahromadění do závěru roku, tedy do období s nejistými klimatickými podmínkami. Z významných staveb, zásobovaných kamenivem v roce 2007, lze uvést například průmyslové a komerční zóny Triangle u Chomutova, v Plzni, Nýřanech, Křimicích a další. V rámci dopravní infrastruktury pak výstavbu silnice R6 Praha – Karlovy Vary – Cheb, silnice Liberec – Jablonec n.N. (Kunratická), rekonstrukci železniční trati Plzeň – Stříbro nebo nádraží v Kolíně, z dalších akcí pak stavbu protipovodňového polderu v Žichlínku. Tendence prodeje se oproti minulým letům nijak významně nezměnily. Nadále platí to, že zákazníci kladou vysoké nároky na kvalitu zboží i služeb. I v roce 2007 investovala naše společnost značné prostředky do rozvoje a zefektivnění výrobních kapacit. Největšími akcemi byla celková rekonstrukce výrobní linky v lomu Smrčí a výměna primárního drtiče v lomu Chraberce. Nezanedbatelný objem investic směřoval i do zlepšení v oblasti bezpečnosti práce a ochrany životního prostředí, například do odsávání prachu v lomech Děpoltovice, Plaňany a Mítov. Také v roce 2007 byla významná část prací spojených s těžbou a zpracováním kameniva zajišťována prostřednictvím dodavatelů. To se týkalo zejména vrtacích a trhacích prací a navážky kameniva, částečně i oprav a údržby. Výběr dodavatelů byl předmětem vícekolových výběrových řízení a jejich činnost byla sledována a vyhodnocována. Nemalou pozornost jsme v roce 2007 věnovali i hledání rezerv a možností úspor. S cílem docílit snížení provozních nákladů byly realizovány některé z výše uvedených investičních akcí (např. Smrčí), byla provedena i řada úsporných opatření technického a organizačního charakteru a probíhala i příprava budoucích investičních akcí, které by měly přinést úspory provozních nákladů (např. lom Královec). V oblasti hledání úspor a zlepšení využití výrobního zařízení probíhala aktivní spolupráce s úsekem mezinárodního ředitele pro provozní zlepšování, který byl v roce 2007 nově zřízen při nadřízeném ředitelství Tarmac International ve Frankfurtu. Tato spolupráce vyústila v některé konkrétní výsledky (snížení počtu výrobních směn v lomu Děpoltovice) nebo ve vytvoření plánů k dosažení dalších zlepšení v roce 2008. Ing. Jiří Vacek výkonný ředitel 8 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Působnost – rozmístění provozoven Stav k 31. 12. 2007 Název provozovny Lokalita Těžená surovina Výroba Bezděčín Jablonec n.N. Melafyr drcené kamenivo Bystřec Ústí n.Orl. Rula drcené kamenivo Děpoltovice Karlovy Vary Čedič drcené kamenivo Dolánky Teplice Čedič drcené kamenivo Dubnice Česká Lípa Štěrkopísek těžené kamenivo Horní Řasnice Liberec Štěrkopísek těžené kamenivo Horní Tašovice Karlovy Vary Čedič drcené kamenivo Chlum Česká Lípa Znělec drcené kamenivo Chraberce Louny Čedič drcené kamenivo Košťálov Semily Melafyr drcené kamenivo Královec Trutnov Křemitý porfyr drcené kamenivo Libochovany Litoměřice Čedič drcené kamenivo Litice Plzeň - město Spilit drcené kamenivo Mítov Plzeň - jih Spilit drcené kamenivo Pamětník Chlumec n.Cidl. Štěrkopísek těžené kamenivo Plaňany Kolín Migmatická rula drcené kamenivo Pňovany Plzeň – sever Porfyr drcené kamenivo Rvenice Louny Štěrkopísek těžené kamenivo Smrčí Semily Čedič drcené kamenivo Svrčovec Klatovy Metadroba drcené kamenivo Straškov Litoměřice Štěrkopísek těžené kamenivo Tachov Česká lípa Znělec drcené kamenivo Těškov Rokycany Porfyr drcené kamenivo Úhošťany Chomutov Čedič drcené kamenivo Velká Černoc Louny Štěrkopísek těžené kamenivo 9 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Společenská odpovědnost Q Bezpečnost a ochrana zdraví při práci Rok 2007 byl, na rozdíl od předchozích let, poznamenán vědomím odpovědnosti za udržení výsledků roku 2006, kdy u společnosti Tarmac CZ nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu s pracovní neschopností. Bylo zřejmé, že nosným článkem při plnění tohoto úkolu budou především pracovníci na středním stupni řízení. Také proto absolvovali vedoucí provozoven, směnoví technici a předáci v jarních měsících roku 2007 speciální trénink zaměřený na postupy k upevnění bezpečného chování jako nedílné součásti každé činnosti. Cílem tohoto tréninku, kterého se zúčastnilo téměř 100 zaměstnanců Tarmac CZ bylo rozšířit myšlenku bezpečného chování i mimo vnitřní prostředí společnosti Tarmac CZ. V rámci bezpečnostní soutěže CHIEF EXECUTIVE SAFETY AWARDS, vyhlášené mateřskou společnosti Anglo American, proběhl na jaře 2007 audit na provozovnách Košťálov, Pamětník a Plaňany. Příprava na tento audit a následné umístění Tarmac CZ mezi prvními třemi, upevnilo naše přesvědčení o tom, že zavedené bezpečnostní postupy jsou účelné a prospěšné. Pro Tarmac CZ a.s. to byla dobrá zkušenost a příprava na dozorové audity Integrovaného systému řízení (QMS-EMS-OHSAS), které probíhaly v květnu a byly uzavřeny v červnu 2007 s výsledkem – bez neshod. Přes veškerou snahu se bohužel v roce 2007 nepodařilo zopakovat „rok bez úrazů“. V závěru roku došlo ke dvěma pracovním úrazům s pracovní neschopností. V prvním případě se jednalo o prostou lidskou chybu, ve druhém pak o neprofesionální přístup zkušeného zaměstnance. Oba případy nám připomenuly realitu všedního dne a potvrdily oprávněnost hesla „I jeden úraz je příliš!“, se kterým jsme vstoupili do roku 2008. Všechny shora uvedené prověrky a mnohá další setkání nám dávají příležitost konfrontovat své dosavadní zkušenosti s jinými názory a přístupy a umožňují nám nacházet alternativy k zavedeným postupům tak, abychom v platnosti udržovali jen ty skutečně praxí prověřené. Je jisté, že mimo řady dalších aktivit na poli bezpečnosti, ochrany zdraví při práci a ochrany životního prostředí, nám k udržení poměrně vysokého standardu na tomto úseku pomohl především odpovědný přístup většiny zaměstnanců a spolupracujících dodavatelů, za což jim právem patří poděkování. 10 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Ochrana životního prostředí Podařilo se dokončit další etapy Akčních plánů biodiverzity. V prosinci 2007 byly pro všechny aktivní provozovny společnosti Tarmac CZ a.s. dokončeny a vyhodnoceny výsledky průzkumů, jejichž prostřednictvím jsme si mohli doplnit a rozšířit naši představu o potenciálně ohrožených druzích živočichů, žijících na územích dotčených těžební činností. Po pečlivé přípravě bylo v jednotlivých konkrétních případech přikročeno k záchraně zjištěných živočichů a byla provedena případná technická opatření k zamezení úhynu těchto živočichů. Jedná se o dlouhodobý projekt, který bude pokračovat i v roce 2008, se zaměřením na konkrétní vytypované provozovny. Přístup společnosti Tarmac CZ k řešení biodiverzity v praxi byl oceněn v evropském měřítku a sestavený akční plán zařazen do souboru příkladových studí vydaných v rámci UEPG v Bruselu. Mokřad v blízkosti provozovny Svrčovec – přirozené stanoviště obojživelníků. 