Výroční zpráva společnosti AGEL a.s.
Transkript
Výroční zpráva společnosti AGEL a.s.
VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti AGEL a.s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA skupiny AGEL 2011 1. Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti AGEL a.s. 2. Zpráva představenstva o významných událostech uplynulého kalendářního roku 3.Organizační struktura společnosti AGEL a.s., organizační schéma skupiny AGEL ke dni 31. 12. 2011 4. Identifikační údaje společnosti AGEL a.s., statutární orgány, vedení společnosti, výbor pro audit 5. Výrok auditora 6. Finanční část I. – Účetní závěrka za rok 2011 6.1. Rozvaha v plném rozsahu 6.2. Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 6.3. Přehled o změnách vlastního kapitálu 6.4. Přehled o peněžních tocích (cash flow) 6.5. Příloha k účetní závěrce Obsah výroční zprávy společnosti AGEL a.s. za rok 2011 7. Finanční část II. – Konsolidovaná účetní závěrka za rok 2011 7.1. Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu 7.2. Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 7.3. Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu 7.4. Konsolidovaný přehled o peněžních tocích (cash flow) 7.5. Příloha konsolidované účetní závěrky 8. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 9.Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 10. Zpráva dozorčí rady společnosti AGEL a.s. 11. Zpráva výboru pro audit 12. Předpokládaný vývoj skupiny AGEL v roce 2012 a v následujících letech Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti AGEL a.s. Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní partneři, jménem představenstva společnosti AGEL a.s. Vám předkládám výroční zprávu společnosti AGEL a.s. a celé skupiny AGEL, která přináší přehled výsledků dosažených v roce 2011. Výroční zpráva má především hodnotící charakter, ale současně obsahuje vize, trendy a cíle pro nejbližší léta. V roce 2011 se nám podařilo upevnit naše silné postavení v oblasti poskytování zdravotní péče na území bývalého Československa. Naše skupina jednoznačně prokázala, že dobře řízená soukromá společnost dokáže být v konkurenci poskytovatelů zdravotní péče velmi úspěšná. Přesto, že úhrady od zdravotních pojišťoven poprvé v historii meziročně poklesly, rozhodující většina našich společností se ve svých výsledcích pohybovala v kladných číslech. To vytvořilo podmínky pro kontinuální růst průměrných mezd, který překročil garantovaný předpoklad daný holdingovou kolektivní smlouvou a přispěl tak ke stabilizaci, především lékařů. Podařilo se eliminovat negativní vlivy odborářské akce „Děkujeme odcházíme“ a průměrná mzda lékařů naší skupiny vzrostla o více než 10 %. Uzavřenou dohodu považuji za úspěch a vítězství rozumu s pozitivním přínosem pro všechny, a to především pro naše pacienty. V uplynulém roce se naší společnosti podařily tři významné akvizice. Nejdříve v dubnu uzavřela společnost AGEL a.s. smlouvy o převodu obchodního podílu s bývalými vlastníky společnosti KardioTroll s.r.o. v Pardubicích. Touto koupí se společnost AGEL a.s. stala jediným společníkem společnosti Kardio-Troll s.r.o. v Pardubicích, která byla následně přejmenovaná na Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Následně závěrem roku uzavřeli zástupci této společnosti a společnosti Artur KOBLITZ, s.r.o., smlouvu o společném podniku. V roce 2012 dojde 6 1.0 ke spojení obou společností, které budou nadále působit pod názvem Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Od společného podniku si zúčastněné strany slibují efektivnější poskytování zdravotní péče v rámci Komplexního kardiovaskulárního centra, jehož partnery jsou také Pardubická krajská nemocnice, a.s. a Fakultní nemocnice Hradec Králové. Další významnou událostí bylo uzavření nájemní smlouvy mezi společností Radioterapie, a.s. a Moravskoslezským krajem, kdy společnost AGEL bude po dobu 20 let provozovatelem Nemocnice Nový Jičín a.s. a zároveň i zřizovatelem Komplexního onkologického centra Nový Jičín. O špičkové úrovni vysoce specializované zdravotní péče poskytované v našich zdravotnických zařízeních svědčí jejich zařazení do sítí národních center super specializované péče, a to Nemocnice Podlesí a.s. ve formě Komplexního kardiovaskulárního centra, Nemocnice Nový Jičín a.s. ve formě Komplexního onkologického centra a Vítkovické nemocnice a.s. formou Iktového centra. Společnost Kardiologické centrum AGEL s.r.o. v Pardubicích požádala se svými partnery o znovupřidělení statutu Komplexního kardiovaskulárního centra, o který přišla začátkem roku 2011 ještě před majetkovým vstupem společnosti AGEL. Společnost AGEL a.s. zajišťovala především řídící a koordinační činnost celé skupiny; přímo nebo prostřednictvím svých dceřiných společností ovládala skupinu 32 subjektů zabývajících se poskytováním zdravotní péče či podporou této činnosti a organizační zložku AGEL. Nejdůležitější hodnotou a cíleným výsledkem našeho úsilí byli spokojení pacienti, naši klienti. Permanentní zlepšování úrovně a k valit y poskytované zdravotní péče je garantováno skutečností, že všechna naše zdravotnická zařízení jsou úspěšnými absolventy akreditačního řízení Sjednocené akreditační komise ČR. O tom, že toto naše úsilí oceňují i pacienti svědčí to, že Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti AGEL a.s. 1.0 v každoročně pořádané anketě společnosti HCI o nejlepší nemocnici roku jsme v Moravskoslezském a Olomouckém kraji obsadili druhá místa a ve Zlínském kraji byla nejlepší nemocnicí vyhlášena Nemocnice Valašské Meziříčí. prof. MUDr. Pavel Dungl, DrSc., předseda ortopedické společnosti, prof. MUDr. Michael Aschermann, DrSc., místopředseda kardiologické společnosti a mnoho dalších. I tyto osobnosti garantovaly vysokou odbornost a kvalitu letošního sympozia. V závěru roku jsme obdrželi ještě jedno významné ocenění v renomované anketě Českých 100 nejlepších. Na základě hlasování odborníků byla společnost AGEL vyhodnocena mezi nejlepšími v oboru Zdraví – Vzdělání – Humanita. Na sympoziu byly prezentovány také probíhající granty, které ve skupině AGEL podporují vědeckou činnost. Nově byly schváleny interní firemní granty našim pracovištím ve výši necelých 10 milionů korun. V loňském roce společnost AGEL a.s. opět uspořádala sympozium. Téměř 400 odborníků z řad lékařů i sester se sjelo 6. a 7. října do ostravského hotelu Park Inn na již V. ročník vědecko-výzkumného sympozia. Společným tématem byla problematika zobrazovacích metod a byly zde referovány nejnovější poznatky týkající se diagnostiky v kardiologii, ortopedii, onkologii a dalších oborech. Program, který tvořily desítky odborných přednášek, byl i letos rozdělen na sekci lékařskou a sesterskou. Mezi přednášejícími vystoupili např. Mé poděkování patří všem členům dozorčí rady společnosti AGEL a.s., bez jejichž aktivního zapojení, osobního nasazení a vstřícné spolupráce by dosažení úspěšných výsledků, včetně těch loňských, bylo mnohem obtížnější. Děkuji i našim partnerům, představitelům odborových organizací, kteří mají svůj podíl na tom, že se po náročných jednáních daří udržovat ve skupině sociální smír, jenž je potřebný pro pozitivní vztahy mezi zaměstnanci a zaměstnavateli. MUDr. Filip Horák, MBA předseda představenstva společnosti AGEL a.s. 7 Zpráva představenstva o významných událostech uplynulého kalendářního roku 2.0 Dne 1. 4. 2011 uzavřela společnost AGEL a.s. dvě smlouvy o převodu obchodního podílu s bývalými vlastníky společnosti Kardio-Troll s.r.o. v Pardubicích. Touto koupí obchodních podílů se společnost AGEL a.s. stala jediným společníkem společnosti Kardio-Troll s.r.o. v Pardubicích. Z důvodu organizačního, administrativního a logistického zjednodušení se dvě obchodní společnosti dohodly na realizaci projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. postupem podle § 33a násl. zákona č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev v platném znění. Rozhodnutím jediného společníka při výkonu působnosti valné hromady společnosti AGEL a.s. ze dne 21. 6. 2011 byl schválen projekt rozdělení odštěpením sloučením. Právní účinky zápisu v obchodním rejstříku nastaly k 1. 7. 2011. Koncem června 2011 byla ve Vítkovické nemocnici slavnostně otevřena firemní školka. Vybudování školky a její tříletý provoz přijde nemocnici celkem na 11 miliónů korun, přičemž projekt získal podporu 7 miliónů korun z evropských fondů, konkrétně z operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost. Školka má denní kapacitu 24 dětí ve věku 2 až 6 let a je otevřena v době od 6 do 19 hodin tak, aby provozní doba vyhovovala zdravotníkům pracujícím v nepřetržitém provozu. Firemní mateřská školka ve Vítkovické nemocnici Slavnostní otevření Polikliniky AGEL Dne 7. 7. 2011 došlo k prodeji a převodu zbývající části kmenových akcií společnosti MARTEK MEDICAL GROUP a.s. a jejich pěti dceřiných společností novému nabyvateli, JUDr. Dušanu Machovi. Dceřiná společnost Repharm, a.s. v uplynulém kalendářním roce dokončila rekonstrukci budovy TONAK v Novém Jičíně, kde našly své zázemí ambulance onkologie, hematologie, lékařské genetiky a denní onkologický stacionář společnosti Radioterapie, a.s., dále lékárna Repharm a moderní laboratoře společnosti R&R LAB a.s. Nová Poliklinika AGEL v Novém Jičíně byla slavnostně otevřena v září 2011. 8 Poliklinika AGEL Zpráva představenstva o významných událostech uplynulého kalendářního roku 2.0 Počátkem měsíce října 2011 došlo k slavnostnímu otevření nového Obchodního, logistického a školicího centra v Prostějově, kam bude přemístěno sídlo společnosti MARTEK MEDICAL a.s. Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ze dne 14. 9. 2011 byl udělen souhlas s uzavřením smlouvy o nájmu podniku mezi Moravskoslezským krajem, se sídlem: 28. října 2771/117, Ostrava – Moravská Ostrava a Přívoz, PSČ: 702 18, identifikační číslo: 708 90 692, jako pronajímatelem, a společností – Radioterapie, a.s., se sídlem: Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ: 741 01, identifikační číslo: 258 86 207, jako nájemcem, stávající Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, p.o. s účinností od 1. 1. 2012. Společnost AGEL a.s. oficiálně podala návrh na zahájení správního řízení o povolení spojení soutěžitelů dle § 12 odst. 3 písm. b) zákona č. 143/2001 Sb., o ochraně hospodářské soutěže v souvislosti s uzavřenou smlouvou o nájmu podniku týkající se převzetí nemocnice v Novém Jičíně od 1. ledna 2012 u Úřadu pro ochranu hospodářské soutěže. Dne 29. 11. 2011 Úřad pro ochranu hospodářské soutěže pod č.j UHOS/ S532/2011/KS/18994/2011/840/JMe povolil spojení soutěžitelů týkající se dlouhodobého nájmu podniku Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, p.o., se sídlem: Nový Jičín, K Nemocnici 76, PSČ: 741 01, IČ: 00844781. MARTEK MEDICAL a.s. Slavnostní otevření Obchodního, logistického a školicího centra v Prostějově Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ze dne 16. 8. 2011došlo k založení organizační zložky AGEL v Bratislavě. Vedoucím organizační zložky byl zvolen MUDr. Milan Leckéši. V srpnu 2011 byla oficiálně zapsána v rejstříku obchodních společností nově vzniklá společnost AGEL Polska Spólka Akcyjna, IČ: 144 694 904, se sídlem ve Varšavě. Základní kapitál činí 100.000 Zl. Podpis smlouvy o nájmu Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, p.o 9 Zpráva představenstva o významných událostech uplynulého kalendářního roku Společnost AGEL a.s. rozhodnutím jediného zakladatele ze dne 7. 9. 2011 založila NADACI AGEL, jejímž předmětem činnosti je zejména všestranná podpora humanitárních aktivit právnických a fyzických osob sledujících obecně prospěšné cíle, zejména se zaměřením na podporu projektů a aktivit zdravotního a sociálního charakteru a projektů a aktivit v oblasti vzdělávání ve zdravotnictví, podpora rozvoje zdravotní péče, podpora komplexního rozvoje diagnostických a léčebných metod zabývajících se problematikou zejména onkologických pacientů, přispívání na vybavení zdravotnických zařízení s cílem zlepšení podmínek a prostředí pro pacienty, shromažďování a účelné vynakládání finančních a dalších prostředků k podpoře výzkumných a osvětových programů zaměřených na prevenci, diagnostiku a léčení zejména onkologicky nemocných pacientů, podpora financování výzkumu a vzdělávání odborníků zejména v oblasti onkologie, kardiologie, cytologie, neurologie, ortopedie, rehabilitace, gastroenterologie včetně zahraničních stáží a studijních pobytů, pořádání národních a mezinárodních seminářů a kongresů s vědeckým a populárně-vědeckým zaměřením, podpora preventivní zdravotní péče, provádění a organizování edukační a osvětové činnosti zaměřené na zdraví, publikační a propagační činnost, spolupráce s obdobnými nadacemi a další cíle dle rozhodnutí správní rady nadace. Téměř 400 odborníků z řad lékařů i zdravotních sester včetně zástupců akademické sféry z celé České i Slovenské republiky se sjelo 6. a 7. října do ostravského hotelu Park Inn na pátý ročník vědecko-výzkumného Sympozia AGEL. Letos si odborníci předali své zkušenosti v oblasti zobrazovacích metod. Mezi přednášejícími byli například prof. MUDr. Pavel Dungl, DrSc. – předseda ortopedické společnosti, prof. MUDr. Michael Aschermann, DrSc. – místopředseda kardiologické společnosti nebo prof. MUDr. Zdeněk Krška, CSc. 10 2.0 Na sympoziu byly rovněž prezentovány probíhající granty, které ve společnosti AGEL podporují vědeckou činnost. Nemocnice Přerov v listopadu 2011 slavnostně otevřela zcela novou jednotku dlouhodobé intenzivní péče. Moderní jednotka pojme až 10 pacientů a stala se součástí anesteziologickoresuscitačního oddělení. Jednotka intenzivní péče vznikla rekonstrukcí personální části radiodiagnostického oddělení. Investice do rekonstrukce a vybavení špičkovou přístrojovou technikou V. sympozium AGEL 2011 V. sympozium AGEL 2011 Zpráva představenstva o významných událostech uplynulého kalendářního roku 2.0 přišla na více než 25 milionů korun. Otevření jednotky intenzivní péče v přerovské nemocnici znamenalo i vytvoření nových pracovních míst. Vedení nemocnice na toto oddělení totiž přijalo 31 nových zaměstnanců včetně dvou lékařů. Společnost AGEL a.s. obdržela dne 25. 11. 