Zpráva o přezkoumání hospodaření

kraje
Krajský
úřadUsteckého
VetkáHradební3118t48.4oo
02 Ústínad Labem
odbor kontroly
JID:
1414l2012lKUUK
Jednacíčís|o.:
279lKoNl2o11
Stejnopisč.1
ZPRAVA
o výsledkupřezkoumáníhospodařeni
obec Hřiškov,lc: 00556301
za rok 201'l
Zprávao výsledkupřezkoumání
hospodaření
by|avypracovánana zák|aděZápisu z dílčího
přezkoumání hospodaření a na zák|adě výs|edku konečného přezkoumání
hospodaření.
Přezkoumání
se uskutečni|o
ve dnech:
- 16.8.2011
- 22.2.2012
na zák|adě$ 42 zákonač.12812000
Sb.,o obcích.
proběhlov obci Hříškovse sídlemHříškov50,439 04 Hříškov'
Přezkoumání
Přezkoumání
vykonaIy:
- !ng.Alena Babická- kontro|or
pověřenýřízením
přezkoumání
- Bc. Soňa Beyblová- kontro|or
Zástupciúzemního
samosprávného
celku:
- lng. EtiškaŠtěpánová- starostkaobce
- Klára Jirásková - administrativní
oracovnice
A. Přezkoumanépísemnostl
Při přezkoumáníhospodařeníUSc Hříškovby|opostupovánod|e$ 2 a $ 3 zákonač,
420t2004 sb.
písemnosti:
|. Výběrovýmzpůsobembyly prověřoványnásledující
Druh písemnosti
Popis písemnosti
Návrhrozpočtu
zveřejněnv sou|adus $ 11 zákonač.25012000
Sb.,ve znění
pozděiŠÍch
předpisu
Rozpočtová
opatřeníjsou evidovánad|e časovépos|oupnostia zapracovánado výkazu
Rozpočtový
výh|ed
FtN2 -12:
č ,1 z e d n e 7 . 3 . 2 0 1 1 ,
Ó . 2 a Ó , 3 z e d n e 1 8 . 4 . 2 011,
č .4 z e d n e 16 " 5 . 2 0 1 1 ,
c . 5 z e d n e 13 . 6 . 2 0 1 1
č '6 z e d n e 1 2 ' 9 . 2 0 1 1
č '7 z e d n e 1 7 . 1 0 ' 2 0 1 1
č .8 z e d n e 1 4 .1 1' 2 0 1 1
č . 9z e d n e 1 2 ' 1 2 ' 2 0 1 1
zpracovánna roky2011-2013,schvá|en
zo 14'12.2009
zpracovánna roky2012- 2015,schvá|eno
zo 12. 12.2o11
SchválenÝrozoočet z e d n e 1 3 j 2 2 0 1 0
Závěrečný
účet
za rok 2010 obsahova|údajeo příjmecha výdajíchobce, opatřen
d o | o Ž k o uo z v e ř e j n ě noíd 1 2 . 4 . 2 0 1 d1 o 9 . 5 . 2 0 1 1S. c h v á | e nZ o d n e
16.5.201'1s vyjádřenímbez výhrad.SoučástíZávěreÓnéhoúčtu
by|ai
Zpráva o přezkoumáníhospodaření
obce.