11 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Systém managementu jakosti Společnost Tarmac CZ vytvořila integrovaný systém řízení pro: Q systém managementu jakosti („QMS“) podle normy ČSN EN ISO 9001:2001 Q systém environmentálního managementu („EMS“) podle normy ČSN EN ISO 14001:2005 Q systém managementu BOZP („SBOZP“) podle normy OHSAS 18001:1999 Účinně zavedený integrovaný systém zvyšuje konkurenceschopnost firmy a vede rovněž ke snížení nákladovosti a k motivaci pracovníků. Zavedení integrovaného systému managementu jakosti přináší zvýšení efektivity řízení, zlepšení organizace, zkvalitnění výroby a uspokojování zákazníka tj. i vyšší zisk a podíl na trhu. Cílem certifikace je zabezpečit, optimalizovat a zlepšovat veškeré procesy nejen uvnitř společnosti Tarmac CZ, ale i vně, Q v souvislosti s ochrannou životního prostředí. Integrovaný systém řízení se tak stává nástrojem, který přispívá a napomáhá dosáhnout cíle daleko vyššího – lepších výsledků prostřednictvím neustálého zlepšování. Součástí integrovaného systému řízení je rovněž kontrola kvality vyráběných výrobků, neboť prvořadým zájmem společnosti Tarmac CZ je jakost vlastních výrobků. Zaměstnanecká politika V roce 2007 zaměstnávala společnost Tarmac CZ v průměru 256 zaměstnanců (průměrný přepočtený evidenční stav), z toho bylo 157 dělníků a 100 zaměstnanců v technických funkcích. Z důvodu racionalizace organizační struktury poklesl počet zaměstnanců o 22 oproti roku 2006. Tarmac CZ a.s. má stálý zájem o rozvoj svých zaměstnanců. V této souvislosti proběhla v roce 2007 řada odborných kurzů a školení, včetně jazykových, které umožnily zaměstnancům stát se ještě více flexibilnějším a adaptabilnějším v nových podmínkách. Zaměstnavatel poskytl v roce 2007 finanční příspěvek svým zaměstnancům na sociální, kulturní, tělovýchovné a sportovní účely ve výši 280 000 Kč. 12 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Vztahy s veřejností – charita Budování dobrých sousedských vztahů s nejbližším okolím v působnosti lomů a pískoven je jedním z hlavní úkolů společnosti Tarmac CZ. Spolupráce s místní komunitou je založena na vzájemné informovanosti, chápání a znalosti potřeb občanů a ochotě společnosti Tarmac CZ řešit vzniklé problémy či požadavky. Umožnění návštěvy či exkurzí v provozovnách a takzvané Dny otevřených dveří nejen pro zastu- pitele obcí, ale i pro širokou veřejnost jsou velmi kladně hodnoceny. Veřejnost tak získává nezkreslené informace přímo na místě a má možnost seznámit se s moderními technologickými postupy při těžbě a zpracování kameniva, kdy prioritou je bezpečnost, šetrnost k životnímu prostředí a postupy odpovídající evropským zásadám trvale udržitelného rozvoje. Litice – Den otevřených dveří v rámci Evropského dne surovin. Samozřejmostí se již stala výpomoc obcím v krizových situací. V rámci dobré spolupráce poskytuje Tarmac CZ své stroje a techniku ev. materiál pro obnovu místních komunikací a obecních ploch. Finanční výpomoc je zaměřena na podporu sportovních, kulturních a společenských akcí, které obce pro své občany pořádají. V podvědomí nejširší veřejnosti, a to v rámci celé České republiky, je společnost Tarmac CZ a.s. zapsána jako společnost, která v rámci svých bezpečnostních projektů, shrnutých pod jednotný název „I jeden zmařený život je příliš“, dbá o bezpečnost dětí, chodců, řidičů a v neposlední řadě i handicapovaných občanů. Projekty, jako velký přínos pro prevenci, ohodnotil BESIP a Světová zdravotnická organizace se sídlem v Praze. Svoji charitativní činnost Tarmac CZ a.s. již dlouhodobě zaměřuje na spolupráci s dětským domovem Domino, podporu africké dívky Molly a spolupráci s Nadací Euronisa. 13 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Cíle pro další období Q Základním cílem je plně využít příznivých tržních podmínek a udržet trendy v zisku, prodeji a dalších ukazatelích tak, jak byly vtěleny do plánu na rok 2008. K tomu bude třeba důsledně se držet orientace na zákazníka a jeho potřeby a na maximální efektivitu naší činnosti. Přitom hodláme i nadále vycházet z principů udržitelného rozvoje a stejně jako v minulosti se zaměřovat i na oblasti péče o zaměstnance, vztahů s místními komunitami a okolím, ochrany životního prostředí, racionálního využití přírodních surovin a bezpečnosti práce. V posledně zmiňované oblasti chceme v roce 2008 opět dosáhnout nulového počtu pracovních úrazů. Kamenolom Plaňany Konkrétní opatření a kroky ve všech zmiňovaných oblastech budou předmětem běžné operativní činnosti, ale i práce účelových týmů, řešících konkrétní úkoly nebo problémové okruhy. Základní, výše uvedené cíle, se odrazí i v investiční politice firmy. Je samozřejmé, že značný objem investic bude souviset s obnovou a zlepšením technického a strojního vybavení, nicméně zhruba 20 milionů Kč hodláme v roce 2008 investovat do konkrétních projektů, jejichž cílem je snížit vliv naší činnosti na životní prostředí a zlepšit bezpečnostní podmínky v našich provozech. 14 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Zpráva dozorčí rady Q Dozorčí rada vykonávala svoji činnost dle platných stanov. Průběžně byla informována o závěrech jednání představenstva, o výsledcích hospodaření i o všech zásadních strategických rozhodnutích managementu společnosti. V průběhu roku 2007 došlo ke změně ve složení dozorčí rady. Z dozorčí rady odstoupili Jaromír Aubrecht, Josef Starý, Ing. Jiří Vacek a Ing. Jiří Maroušek. Novým členem dozorčí rady byl jmenován Jiří Barcal. Na základě změny stanov v roce 2007 je složení dozorčí rady tříčlenné. Na svém zasedání dne 17. 3. 2008 přezkoumala dozorčí rada roční účetní závěrku společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007. Dozorčí řada konstatuje, že účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu, finanční situace a výsledku hospodaření společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007. Dozorčí rada navrhuje schválit předloženou účetní závěrku včetně návrhu na rozdělení hospodářského výsledku. Ing. Jana Čalounová předsedkyně dozorčí rady 15 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Q Zpráva auditora 16 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Q Zpráva auditora 17 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q FINANČNÍ ČÁST Q Účetní závěrka Q Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2007 (v tisících Kč) 31. 12. 2007 Brutto Korekce 31. 12. 2006 Netto Netto AKTIVA CELKEM 3 436 557 1 253 769 2 182 788 1 926 954 B. Dlouhodobý majetek 2 046 910 1 218 324 828 586 823 600 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 64 064 59 735 4 329 5 362 B.I.3. Software 7 860 6 537 1 323 1 984 B.I.4. Ocenitelná práva 55 761 53 198 2 563 2 504 B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 10 084 10 084 24 478 B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 2 551 2 551 14 085 B.III. Dlouhodobý finanční majetek 1 809 73 1 736 3 210 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 173 73 100 100 B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 1 636 3 110 C. Oběžná aktiva 1 340 323 35 445 1 304 878 1 059 636 C.I. Zásoby 51 737 12 966 38 771 24 635 C.I.1. Materiál 4 799 206 4 593 3 180 C.I.3. Výrobky 46 491 12 760 33 731 20 573 C.I.5. Zboží 88 88 396 C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby 359 359 486 C.III. Krátkodobé pohledávky 913 571 541 725 C.III.1. C.III.2. C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. 