2011 v rámci slavnostního večera ve Španělském sále Pražského hradu jedno významné ocenění v renomované anketě Českých 100 nejlepších. Na základě hlasování odborníků byla společnost AGEL a.s. vyhodnocena mezi nejlepšími společnostmi v oboru Zdraví – Vzdělávání – Humanita. Vzdělávání našich zaměstnanců bylo v roce 2011 realizováno prostřednictvím seminářů zařazených do projektu Evropských strukturálních fondů. Mezi nejzajímavější patří již tradičně témata s právní problematikou. V letošním roce jsme zrealizovali také 2 cykly seminářů nazvaných Den pro ženu, které byly určeny ženám manažerkám, manželkám a matkám a také semináře s tématikou emoční inteligence, syndromu vyhoření. Proběhl IT kurz se zaměřením na vyšší řadu aplikace MS Office. Semináře, které organizujeme pro naše zdravotníky a zaměstnance dceřiných společností jsou zaměřeny na oblast zdravotnického práva, ošetřovatelské dokumentace, sledování nozokomiálních nákaz, ale také odborné kurzy hygieny rukou, kardiopulmorální resuscitace aj. Volíme témata, která pomáhají našim zdravotníkům i nezdravotníkům zvládat jejich jak psychicky, tak fyzicky náročnou práci. Jednotka dlouhodobé intenzitní péče v Nemocnici Přerov Španělský sál Pražského hradu – předání ocenění Českých 100 nejlepších Společnost AGEL DIAGNOSTIC a.s. v uplynulém roce slavnostně uvedla do provozu nové PET CT v rámci pracoviště v Bánské Bystrici. Společnost Nemocnica Zvolen a.s. v loňském roce 2011 založila Dom sociálnych služieb Krupina n.o. a Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. PET CT v Bánské Bystrici 11 Zpráva představenstva o významných událostech uplynulého kalendářního roku Slavnostní uvedení do provozu PET CT v Bánské Bystrici 2.0 Revitalizace budov v areálu Vítkovické nemocnice a.s. Mezi další největší investice můžeme zařadit vybudování nového oddělení klinické biochemie a hematologie ve Vítkovické nemocnici a.s. včetně dovybavení moderními laboratorními přístroji, rekonstrukci Vaskulárního centra a zakoupení nové angiolinky. Na závěr nelze opomenout zahájení revitalizace budov v rámci areálu Vítkovické nemocnice a.s. včetně výměny oken a zateplení, a to za podpory Evropského fondu pro regionální rozvoj. Nová angiolinka ve Vítkovické nemocnici a.s. Nové oddělení biochemie a hematologie ve Vítkovické nemocnici a.s. 12 3.0 Organizační struktura společnosti AGEL a.s. ke dni 31. 12. 2011 VALNÁ HROMADA ODBOR INTERNÍHO AUDITU DOZORČÍ RADA VÝBOR PRO AUDIT PŘEDSTAVENSTVO VĚDECKÁ RADA GENERÁLNÍ ŘEDITEL ZDRAVOTNICKÁ ZAŘÍZENÍ ODDĚLENÍ PR SEKRETARIÁT PRAHA AGEL – organizačná zložka ŘEDITEL PERSONÁLNĚ PRÁVNÍCH VZTAHŮ OBCHODNÍ ŘEDITEL FINANČNÍ ŘEDITEL ZDRAVOTNÍ ŘEDITEL SEKRETARIÁT PROSTĚJOV ODBOR AKVIZIČNÍCH PROJEKTŮ ODBOR EKONOMICKÝ ODBOR PRO SLOVENSKO ODBOR PRÁVNÍCH VZTAHŮ ODBOR TECHNIKY A PROVOUZU ODBOR ORGANIZACE A ŘÍZENÍ ICT ODBOR STRATEGICKÉHO ŘÍZENÍ ODBOR ŘÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJŮ ODBOR MARKETINGU ODBOR PLÁNOVÁNÍ A CONTROLLINGU ODBOR ZDRAVOTNÍ PÉČE ÚSEK PROJEKTŮ A KLINICKÝCH STUDIÍ MARTEK MEDICAL a.s. ADVOKÁTNÍ KANCELÁŘE Repharm, a.s. LÉKAŘSKÁ RADA ZENAGEL a.s. 13 3.0 Organizační schéma skupiny AGEL ke dni 31. 12. 2011 AGEL a.s. - organizačná zložka AGEL a.s. Nemocnice Distribuce, ostatní společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Šumperská nemocnice a.s. MARTEK MEDICAL a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Repharm, a.s. Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašké Meziříčí a.s. ZENAGEL a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Vítkovická nemocnice a.s. Poliklinika Nymburk Dopravní zdravotnictví a.s. Transfúzní služba a.s. Poliklinika Česká Třebová Nemocnice Český Těšín a.s. P&R LAB a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Poliklinika Ostrava Hornická poliklinika s.r.o. Radioterapie, a.s. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. Poliklinika Olomouc Podhorská nemocnice a.s. Poliklinika Plzeň 1. Oční s.r.o. Vzdělávací institut AGEL, o.p.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Kardiologické centrum AGEL s.r.o. NADACE AGEL Nemocnica Krompachy spol. s r.o. AGEL SK a.s. Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL POLSKA S A Nemocnica Zvolen a.s. AGEL DIAGNOSTIC a.s. TYMIAN s.r.o. 14 Laboratoře, provoz CGB laboratoř a.s. Neziskové organizace Vysvětlivky k barevnému označení společností: Mateřská společnost Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnost působící v ČR Dceřiná společnost působící v SR Vnukovská společnost působící v SR Dceřiná společnost působící v PL Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace Identifikační údaje společnosti AGEL a.s., statutární orgány, vedení společnosti, výbor pro audit 4.0 Obchodní jméno: AGEL a.s. Den zápisu: 14. června 1990. Společnost AGEL a.s. je s účinností od 1. července 2009 (po změně sídla společnosti) vedena u Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941 Sídlo: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04 Identifikační číslo: 005 34 111 Právní forma: akciová společnost Rozhodující předmět činnosti ke dni 31. 12. 2011: • výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Akcie: 1.000 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100.000 Kč. Převod akcií je podmíněn souhlasem dozorčí rady. Základní kapitál: 100.000.000,- Kč, splaceno 100,0 % Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají vždy dva členové představenstva společně. 15 Statutární orgány a vedení společnosti AGEL a.s. ke dni 31. 12. 2011 4.0 Dozorčí rada společnosti ke dni 31. 12. 2011 Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. předseda PhDr. Dušana Chreneková, MBA člen MUDr. Martin Polach, MBA místopředseda MUDr. Dana Polachová člen Eng. David Hercky, MBA člen Hana Tůmová člen Ing. TOMÁŠ CHRENEK, Ph.D. MUDr. MARTIN POLACH, MBA Eng. DAVID HERCKY, MBA předseda dozorčí rady místopředseda dozorčí rady člen dozorčí rady PhDr. DUŠANA CHRENEKOVÁ, MBA MUDr. MARIE POLACHOVÁ HANA TŮMOVÁ členka dozorčí rady členka dozorčí rady členka dozorčí rady 16 Statutární orgány a vedení společnosti AGEL a.s. ke dni 31. 12. 2011 4.0 Představenstvo společnosti ke dni 31. 12. 2011 MUDr. Filip Horák, MBA předseda Ing. Iveta Ostruszková, MBA člen MUDr. Milan Leckéši místopředseda Ing. Roman Gavanda člen Ing. Karel Kantor místopředseda MUDr. FILIP HORÁK, MBA MUDr. MILAN LECKÉŠIIng. KAREL KANTOR předseda představenstva místopředseda představenstva místopředseda představenstva Ing. IVETA OSTRUSZKOVÁ, MBA Ing. ROMAN GAVANDA členka představenstva člen představenstva 17 Statutární orgány a vedení společnosti AGEL a.s. ke dni 31. 12. 2011 4.0 Výbor pro audit ke dni 31. 12. 2011 Dana Trezziová předseda MUDr. Martin Polach, MBA místopředseda Ing. Eva Kalinová člen DANA TREZZIOVÁMUDr. MARTIN POLACH, MBA Ing. EVA KALINOVÁ předsedkyně výboru pro audit členka výboru pro audit 18 místopředseda výboru pro audit Organizační složka podniku zahraniční osoby – AGEL a.s. se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, 4.0 PSČ: 796 04, identifikační číslo: 005 34 111 Označení organizační složky: AGEL a.s. – organizačná zložka Sídlo organizační složky: Bratislava, Prepoštská 2088/6, PSČ 811 01 Předmět podnikání: Koupě zboží na účely jeho prodeje konečnému spotřebiteli (maloobchod) nebo jiným provozovatelům živnosti (velkoobchod): • maloobchod a velkoobchod s papírenskými výrobky, knihami, tiskovinami, školními a kancelářskými potřebami s tiskem, časopisy, novinami, s knihami, se zvukovými a audiovizuálními záznamy, s nenahranými nosiči záznamů, s kancelářskými potřebami, se školskými potřebami, s tapetami, se speciálním papírem, s papírovými hygienickými výrobky. Zprostředkovatelská činnost v oblasti služeb: • zprostředkovatelská činnost v oblasti reklamy, • zprostředkovatelská činnost v oblasti automatizovaného zpracování dat, • zprostředkovatelská činnost v oblasti výzkumu, vývoje, přírodních, technických a společenských věd. Činnost podnikatelských, organizačních a ekonomických poradců: • marketingové poradenství, • mediální poradenství, • poradenství a certifikace v oblasti systémů řízení a kvality, • poradenství a certifikace kvality služeb a osob, • poradenská činnost v oblasti zdravého životního stylu a zdravé výživy, • poradenská činnost v oblasti personálního managementu, • konzultační, poradenské a tréninkové služby v oblasti rozvoje lidských zdrojů (koučing). Vedení účetnictví. Provádění mimoškolní vzdělávací činnosti: • organizování kurzů, školení a seminářů, • uskutečňování školících aktivit v oblasti podpory prodeje, výroby a obchodu. 19 Organizační složka podniku zahraniční osoby – AGEL a.s. se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, identifikační číslo: 005 34 111 4.0 Provádění vzdělávacích programů v oblasti sociálních služeb zaměřených na provádění vybraných pracovních činností a na další vzdělávání. Reklamní a marketingové služby: • výroba, zpracování a distribuce reklamního materiálu, • realizace reklamních kampaní, • šíření reklamy různými způsoby: (v novinách, periodikách, v rozhlase, televizi, na internetu a jiných médiích): umísťování venkovních reklam – billboardy, panely, nástěnky, stojany, (lepení, vyvěšování…), • pronájem reklamních ploch, • zabezpečování marketingových kampaní, • marketingy na místě přímého prodeje, konzultační služby v oblasti marketingu, • inzertní činnost. Výzkum a vývoj v oblasti přírodních věd. Průzkum trhu a veřejného mínění: • zjišťování potencionálu trhu, úrovně informovanosti, akceptace a obeznámení se se zbožím a službami, nákupními zvyklostmi spotřebitelů za účelem propagace prodeje a vývoje nového zboží a služeb, rozbory výsledků. Vedoucí organizační složky: MUDr. Milan Leckéši, bytem: Valašské Meziříčí, Třanovského 1331, PSČ: 757 01. Vedoucí organizační složky je oprávněn jménem zahraniční právnické osoby činit veškeré právní úkony související s touto organizační složkou. Při podepisování jménem zahraniční právnické osoby v rozsahu týkajícím se organizační složky připojí vedoucí organizační složky svůj podpis k vytištěné nebo nadepsané obchodní firmě zahraniční právnické osoby s dodatkem – organizační složka. Doba trvání organizační složky: Organizační složka podniku zahraniční osoby s obchodní firmou AGEL a.s. – organizačná zložka se zakládá na dobu určitou, a to dle práva platného na území České republiky. Zřizovatel a jeho právní forma: AGEL a.s. se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, identifikační číslo: 005 34 111, společnost zapsána v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Brně, v oddíle B, vložka 3941. 20 Výrok auditora 5.0 Deloitte Audit s.r.o. Nile House Karolinská 654/2 186 00 Prague 8 – Karlín Česká republika ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA Pro akcionáře společnosti AGEL a.s. Se sídlem: Mathonova 291/1, 796 04 Prostějov Identifikační číslo: 005 34 111 Tel: +420 246 042 500 Fax: +420 246 042 555 [email protected] www.deloitte.cz zapsána Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 24349 IČ: 49620592 DIČ: CZ49620592 Zpráva o samostatné účetní závěrce Na základě provedeného auditu jsme dne 11. dubna 2012 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy v kapitole 6, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti AGEL a.s. zahrnující rozvahu k 31. prosinci 2011, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok končící k tomuto datu a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice společnosti AGEL a.s. k 31. prosinci 2011 a její finanční výkonnosti a peněžních toků za rok končící k tomuto datu v souladu s českými účetními předpisy. Zdůraznění skutečnosti Upozorňujeme na skutečnost uvedenou v bodě 2. přílohy účetní závěrky. K rozhodnému dni 1.1.2011 došlo k odštěpení části obchodního jmění společnosti AGEL a.s. a sloučení této části se společností Medical Systems a.s. se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČ 268 53 167, jako nástupnickou společností. Srovnatelné údaje prezentované ve finančních výkazech jsou převzaty z účetní závěrky společnosti AGEL a.s k 31.12.2010. Z tohoto důvodu nejsou údaje za minulé účetní období plně srovnatelné. Tato skutečnost nepředstavuje výhradu.” Deloitte označuje jednu či více společností Deloitte Touche Tohmatsu Limited, britské privátní společnosti s ručením omezeným zárukou, a jejích členských firem. Každá z těchto firem představuje samostatný a nezávislý subjekt. Podrobný popis právní struktury společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited a jejích členských firem je uveden na adrese www.deloitte.com/cz/onas. 21 Výrok auditora 5.0 Zpráva o konsolidované účetní závěrce Na základě provedeného auditu jsme dne 7. května 2012 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy v kapitole 7, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené konsolidované účetní závěrky společnosti AGEL a.s. zahrnující rozvahu k 31. prosinci 2011, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok končící k tomuto datu a přílohu této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti je odpovědný za sestavení konsolidované účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této konsolidované účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz finanční pozice konsolidačního celku společnosti AGEL a.s. a jeho finanční výkonnosti a peněžních toků za rok končící k tomuto datu v souladu s českými účetními předpisy.“ Zpráva o zprávě o vztazích Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti AGEL a.s. k 31. prosinci 2011, která je součástí této výroční zprávy v kapitole 9. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky (ISRE) 2400 a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami není uveden veškerý souhrn transakcí propojených osob a veškerá plnění uvedených transakcí za rok 2011. Na základě naší prověrky, s výhradou uvedenou v předchozím odstavci, jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti AGEL a.s. k 31. prosinci 2011. Deloitte označuje jednu či více společností Deloitte Touche Tohmatsu Limited, britské privátní společnosti s ručením omezeným zárukou, a jejích členských firem. Každá z těchto firem představuje samostatný a nezávislý subjekt. Podrobný popis právní struktury společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited a jejích členských firem je uveden na adrese www.deloitte.com/cz/onas. 22 5.0 Výrok auditora Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenými účetními závěrkami. V Praze dne 9. května 2012 Auditorská společnost: Statutární auditor: Deloitte Audit s.r.o. Václav Loubek oprávnění č. 79 oprávnění č. 2037 Deloitte označuje jednu či více společností Deloitte Touche Tohmatsu Limited, britské privátní společnosti s ručením omezeným zárukou, a jejích členských firem. Každá z těchto firem představuje samostatný a nezávislý subjekt. Podrobný popis právní struktury společnosti Deloitte Touche Tohmatsu Limited a jejích členských firem je uveden na adrese www.deloitte.com/cz/onas. 23 24 Finanční část I. Účetní závěrka za rok 2011 6.0 6.1. Rozvaha v plném rozsahu 6.2. Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 6.3. Přehled o změnách vlastního kapitálu 6.4. Přehled o peněžních tocích 6.5. Příloha k účetní závěrce za rok 2011 25 Účetní závěrka k 31. prosinci 2011 Název společnosti: AGEL a.s. Sídlo: Mathonova 291/1, 796 04 Prostějov Právní forma: akciová společnost IČ: 005 34 111 Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 11. dubna 2012. Statutární orgán účetní jednotky MUDr. Filip Horák, MBA předseda představenstva Ing. Karel Kantor místopředseda představenstva 26 Podpis 6.0 6.1 Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) AKTIVA 31. 12. 2010 31. 12. 