BankovnívÝois
Dohodao hmotné
odpovědnosti
Faktura
H | a v n kí n i h a
Inventurní
soupis
majetkua závazkŮ
souh|así
s vvkázanýmzůstatkem
v rozvazeUSC
případy
uzavřenas pracovnicí
úřaduzodpovědnouzaúcetní
výběrovÝmzoůsobemkvětena prosinec2011
k 3 0 .6 . 2 0 1 1 a 3 1 1 2 2 0 1 1
Směrnicek prováděníinventarizace
majetkuazávazkůobce Hříškov
z e d n e 3 0 . 9 . 2 0 11
P l á n i n v e n t uzr e d n e 3 . 1 0 ' 2 0 1 1
P r e z e n č n|íi s t i n aš k o l e nč
í |enů
|Kze dne 1. 12.2011
Inventarizao
c er o b ě h l o
a d 2 . 1 ' d o 1 6 .1 . 2 0 1 2
lnventarizační
zprávaze dne 23. 1' 2012
Kniha doš|ýchfaktur k 3 0 .6 . 2 0 1 1a 3 1 . 1 2 . 2 0 1 1
Knihaodes|aných
k 3 0 .6 . 2 0 1 1a 3 1 . 1 2 . 2 0 1 1
faktur
odměňování
Ó|enů stanovení
a vyp|ácení
odměnuvo|něné
starostky,
neuvo|něného
předsedvvýborudle mzdových
zastuoitelstva
místostarostv,
|istů
zarok2011
Pokladnídok|ad
Pok|adníkniha
(deník)
Příloharozvahv
Rozvaha
Učetní
doklad
Učtovýrozvrh
výběrovýmzpůsobemkvětena prosinec2011
2 pok|adní
knihyjsou vedenyručně(starostkaa účetní)
k 3 0 .6 2 0 1 1a 3 1 . 1 2 2 0 1 1
k 3 0 6 . 2 0 1 1a 3 1 . 1 2 . 2 0 1 1
výběrovýmzpůsobemkvětena prosinec2011
platnýpro rok 2011
Strana2 íCelkem6)
Yýkaz pro hodnocení k 3 0 . 6 .2 0 1 1a 3 1 . 1 2 . 2 0 1 1
olněnírozoočtu
YÝkaz zisku a ztrátv k 30. 6. 2011 a 31. 12.2011
Sm|ouvy
a da|ší
Uz 13101,13234,98005,
1o1a 1011- prověřováno
z hlediska
materiá|y
k přijatým uvedení
Úče|u
na dok|adech,
příjmŮ
správného
zaúčtování,
označení
úče|ovým
dotacím i výdaiů
úče|ovým
znakem
Sm|ouvy
o převodu po s t upo v ěřenu p.p.č'467|17
a čp.160
majetku(koupě,
prodej,směna,
ořevod)
p|atné
prorok2011
Vnitřnípředpisa
směrnice
Zápisyz jednání
z e d n e 1 0 . 1. 2 0 1 1 ,1 8 . 2 . 2 0 1 1 ,.73 . 2 0 1 11, 8 . 4 . 2 0 1 11, 6 . 5 . 2 0 1 1 ,
zastupiteIstva
včetně 1 3 . 6 . 2 011, 1 1 . 7. 2 0 1 1 1, 2 . 9 . 2 0 1 11,7 1 0 . 2 0 1 11, 4 . 1 1 . 2 0 1, a1
usnesení
12.12.2011
Nespecifikován
K V - 1 9 . 1 . 2 0 1 1 ., 7 2 0 1 1 ,
F V - ' 18 . 1. 2 0 11 , 8 . 7. 2 0 11
ll. ZástupceÚsc nriskovprohlašuje,
že:
o
.
.
.
.
.
o
.
.
o
obec má zastavený majetek,
obec mázřízena věcná břemena,
obec neuskutečni|aŽádnéakce, pod|éha1Ící
zadávacímu řízeníd|e zákona
č.13712006Sb'' o veřejnýchzakázkách,
obec nesdruŽujeprostředky,
obec neprovozujehospodářskoucinnost,
obec nenízřizovate|empříspěvkové
organizace,
obec neni zřizovate|emorganizačnÍ
s|oŽky,
obec obdrŽelaprostředkyzEU,
obec nemá majetkovouúcastna podnikáníjiných
osob,
obec nehospodařís majetkemstátu.
přezkoumánÍ
B. zjištěníz konečného
dílčího
Při přezkoumání
hospodaření
Úsc nrisl<ov
nebyIyzjištěnychyby a nedostatky.
C. Plněníopatřeník odstraněnínedostatků
a) ziištěnÝchv minulých|etech
- nebylyzjištěnychyby a nedostatky
Strana3 (Celkem 6)
b) ziištěnÝchpři dílčimpřezkoumáni za rok 2011
neby|y zjištěny chyby a nedostatky.
D. Závěr
|. Při přezkoumání
hospodaření
Úsc nrisrovza rok2011
nebylyzjištěnychyby a nedostatky($ í0 odst. 3 písm.a) zákona č.42012004
sb.)
|l. Při přezkoumáníhospodařeníÚsc Hříškovzarok2011
rizikadle$ 10odst.4 písm.a)zákonač.42012004
nebyIazjištěna
sb.