443 443 874 1 158 516 822 521 815 028 121 870 19 161 102 709 104 014 547 228 312 317 234 911 231 679 1 208 714 810 251 398 463 364 993 90 590 16 787 73 803 75 779 1 981 037 1 636 936 050 22 479 Pohledávky z obchodních vztahů 158 087 22 479 135 608 131 669 Pohledávky - ovládající a řídící osoba 772 838 772 838 404 730 4 985 4 985 4 491 140 140 783 352 536 352 536 493 276 497 497 640 Účty v bankách 141 727 141 727 142 384 C.IV.3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 210 312 210 312 350 252 D. I. Časové rozlišení 49 324 49 324 43 718 D.I.1. Náklady příštích období 47 528 47 528 37 475 D.I.2. Komplexní náklady příštích období 1 796 1 796 6 243 52 18 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 31. 12. 2007 31. 12. 2006 PASIVA CELKEM 2 182 788 1 926 954 A. Vlastní kapitál 1 753 021 1 500 939 A.I. Základní kapitál 1 502 000 1 502 000 A.I.1. Základní kapitál 1 502 000 1 502 000 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 16 951 6 950 A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 16 951 6 950 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let -20 140 -208 026 A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let -20 140 -208 026 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) 254 210 200 015 B. Cizí zdroje 429 767 426 015 B.I. Rezervy 213 675 197 157 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 208 932 196 643 B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.5. Závazky k zaměstnancům 5 698 5 526 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 3 460 3 657 B.III.7. Stát – daňové závazky a dotace 30 891 12 798 B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.10. B.III.11. 4 743 514 36 135 39 621 36 135 39 621 179 957 189 237 55 192 70 451 1 506 1 660 Dohadné účty pasivní 40 975 48 906 Jiné závazky 42 235 46 239 19 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Výkaz zisku a ztráty Q v druhovém členění období končící k 31. 12. 2007 (v tisících Kč) Období do Období do 31. 12. 2007 31. 12. 2006 I. Tržby za prodej zboží 6 412 1 778 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 5 443 1 457 + Obchodní marže 969 321 II. Výkony 1 266 325 1 187 337 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 1 243 357 1 205 715 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 22 933 -18 555 II.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie 126 748 128 212 B.2. Služby 608 279 550 807 35 177 735 027 679 019 + Přidaná hodnota 532 267 508 639 C. Osobní náklady 130 136 122 989 C.1. Mzdové náklady 92 940 87 381 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 32 203 30 543 C.4. Sociální náklady 4 993 5 065 D. Daně a poplatky 2 474 10 797 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 119 002 116 424 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 70 565 27 990 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 60 000 18 464 III.2. Tržby z prodeje materiálu 10 565 9 526 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 20 128 22 194 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 10 191 12 968 F.2. Prodaný materiál 9 937 9 226 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VII. VII.3. X. Výnosové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Q. Q 1. 17 041 2 272 8 445 11 479 11 698 14 255 310 798 259 177 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 101 116 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 101 116 24 197 12 772 27 147 1 443 599 Finanční výsledek hospodaření 22 882 12 436 Daň z příjmů za běžnou činnost 79 470 71 598 - splatná 82 957 64 066 Q 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost -3 487 7 532 254 210 200 015 *** **** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 254 210 200 015 Výsledek hospodaření před zdaněním 333 680 271 613 20 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Rozvaha v plném rozsahu Q Přehled o peněžních tocích (cash flow) období končící k 31. 12. 2007 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (v tisících Kč) Období do Období do 31. 12. 2007 31. 12. 2006 493 276 350 204 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. 333 680 271 613 57 590 102 948 119 002 116 424 12 594 63 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -49 809 -5 496 A.1.5. Výnosové úroky -24 197 -12 772 A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 391 270 374 561 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu -60 272 -45 898 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv -9 080 -99 516 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív -27 687 33 649 A.2.3. Změna stavu zásob -23 505 19 969 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami 330 998 328 663 A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z príjmů za běžnou činnost A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 4 729 6 019 8 042 -64 550 -53 981 272 467 282 724 -121 149 -156 630 60 000 18 464 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám -349 930 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -411 079 -138 166 -1 486 Peněžní toky z finančních činností C.2. Dopady změn vlastního kapitálu -2 128 C.2.6. Vyplacené tantiemy -2 128 -1 486 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -2 128 -1 486 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů -140 740 143 072 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 352 536 493 276 21 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu 31. 12. 2007 (v tisících Kč) Základní kapitál Stav k 31. 12. 2005 1 502 000 Rozdělení výsledku hospodaření Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Výsledek Nerozdělený Neuhrazená hospodaření zisk ztráta běžného minulých let minulých let účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM 400 -330 037 130 047 1 302 410 6 550 122 011 -128 561 Změna základního kapitálu Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2006 1 502 000 Rozdělení výsledku hospodaření 1 500 939 6 950 -208 026 200 015 187 886 -197 887 Výsledek hospodaření za běžné období 1 502 000 -1 486 200 015 10 001 Výplata tantiém Stav k 31. 12. 2007 -1 486 200 015 16 951 -20 140 -2 128 -2 128 254 210 254 210 254 210 1 753 021 22 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Příloha účetní závěrky za rok 2007 Q Obsah . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 1.1. Z ALOŽENÍ A 1.2. Z MĚNY 1.3. O RGANIZAČNÍ 1.4. I DENTIFIK ACE SKUPINY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 1.5. P ŘEDSTAVENST VO CHARAKTERISTIK A SPOLEČNOSTI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU PROVEDENÉ V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI A DOZORČÍ RADA . . . . . 24 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 2. Účetní metody a obecné účetní zásady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 3. Přehled významných účetních pravidel a postupů . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 3.1. D LOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 3.2. D LOUHODOBÝ NEHMOTNÝ 3.3. D LOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 3.4. K RÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 3.5. Z ÁSOBY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 3.6. ČASOVÉ 3.7. POHLEDÁVKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 3.8. Z ÁVAZKY Z 3.9. Ú VĚRY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 ROZLIŠENÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 MAJETEK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 OBCHODNÍCH VZTAHŮ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 3.10. R EZERV Y . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 3.11. P ŘEPOČT Y ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 3.12. DANĚ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 3.12.1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku 3.12.2. Splatná daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 3.12.3. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 3.13. S NÍŽENÍ HODNOT Y . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 3.14. V ÝNOSY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 3.15. POUŽITÍ ODHADŮ 3.16. P ŘEHLED O 4. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 PENĚŽNÍCH TOCÍCH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 4.1. D LOUHODOBÝ 4.1.1. 4.2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 D LOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 4.2.1. 4.3. MAJETEK . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 Majetek najatý formou operativního leasingu . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 D LOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 4.3.1. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem . . . . . . . . . . . . . . . 33 4.3.2. Jiný dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 4.4. Z ÁSOBY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 23 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 4.5. K RÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 4.5.1. Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů . . . . . . . . . . . . . . . . 34 4.5.2. Pohledávky – ovládájící a řídící osoba . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 4.6. K RÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 4.7. ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 4.7.1. Náklady příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 4.7.2. Komplexní náklady příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 4.8. VL ASTNÍ 4.8.1. 4.9. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 K APITÁL Změny vlastního kapitálu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 R EZERV Y . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 4.10. K RÁTKODOBÉ ZÁVAZKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 4.10.1. Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů . . . . . . . . . . . 36 4.10.2. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění . . . . . . . . . . . . 36 4.10.3. Stát – daňové závazky a dotace 4.10.4. Dohadné účty pasivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 4.10.5. Jiné závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 4.11. DANĚ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 4.11.1. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 4.11.2. Daň z příjmu 4.12. V ÝNOSY Z BĚŽNÉ 4.13. TRANSAKCE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 ČINNOSTI PODLE HL AVNÍCH ČINNOSTÍ SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKT Y . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 4.13.1. Výnosy realizované se spřízněnými subjekty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 4.13.2. Nákupy realizované se spřízněnými subjekty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 4.14. S POTŘEBOVANÉ NÁKUPY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 4.15. S LUŽBY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 4.16. O DPISY DLOUHODOBÉHO NEHMOTNÉHO A HMOTNÉHO MAJETKU 4.17. Z MĚNA STAVU REZERV A OPRAVNÝCH POLOŽEK V PROVOZNÍ OBL ASTI A KOMPLEXNÍCH NÁKL ADŮ PŘÍŠTÍCH OBDOBÍ . . . . . . . . . . . . . . . . 38 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 4.18. O STATNÍ PROVOZNÍ V ÝNOSY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 4.19. O STATNÍ PROVOZNÍ NÁKL ADY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 4.20. V ÝNOSOVÉ 5. ÚROKY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány . . . . . . . . . . . . . . . . 39 5.1. O SOBNÍ 5.2. POSKY TNUTÉ NÁKL ADY A POČET ZAMĚSTNANCŮ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 PŮJČKY, ÚVĚRY ČI OSTATNÍ PLNĚNÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 6. Závazky neuvedené v účetnictví . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 7. Události, které nastaly po datu účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 24 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 1. Obecné údaje Q 1.1. Založení a charakteristika společnosti Tarmac CZ a.s. (dále jen „společnost“) byla založena zakladatelskou listinou jako akciová společnost dne 29. 10. 2003 a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 29. 10. 2003 jako Onga a.s. V roce 2004 byla společnost přejmenována na Tarmac CZ a.s. V roce 2004 společnost v postavení hlavního akcionáře převzala jmění společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. a Západokámen a.s., které byly zrušeny bez likvidace. K účinnosti převzetí jmění došlo zápisem do obchodního rejstříku k 30. 12. 2004, přičemž rozhodným dnem převzetí jmění byl 1. leden 2004. Hlavním předmětem podnikání společnosti je těžba a zpracování kamene. Sídlo společnosti je v Liberci l, Rumjancevova 3, místem podnikání jsou jednotlivé provozovny. Společnost má základní kapitál ve výši 1 502 000 000 Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k 31. 12. 2007. Účetním obdobím je kalendářní rok od 1. 1. 2007 do 31. 12. 2007. Jediným akcionářem je: Tarmac International Holdings B.V. Schiphol Boulevard 165, 1118GB Luchthaven Schiphol, Nizozemské království Skupina Tarmac je součástí skupiny Anglo American. V průběhu roku 2007 se skupina Anglo American rozhodla skupinu Tarmac prodat. Na podzim roku 2007 proběhl předkupní audit společnosti. V současné době pokračuje příprava na prodej. V plánu je dokončit tuto transakci v průběhu 1. poloviny roku 2008. Q 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku provedené v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku vedeném u KS v Ústí n.L., v oddílu B, vložce č. 1594 došlo v roce 2007 k těmto změnám. Funkce Jméno předseda představenstva Charles Cedric Hollinsworth (zápis OR r 2007) od předseda představenstva Thomas Lehmann(není zápis v OR) 1. 12. 2007 předseda představenstva Simon Gareth Taylor (není zápis v OR) 15. 8. 2007 člen představenstva Ing. Jiří Vacek 15. 8. 2007 člen představenstva Charles Cedric Hollinsworth 15. 8. 2007 člen představenstva Josef Starý 15. 8. 2007 člen dozorčí rady Jiří Barcal 22. 10. 2007 člen dozorčí rady Jaromír Aubrecht 19. 4. 2005 13. 7. 2007 člen dozorčí rady Ing.Jiří Maroušek 18. 4. 2005 22. 8. 2007 člen dozorčí rady Ing. Jiří Vacek 22. 9. 2004 13. 7. 2007 člen dozorčí rady Josef Starý 21. 1. 2004 13. 7. 2007 13. 12. 2006 do 15. 8. 2007 1. 12. 2007 22. 8. 