2011 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 3 703 521 193 809 3 509 712 3 114 813 B. Dlouhodobý majetek 2 641 187 193 809 2 447 378 2 340 476 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 10 390 5 183 5 207 119 262 B.I.1. Zřizovací výdaje 27 27 B.I.3. Software 8 777 4 385 4 392 118 487 B.I.4. Ocenitelná práva 1 060 441 619 B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 330 330 B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 196 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podíly – ovládaná osoba B.III.2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 196 775 551 790 188 626 363 164 390 059 4 971 163 4 808 4 900 38 983 19 200 19 783 9 927 48 216 169 263 338 525 375 016 2 079 007 2 079 007 1 831 155 2 068 265 2 068 265 1 777 046 4 463 4 463 54 009 600 600 100 5 679 5 679 1 045 266 1 045 266 753 750 48 507 788 C. Oběžná aktiva C.II. Dlouhodobé pohledávky 31 222 31 222 49 336 C.II.2. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba 31 115 31 115 43 682 C.II.5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 107 107 94 C.II.8. Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba 5 560 429 080 429 080 327 878 16 347 16 347 32 239 332 161 332 161 246 530 C.III.6. Stát – daňové pohledávky 8 597 8 597 6 382 C.III.7. 1 119 1 119 204 68 666 68 666 41 833 2 190 2 190 690 584 964 584 964 376 536 471 471 21 584 493 584 493 376 515 Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách D. I. Časové rozlišení 17 068 17 068 20 587 D.I.1. Náklady příštích období 16 937 16 937 20 450 D.I.3. Příjmy příštích období 131 131 137 27 Rozvaha v plném rozsahu k datu 31. 12. 2011 6.1 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 PASIVA (v tisících Kč) 31. 12. 2011 31. 12. 2010 PASIVA CELKEM 3 509 712 3 114 813 A. Vlastní kapitál 2 463 365 2 114 325 A.I. Základní kapitál 100 000 100 000 A.I.1. Základní kapitál 100 000 100 000 A.II. Kapitálové fondy 1 139 707 926 350 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy 20 20 A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 1 139 687 923 287 A.II.4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 27 491 10 945 A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 27 163 10 275 A.III.2. Statutární a ostatní fondy 328 670 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 830 390 739 262 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 830 390 739 262 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) 365 777 337 768 B. Cizí zdroje 1 046 114 1 000 488 B.II. Dlouhodobé závazky 10 317 B.II.9. Jiné závazky 10 005 B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. 3 043 312 963 997 921 231 43 426 47 881 Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba 706 805 662 803 B.III.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 142 363 175 875 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 4 681 4 693 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 1 769 1 230 B.III.7. Stát – daňové závazky a dotace 3 150 7 945 B.III.10. Dohadné účty pasivní 61 706 10 137 B.III.11. Jiné závazky 97 10 667 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 71 800 79 257 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 42 000 48 024 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry 29 800 31 233 C. I. Časové rozlišení 233 C.I.2. Výnosy příštích období 233 28 6.2 Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k 31.12.2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) Období do 31. 12. 2011 31. 12. 2010 II. Výkony 275 114 260 320 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 275 114 236 560 II.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby 123 927 110 115 + Přidaná hodnota 140 009 141 253 C. Osobní náklady 105 312 112 730 C.1. Mzdové náklady 81 099 91 065 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 3 050 2 779 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 19 792 18 048 C.4. Sociální náklady 1 371 838 D. Daně a poplatky 30 909 32 060 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 43 218 60 051 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 1 528 338 III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 1 528 338 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 588 26 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 588 26 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -11 -22 820 IV. Ostatní provozní výnosy 40 527 20 865 H. Ostatní provozní náklady 26 768 50 032 * Provozní výsledek hospodaření -24 720 -69 623 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 104 000 72 000 J. Prodané cenné papíry a podíly 75 000 75 000 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 362 235 412 344 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 362 235 412 344 X. Výnosové úroky 8 555 7 661 N. Nákladové úroky 11 609 11 093 XI. Ostatní finanční výnosy 8 329 3 837 O. Ostatní finanční náklady 3 993 8 060 * Finanční výsledek hospodaření 392 517 401 689 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 2 020 -5 702 Q 1. – splatná 2 100 23 760 135 105 119 067 11 178 8 952 Q 2. – odložená -80 -5 702 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 365 777 337 768 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 365 777 337 768 **** Výsledek hospodaření před zdaněním 367 797 332 066 29 6.3 Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu 31. 12. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 Rozdělení výsledku hospodaření 9 952 828 803 1 606 Vyplacené dividendy a tantiémy -613 100 000 Dopad fúze IKIS 926 350 10 945 -3 043 100 000 923 307 Rozdělení výsledku hospodaření 739 262 30 337 768 2 114 325 -81 055 10 945 661 250 337 768 2 033 270 17 839 169 140 -186 978 1 -150 790 -150 790 216 400 -1 293 100 000 1 139 707 VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM 337 768 -78 012 -1 293 Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 31. 12. 2011 337 768 216 400 Výdaje z kapitálových fondů -101 050 -613 Vyplacené dividendy a tantiémy Oceňovací rozdíl z přecenění fin. investic 1 677 406 200 814 Výsledek hospodaření za běžné období Stav k 1. 1. 2011 -11 509 200 814 Výdaje z kapitálových fondů Stav k 31. 12. 2010 13 115 -1 606 -89 541 Oceňovací rozdíl z přecenění fin. investic Výsledek hospodaření běžného účetního období 725 536 Nerozdělený zisk minulých let 100 000 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Kapitálové fondy Stav k 31.12.2009 Základní kapitál (v tisících Kč) 27 491 830 390 365 777 365 777 365 777 2 463 365 Přehled o peněžních tocích (Cash flow) za období končící k 31. 12. 2011 6.4 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) Období do 31. 12. 2011 31. 12. 2010 P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 376 536 639 514 Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním 367 797 332 066 A.1. Úpravy o nepeněžní operace -345 914 -368 993 A.1.1. Odpisy stálých aktiv 43 218 60 051 A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv -11 -22 820 A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv -29 940 2 688 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku -362 235 -412 344 A.1.5. Nákladové a výnosové úroky 3 054 3 432 A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu 21 883 -36 927 A.2. Změna stavu pracovního kapitálu -31 600 -530 110 A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv -21 053 -133 367 A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív -10 547 -396 743 A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami -9 717 -567 037 A.3. Vyplacené úroky -11 609 -11 093 A.4. Přijaté úroky 8 555 7 661 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost 6 378 A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku 362 235 412 344 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 355 842 -158 125 B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -130 450 -34 136 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 105 528 338 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám -31 476 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -56 398 -33 798 46 205 -31 517 -137 221 -39 538 -1 293 -613 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy a tantiémy -135 928 -38 925 C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti -91 016 -71 055 F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 208 428 -262 978 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 584 964 376 536 31 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 Název společnosti: AGEL a.s. Sídlo: Mathonova 291/1, 796 04 Prostějov Právní forma: akciová společnost IČ:005 34 111 1. OBECNÉ ÚDAJE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 1.1. Založení a charakteristika společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 1.3. Organizační struktura společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 1.4. Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 1.5. Identifikace skupiny . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 2. ÚČETNÍ METODY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 2.2. Finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37 2.3.Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.4.Závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.5.Rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.6.Úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.7.Daně . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.7.1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.7.2. Splatná daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.7.3. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.8. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.9. Finanční leasing . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.10.Výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.11. Použití odhadů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.12. Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 2.13. Skupinová registrace k DPH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 2.14. Organizační složka AGEL a.s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 2.15. Přehled o peněžních tocích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 32 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 3.3. Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 3.4. Dlouhodobé pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 3.5. Krátkodobé pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 3.6. Dohadné účty aktivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 3.7. Časové rozlišení aktivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 3.8. Vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 3.9. Krátkodobé závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 3.10. Dohadné účty pasivní . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 3.11. Bankovní úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 3.12. Odložená daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 3.13. Výnosy z běžné činnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 3.14.Služby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 3.15. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 3.16. Daně a poplatky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 3.17. Provozní výnosy a náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 3.18. Finanční výnosy a náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 3.19. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 3.20. Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 3.21. Závazky neuvedené v rozvaze . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53 3.22. Události, které nastaly po datu účetní závěrky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 33 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti AGEL a.s. (dále jen „společnost“) byla založena společenskou smlouvou dne 14. května 1990 a zapsána v obchodním rejstříku dne 14. června 1990. Valná hromada rozhodla dne 25. 3. 2003 o přeměně právní formy společnosti z dosavadní AGEL s.r.o. na AGEL a.s. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941 dne 15. 8. 2003. Z důvodu změny sídla společnosti byla od 26. dubna 2005 do 13. 7. 2009 společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddílu B, vložka 2892. Z důvodu změny sídla společnosti v roce 2009 na Prostějov, Mathonova 291/1 je společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, složka 3941. Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby. Fyzické a právnické osoby podílející se na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/společník % podílu na základním kapitálu Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. 75 MUDr. Martin Polach, MBA 25 Celkem 1.2. 100 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V obchodním rejstříku byly provedeny změny ve složení členů statutárních orgánů k 1.1. 2011 – viz bod 1.4. Došlo k zapsání projektu rozdělení odštěpením sloučením – viz bod. 2 1.3. Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. Společnost založila 21. září 2011 organizační složku na Slovensku a výkazy představují konsolidovaná čísla za obě části společnosti, viz také bod 2.14. 34 Příloha účetní závěrky za rok 2011 1.4. 6.5 Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Změny ve statutárních a dozorčích orgánech po datu účetní závěrky – viz bod 3.22. Představenstvo Dozorčí rada Funkce Jméno Předseda MUDr. Filip Horák, MBA Místopředseda Ing. Karel Kantor Místopředseda MUDr. Milan Leckéši Člen Ing. Roman Gavanda Člen Ing. Iveta Ostruszková, MBA Předseda Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. Místopředseda MUDr. Martin Polach, MBA Člen MUDr. Dana Polachová Člen PhDr. Dušana Chreneková, MBA Člen Eng. David Hercky, MBA Člen Hana Tůmová Změny ve statutárních a dozorčích orgánech po datu účetní závěrky – viz bod 3.22. 1.5. Identifikace skupiny Společnost je mateřskou společností skupiny AGEL. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. 35 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 2. ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2011 za kalendářní rok 2011. Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak. Na základě projektu rozdělení odštěpení sloučením došlo k rozhodnému dni 1. 1. 2011 k odštěpení části obchodního jmění rozdělované společnosti AGEL a.s., se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČ: 00534111, která je vymezena v projektu a sloučení této části se společností Medical Systems a.s., se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČ: 26853167, jako nástupnickou společností. Vzhledem k uskutečněnému rozdělení odštěpením sloučením jsou v této účetní závěrce prezentovány údaje za předcházející účetní období v následující podobě: • v rozvaze jsou v rámci srovnatelného období uvedeny zůstatky z rozvahy k 31. 12. 2010, převzaté z účetní závěrky společnosti AGEL a.s., sestavené k 31. 12. 2010, • ve výkazu zisku a ztráty jsou jako srovnatelné údaje uvedeny údaje za období končící k 31. 12. 2010, převzaté z účetní závěrky společnosti AGEL a.s., sestavené k 31. 12. 2010, • dopad projektu rozdělení odštěpením sloučením na účty vlastního kapitálu je zřejmý z přehledu o změnách vlastního kapitálu, který je součástí účetní závěrky, • ve výkazu o peněžních tocích jsou jako srovnatelné údaje uvedeny zůstatky z výkazu o peněžních tocích za období končící k 31. 