ll|. Při přezkoumáníhospodařeni Úsc nristov za rok2011
podí|y
bylyzjištěny
d|e$ 10odst.4 písm.b)zákonaé.42012004
sb. následující
a) podílpoh|edávek
na rozpočtu
územního
ce|ku
0,25 olo
b) podí|závazkŮna rozpočtu
územního
ce|ku
7,33 o/o
majetkuna ce|kovém
majetku
c) podí|zastaveného
územního
ceIku
2,gg olo
Komentář:
pohledávekk 31. 12. 2011je ve výši85.500'-Kč(73 tis. Kč
Celková hodnotad|ouhodobých
je pohledávkaza SČP úhradaV roce 2o15,zbytektvořÍpoh|edávkavůčid|uŽníku
- sp|átkovýka|endář- 500'- Kčměsícně)
nájemného
Ce|ková hodnotad|ouhodobýchzávazkůk 31. 12' 2011je 325 797,- Kč,,rozdí|proti
závazkŮmv částiC je dop|atekúvěruČS v roce 2O13ve výši63 600,- Kč.
Pro výpočetpodí|uzastavenéhomajetkuna celkovémmajetkuobce Hříškovby|a pouŽita
hodnotě,aÓko|ivzástavníprávo je ve výši1 600 000,hodnotazastavenéhomajetkuv účetní
KÓ.
Strana4 (Celkem 6)
Hříškov
dne22'2.2012
PodpisykontroIorů:
lng.A|enaBabická
pověřenýřízením
přezkoumání
kontro|or
/tuL/
Bc. Soňa Beyb|ová
kontrolor
Tatozpráva o výs|edkupřezkoumání
je návrhemzprávy o výsledkupřezkoumáníhospodařeníve smys|u$ 6 odst. 3 písm.
k) zákona č,.42012004sb., přičemžkonečnýmzněním zprávy se stává okamŽikem
marnéhouplynutílhůty stanovenév s 6 odst. 3 písm. |) zákona č,,42012004
sb.,
k podání písemnéhostanoviska kontrolorovi pověřenémuřízenímpřezkoumánína
adresu KrajskéhoúřaduÚsteckéhokraje.Zprávouse tento návrh stává rovněžtehdy,
pokudse zástupce obce vzdá práva k podánínámitek.
Tento návrh zprávy (resp. zpráva| obsahuje i výsIedky konečnéhodí|čího
přezkoumání.
Územníce|ekje ve smys|uustanovení
$ 13 odst. 1 písm'b) zákona Ó' 42ot2oo4sb.,
povinenpřijmoutopatřeník nápravěchyba nedostatků
uvedenýchv tétozprávěo výs|edku
přezkoumání
přís|ušném
přezkoumávajícímu
hospodaření
a podato tompísemnou
informaci
kraje,odborkontro|y,
Ve|káHradební
orgánu(Krajský
úřadÚsteckého
3118t48,400
02 Ústí
nad Labem),a to nejpozději
do 15 dnůpo projednání
tétozprávyspo|use závěrečným
úctemv orgánechúzemního
celku.
Územníce|ekje dá|eve smys|uustanovení
$ 13 odst' 2zákona č'42ot2oo4Sb., povinen
pod|eustanovení
písm.b) téhoŽzákonauvést|hůtu,ve které
vinformacích
13
odst.
1
$
podápříslušnému
přezkoumávajícímu
přijatých
orgánupísemnou
zprávuo p|nění
opatřenía
přís|ušnému
přezkoumávajícímu
zprávuzaslat'
v této|hůtě
orgánuuvedenou
povinností
Za nesp|něnítěchto
|zeu|oŽit
Územnímu
ce|kud|eustanovení
$ 14 písm.f)' g)' h)
zákonač.420|2004
Sb. pořádkovoupokutuaŽ do výše50 000 Kč.
S obsahemzprávy o výs|edkupřezkoumáníhospodaření
ÚSC Hříškovo počtu6
1 obdrŽe|a
stranby|aseznámenaa jeho stejnopisčís|o
Dne'.22.2.2012
starostkaobce
Strana5 (Celkem 6)
Rozdělovník:
Steinopis Početvýtisků
1
1
2
1
Předáno
obec Hříškov
KU UK
oddě|ení
PHo
PřevzaI
Ing.E|iškaŠtěpánová
lng.A|enaBabická
podatnámitkyd|e$ 6 odst.3 písm.l)
Územnísamosprávný
ce|ekse vzdávámoŽnosti
zákona č' 42012004sb.
22.2.2012
*""5.1lll.Ífni-: 415#4 QAr
starostkaobce
Strana6 (Celkem 6)
I
I
br---E,*.