2007 25 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 1.3. Organizační struktura společnosti Generální ředitel Finanční ředitel Výkonný ředitel Ekonomický úsek Úsek výkonného ředitele KŘJ a ISŘ Provozovny Fakturace Finance a plán IM Mzdy Nákup Pohledávky Účtárna Asistence Právo Personalistika BOZP Zkušebna Liberec Zkušebna Těškov ISŘ Prodej Západ Výrobní úsek Obchod Logistika Výroba Provoz TPV Investice Horní Řasnice Dubnice Pamětník Tachov Chlum Bezděčín Smrčí Královec Plaňany Košťálov Bystřec Velká Černoc Straškov Rvenice Děpoltovice Horní Tašovice Úhošťany Libochovany Chraberce Dolánky Litice Svrčovec Mítov Těškov Pňovany Mobilní linka Prodej Východ Obchod Logostika 26 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 1.4. Identifikace skupiny Anglo American plc Group Tarmac Group Tarmac Aggregate Products Anglo Platinum Tarmac Building Products Tarmac International Businesses AngloGold Ashanti De Beers Scotland and Northern Ireland Belgium Nothern China North West Czech Republic Midlands France Western Germeny Anglia and South East Hong Kong South West India Anglo Coal Anglo Base Metals Anglo Ferrous Metals and Industries Anglo Industrials Minerals Middle East Poland Tarmac Group Copebrás Spain Q Představenstvo Dozorčí rada 1.5. Představenstvo a dozorčí rada Funkce Jméno předseda (od 1. 12. 2007) Thomas Lehmann předseda (do 1. 12. 2007) Simon Gareth Taylor člen Charles Cedric Hollinsworth místopředseda Ing. Vladimír Herman člen Ing. Jitka Knýřová člen Ing. Jiří Vacek předseda Ing. Jana Čalounová člen Ing. Petr Jeřábek Jiří Barcal 27 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 2. Účetní metody a obecné účetní zásady o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (Kč), pokud není uvedeno jinak. 28 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 3. Přehled významných účetních pravidel a postupů Q 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Od roku 2004 společnost začala odepisovat drobný majetek od pořizovací ceny 3 tis. Kč dle doby životnosti. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a opravné položky. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odepisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Počet let Budovy 10–25 Výrobní stroje 4–15 Počítačové systémy 4 Dopravní prostředky 4–15 Ložiska nerostů dle množství vytěžené suroviny Drobný majetek 2–5 Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odpisován u pronajímatele. Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Způsob tvorby opravných položek Na základě inventarizace byly vytvořeny opravné položky k nepotřebnému dlouhodobému hmotnému majetku, jehož ocenění v účetnictví přechodně neodpovídá reálnému stavu, a to ve výši zůstatkové hodnoty snížené o výnosy z předpokládaného prodeje. Q 3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Ocenitelná práva se týkají geologických průzkumů ložisek nerostů a jejich dokumentace Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Počet let Software 4 Ocenitelná práva 5 Q 3.3. Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí zejména půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok, dále majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti. Podíly ve společnostech, jejichž finanční toky a provozní procesy může společnost řídit s cílem získat přínosy z jejich činnosti, jsou klasifikovány jako Podíly v ovládaných a řízených osobách. Společnost klasifikuje jako Podíly v ovládaných a řízených osobách i podíly ve společných podnicích (joint-ventures), ve kterých má společnost vlastnický podíl ve výši 50 % a více. 29 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a majetkové účasti jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům, poradcům a burzám. K datu účetní závěrky jsou majetkové účasti oceněny v pořizovacích cenách snížených o opravné položky. Q 3.4. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ostatní realizovatelné cenné papíry (depositní směnky). Krátkodobý finanční majetek se při nákupu ocení pořizovací cenou. K datu sestavení účetní závěrky je krátkodobý finanční majetek oceněn v reálné hodnotě, pokud je možné toto zjistit. Q 3.5. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady – zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné. Z vnitropodnikových služeb souvisejících s pořizováním zásob nákupem a se zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost. Výdaje zásob materiálu ze skladu jsou účtovány metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu). Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru. Opravné položky se vytvářejí k těm výrobkům, jejichž zásoba na skladě převyšuje 6-ti měsíční prodej příslušného výrobku a dále jsou opravné položky tvořeny také na základě analýzy prodejních cen výrobků. Q 3.6. Časové rozlišení Časové rozlišení zahrnuje kategorie náklady příštích období a komplexních nákladů příštích období. Náklady příštích období vyjadřují zejména časové rozlišení nákladů na pojištění, předplatných a skrývek ložisek prováděných dodavatelsky. Komplexní náklady příštích období se týkají hromadných odstřelů a skrývek ve vlastní režii. Hromadné odstřely se číselně evidují, odpisová sazba se určí z množství odstřelené suroviny a celkových nákladů. Náklady na skrývky, vyjadřující přípravu území k těžbě, se odepisují sazbou, která je určena z množství předpokládané vytěžitelné suroviny a celkových nákladů. Q 3.7. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. (Pohledávky nabyté za úplatu nebo vkladem jsou oceněny pořizovací cenou sníženou o opravnou položku k pochybným a nedobytným částkám). Způsob tvorby opravných položek Opravné položky jsou tvořeny na základě analýzy doby splatnosti pohledávek - na pohledávky 180 dnů po lhůtě splatnosti je tvořena 100 % opravná položka. Dále dle individuální analýzy jednotlivých pohledávek z hlediska stavu soudního řízení, ekonomického stavu dlužníka, právního stanoviska advokátních kanceláří apod. Q 3.8. Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 30 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 3.9. Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky. Q 3.10. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka a datum, k němuž vzniknou. Společnost vytváří rezervy na sanace pozemků a na důlní škody dle zákona č. 44/1988, a dále účetní rezervu na soudní spor a reklamace. Rezervy na sanace a rekultivace jsou tvořeny na základě schváleného plánu rekultivace s vyčíslením budoucích nákladů na sanace a rekultivace, který je předkládán příslušnému báňskému úřadu Sazba pro tvorbu je stanovena k těžitelným zásobám na ložisku. Účtování tvorby je měsíční (sazba x úbytek těžitelných zásob suroviny). V případech, kdy není známo rozhodnutí báňského úřadu, vytváří společnosti rezervu na sanace a rekultivace jako účetní rezervu. Q 3.11. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem použitým bankou stanoveným ke dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek, krátkodobé pohledávky a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. Q 3.12. Daně Q 3.12.1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita do roku 1995 lineární metoda, od roku 1995 zrychlená metoda. Q 3.12.2. Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výsledovce, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňové sazby platné k datu účetní závěrky. Q 3.12.3. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází z přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je ke každému rozvahovému dni posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě, s výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům. 31 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 3.13. Snížení hodnoty Ke každému rozvahovému dni společnost prověřuje účetní hodnotu svého majetku, aby objevila náznaky toho, zda nedošlo ke ztrátě ze snížení hodnoty majetku. Existují-li takové signály, je odhadnuta realizovatelná hodnota majetku a určen případný rozsah ztráty ze snížení hodnoty. Není-li možno realizovatelnou hodnotu jednotlivých položek majetku odhadnout, určí společnost realizovatelnou hodnotu výnosové jednotky, ke které majetek patří. Realizovatelná hodnota představuje vyšší z hodnot čisté prodejní ceny a hodnoty z užívání. Při posuzování hodnoty z užívání jsou odhadované budoucí peněžní toky diskontovány na svou současnou hodnotu prostřednictvím diskontní sazby před zdaněním, která zohledňuje současný tržní odhad časové hodnoty peněz a rizik konkrétně souvisejících s daným aktivem. Pokud je podle odhadu realizovatelná hodnota majetku (nebo výnosové jednotky) nižší než jeho účetní hodnota, je účetní hodnota majetku (výnosové jednotky) snížena na hodnotu realizovatelnou. Q 3.14. Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány k datu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. Q 3.15. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Q 3.16. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31. 12. 2007 Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 31. 12. 2006 497 640 141 727 142 384 210 312 350 252 352 536 493 276 Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 32 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 4. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztrát Q 4.1. Dlouhodobý majetek Q 4.1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 2006 Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Celkem Přírůstky Úbytky 6 779 54 0 55 273 0 0 Stav k 31. 12. 2006 Přírůstky Úbytky 6 833 1 027 0 7 860 55 273 488 0 55 761 818 452 396 874 1 480 1 911 443 62 870 506 396 62 980 2 995 1 911 64 064 Přírůstky Úbytky Přírůstky Úbytky Oprávky a opravné položky (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 2006 Software Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2006 Stav k 31. 12. 2007 3 282 1 567 0 4 849 1 688 0 6 537 Ocenitelná práva 52 340 435 6 52 769 429 0 53 198 Celkem 55 622 2 002 6 57 618 2 117 0 59 735 Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 2006 Stav k 31. 12. 2006 Software 3 497 1 984 1 323 Ocenitelná práva 2 933 2 504 2 563 Nedokončený DNM Celkem Stav k 31. 12. 2007 818 874 443 7 248 5 362 4 329 Ocenitelná práva představují výsledky geologických průzkumů. Q 4.2. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 2006 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 2006 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 2007 Pozemky 122 689 1 612 663 123 638 1 917 3 685 121 870 Stavby 503 720 49 938 20 414 533 244 26 146 12 162 547 228 79 301 1 196 686 119 049 107 021 1 208 714 90 482 408 300 90 590 10 084 Samostatné movité věci 1 160 312 115 675 Jiný DHM 87 927 2 555 Nedokončený DHM 30 123 0 5 645 24 478 0 14 394 Zálohy na DHM 20 232 0 6 147 14 085 0 11 534 2 551 1 925 003 169 780 112 170 1 982 613 147 520 149 096 1 981 037 Přírůstky Úbytky Celkem Oprávky a opravné položky Stav k 1. 1. 2006 Pozemky (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2006 Přírůstky Úbytky Stav k 31. 12. 2007 17 002 2 622 0 19 624 260 723 19 161 Stavby 297 308 34 165 29 908 301 565 34 891 24 139 312 317 Samostatné movité věci 821 334 91 495 81 136 831 693 89 261 110 703 810 251 13 162 1 541 0 14 703 2 384 300 16 787 0 0 0 0 0 0 0 1 148 806 129 823 111 044 1 167 585 126 796 135 865 1 158 516 Jiný DHM Nedokončený DHM Celkem 33 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k 1. 1. 2006 Stav k 31. 12. 2006 Stav k 31. 12. 2007 Pozemky 105 687 104 014 Stavby 206 412 231 679 234 911 Samostatné movité věci 338 978 364 993 398 463 Jiný DHM 74 765 75 779 73 803 Nedokončený DHM 30 123 24 478 10 084 Zálohy na DHM 20 232 14 085 2 551 776 197 815 028 822 521 Celkem 102 709 Jiným dlouhodobým majetkem se rozumí zejména ložiska. Majetek není zatížen zástavním právem. Věcná břemena (např. vstup na pozemek) se týká 25 parcel ve vlastnictví společnosti. Drobný majetek neuvedený v rozvaze k 31. 12. 2007 činí 15 580 tis. Kč. Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2007 patří: 1. nákup nakladačů (31 587 tis. Kč), 2. rekonstrukce na provozovně Smrčí sekundárního a terciálního uzlu, expedice (29 778 tis. Kč), 3. rekonstrukce na provozovně Chraberce primárního uzlu (25 258 tis. Kč). Nejvýznamnějšími úbytky dlouhodobého hmotného majetku v roce 2007 byly: 1. prodeje movité a nemovité věci provozovny Vlastějovice v pořizovací ceně 23 593 tis. Kč (zůstatková cena 7 290 tis. Kč), 2. likvidace movitých a nemovitých věcí provozovny Ratiboř v pořizovací ceně 5 486 tis. Kč, 3. likvidace movitých a nemovitých věcí provozovny Pňovany v pořizovací ceně 22 098 tis. Kč (zůstatková cena 1 553 tis. Kč), 4. prodeje nakladačů v pořizovací ceně 29 193 tis. Kč, prodeje osobních aut v pořizovací ceně 6 660 tis. Kč. Q 4.2.1. Majetek najatý formou operativního leasingu Operativní pronájem (leasing) Společnost si pronajímá od roku 2004 osobní auta na operativní pronájem. Za rok 2007 zaplatila za nájem 6 886 tis. Kč. Q 4.3. Dlouhodobý finanční majetek Q 4.3.1. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 2007 Obchodní firma (údaje v tis. Kč) Sídlo TARMAC PÍSKY s.r.o. Liberec IČ: 61537420 Rumjancevova 3 Pořizovací Vlastnický cena podíl v % Hlasovací práva v % 73 100 100 RS Czech Republic, s.r.o. Králův Dvůr IČ: 27588131 V Lukách 132 100 50 50 Celkem 173 Vlastní kapitál spol. 0 Výsledek hospodaření 0 1 493 Kč 1 382 tis. Kč (předběžné údaje) Opravná položka Ocenění k 31. 12. 2007 73 0 0 100 73 100 K 31. 12. 2007 nebyla sestavena konsolidovaná účetní závěrka z důvodu nevýznamnosti aktiv a hospodářského výsledku obou dceřiných společností v rámci konsolidačního celku společnosti Tarmac CZ,a.s. Společnost Tarmac Písky s.r.o. nevyvíjí žádnou činnost. Dne 20. 12. 2007 bylo učiněno rozhodnutí jediného společníka učiněného při výkonu působnosti valné hromady dle § 132 obchodního zákoníku o zrušení společnosti TARMAC PÍSKY s.r.o. likvidací a to ke dni 1. 1. 2008. Společnost RS Czech Republic, s.r.o. dosáhla předběžný hospodářský výsledek za rok 2007 ve výši 1 382 tis. Kč. 34 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 2006 (údaje v tis. Kč) Obchodní firma Sídlo TARMAC PÍSKY s.r.o. IČ:61537420 Pořizovací Vlastnický cena podíl v % Liberec Rumjancevova 3 Hlasovací práva v % Vlastní kapitál spol. Výsledek hospodaření Opravná položka Ocenění k 31. 12. 2006 73 100 100 0 0 73 0 RS Czech Republic, s.r.o. Králův Dvůr IČ: 27588131 V Lukách 132 100 50 50 111 -89 0 100 Celkem 173 73 100 K 31. 12. 