12. 2010, převzaté z účetní závěrky společnosti AGEL a.s. sestavené k 31. 12. 2010, • pokud byl dopad fúze významný pro jednotlivé skupiny majetku a závazků, je popsán v příslušných kapitolách přílohy k účetní závěrce. Pro zajištění srovnatelnosti běžného a minulého účetního období je v příloze č. 3 k účetní závěrce uvedena zahajovací rozvaha společnosti AGEL a.s. k 1. 1. 2011 po odštěpení popsaném v předchozím odstavci. 2.1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. 36 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Oceňovací rozdíly k nabytému majetku vznikly z rozdělení společnosti Nemocnice Podlesí a.s. odštěpením části jmění a sloučením této části se společností AGEL a.s. a jsou odepisovány rovnoměrně po dobu 180 měsíců. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý koupí po ukončení smlouvy o nájmu s následnou koupí najatého majetku. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3 Kancelářská a reprodukční technika lineární 3 Dopravní prostředky lineární 5 Stavby lineární 30 Inventář lineární 5 Drobný dlouhodobý majetek lineární 2 2.2. Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly, cenné papíry a deriváty jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou, včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících. Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Cenné papíry určené k obchodování, ostatní realizovatelné cenné papíry a deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Není-li objektivně možné stanovit reálnou hodnotu, ocení se cenné papíry pořizovací cenou, sníženou o opravné položky. 37 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 Cenné papíry s pevným výnosem držené do splatnosti se oceňují pořizovací cenou zvýšenou nebo sníženou o úrokový výnos nebo náklad. Majetkové podíly představující účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem se oceňují ekvivalencí (podílem na vlastním kapitálu vlastněné společnosti). Ostatní majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky. 2.3. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou stanovovány dle analýzy doby splatnosti pohledávek – u pohledávek více než 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % jejich rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 365 dnů je tvořena 100 % opravná položka. 2 .4. Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. 2.5. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Rezervy jsou tvořeny a účtovány do nákladů zejména na potencionální rizika ze soudních sporů, a to ve výši hrozícího rizika na základě konzultací s právními zástupci. 2.6. Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. 2.7. Daně 2 .7.1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odpisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s § 32a zákona o dani z příjmů. 38 Příloha účetní závěrky za rok 2011 2 .7.2. 6.5 Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2011 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. 2 .7.3. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. 2.8. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem České národní banky platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. 2.9. Finanční leasing Splátky finančního leasingu jsou účtovány do nákladů. Navýšená první splátka finančního leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po dobu pronájmu do nákladů. 2 .10. Výnosy Výnosy z řídící činnosti (která je v průběhu roku fakturována zálohově) se účtují měsíčně vždy k poslednímu dni v měsíci formou dohadné položky. Konečná výše odměny za poskytnuté služby je určena a zúčtována na základě skutečných podkladů zjištěných z účetnictví k datu finální verze účetní závěrky za kalendářní rok. Ostatní výnosy jsou účtovány v okamžiku realizace služby, účetního případu, vždy do období, s nímž výnos časově a věcně souvisí. Příjem z dividend je zaúčtován ve chvíli, kdy je deklarováno právo na přijetí dividend. 2 .11. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. 39 Příloha účetní závěrky za rok 2011 2 .12. 6.5 Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Společnost k 1. lednu 2011 ani v průběhu roku 2011 nezměnila žádnou účetní metodu. 2 .13. Skupinová registrace k DPH S účinností od 1. 1. 2009 je jako plátce k dani z přidané hodnoty zaregistrována skupina AGEL ve smyslu ust. § 95a zákona č.235/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty a společnost AGEL a.s. je zastupujícím členem skupiny. Skupina je registrována pod DIČ: CZ699000899. Členové skupinové registrace k DPH: P&R LAB a.s., Repharm, a.s., Radioterapie, a.s., Nemocnice Český Těšín a.s., Transfúzní služba a.s., Nemocnice Valašské Meziříčí a.s., Středomoravská nemocniční a.s., Podhorská nemocnice a.s., MARTEK MEDICAL a.s., Šumperská nemocnice a.s., Nemocnice Podlesí a.s., Vítkovická nemocnice a.s., ZENAGEL a.s., 1. Oční s.r.o. K 1. 1. 2011 se staly novými členy skupinové registrace DPH: Dopravní zdravotnictví a.s., Medical Systems a.s. V důsledku skupinové registrace vykazuje AGEL a.s. pohledávku (závazek) z titulu DPH za celou registrovanou skupinu. Vztahy z titulu DPH mezi zastupujícím členem skupiny (AGEL a.s.) a ostatními členy registrované skupiny jsou vykázány v položkách Pohledávky – ovládající a řídící osoba, resp. Závazky – ovládající a řídící osoba. 2 .14. AGEL a.s. - organizačná zložka Rozhodnutím valné hromady společnosti ze dne 16. 8. 2011 došlo k založení organizační složky AGEL se sídlem v Bratislavě, Prepoštská 2088/6. Vedoucím organizační složky byl zvolen MUDr. Milan Leckéši. Prostřednictvím organizační složky je poskytována řídící činnost pro členy skupiny na Slovensku. 40 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 2 .15. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) 31.12.2011 31.12.2010 403 12 68 9 584 493 376 515 Termínované vklady 0 0 Depositní směnky 0 0 584 964 376 536 Pokladní hotovost Ceniny Běžné účty v bankách a peníze na cestě Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 41 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Významné přírůstky DNM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku 2011 2010 Software 4 763 24 298 Jiný DNM 743 Celkem 5 506 24 298 Úbytek software souvisí s projektem rozdělení odštěpením sloučením k 1. 1. 2011. 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku 2011 2010 71 4 900 4 221 1 904 14 823 1 156 Inventář 91 1 617 Celkem 19 206 9 577 Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Významné úbytky DHM zahrnují (údaje v zůstatkové ceně v okamžiku vyřazení): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku 2011 2010 Stroje a zařízení 118 42 Dopravní prostředky 178 0 Inventář 338 0 Celkem 634 42 Dále společnost pořídila v roce 2011 (2010) hmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce 345 tis. Kč (157 tis. Kč). Tento majetek představuje drobný hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Celková hodnota předmětů pořízených formou finančního leasingu činí k 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) 30 240 tis. Kč (32 622 tis. Kč), očekávané splátky v příštích letech činí 23 057 tis. Kč. 42 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 3.3. Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách: 2011 Účetní hodnota Výsledek hospodaření společnosti Vlastní kapitál společnosti Obchodní jméno společnosti Pořizovací cena Sídlo společnosti (údaje v tis. Kč) AGEL POLSKA S A Warszawa 623 467 -112 467 AGEL SK a.s. Bratislava 98 312 440 -10 703 440 Dopravní zdravotnictví a.s. Praha 2 000 52 780 5 682 52 780 Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Pardubice 71 830 14 148 7 380 14 148 MARTEK MEDICAL a.s. Třinec 13 000 599 444 229 416 599 444 Medical Systems a.s. Prostějov 51 779 85 986 -2 880 85 986 Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín 7 980 28 204 930 28 204 Nemocnice Podlesí a.s. Třinec 266 000 351 043 84 828 351 043 Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Valašské Meziříčí 2 000 70 977 3 712 70 977 P&R LAB a.s. Nový Jičín 140 000 127 975 31 149 127 975 Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov 7 200 35 018 4 546 35 018 1. Oční s.r.o. Ostrava 130 1 324 -2 128 1 324 Radioterapie, a.s. Nový Jičín 52 322 72 653 7 538 72 653 Repharm, a.s. Třinec 7 500 220 463 100 052 220 463 Středomoravská nemocniční a.s. Prostějov 2 100 47 680 7 945 47 680 Šumperská nemocnice a.s. Šumperk 68 848 121 483 27 896 121 483 Transfúzní služba a.s. Šumperk 7 200 9 835 4 011 9 835 Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava 121 531 170 737 9 458 170 737 ZENAGEL a.s. Ostrava 6 832 57 608 30 050 57 608 927 187 2 068 265 538 770 2 068 265 Celkem Pozn.: Ve všech ovládaných a řízených osobách uvedených v tabulce má společnost 100% podíl. 43 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 2010 AGEL SK a.s. Bratislava Dopravní zdravotnictví a.s. Účetní hodnota Výsledek hospodaření společnosti Vlastní kapitál společnosti Obchodní jméno společnosti Pořizovací cena Sídlo společnosti (údaje v tis. Kč) 70 492 -6 650 -18 497 0 Praha 2 000 46 944 2 661 46 944 MARTEK MEDICAL a.s. Třinec 13 000 450 982 170 694 450 982 Medical Systems a.s. Ostrava 51 779 1 404 -799 1 404 Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín 7 980 27 366 4 764 27 366 Nemocnice Podlesí a.s. Třinec 266 000 316 461 149 506 316 461 Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Valašské Meziříčí 2 000 87 081 15 040 87 081 P&R LAB a.s. Nový Jičín 140 000 145 290 41 651 145 290 Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov 7 200 50 645 4 572 50 645 1. Oční s.r.o. Ostrava 130 3 452 3 206 3 452 Radioterapie, a.s. Nový Jičín 52 322 65 716 8 247 65 716 Repharm, a.s. Třinec 7 500 180 846 87 684 180 846 Středomoravská nemocniční a.s. Prostějov 2 100 39 050 22 025 39 050 Šumperská nemocnice a.s. Šumperk 68 848 138 558 43 646 138 558 Transfúzní služba a.s. Šumperk 7 200 5 826 1 810 5 826 Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava 121 531 189 868 28 738 189 868 ZENAGEL a.s. Ostrava 6 832 27 558 12 799 27 558 826 914 1 770 397 577 747 1 777 047 Celkem Pozn.: Ve všech ovládaných a řízených osobách uvedených v tabulce má společnost 100% podíl. 44 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem: 2011 Účetní hodnota Ostrava Výsledek hospodaření společnosti Hornická poliklinika s.r.o. Vlastní kapitál společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Obchodní jméno společnosti % Podíl (údaje v tis. Kč) 48,1 5 854 4 463 2 039 4 463 5 854 4 463 2 039 4 463 Celkem 2010 MARTEK MEDICAL GROUP a.s. Třinec Celkem 3.4. Účetní hodnota Ostrava Výsledek hospodaření společnosti Hornická poliklinika s.r.o. Vlastní kapitál společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Obchodní jméno společnosti % Podíl (údaje v tis. Kč) 48,1 5 854 9 635 4 651 4 634 50 75 000 98 750 -174 49 375 80 854 108 385 4 477 54 009 Dlouhodobé pohledávky K 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) eviduje společnost dlouhodobé pohledávky za společnostmi ve skupině: Nemocnica Zvolen a.s., ve výši 31 115 tis. Kč (27 566 tis. Kč) tj. 1 206 tis. EUR (1 100 tis. EUR), k 31. 12. 2010 ještě AGEL SK a.s., ve výši 16 116 tis. Kč tj. 643 tis. EUR. Pohledávky jsou splatné v letech 2013–2015. 45 Příloha účetní závěrky za rok 2011 3.5. 6.5 Krátkodobé pohledávky Položka pohledávky ovládající a řídící osoba obsahuje k 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) pohledávky z titulu poskytování cashpoolingu ve výši 293 296 tis. Kč (207 293 tis. Kč), půjčky poskytnuté podnikům ve skupině ve výši 33 385 tis. Kč (22 832 tis. Kč) a pohledávky vůči podnikům ve skupině z titulu zúčtování DPH 5 480 tis. Kč (16 405 tis. Kč). Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2011 činí 3 724 tis. Kč (k 31. 12. 2010 činily 598 tis. Kč). 3.6. Dohadné účty aktivní Rozhodující položku dohadných účtů aktivních k 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) tvoří dohadné zaúčtování výnosů z poskytnutých služeb. (viz bod 2.11). 3.7. Časové rozlišení aktivní V nákladech příštích období k 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) je zachyceno zejména nájemné provozních prostor a služby reklamní a propagační. 3.8. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu jsou uvedeny v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu. 3.9. Krátkodobé závazky Položka krátkodobé závazky – ovládající a řídící osoba obsahuje k 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) závazky z titulu poskytování cashpoolingu ve výši 673 570 tis. Kč (631 982 tis. Kč), závazky k podnikům ve skupině z titulu zúčtování DPH 33 235 tis. Kč (30 821 tis. Kč). Položka krátkodobé závazky ke společníkům obsahuje závazky z titulu poskytnuté půjčky ve výši 127 500 tis. Kč (175 875 tis. Kč k 31. 12. 2010) a závazky k akcionářům při rozdělování zisku ve výši 14 863 tis. Kč. Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2011 (31. 12. 2010) činí 15 939 tis. Kč (4 804 tis. Kč). 3.10. Dohadné účty pasivní Rozhodující položku dohadných účtů pasivních k 31. 12. 2011 tvoří náklady za propagační služby. 46 Příloha účetní závěrky za rok 2011 3.11. 6.5 Bankovní úvěry Dlouhodobé bankovní úvěry obsahují: (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel Měna Zůstatek k 31. 12. 2011 Zůstatek k 31. 12. 2010 RB a.s. CZK 0 17 800 RB a.s. CZK 0 30 224 Citibank a.s. CZK 42 000 0 42 000 48 024 Celkem Části výše uvedených úvěrů splatné do jednoho roku od data účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány jako součást krátkodobých bankovních úvěrů. Krátkodobé bankovní úvěry a krátkodobé finanční výpomoci obsahují: (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel Měna Zůstatek k 31. 12. 2011 Zůstatek k 31. 12. 2010 Raiffeisenbank a.s. CZK 17 800 17 800 Raiffeisenbank a.s. CZK 0 13 433 Citibanka a.s. CZK 12 000 0 29 800 31 233 Celkem Bankovní úvěr u Raiffeisenbank a.s. se zůstatkem dlouhodobé části k 31. 12. 2010 30 224 tis. Kč a krátkodobé části 13 433 tis. Kč, byl v rámci projektu odštěpením sloučením (viz bod 2) převeden na nástupnickou společnost Medical Systems a.s. 47 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 3.12. Odložená daň z příjmů Celkovou odloženou daňovou pohledávku (závazek) lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12. 2010 -3 593 -23 644 Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM Nevyužité daňové ztráty a daňové odpočty na výzkum a vývoj* 50 472 Rozdíl účetní a daňové hodnody dohadné položky na SaZ pojištění Celkem dočasné rozdíly Celkem odložená daňová pohledávka (daňový závazek) 1 952 2 435 -1 641 29 263 -312 5 560 K 31. 12. 2010 je v této položce uvedena část nevyužitých daňových ztrát a daňových odpočtů na výzkum a vývoj, které činí celkem 71 813 tis. Kč. Jedná se o část, kterou na základě analýzy společnosti bude možno využít v následujících obdobích. V rámci projektu rozdělení odštěpením sloučením byla tato položka převedena na nástupnickou společnost spolu s dalšími položkami dočasných rozdílů vztahujícími se k této transakci. Celková výše převedené odložené daňové pohledávky byla 5 951 tis. Kč. 3.13. Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2011 Poradenství Provize za zprostředkováni obchodu Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Období do 31. 12. 2010 Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem 267 127 1 874 269 001 236 196 364 236 560 5 998 115 6 113 0 0 0 273 125 1 989 275 114 236 196 364 236 560 V položce Aktivace je v roce 2010 vykázána aktivace nákladů spojených s vývojem nemocničního informačního systému. 48 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 3.14. Služby (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2011 Opravy a udržování Období do 31. 12. 2010 3 502 2 359 574 196 Náklady na reprezentaci 8 554 5 745 Telefon, fax, internet 2 917 2 800 Nájemné 6 741 6 091 Leasing 7 033 4 140 Poradenství a další odborné služby 18 699 40 783 Ostatní služby 75 907 48 001 123 927 110 115 Cestovné Celkem Nejvýznamnější položkou ostatních nakupovaných služeb tvoří náklady na reklamu a propagaci. Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky společnosti. 3.15. Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: 2011 (údaje v tis. Kč) Počet 2010 Osobní náklady Počet celkem Osobní náklady celkem Zaměstnanci 65 73 349 52 48 599 Vedení společnosti 10 28 530 10 61 120 Celkem zaměstnanci 75 101 879 62 109 719 5 3 433 5 3 011 80 105 312 67 112 730 Dozorčí rada Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí management a ředitelé útvarů. Členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující plnění nad rámec osobních nákladů uvedených v předchozí tabulce: 49 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 (údaje v tis. Kč) Rok 2011 Představenstvo Dozorčí rada Odměny Tantiémy Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Celkem Výbor pro audit 0 50 140 600 0 0 0 50 140 600 (údaje v tis. Kč) Rok 2010 Představenstvo Dozorčí rada Odměny Tantiémy Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Celkem 3.16. Výbor pro audit 0 40 410 600 0 0 0 40 410 600 Daně a poplatky V položce daně a poplatky je zahrnuto zejména DPH z uplatňování skupinového koeficientu pro odpočet DPH u vstupů s částečným nárokem na odpočet DPH. Toto je však kompenzováno přínosy u ostatních položek nákladů a výnosů, zejména v položce výkony, kde fakturace členům registrované skupiny probíhá v režimu bez DPH. 3.17. Provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy tvoří zejména refakturace služeb a zboží, objednaných centrálně mateřskou společností, které jsou rozúčtovány na konkrétní dceřiné společnosti. Ostatní provozní náklady v roce 2011 tvoří poskytnuté finanční dary a pojištění majetku a odpovědnosti společnosti. V roce 2010 to byly zejména náklady z titulu dohody o narovnání, kterou byly vyřešeny soudní spory s bývalými akcionáři Vítkovické nemocnice a.s. 50 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 3.18. Finanční výnosy a náklady V položce tržby z prodeje cenných papírů (prodané cenné papíry) za rok 2011 je zachycen výnos (náklad) související s prodejem zbývajících 50 % akcií dceřiné společnosti. V položce tržby z prodeje cenných papírů (prodané cenné papíry) za rok 2010 je zachycen výnos (náklad) související s prodejem 50 % akcií dceřiné společnosti. V položce Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem jsou obsaženy přijaté dividendy od dceřiných společností. V položce Ostatní finanční výnosy jsou zahrnuty v roce 2011 (2010) kurzové zisky a odměna za poskytnutí záruky. V položce Ostatní finanční náklady jsou zahrnuty v roce 2011 (2010) především kurzové ztráty. 3.19. Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2011: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Služby Finanční Ostatní Celkem 31. 12. 2011 Zboží Výrobky Mateřská 0 0 0 0 0 0 Dceřiné konsolidované 0 0 268 659 361 170 37 848 667 677 Dceřiné nekonsolidované 0 0 342 2 235 328 2 905 Celkem 0 0 269 001 363 405 38 176 670 582 Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2010: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Služby Finanční Ostatní Celkem 31. 12. 2010 Zboží Výrobky Mateřská 0 0 0 0 0 0 Dceřiné konsolidované 0 0 234 977 410 616 19 748 665 341 Dceřiné nekonsolidované 0 0 514 2 344 197 3 055 Celkem 0 0 235 491 412 960 19 945 668 396 51 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2011: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Mateřská Dceřiné konsolidované Dceřiné nekonsolidované Celkem Zásoby Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31. 12. 2011 0 0 0 0 0 0 1 498 7 603 36 212 0 19 529 64 842 27 0 0 0 1 28 1 525 7 603 36 212 0 19 530 64 870 Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2010: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem 31. 12. 2010 Mateřská Dceřiné konsolidované 0 1 327 426 13 784 Dceřiné nekonsolidované Celkem 12 45 130 60 679 33 1 327 426 13 817 33 12 45 130 60 712 Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31. 12. 2011: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Mateřská Dceřiné konsolidované Dceřiné nekonsolidované Celkem Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31. 12. 2011 0 0 0 0 0 0 11 686 298 775 31 115 33 385 0 374 961 151 0 0 0 0 151 11 837 298 775 31 115 33 385 0 375 112 Pohledávky za spřízněnými subjekty k 31. 12. 2010: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Mateřská Dceřiné konsolidované Dceřiné nekonsolidované Celkem 52 Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31. 12. 2010 0 0 0 0 0 0 28 687 223 698 43 682 22 832 0 318 899 55 0 0 0 0 55 28 742 223 698 43 682 22 832 0 318 954 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31. 12. 2011: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Mateřská Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31. 12. 2011 0 0 0 0 0 0 Dceřiné konsolidované 18 632 706 805 0 0 0 725 437 Celkem 18 632 706 805 0 0 0 725 437 Závazky vůči spřízněným subjektům k 31. 12. 2010: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Mateřská Dceřiné konsolidované Dceřiné nekonsolidované Celkem Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem 31. 12. 2010 0 0 0 0 0 0 28 739 662 803 0 0 10 465 702 007 33 0 0 0 0 33 28 772 662 803 0 0 10 465 702 040 3.20. Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj (údaje v tis. Kč) Období do 31. 12. 2011 Období do 31. 12. 2010 Náklady na vývoj 0 6 162 Celkem 0 6 162 V roce 2011 nejsou výdaje na výzkum a vývoj uplatňovány a to z důvodu převodu vývoje nemocničního informačního systému na společnost Medical Systems a.s., v rámci projektu odštěpením sloučením. 3.21. Závazky neuvedené v rozvaze Soudní spory Ke dni sestavení přílohy k účetní závěrce společnosti AGEL a.s. není veden žádný aktivní ani pasívní soudní spor. 53 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 Ručitelská prohlášení vydaná společností Společnost poskytla níže uvedené záruky: Prohlášení ručitele ze dne 7. 3. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti Československá obchodná banka, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti AGEL SK a.s., vyplývajících ze Zmluvy o kontokorentnom úvere č. 4612/44641 ze dne 7. 3. 2011. Patronátní prohlášení k zajištění závazků společnosti ZENAGEL a.s. vůči Pharmos a.s. Dále poskytla společnost záruky k zajištění závazků dceřiných společností vůči ČSOB Leasing, a.s. a Raiffeisen – Leasing, s.r.o. Ekologické závazky Vedení společnosti nejsou známy jakékoli možné budoucí závazky související s ekologickými škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. 3.22. Události, které nastaly po datu účetní závěrky Dozorčí rada AGEL a.s. dne 27. 2. 2012 zvolila za nového šestého člena představenstva společnosti AGEL a.s. Mgr. Libora Vrbu. Rozhodnutím zakladatele společnosti AGEL a.s. ze dne 27. 2. 2012 byla založena nová společnost AGEL SERVIS a.s. se sídlem v Prostějově. 54 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 PŘÍLOHA Č. 1 – Organizační struktura společnosti AGEL a.s. k 31. 12. 2011 VALNÁ HROMADA ODBOR INTERNÍHO AUDITU DOZORČÍ RADA VÝBOR PRO AUDIT PŘEDSTAVENSTVO VĚDECKÁ RADA GENERÁLNÍ ŘEDITEL ZDRAVOTNICKÁ ZAŘÍZENÍ ODDĚLENÍ PR SEKRETARIÁT PRAHA AGEL – organizačná zložka ŘEDITEL PERSONÁLNĚ PRÁVNÍCH VZTAHŮ OBCHODNÍ ŘEDITEL FINANČNÍ ŘEDITEL ZDRAVOTNÍ ŘEDITEL SEKRETARIÁT PROSTĚJOV ODBOR AKVIZIČNÍCH PROJEKTŮ ODBOR EKONOMICKÝ ODBOR PRO SLOVENSKO ODBOR PRÁVNÍCH VZTAHŮ ODBOR TECHNIKY A PROVOUZU ODBOR ORGANIZACE A ŘÍZENÍ ICT ODBOR STRATEGICKÉHO ŘÍZENÍ ODBOR ŘÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJŮ ODBOR MARKETINGU ODBOR PLÁNOVÁNÍ A CONTROLLINGU ODBOR ZDRAVOTNÍ PÉČE ÚSEK PROJEKTŮ A KLINICKÝCH STUDIÍ MARTEK MEDICAL a.s. ADVOKÁTNÍ KANCELÁŘE Repharm, a.s. LÉKAŘSKÁ RADA ZENAGEL a.s. 55 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 PŘÍLOHA Č. 2 – Identifikace skupiny AGEL k 31. 12. 2011 AGEL a.s. - organizačná zložka AGEL a.s. Nemocnice Distribuce, ostatní společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Šumperská nemocnice a.s. MARTEK MEDICAL a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Repharm, a.s. Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašké Meziříčí a.s. ZENAGEL a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Vítkovická nemocnice a.s. Poliklinika Nymburk Dopravní zdravotnictví a.s. Transfúzní služba a.s. Poliklinika Česká Třebová Nemocnice Český Těšín a.s. P&R LAB a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Poliklinika Ostrava Hornická poliklinika s.r.o. Radioterapie, a.s. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. Poliklinika Olomouc Podhorská nemocnice a.s. Poliklinika Plzeň 1. Oční s.r.o. Vzdělávací institut AGEL, o.p.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Kardiologické centrum AGEL s.r.o. NADACE AGEL Nemocnica Krompachy spol. s r.o. AGEL SK a.s. Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL POLSKA S A Nemocnica Zvolen a.s. AGEL DIAGNOSTIC a.s. TYMIAN s.r.o. 56 Laboratoře, provoz CGB laboratoř a.s. Neziskové organizace Vysvětlivky k barevnému označení společností: Mateřská společnost Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnost působící v ČR Dceřiná společnost působící v SR Vnukovská společnost působící v SR Dceřiná společnost působící v PL Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace 6.5 Příloha účetní závěrky za rok 2011 PŘÍLOHA 3 – ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K 1. 1. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) AKTIVA A. B. B.I. B.I.1. B.I.3. B.I.4. B.I.6. B.I.7. B.II. B.II.2. B.II.3. B.II.7. B.II.9. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.5. C. C.I. C.II. C.II.2. C.II.5. C.III. C.III.1. C.III.2. C.III.6. C.III.7. C.III.8. C.III.9. C.IV. C.IV.1. C.IV.2. D. I. D.I.1. D.I.2. D.I.3. AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Jiný dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky – ovládající a řídící osoba Dlouhodobé poskytnuté zálohy Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládající a řídící osoba Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období 1.1.2011 Brutto 3 146 789 Korekce 161 295 Netto 2 985 492 2 380 619 6 769 27 4 014 317 1 636 775 542 695 4 900 29 817 189 507 789 1 831 155 1 777 046 54 009 100 745 645 161 284 5 314 27 3 334 317 1 636 2 219 334 1 455 43 757 43 682 75 325 352 29 743 246 530 6 382 174 41 833 690 376 536 21 376 515 20 525 20 388 137 155 970 20 560 135 410 11 11 11 680 775 386 724 4 900 9 257 189 372 378 1 831 155 1 777 046 54 009 100 745 634 43 757 43 682 75 325 341 29 732 246 530 6 382 174 41 833 690 376 536 21 376 515 20 525 20 388 137 57 Příloha účetní závěrky za rok 2011 6.5 PŘÍLOHA 3 – ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K 1. 1. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) PASIVA 1.1.2011 PASIVA CELKEM 2 985 492 A. Vlastní kapitál 2 033 270 A.I. Základní kapitál 100 000 A.I.1. Základní kapitál 100 000 A.II. Kapitálové fondy 923 307 A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 10 945 A.III.1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 10 275 A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 999 018 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 999 018 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.II. Dlouhodobé závazky 391 B.II.10. Odložený daňový závazek 391 B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. Závazky – ovládající a řídící osoba 662 803 B.III.4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 175 875 B.III.5. Závazky k zaměstnancům 4 398 B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 1 081 B.III.7. Stát – daňové závazky a dotace 7 890 B.III.10. Dohadné účty pasivní 9 821 B.III.11. Jiné závazky 10 660 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci 35 600 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 17 800 B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry 17 800 C. I. Časové rozlišení 58 20 923 287 670 952 222 916 231 43 703 Finanční část II. – Konsolidovaná účetní závěrka za rok 2011 7.0 7.1. Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu 7.2. Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu 7.3. Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu 7.4. Konsolidovaný přehled o peněžních tocích 7.5. Příloha konsolidované účetní závěrky 59 7.0 Konsolidovaná účetní závěrka k 31. prosinci 2011 Název společnosti: AGEL a.s. Sídlo: Mathonova 291/1, 796 04 Prostějov Právní forma: akciová společnost IČ: 005 34 111 Součásti konsolidované účetní závěrky: Konsolidovaná rozvaha Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu Konsolidovaný přehled o peněžních tocích Příloha ke konsolidované účetní závěrce Účetní závěrka byla sestavena dne 7. května 2012. Statutární orgán účetní jednotky MUDr. Filip Horák, MBA předseda představenstva Ing. Karel Kantor místopředseda představenstva 60 Podpis 7.1 Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) AKTIVA 31.12.2011 31.12.2010 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 6 598 329 1 802 725 4 795 604 4 314 316 B. Dlouhodobý majetek 3 861 534 1 761 360 2 100 174 1 867 813 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 229 272 80 006 149 266 127 663 1. Zřizovací výdaje 92 92 3. Software 216 790 78 045 138 745 126 281 4. Ocenitelná práva 1 548 756 792 276 5. Goodwill 9 582 535 9 047 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 670 578 92 157 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 590 590 949 II. Dlouhodobý hmotný majetek 1 697 093 1 493 086 1. Pozemky 59 126 59 113 2. Stavby 1 210 743 339 343 871 400 669 910 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 1 846 515 1 160 800 685 715 634 297 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 18 973 1 875 17 098 4 425 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 31 750 31 750 88 394 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 561 561 120 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku-záporný -3 886 -3 716 -170 -425 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku – kladný 85 771 54 158 31 613 37 252 III. Dlouhodobý finanční majetek 6 408 6 408 100 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 729 729 100 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 5 679 5 679 IV. Konsolidační rozdíly 371 839 128 894 242 945 242 330 1. Kladný konsolidační rozdíl 431 131 150 211 280 920 283 269 2. Záporný konsolidační rozdíl -59 292 -21 317 -37 975 -40 939 V. Cenné papíry a podíly v ekvivalenci 4 462 4 634 C. Oběžná aktiva I. 3 249 553 1 552 460 59 126 4 462 2 680 993 41 365 2 639 628 2 379 553 Zásoby 250 911 3 023 247 888 240 830 1. Materiál 111 826 111 826 109 387 3. Výrobky 9 089 9 089 7 333 61 7.1 Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 (v tisících Kč) AKTIVA 31.12.2011 Brutto Korekce 31.12.2010 Netto Netto 5. Zboží 129 996 3 023 126 973 124 110 II. Dlouhodobé pohledávky 116 468 5 128 111 340 131 487 1. Pohledávky z obchodních vztahů 1 964 1 964 4 289 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 4 160 4 160 1 790 7. Jiné pohledávky 97 495 119 823 7. Odložená daňová pohledávka 7 721 5 585 III. Krátkodobé pohledávky 1 689 372 33 214 1 656 158 1 581 482 1. Pohledávky z obchodních vztahů 1 221 346 31 082 1 190 264 1 169 334 4. Pohledávky – podstatný vliv 5 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 7. Stát – daňové pohledávky 49 448 49 448 21 684 8. Krátkodobé poskytnuté zálohy 12 090 12 090 24 127 9. Dohadné účty aktivní 242 638 242 638 229 426 10. Jiné pohledávky 163 850 161 718 135 780 IV. Krátkodobý finanční majetek 624 242 624 242 425 754 1. Peníze 4 170 4 170 3 374 2. Účty v bankách 620 072 620 072 422 380 D. Časové rozlišení 55 802 55 802 66 950 1. Náklady příštích období 41 480 41 480 57 860 2. Komplexní náklady příštích období 7 004 7 004 3. Příjmy příštích období 7 318 7 318 9 090 19 122 152 17 185 680 Kontrolní číslo 62 102 623 5 128 7 721 1 000 131 26 333 052 2 132 7 210 900 7.1 Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 PASIVA (v tisících Kč) 31. 