2007 nebyla sestavena konsolidovaná účetní závěrka z důvodu nevýznamnosti aktiv a hospodářského výsledku obou dceřiných společností v rámci konsolidačního celku společnosti Tarmac CZ,a.s. Společnost Tarmac Písky s.r.o. nevyvíjela během roku 2006 žádnou aktivitu. Společnost RS Czech Republic, s.r.o. vznikla 11. 8. 2006 a během roku byly její obchodní aktivity nevýznamné. Q 4.3.2. Jiný dlouhodobý finanční majetek Jiný dlouhodobý finanční majetek tvoří půjčka obci Plaňany v celkové výši 1 636 tis. Kč. (2 736 tis. Kč k 31. 12. 2006). Půjčka je úročena ve výši 140 % respektive 155 % diskontní sazby ČNB. Splátky jsou započítávány oproti závazkům vůči obci. Q 4.4. Zásoby Zásoby jsou tvořeny především hotovými výrobky (33 731 tis. Kč k 31. 12. 2007, 20 573 tis. Kč k 31. 12. 2006), které představují vytěžené a zpracované kamenivo připravené k prodeji. Další významnou položku zásob tvoří materiál na skladě (4 593 tis. Kč k 31. 12. 2007, 3 180 tis. Kč k 31. 12. 2006), který zahrnuje zejména drobné výrobní nástroje a pohonné hmoty. Q 4.5. Krátkodobé pohledávky Q 4.5.1. Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Rok 31. 12. 2007 Kategorie Brutto Do splatnosti 85 300 Po splatnosti 1–30 dní 40 987 31–60 dní 61–180 dní 6 931 2 513 123 Opr. položky 31. 12. 2006 nad 365 dní Celkem po splatnosti 1 305 21 051 72 787 1 305 21 051 22 479 22 479 181–365 dní Celkem 158 087 Netto 79 049 46 810 7 334 2 415 0 0 56 559 135 608 Brutto 82 073 45 018 3 156 1 017 1 124 22 024 72 339 154 412 719 22 024 22 743 22 743 405 0 49 596 131 669 Opr. položky Netto Q (údaje v tis. Kč) 82 073 45 018 3 156 1 017 4.5.2. Pohledávky – ovládájící a řídící osoba (údaje v tis. Kč) Název společnosti Stav k 31. 12. 2007 Anglo American plc. 772 838 Stav k 31. 12. 2006 404 730 Pohledávky – ovládají a řídící osoba celkem 772 838 404 730 Za rok 2007 společnost zvýšila vklad volných peněžních prostředků (na 750 000 tis. Kč) u společnosti ANGLO AMERICAN PLC na revolvingové bázi. Úroková míra je stanovena na úrovni úrokové sazby PRIBOR. Stav k 31. 12. 2007 zahrnuje také nezaplacené úroky. 35 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 4.6. Krátkodobý finanční majetek (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2006 Pokladna 156 216 Ceniny 341 424 Peníze 497 640 Běžné účty 141 727 142 384 Účty v bankách 141 727 142 384 Dlužné cenné papíry se splatností do jednoho roku držené do splatnosti 210 312 350 252 Krátkodobé cenné papíry a podíly 210 312 350 252 Krátkodobý finanční majetek celkem 352 536 493 276 Q 4.7. Časové rozlišení aktivní Společnost časově rozlišuje především náklady na skrývky a na hromadné odstřely, které se rozpouští do nákladů po dobu využívání dané části lomu a to na základě vytěženého množství. Q 4.7.1. Náklady příštích období (údaje v tis. Kč) Náklady na skrývky Ostatní náklady Celkem Zůstatek k 31. 12. 2006 33 941 3 534 37 475 Tvorba 13 540 86 357 99 897 Čerpání 9 678 80 166 89 844 37 803 9 725 47 528 Zůstatek k 31. 12. 2007 Q 4.7.2. Komplexní náklady příštích období Náklady na hromadné odstřely Zůstatek k 31. 12. 2006 Náklady na skrývky Celkem 6 243 0 6 243 0 2 426 2 426 6 217 656 6 873 26 1 770 1 796 Tvorba Čerpání (údaje v tis. Kč) Zůstatek k 31. 12. 2007 Q 4.8. Vlastní kapitál Q 4.8.1. Změny vlastního kapitálu V průběhu roku 2007 došlo k vyplacení tantiém ve výši 2 128 tis. Kč. Q 4.9. Rezervy Rezerva na sanace a rekultivace ložisek Zůstatek k 31. 12. 2006 (údaje v tis. Kč) Rezerva na soudní spory Rezerva ostatní Rezervy celkem 196 643 514 0 197 157 Tvorba rezerv 16 642 2 013 2 216 20 871 Použití rezerv 4 353 0 0 4 353 208 932 2 527 2 216 213 675 Zůstatek k 31. 12. 2007 36 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 4.10. Krátkodobé závazky Q 4.10.1. Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Rok Kategorie Do splatnosti Po splatnosti 1–30 dní 31–60 dní 61–180 dní 181–365 dní nad 365 dní Celkem po splatnosti Celkem 31. 12. 2007 Krátkodobé 49 247 2 242 0 0 0 3 703 5 945 55 192 31. 12. 2006 Krátkodobé 45 696 24 719 29 -2 0 9 24 755 70 451 Q 4.10.2. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazek pojistného na sociální zabezpečení k 31. 12. 2007 činí 2 432 tis. Kč. Závazek veřejného zdravotního pojištění k 31. 12. 2007 Kč činí 1 028 tis. Kč. Společnost neví o žádných daňových nedoplatcích u příslušného finančního úřadu. Q 4.10.3. Stát – daňové závazky a dotace Závazek vůči státu je tvořen především závazkem z titulu daně z přijmu za rok 2007 ve výši 28 416 tis. Kč. Q 4.10.4. Dohadné účty pasivní Dohadné účty pasivní představují především odhady nevyfakturovaných externích dodávek. Q 4.10.5. Jiné závazky Jiné závazky obsahují zejména nevypořádané závazky za minoritními akcionáři převzatých společností TARMAC SEVEROKÁMEN a Západokámen. Q 4.11. Daně Q 4.11.1. Odložená daň Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: Odložená daň z titulu Oprávky dlouhodobého majetku (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2006 -44 232 -48 099 Opravné položky dlouhodobého majetku 1 747 5 012 Zásoby 2 723 863 742 588 2 169 1 464 Pohledávky Rezervy Dohadné položky na sociální a zdravotní pojištění Odložený daňový závazek celkem Q 716 551 -36 135 -39 621 4.11.2. Daň z příjmu Výše daně za roky 2007 respektive 2006 může být porovnána se ziskem dle výsledovky následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2007 Stav k 31. 12. 2006 333 680 271 613 80 083 65 186 Daňový dopad nákladů, které nejsou daňově uznatelné 2 935 -850 Daňový doklad výnosů, které nejsou daňově uznatelné -194 -84 Opravy odhadů daně minulých období 133 -186 82 957 64 066 Zisk před zdaněním Daň při lokální sazbě daně z příjmu ve výši 24 % Celkem daň z příjmů za běžnou činnost a z mimořádné činnosti 37 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 4.12. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Tuzem. Zahr. Období do 31. 12. 2006 Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Zboží – těžené kamenivo 6 412 0 6 412 1 778 0 1 778 Tržby za prodej zboží 6 412 0 6 412 1 778 0 1 778 Výrobky drcené 977 338 531 977 869 932 927 82 933 009 Výrobky těžené 61 516 0 61 516 91 066 0 91 066 7 334 0 7 334 5 883 0 5 883 193 607 0 193 607 175 278 0 175 278 Pronájmy Doprava Ostatní Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem 3 031 0 3 031 479 0 479 1 242 826 531 1 243 357 1 205 633 82 1 205 715 Q 4.13. Transakce se spřízněnými subjekty Q 4.13.1. Výnosy realizované se spřízněnými subjekty 2007 (údaje v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti RS Czech Republic, s.r.o. dceřiná společnost Celkem Služby Celkem 1 329 1 329 1 329 1 329 Služby Celkem 2006 (údaje v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti RS Czech Republic, s.r.o. dceřiná společnost Celkem 57 57 57 57 Veškeré výnosy se spřízněnými subjekty byly realizovány v cenách obvyklých. Q 4.13.2. Nákupy realizované se spřízněnými subjekty 2007 (údaje v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti RS Czech Republic,s.r.o. dceřiná společnost Celkem Služby Celkem 240 240 240 240 Služby Celkem 2006 (údaje v tis. Kč) Subjekt Vztah ke společnosti RS Czech Republic,s.r.o. dceřiná společnost Celkem 14 14 14 14 Veškeré nákupy se spřízněnými subjekty byly realizovány v cenách obvyklých. Q 4.14. Spotřebované nákupy (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Období do 31. 12. 2006 Spotřeba materiálu 76 206 80 883 Spotřeba energie 49 577 46 376 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Spotřebované nákupy celkem 965 953 126 748 128 212 38 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 4.15. Služby (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Opravy a udržování Období do 31. 12. 2006 55 662 62 703 343 425 293 580 Hromadné odstřely 74 873 72 691 Telefon, fax, internet 4 444 4 516 Hodnocení a schvalování výrobků 2 247 2 072 Přepravné Rekultivace 2 013 2 457 Nájemné pozemků 15 964 16 704 Služby cizích mechanismů 30 639 27 358 Skrývky 11 690 11 483 Ostatní služby 67 322 57 243 608 279 550 807 Celkem Q 4.16. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Odpisy DNM a DHM Mimořádné odpisy při vyřazení dlouhodobého majetku likvidací Odpisy celkem Q 117 134 113 148 1 868 3 276 119 002 116 424 4.17. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Změna stavu rezerv na sanace a rekulivace ložisek Změna stavu rezerv na důlní škody Změna stavu ostatních rezerv Změna stavu komplexních nákladů příštích období Změna stavu OP podle zvláštních předpisů (zákonné OP k pohledávkám) Změna stavu účetních opravných položek (DHM, zásoby, pohledávky) Změna stavu rezerv, opravných položek a komplexních nákladů příštích období celkem Q Období do 31. 12. 2006 12 119 126 4 229 -700 4 447 2 209 -1 333 -1 647 -2 592 -18 171 17 041 2 272 (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Náhrady škod ze smluv na pojištění majetku 20 455 171 4.18. Ostatní provozní výnosy Tržby za sběr kovového odpadu Období do 31. 12. 2006 Období do 31. 12. 2006 5 555 5 810 845 1 627 Ostatní 2 045 4 042 Ostatní provozní výnosy celkem 8 445 11 479 Q 4.19. Ostatní provozní náklady (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Období do 31. 12. 2006 Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky 2 377 4 609 Náklady na pojištění 3 926 3 351 Manka a škody v provozní oblastí Ostatní Ostatní provozní náklady celkem Q 23 156 5 372 6 139 11 698 14 255 4.20. Výnosové úroky (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2007 Období do 31. 12. 2006 Úroky z bankovních účtů běžných 1 625 666 Úroky z bankovních účtů vkladových 4 464 6 800 Úroky z půjčky společnosti Anglo American 18 108 5 306 Celkem 24 197 12 772 39 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q 5. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Q Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a členů vedení společnosti za rok 2007 je následující: 2007 (údaje v tis. Kč) Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. zabezpečení Ostatní náklady Osobní náklady Celkem 252 85 540 29 639 4 848 4 7 400 2 564 145 10 109 256 92 940 32 203 4 993 130 136 Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. zabezpečení Ostatní náklady 274 80 403 28 059 4 825 5 6 978 2 484 240 9 702 279 87 381 30 543 5 065 122 989 120 027 2006 (údaje v tis. Kč) Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem Osobní náklady Celkem 113 287 Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem členové vedení společnosti se rozumí ředitelé oblastí a vedení generálního ředitelství. Q 5.2. Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění V roce 2007 obdrželi členové představenstva a dozorčí rady nad rámec základního platu: Půjčky ani jiná zajištění nebyla poskytnuta. 2007 (údaje v tis. Kč) Představenstvo Příspěvky na životní a důchodové pojištění 199 Odměny Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Dozorčí rada 19 1 596 0 494 148 2006 (údaje v tis. Kč) Představenstvo Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění 164 132 Odměny 889 597 Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 328 409 Q 6. Závazky neuvedené v účetnictví Q Významné potenciální ztráty Neexistují žádné významné budoucí ztráty, které by nebyly dostatečně vedeny v závazcích společnosti. Q Soudní spory K 31. 12. 2007 se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Q Ekologické závazky K datu 31. 12. 2007 nám nejsou známy žádné ekologické závazky. Q 7. Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. 40 Výroční zpráva společnosti Tarmac CZ a.s. za rok 2007 Q Zpráva o vztazích v r. 2007 Q dle § 66a odst. 9 zák. č. 513/1991 Sb. v platném znění 1. Ovládající osobou je TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V., Schiphol Boulevard 165, 1118 BG, Luchthaven Schiphol, Nizozemské království, která vlastní 100 % kmenových akcií ovládané osoby Tarmac CZ a.s., Liberec 1, Rumjancevova 3, IČ 27096670, přičemž v účetním období roku od 1. 1. 2007 do 31. 12. 2007 mezi ovládanou a ovládající osobou ani mezi propojenými osobami: a) nebyly uzavřeny žádné smlouvy; b) v zájmu uvedených osob nebyly učiněny jiné právní úkony; c) v zájmu nebo na popud uvedených osob nebyla přijata nebo uskutečněna opatření ani nebylo poskytnuto plnění. 2. Změny v orgánech Tarmac CZ Q V březnu proveden zápis změny (13. 12. 2006) ve funkci předsedy představenstva do obchodního rejstříku. Odvolán Ian Pughsley a jmenován Charles Cedric Hollinsworth. Q 22. 8. 2007 – odstoupil z funkce předsedy představenstva Hollinsworth (zůstal členem představenstva) a novým předsedou zvolen Simon Gareth Taylor. Q Nový člen představenstva Ing. Jiří Vacek (odstoupil z dozorčí rady, spolu s ním i Josef Starý, Ing. Jiří Maroušek a Jaromír Aubrecht). Q Změna stanov společnosti – rozšíření členů představenstva z 5 na 6. Q 22. 10. 2007 – novým členem dozorčí rady se stal Jiří Barcal. Q 1. 12. 2007 – odstoupil z funkce předsedy i člena představenstva Simon Gareth Taylor a zvolen nový člen a předseda představenstva Thomas Lehmann. 3. Ke dni 31. 8. 2007 došlo k úplatnému převodu provozovny Vlastějovice a převodu dobývacího prostoru na společnost SILNICE ČÁSLAV – HOLDING, a.s., se sídlem Zbraslavice čp. 331, PSČ 285 21, zastoupenou předsedou představenstva Ing. Aloisem Holíkem, registrace v obch. rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 5548, IČ: 25261282. 4. Na základě rozhodnutí Tarmac CZ jako jediného společníka TARMAC PÍSKY s.r.o. ze dne 20. 12. 2007 (notářský zápis NZ 968/2007 N 1062/2007) vstoupila tato společnost do likvidace dne 1. 1. 2008 5. Řídící společnost Tarmac International GmbH vyfakturoval služby poskytnuté pro Tarmac CZ za r. 2006 ve výši 126.678 EUR a služby provedené v I–XI/2007 ve výši 114.731 EUR. 6. Vztahy s RS Czech Republic, s.r.o., IČ 27588131. Na základě uzvařených smluv byly zúčtovány tyto náklady a výnosy v hospodaření: výnosy Tarmac CZ – pronájem majetku 1,055.505,88 Kč – odborná pomoc jednatele 273.000,00 Kč náklady Tarmac CZ – rekultivace 239.527,36 Kč Q Osoby odpovědné za výroční zprávu Prohlašuji, že údaje ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení společnosti, nebyly opomenuty nebo zkresleny. Ing. Jiří Vacek člen představenstva a výkonný ředitel a.s. Ing. Jitka Knýřová člen představenstva a.s. Q Kontaktní údaje Tarmac CZ a.s. 460 89 Liberec 1, Rumjancevova 3 Telefon: 485 251 931 Fax: 482 710 154 e-mail: [email protected] http://www.tarmac.cz Q Bankovní spojení UniCredit Bank Czech Republic a.s., pobočka Liberec Číslo účtu: 5819836001/2700