12. 2011 31. 12. 2010 PASIVA CELKEM 4 795 604 4 314 316 A. Vlastní kapitál 2 203 750 1 895 381 I. Základní kapitál 100 000 100 000 1. Základní kapitál 100 000 100 000 II. Kapitálové fondy 47 899 -10 588 2. Ostatní kapitálové fondy 46 474 42 134 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků -1 459 -54 480 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 7 681 1 275 5. Rozdíly z kurzových přepočtů -4 797 483 III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 55 603 38 021 1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 51 832 33 856 2. Statutární a ostatní fondy 3 771 4 165 IV. Výsledek hospodaření minulých let 1 519 807 1 296 509 1. Nerozdělený zisk minulých let 1 519 807 1 296 509 V. Výsledek hospodaření běžného účetního období bez menšinových podílů 479 131 470 151 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období 477 092 467 918 2. Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 2 039 2 233 VI. Konsolidační rezervní fond 1 310 1 288 B. Cizí zdroje 2 525 452 2 343 642 I. Rezervy 4 806 4 943 3. Rezerva na důchody a podobné závazky 376 513 5. Ostatní rezervy 4 430 4 430 II. Dlouhodobé závazky 221 231 162 817 1. Závazky z obchodních vztahů 3 734 8 382 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 0 501 9. Jiné závazky 175 992 127 248 10. Odložený daňový závazek 41 505 26 686 III. Krátkodobé závazky 1 706 016 1 805 754 1. Závazky z obchodních vztahů 870 601 888 043 63 7.1 Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 PASIVA (v tisících Kč) 31. 12. 2011 31. 12. 2010 5. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 142 363 175 875 6. Závazky k zaměstnancům 178 476 166 276 7. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 105 545 96 135 8. Stát – daňové závazky a dotace 76 059 130 472 9. Krátkodobé přijaté zálohy 67 675 95 078 11. Dohadné účty pasivní 205 555 226 262 12. Jiné závazky 59 742 27 613 IV. Bankovní úvěry a výpomoci 593 399 370 128 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 402 301 203 351 2. Krátkodobé bankovní úvěry 183 590 146 102 3. Krátkodobé finanční výpomoci 7 508 20 675 C. Časové rozlišení 34 015 39 417 1. Výdaje příštích období 5 474 6 365 2. Výnosy příštích období 28 541 33 052 D Menšinový vlastní kapitál 32 387 35 876 Menšinový základní kapitál 34 869 34 361 Menšinové kapitálové fondy 6 967 6 719 Menšinové ziskové fondy včetně neroz. zisku a ztráty minulých let -9 437 -7 196 -12 1 992 19 114 704 17 180 683 Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období Kontrolní číslo 64 Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k 31. 12. 2011 7.2 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) období do 31.12.2011 31.12.2010 I. Tržby za prodej zboží 1 500 071 1 701 310 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 1 266 964 1 531 457 + Obchodní marže 233 107 169 853 II. Výkony 7 136 150 6 745 992 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 7 087 467 6 690 793 3. Změna stavu zásob vlastní činnosti 1 756 728 4. Aktivace 46 927 54 471 B. Výkonová spotřeba 3 000 309 2 863 490 1. Spotřeba materiálu a energie 2 034 276 1 930 209 2. Služby kromě nákladů na pojistní plnění 966 033 933 281 + Přidaná hodnota 4 368 948 4 052 355 C. Osobní náklady 3 609 558 3 290 026 1. Mzdové náklady 2 657 832 2 433 738 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 4 650 4 205 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 886 006 800 958 4. Sociální náklady 61 070 51 125 D. Daně a poplatky 106 255 104 176 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 229 965 179 650 KR A. Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu 20 772 20 203 KR 1. Zúčtování záporného konsolidačního rozdílu 2 965 2 965 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 8 794 24 047 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 5 058 19 433 2. Tržby z prodeje materiálu 3 736 4 614 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 6 506 16 937 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 2 624 11 972 2. Prodaný materiál 3 882 4 965 G. Změna stavu rezerv a opravných položek -21 788 -49 027 1. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období -21 788 -49 027 IV. Ostatní provozní výnosy 366 415 323 456 H. Ostatní provozní náklady 190 487 209 153 * Provozní výsledek hospodaření 605 367 631 705 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 104 000 72 000 J. Prodané cenné papíry a podíly 75 163 75 000 X. Výnosové úroky 4 944 4 024 65 Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k 31. 12. 2011 7.2 (v tisících Kč) období do 31.12.2011 31.12.2010 13 805 N. Nákladové úroky 25 718 XI. Ostatní finanční výnosy 10 441 5 843 O. Ostatní finanční náklady 11 554 14 250 * Finanční výsledek hospodaření 6 950 -21 188 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost 130 304 141 325 1. – splatná 118 020 137 413 2. – odložená 12 284 3 912 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 482 013 469 192 XIII. Mimořádné výnosy 14 900 R. Mimořádné náklady -1 868 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti 148 1. – splatná 148 * Mimořádný výsledek hospodaření ** 1 882 718 Konsolidovaný výsledek hospodaření bez ekvivalence 483 895 469 910 Konsolidovaný výsledek hospodaření bez menšin 477 092 467 918 -12 1 992 Menšinový výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před akvizicí * 34 2 039 2 233 Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 485 934 472 143 *** Výsledek hospodaření za účetní období bez menšinových podílů (+/-) 479 131 470 151 **** Výsledek hospodaření za účetní období včetně menšinových podílů (+/-) 479 119 472 143 **** Výsledek hospodaření za účetní období bez menš.podílů před zdaněním (+/-) 609 435 611 624 66 Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci 6 815 7.3 Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu ke dni 31. 12. 2011 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 Stav k 31.12.2009 100 000 -10 953 23 733 3 273 746 192 Zisk běžného období 10 614 8 579 Vyplacené dividendy a tantiémy 646 798 -666 042 1 539 Rozdíly z kurzových přepočtů a ostatní změny -491 -6 586 Přijaté dary 5 349 51 -101 830 -11 320 -4 923 -4 471 -11 057 5 412 5 412 Platby ze sociálního fondu -3 216 100 000 -10 588 -3 216 33 856 4 165 1 296 509 Zisk běžného období 470 151 1 288 1 895 381 479 131 Rozdělení zisku minulého období 19 300 5 206 Vyplacené dividendy a tantiémy Dopad změn v konsolidačním celku 56 407 -1 357 Rozdíly z kurzových přepočtů a ostatní změny -2 594 33 Přijaté dary -93 445 645 47 899 22 22 -155 213 -67 134 -12 177 -2 561 4 674 -5 579 100 000 -470 151 479 131 -155 213 4 674 Platby ze sociálního fondu VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Konsolidační rezervní fond 470 151 -101 830 Dopad změn v konsolidačním celku Stav k 31.12.2011 677 362 1 237 1 540 844 470 151 Rozdělení zisku minulého období Stav k 31.12.2010 Výsledek hospodaření běžného účetního období Nerozdělený zisk minulých let Statutární a ostatní fondy Zákonný rezervní fond Kapitálové fondy Základní kapitál (v tisících Kč) 51 832 3 771 1 519 807 -5 579 479 131 1 310 2 203 750 67 Konsolidovaný přehled o peněžních tocích (Cash flow) za období končící k 31. 12. 2011 7.4 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 (v tisících Kč) období do P. Počáteční stav peněžních prostředků 31.12.2011 31.12.2010 425 754 764 023 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 607 553 610 758 A.1. Úpravy o nepeněžní operace 206 325 317 388 A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s vyjímkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu a odpis konsol.rozdílů 247 772 196 888 A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv, odpis pohledávek -23 614 -48 874 A.1.3. Ztráta/-zisk z prodeje stálých aktiv včetně prodeje finančního majetku -31 434 -7 461 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky(+)s výjimkou kapit.úroků, a vyúčt.výnos.úroky(-) 20 774 9 781 -7 173 167 054 A.1.6. Kurzové rozdíly, změna menšinových podílů, akviziční pohyby majetku a závazků a ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, před změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami 813 878 928 146 A.2. Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu -140 595 -459 061 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti(+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních -17 960 -278 180 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasívních účtu časového rozlišení a dohadných účtů pasivních -113 633 -164 845 -9 002 -13 502 A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do pěněžních prostředků a peněžních ekvivalentů A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 673 283 469 085 A.3. Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných úroků (-) -25 718 -13 805 68 -2 534 Konsolidovaný přehled o peněžních tocích (Cash flow) za období končící k 31. 12. 2011 7.4 (v tisících Kč) období do A.4. Přijaté úroky (+) A.5. Zaplacená daň z príjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období(-) A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmu z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 31.12.2011 31.12.2010 4 944 4 024 -121 855 -243 633 1 882 718 532 536 216 389 Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -529 335 -669 825 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 109 058 19 433 B.4. Peněžní toky z nabytí a prodeje dceřiných podniků B.*** Čistý peněžní tok vztahujíci se k investiční činnosti -3 255 -420 277 -653 647 Peněžní toky z finančních činností C.1. Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti na peněžní prostředky a ekvivalenty 237 484 139 376 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty -141 255 -40 387 4 674 2 534 -5 579 -3 216 -140 350 -39 705 96 229 98 989 C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků, přijaté dary C.2.5. Přímé platby na vrub fondů (-) C.2.6. Vyplacené dividendy a tantiémy C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků 208 488 -338 269 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období 634 242 425 754 69 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 AGEL a.s., Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111 1. OBECNÉ ÚDAJE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 73 1.1. Založení a charakteristika konsolidující účetní jednotky (dále též „mateřská společnost“) . . . . . . 73 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 1.2.1. Ostatní změny v obchodním rejstříku provedené v roce 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 1.3. Organizační struktura mateřské společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 2. VYMEZENÍ KONSOLIDAČNÍHO CELKU (DÁLE TÉŽ „SKUPINA“) . . . . . . 75 2.1. Přehled konsolidačního celku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 2.2. Společnosti nezařazené do konsolidačního celku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 2.3. Změny ve složení skupiny v roce 2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 2.3.1. Úbytky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 2.3.2. Přírůstky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 2.3.3. Změny v podílu a ostatní změny . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 2.3.4. Další změny v konsolidačním celku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 2.4. Dceřiné společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78 3. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 3.1. Rozsah konsolidace a způsob provedení konsolidace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 3.1.1. Postupy provedení konsolidace plné . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80 3.1.2. Konsolidace ekvivalenční metodou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 3.1.3. Konsolidace poměrnou metodou . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84 3.1.4. Úpravy provedené v účetních závěrkách slovenských společností . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85 4. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86 4.1. Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86 4.1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88 4.1.2. Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88 4.1.3. Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89 4.1.4. Pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89 4.1.5. Závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90 4.1.6. Úvěry . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90 4.1.7. Rezervy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90 4.1.8. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90 70 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 4.1.9. 7.5 Finanční leasing . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90 4.1.10. Daně . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91 4.1.11. Výpůjční náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92 4.1.12. Státní dotace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92 4.1.13. Výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92 4.1.14. Použití odhadů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92 4.1.15. Mimořádné náklady a mimořádné výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92 4.1.16. Přehled o peněžních tocích . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93 5. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE KE KONSOLIDOVANÉ ROZVAZE . . . . . . . . . . 93 5.1. Konsolidace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93 5.1.1. Poměrná konsolidace . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93 5.1.2. Akvizice dceřiného podniku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94 5.2. Dlouhodobý nehmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94 5.3. Dlouhodobý hmotný majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95 5.4. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96 5.4.1. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97 5.4.2. Operativní pronájem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98 5.5. Zúčtování konsolidačního rozdílu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98 5.6. Dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 5.6.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 5.6.2. Dlouhodobý finanční majetek zatížený zástavním právem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 5.7. Zásoby . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 5.8. Dlouhodobé pohledávky (bez odložené daně) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 5.9. Krátkodobé pohledávky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102 5.10. Krátkodobý finanční majetek . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102 5.11. Časové rozlišení . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102 5.12. Vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102 5.13. Dlouhodobé závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102 5.14. Krátkodobé závazky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103 5.14.1. Věková struktura krátkodobých závazků z obchodního styku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103 5.15. Bankovní úvěry a výpomoci . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103 5.16. Přechodné účty pasiv . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105 5.17. Daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105 5.17.1. Odložená daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105 71 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 5.17.2. Splatná daň . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 5.18. Menšinový vlastní kapitál . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 5.19. Celkové náklady na odměny auditorské společnosti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 6. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE KE KONSOLIDOVANÉMU VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107 6.1. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních segmentů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107 6.2. Spotřebované nákupy (výkonová spotřeba) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 108 6.3. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 108 6.4. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109 6.5. Ostatní provozní výnosy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109 6.6. Ostatní provozní náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110 6.7. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů, prodané cenné papíry a podíly . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110 6.8. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110 6.9. Výnosové úroky . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 6.10. Ostatní finanční výnosy a výnosy z derivátových operací . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 6.11. Ostatní finanční náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 6.12. Mimořádné výnosy a náklady . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111 7. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SKUPINY A STATUTÁRNÍ ORGÁNY . . . . . . . . 112 7.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112 8. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 8.1. Doměřená daň z příjmů . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 8.2. Soudní spory . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 9. 72 UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY . . . . . . . . . 114 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika konsolidující účetní jednotky dále též „mateřská společnost“) AGEL a.s. (dále jen „společnost“) byla založena společenskou smlouvou dne 14. května 1990 a zapsána v obchodním rejstříku dne 14. června 1990. Valná hromada rozhodla dne 25. 3. 2003 o přeměně právní formy společnosti z dosavadní AGEL s.r.o. na AGEL a.s. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941 dne 15. 8. 2003. Z důvodu změny sídla společnosti byla od 26. dubna 2005 do 13. 7. 2009 společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddílu B, vložka 2892. Z důvodu změny sídla společnosti v roce 2009 na Prostějov, Mathonova 291/1 je společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941. 1. Hlavním předmětem podnikání mateřské společnosti je: a) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. 2. Sídlo mateřské společnosti je: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04. 3. IČ mateřské společnosti: 00534111 4. Mateřská společnost má základní kapitál 100.000 tis. Kč. 5. Konsolidovaná účetní závěrka je sestavena ke dni 31. 12. 2011. Fyzické a právnické osoby, které se podílejí 15 a více procenty na základním kapitálu mateřské společnosti s uvedením výše vkladu v procentech: Tabulka číslo 1: % podíl na základním kapitálu 2011 % podíl na základním kapitálu 2010 Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. 75 15 MUDr. Martin Polach, MBA 25 25 ARIGLIA PROPERTIES, Ltd. 0 60 100 100 Akcionář CELKEM 73 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období a) Představenstvo Složení představenstva k 31. 12. 2011: Tabulka číslo 2: Funkce: Jméno: Předseda představenstva MUDr. Filip Horák, MBA Místopředseda představenstva Ing. Karel Kantor Místopředseda představenstva Vznik funkce: Zapsáno v OR: 1. 1. 2011 14. 1. 2011 17. 3. 2010 25. 3. 2010 MUDr. Milan Leckéši 1. 9. 2011 14. 9. 2011 Člen představenstva Ing. Roman Gavanda 17. 3. 2010 14. 9. 2011 Člen představenstva Ing. Iveta Ostruszková, MBA 1. 1. 2011 28. 3. 2011 b) Dozorčí rada Složení dozorčí rady k 31. 12. 2011: Tabulka číslo 3: Funkce: Jméno: Vznik funkce: Zapsáno v OR Předseda dozorčí rady Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. 26. 5. 2009 12. 5. 2011 Místopředseda dozorčí rady MUDr. Martin Polach, MBA 26. 5. 2009 3. 6. 2009 Člen dozorčí rady MUDr. Dana Polachová 18. 1. 2010 5.2.2010 Člen dozorčí rady Eng. David Hercky, MBA 16. 3. 2011 28. 3. 2011 Člen dozorčí rady PhDr. Dušana Chreneková, MBA 18. 1. 2010 12. 5. 2011 Člen dozorčí rady Hana Tůmová 7. 12. 2010 14. 1. 2011 1.2.1. Ostatní změny v obchodním rejstříku provedené v roce 2011: K jiným změnám v obchodním rejstříku v průběhu roku 2011 nedošlo. 1.3. Organizační struktura mateřské společnosti Samotná vnitřní organizační struktura společnosti AGEL a.s. je uvedena v příloze č. 1. Mateřská společnost AGEL a.s. se zabývala činnostmi spojenými se samotným řízením skupiny AGEL. 74 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 2. VYMEZENÍ KONSOLIDAČNÍHO CELKU (DÁLE TÉŽ „SKUPINA“) 2.1. Přehled konsolidačního celku Název společnosti Sídlo společnosti AGEL a.s. Mathonova 291/1, Prostějov Nemocnice Podlesí a.s. Konská 453, Třinec Šumperská nemocnice a.s. Podíl na ZK Stupeň závislosti Způsob konsolidace mateřská společnost plná 100 rozhodující vliv plná Nerudova 640/41, Šumperk 100 rozhodující vliv plná AGEL SK a.s. Prepoštská 6, Bratislava, SR 100 rozhodující vliv plná MARTEK MEDICAL a.s. U Spalovny 4582/17, Prostějov 100 rozhodující vliv plná Nemocnice Český Těšín a.s. Ostravská 785/73, Český Těšín 100 rozhodující vliv plná Radioterapie, a.s. Purkyňova 2138/16, Nový Jičín 100 rozhodující vliv plná Nemocnice Valašskké Meziříčí a.s. U Nemocnice 980, Valašské Meziříčí 100 rozhodující vliv plná Transfúzní služba a.s. B.Němcové 1006/22, Šumperk 100 rozhodující vliv plná Repharm, a.s. Konská 453, Třinec 100 rozhodující vliv plná Vítkovická nemocnice a.s. Zalužanského 1192/15, Ostrava-Vítkovice 100 rozhodující vliv plná Podhorská nemocnice a.s. Hornoměstská 549/16, Rýmařov 100 rozhodující vliv plná Medical Systems a.s. Mathonova 291/1, Prostějov 100 rozhodující vliv plná Dopravní zdravotnictví a.s. Italská 560/37, Praha 2 100 rozhodující vliv plná Středomoravská nemocniční a.s. Mathonova 291/1, Prostějov 100 rozhodující vliv plná P&R LAB a.s. Revoluční 2214/35, Prostějov 100 rozhodující vliv plná 1. Oční s.r.o. Zalužanského 1192/15, Ostrava-Vítkovice 100 rozhodující vliv plná Hornická poliklinika s.r.o. Sokolská tř. 81, Ostrava 48 podstatný vliv ekvival. ZENAGEL a.s. Těšínská 1349/296, Ostrava-Radvanice 100 rozhodující vliv plná Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Nerudova 640/41, Šumperk 100 rozhodující vliv plná CGB laboratoř a.s. Kořenského 1210/10, Ostrava-Vítkovice 51 rozhodující vliv plná MEDI RELAX M+M s.r.o. Prepoštská 6, Bratislava, SR 100 rozhodující vliv plná Nemocnica Krompachy spol. s r.o. Banícka štvrť 1, Krompachy, SR 100 rozhodující vliv plná Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. Probstnerova cesta 2/3082, Levoča, SR 67 rozhodující vliv plná Nemocnica Zvolen a.s. Kuzmányho nábrežie 28, Zvolen, SR 100 rozhodující vliv plná AGEL DIAGNOSTIC a.s. Prepoštská 6, Bratislava, SR 100 rozhodující vliv plná AGEL Polska Spółka Akcyjna ul. Piłsudskiego 3, Warszawa, PL 100 rozhodující vliv plná Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Kyjevská 44, Pardubice 100 rozhodující vliv plná 75 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 2.2. 7.5 Společnosti nezařazené do konsolidačního celku Do skupiny nejsou zahrnuty následující společnosti z důvodů nevýznamnosti: • Vzdělávací institut AGEL, o.p.s.(dříve Zdraví pro život, o.p.s. – změna názvu zapsána v obchodním rejstříku 11. 6. 2010): IČ: 25881515, sídlo Mathonova 291/1, Prostějov, PSČ 796 04 Založena 21. 5. 2001 Jediným zakladatelem je AGEL a.s. • Společnost pro řízenou zdravotní péči v České republice, o.p.s.: IČ: 27106136, sídlo Na zlatnici 7/938, Praha 4-Podolí, Založena 23. 12. 2003, spoluzakladatelem společnosti je Nemocnice Podlesí a.s., KLIENT PRO s.r.o. a Hutnická zaměstnanecká pojišťovna. Společnost od svého založení do 31. 12. 2011 nevyvíjela žádnou činnost. • TYMIAN s.r.o. – společnost, jejímž 100% vlastníkem je Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. • Dom sociálných služieb Krupina n.o.: IČ: 45735620, sídlo Kuzmányho nábrežie č. 28, Zvolen, PSČ 960 01 Jediným zakladatelem je Nemocnica Zvolen a.s. • Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o.: IČ: 46283063, sídlo Kuzmányho nábrežie 2524/30, Zvolen, PSČ 960 01 Založena 27. 7. 2011 100% vlastníkem je Nemocnica Zvolen a.s. • Nemocnice Bruntál a.s. IČ: 25362259, sídlo Nádražní 991/27, Bruntál, PSČ 792 01, na jejíž majetek byl Krajským soudem v Ostravě prohlášen konkurs, jehož účinky nastaly dne 26. 4. 2005. • NADACE AGEL, nadace IČ: 29283868, sídlo Mathonova 291/1, Prostějov, PSČ 796 04 Založena 22. 6. 2011 Zřizovatelem je AGEL a.s. Účetní závěrky všech společností, a to zahrnutých i nezahrnutých do skupiny, jsou uloženy pro potřebu prezentace v sídle mateřské společnosti Mathonova 291/1, Prostějov, kromě účetní závěrky společnosti v konkursu Nemocnice Bruntál a.s. 76 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 2.3. Změny ve složení skupiny v roce 2011 2 .3.1. Úbytky 7.5 V konsolidačním celku došlo v průběhu roku k prodeji zbývajících 50 % akcií společnosti MARTEK MEDICAL GROUP a.s., čímž pro společnost AGEL a.s. došlo také k těmto úbytkům: MARTEK MEDICAL SK a.s. Lekáreň L.PASTEURA s.r.o. Lekáreň DOM ZDRAVIA s.r.o. PHARMEDIA spoločnosť s ručením obmedzeným Košice SUISSE PHARMACIA, spol. s r.o. 2 .3.2. Přírůstky Do konsolidačního celku byla zahrnuta společnost Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Podíl ve výši 100 % drží společnost AGEL a.s. a vliv vlastníka je v této společnosti uplatňován od 1. 4. 2011. 2 .3.3. Změny v podílu a ostatní změny V průběhu roku 2011 nedošlo k žádným změnám obchodních podílů. 2 .3.4. Další změny v konsolidačním celku Na základě projektu rozdělení odštěpením sloučením ze dne 09. 05. 2011, došlo k odštěpení části obchodního jmění rozdělované společnosti AGEL a.s., se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČ: 005 34 111, která je vymezena v projektu, a sloučení této části se společností Medical Systems a.s., se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ 796 04, IČ: 268 53 167, jako nástupnickou společností, s rozhodným dnem sloučení 1. 1. 2011. Zapsáno do obchodního rejstříku dne 1. července 2011. 77 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 2 .4. Dceřiné společnosti V následující tabulce jsou uvedeny údaje o dceřiných společnostech konsolidačního celku k 31. 12. 2011: Tabulka číslo 5: Název společnosti Místo založení (nebo registrace) a působení Nemocnice Podlesí a.s. Vlastnický podíl v % Hlasovací práva v % Třinec 100 100 Nemocnice Šumperská nemocnice a.s. Šumperk 100 100 Nemocnice AGEL SK a.s. Bratislava, SR 100 100 Servisní společnost MARTEK MEDICAL a.s. Třinec 100 100 Dodavatel zdravotnického materiálu a přístrojů Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín 100 100 Nemocnice Radioterapie, a.s. Nový Jičín 100 100 Zdravotnické zařízení Transfúzní služba a.s. Šumperk 100 100 Zdravotnické zařízení Repharm, a s. Třinec 100 100 Dodavatel léků a provozovatel veřejných lékáren Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava 100 100 Nemocnice Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov 100 100 Nemocnice Medical Systems a.s. Prostějov 100 100 Servisní společnost Dopravní zdravotnictví a.s. Praha 100 100 Zdravotnické zařízení P&R LAB a.s. Nový Jičín 100 100 Laboratoř Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Šumperk 100 100 Zdravotnické zařízení 1. Oční s.r.o. Ostrava 100 100 Zdravotnické zařízení CGB laboratoř a.s. Ostrava 51 51 Hlavní činnosti Laboratoř Podíly v podnicích s podstatným vlivem V následujících tabulkách jsou uvedeny údaje o podniku s podstatným vlivem skupiny k 31. 12. 2011: Tabulka číslo 6: Název firmy Hornická poliklinika s.r.o. Místo založení a působení Vlastnický podíl Hlasovací práva Vlatní kapitál 31. 12. 2011 VH za období 2011 Ostrava 48,05 48,05 9 278 4 240 Hlavní činnost Provozování ambulancí praktických a odborných lékařů Tabulka číslo 7: V tis. Kč 31. 12. 2011 31. 12. 2010 Náklady na investice 5 854 5 854 Podíl na zisku po akvizici bez přijatých dividend a odpisu konsolidačního rozdílu 2 039 2 233 78 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 3. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Účetnictví skupiny je vedeno a konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, a v souladu s Vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví v platném znění, a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých ekonomických aktivitách. Pro účely sestavení konsolidované účetní závěrky skupiny AGEL a.s. došlo ke sjednocení účetních postupů v rámci celé skupiny. Významné účetní postupy tak, jak jsou používány jednotlivými společnostmi, jsou popsány níže. Všechny údaje v této konsolidované účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (tis. Kč). Hodnoty z účetních závěrek společností působících ve Slovenské republice, které jsou sestaveny v EUR, jsou pro potřeby konsolidace přepočteny kurzem ČNB platným k 31. 12. 2011 (položky rozvahy) a průměrným kurzem ČNB za rok 2011 (položky výkazu zisku a ztráty). 3.1. Rozsah konsolidace a způsob provedení konsolidace Konsolidace je provedena podle příslušné metody způsobem přímé konsolidace. Přímou konsolidací se rozumí konsolidace všech účetních jednotek skupiny najednou bez využití konsolidovaných účetních závěrek případně sestavených za dílčí konsolidační skupiny. Skupina podniků je tvořena mateřskou společností AGEL a.s. a jejími dceřinými společnostmi, společnostmi ovládanými ve shodě a jednou přidruženou společností. Definice dceřiných společností, společností ovládaných ve shodě a přidružené společnosti je uvedena níže. a) Dceřiné společnosti Podíly ve společnostech, jejichž finanční a provozní procesy mateřská společnost může určovat s cílem získat přínosy z jejich činnosti, jsou klasifikovány jako Podíly v ovládaných a řízených osobách. Dceřinou společností se pro účely této konsolidace rozumí společnost, v níž mateřská společnost má rozhodující vliv prostřednictvím: • vlastnictví více než 50 % akcií nebo podílů na základním kapitálu nebo • uzavřené smlouvy nebo ustanovení ve stanovách nebo společenské smlouvě. Tyto společnosti jsou konsolidovány metodou plné konsolidace. 79 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 b) Společnosti ovládané ve shodě Podíly ve společnostech, jejichž finanční procesy mateřská společnost může významně ovlivňovat s cílem získat přínosy z jejich činnosti, jsou klasifikovány jako Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem. Společností ovládanou ve shodě se pro účely této konsolidace rozumí společnost, v níž má mateřská společnost podstatný vliv, vlastní shodný podíl akcií nebo podílů na základním kapitálu jako další vlastník a současně nevykonává rozhodující vliv. Tyto společnosti jsou konsolidovány poměrnou metodou. c) Přidružené společnosti Podíly ve společnostech, jejichž finanční procesy mateřská společnost může významně ovlivňovat s cílem získat přínosy z jejich činnosti, jsou klasifikovány jako Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem. Přidruženou společností se pro účely této konsolidace rozumí společnost, v níž má mateřská společnost podstatný vliv, tzn., že vlastní více než 20 % akcií nebo podílů na základním kapitálu, a současně nevykonává rozhodující vliv. Tyto společnosti jsou konsolidovány metodou ekvivalence. 3.1.1. Postupy provedení konsolidace plné a) Charakteristika plné metody konsolidace Plnou metodou konsolidace se rozumí: • začlenění jednotlivých složek rozvah a výkazů zisku a ztráty dceřiných společností v plné výši po případném přetřídění a úpravách do rozvahy a výkazu zisků a ztráty mateřské společnosti, • vyloučení účetních případů mezi účetními jednotkami skupiny, které vyjadřují vzájemné vztahy, • vykázání případného konsolidačního rozdílu a jeho odpis, • rozdělení vlastního kapitálu dceřiných společností a jejich výsledku hospodaření na podíl připadající mateřské společnosti a podíl menšinových držitelů podílových cenných papírů a podílů emitovaných konsolidovanými podniky, • vyloučení podílových cenných papírů a podílů, jejichž emitentem je dceřiná společnost a řízená osoba, a vlastního kapitálu této osoby, který se váže k vyloučeným podílovým cenným papírům a podílům. • vypořádání podílů se zpětnou vazbou. 80 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 b) Etapy konsolidace plnou metodou Přetřídění a úpravy položek účetních závěrek mateřské společnosti a dceřiných společností Přetřídění údajů za mateřskou společnost a dceřiné společnosti je provedeno s ohledem na doplněné položky konsolidované rozvahy a konsolidovaného výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovou náplň. Úpravy jsou provedeny podle vyhlášených principů oceňování v konsolidačních pravidlech. Úpravy tohoto charakteru jsou provedeny pouze u těch dceřiných společností, jejichž oceňovací principy se odlišují od principů stanovených konsolidačními pravidly a podstatným způsobem by ovlivnily pohled na ocenění majetku v konsolidované účetní závěrce a vykázaný výsledek hospodaření. Účetní závěrky dceřiných společností, které mají sídlo v zahraničí a vedou účetnictví v cizí měně, jsou přepočítány kurzem platným ke dni, ke kterému je sestavována konsolidovaná účetní závěrka. Úpravy ocenění aktiv a závazků dceřiné společnosti Liší-li se významně ocenění aktiv a závazků v účetnictví dceřiných společností od reálné hodnoty, je provedena v souladu se stanovením konsolidačního rozdílu úprava ocenění na reálné hodnoty aktiv a závazků ke dni akvizice nebo ke dni zvýšení účasti na základním kapitálu. Do konsolidované účetní závěrky jsou zahrnuta příslušná aktiva a závazky dceřiné společnosti v tomto upraveném ocenění. Pokud došlo k úpravám ocenění aktiv a závazků podle výše uvedeného ustanovení této přílohy, zároveň je provedena úprava zachycující rozdíl z operací po dni akvizice nebo zvýšení účasti na základním kapitálu, která spočívá v zahrnutí příslušných aktiv nebo zúčtování příslušných závazků na vrub nebo ve prospěch výsledku hospodaření dceřiné společnosti v ocenění těchto položek v účetnictví dceřiné společnosti a těmito operacemi vyjádřenými (oceněnými) v návaznosti na upravené ocenění příslušných složek aktiv a závazků pro potřeby konsolidace. Sumarizace údajů účetních závěrek mateřské společnosti a dceřiných společností Mateřská společnost sečte přetříděné a upravené údaje ze své účetní závěrky s přetříděnými a upravenými údaji účetních závěrek dceřiných společností. Vyloučení vzájemných operací mezi mateřskou společností a dceřinými společnostmi • Vyloučení účetních operací bez vlivu na výsledek hospodaření Kompletně jsou vyloučeny vzájemné pohledávky a závazky a náklady a výnosy v rámci skupiny, které mají významný vliv na stav majetku, závazků a výsledkové položky v konsolidované účetní závěrce. • Vyloučení účetních operací s vlivem na výši výsledku hospodaření Při sestavování konsolidované rozvahy a konsolidovaného výkazu zisku a ztráty jsou vyloučeny vzájemné operace mezi mateřskou společností a dceřinými společnostmi, jakož i mezi dceřinými společnostmi navzájem, s významným vlivem na výsledek hospodaření skupiny, mimo jiné v těchto případech: – Prodej a nákup zásob v rámci skupiny. 81 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 – Prodej a nákup dlouhodobého majetku v rámci skupiny. – Přijaté a vyplacené dividendy nebo podíly na zisku v rámci skupiny. – Služby poskytované v rámci skupiny. – Oceňovací rozdíly k dlouhodobému majetku a jejich odpisy, pokud vzešly z přeměn realizovaných uvnitř konsolidačního celku. Při použití plné metody konsolidace jsou vyloučeny vzájemné operace mezi mateřskou společností a dceřinými společnostmi a také mezi dceřinými společnostmi navzájem. Vyloučení vzájemných operací s vlivem na výsledek hospodaření je provedeno v souladu s vyhlášenými konsolidačními pravidly. V případě vyloučení výsledku hospodaření realizovaného z nákupů a prodejů zásob v rámci skupiny je v konsolidované rozvaze a výkazu zisku a ztráty upraveno ocenění zásob o výnosy dosažené z jejich prodeje. Pro účely této úpravy položek konsolidované účetní závěrky je pro úpravu výnosů z prodeje zásob a pro úpravu ocenění zásob využita průměrně dosahovaná marže dodavatelů u jednotlivých odběratelů v konsolidačním celku. V případě vylučování výsledku hospodaření z nákupu a prodeje dlouhodobého majetku jsou vyloučeny výnosy a náklady z prodeje majetku a o rozdíl mezi prodejní cenou a zůstatkovou cenou u dodavatele je snížena pořizovací cena majetku u odběratele a zároveň jsou upraveny odpisy tohoto majetku v běžném období a zároveň oprávky dlouhodobého majetku v konsolidované účetní závěrce. O přijaté výnosy z dividend nebo podílů na zisku je snížena výnosová položka konsolidovaného výkazu zisku a ztráty a zároveň je zvýšen nerozdělený zisk minulých let v konsolidované rozvaze. • Konsolidační rozdíl Konsolidační rozdíl je rozdíl mezi cenou podílů dceřiné společnosti a jejich oceněním podle podílové účasti mateřské společnosti na výši vlastního kapitálu vyjádřeného reálnou hodnotou, která vyplývá z rozdílu reálných hodnot aktiv a reálných hodnot cizího kapitálu ke dni akvizice nebo ke dni dalšího zvýšení účasti (dalšího pořízení cenných papírů nebo podílů). Za den akvizice je považováno datum, od něhož začíná účinně ovládající a řídící osoba uplatňovat příslušný vliv nad konsolidovaným podnikem. Konsolidační rozdíl je odepisován 20 let rovnoměrným odpisem. Zvolená doba odepisování je spolehlivě prokazatelná a neporušuje princip věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. Konsolidační rozdíly jsou zúčtovány do položek zúčtování aktivního, resp. pasivního konsolidačního rozdílu na vrub nákladů, resp. ve prospěch výnosů z běžné činnosti. Konsolidační rozdíly u akvizic pořízených do konce roku 2001 jsou odepisovány po dobu 5 let, a to od roku 2001 ve výši jedné pětiny ročně. Tyto konsolidační rozdíly byly do 31. 12. 2005 zcela odepsány. Odpisy konsolidačních rozdílů jsou vykázány ve zvláštních položkách konsolidovaného výkazu zisku a ztráty. 82 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 Obdobně, jak je popsáno v předchozích třech odstavcích, se postupuje i v případě navýšení (dokoupení) podílu v již ovládané dceřiné společnosti. • Rozdělení konsolidovaného vlastního kapitálu a vyloučení podílových cenných papírů a podílů Rozdělením vlastního kapitálu v konsolidované rozvaze se rozumí vyčlenění většinového podílu tvořeného součtem vlastního kapitálu mateřské společnosti a jeho podílů na vlastním kapitálu dceřiných společností a jejich oddělení od menšinových podílů, tj. zbývajících podílů ostatních akcionářů a společníků na vlastním kapitálu těchto konsolidovaných podniků. Podíly, jejichž emitentem je dceřiná společnost, a vlastní kapitál dceřiné společnosti, který se váže k podílům v držení mateřské společnosti, se vyloučí z konsolidované rozvahy. • Menšinový vlastní kapitál V položkách menšinového vlastního kapitálu (pasivní rozvahové položky) jsou zobrazeny menšinové podíly na vlastním kapitálu dceřiných společností v členění na podíly na základním kapitálu, podíly na kapitálových fondech, podíly na fondech ze zisku a nerozděleném výsledku hospodaření minulých let a na podíly na výsledku hospodaření běžného účetního období. • Rozdělení konsolidovaného výsledku hospodaření běžného období Výsledek hospodaření běžného účetního období za skupinu je v konsolidovaném výkazu zisku a ztráty rozdělen v příslušném poměru na konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období vztahující se k mateřské společnosti a na menšinový podíl na výsledku hospodaření vztahující se k ostatním akcionářům a společníkům dceřiných společností. 3.1.2. Konsolidace ekvivalenční metodou a) Charakteristika konsolidace ekvivalenční metodou Touto metodou se rozumí úprava údajů účetní závěrky účetní jednotky, u níž je uplatňován rozhodující vliv: a)Vyloučení podílů z rozvahy účetní jednotky uplatňující podstatný vliv, jejichž emitentem je přidružená společnost, a jejich nahrazení samostatnou rozvahovou položkou podílů v ekvivalenci oceněných ve výši podílů na vlastním kapitálu přidružené společnosti. b) Vypořádání rozdílu mezi oceněním podílů a konsolidační rozvahovou položkou podílu v ekvivalenci vykázáním: – K onsolidačního rezervního fondu, který představuje akumulované podíly na výsledcích hospodaření v ekvivalenci minulých let přidružených společností ode dne jejich akvizice. Konsolidační rezervní fond obsahuje též podíly dceřiné společnosti na změnách v úhrnné výši ostatního vlastního kapitálu (tj. bez výsledku hospodaření) daného období. – Konsolidační rozdíly vzniklé při konsolidaci ekvivalenční metodou jsou odepisovány rovněž 20 let. 83 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 b) Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci se týká výsledku hospodaření přidružené společnosti za běžné účetní období a jeho výše se zjistí jako podíl na výsledku hospodaření přidružené společnosti ve výši podílové účasti mateřské společnosti. V roce akvizice se vykazuje tato položka ve výši odpovídající výsledku hospodaření za období ode dne akvizice do konce účetního období v poměru podílové účasti mateřské společnosti na přidružené společnosti. Vzhledem k tomu, že konsolidace je prováděna přímou metodou, je převzata poměrná část výsledku hospodaření přidruženého podniku odpovídající podílové účasti společnosti uplatňující podstatný vliv na přidružený podnik. Při použití ekvivalenční metody jsou vyloučeny prokazatelně zjistitelné vztahy, které mají významný dopad na hodnotu vlastního kapitálu a výsledek hospodaření běžného účetního období přidruženého podniku. Podíly na zisku obdržené od společnosti ve skupině konsolidované ekvivalenční metodou jsou vyloučeny z výkazu zisku a ztráty společnosti uplatňující podstatný vliv a zvýší se o jejich výši položka konsolidačního rezervního fondu. Konsolidační rozdíl je řešen stejně jako u plné metody. 3.1.3. Konsolidace poměrnou metodou a) vzájemné vztahy včetně vypořádání podílů se zpětnou vazbou, b) z ačlenění jednotlivých složek rozvahy a výkazu zisku a ztráty v poměrné výši odpovídající podílu mateřské společnosti na společnosti, která je ovládána ve shodě s další nebo dalšími osobami, pokud tyto osoby mají shodný podíl na základním kapitálu společnosti, která je ovládána ve shodě po případném přetřídění a úpravách do rozvahy a výkazu zisku a ztráty mateřské společnosti, c) vykázání případného konsolidačního rozdílu a jeho odpis, d) v yloučení podílů, jejichž emitentem je společnost, která je ovládaná ve shodě, pokud tyto společnosti mají shodný podíl na základním kapitálu společnosti ovládané ve shodě, a vlastního kapitálu, který se váže k vylučovaným podílům. Etapy konsolidace poměrnou metodou Etapy konsolidace poměrnou metodou jsou obdobné etapám použitým při konsolidaci plnou metodou s tím, že vyloučení vzájemných operací mezi společností ovládanou ve shodě ve skupině a vyloučení podílů se zpětnou vazbou se provede pouze v poměrné výši odpovídající podílu mateřské společnosti na společnosti ovládané ve shodě. 84 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 3.1.4. Úpravy provedené v účetních závěrkách slovenských společností V důsledku rozdílné účetní legislativy platné ve Slovenské republice byly provedeny tyto úpravy individuálních závěrek slovenských společností. Nevyfakturované dodávky: Účetní operace účtované ve slovenských firmách jako nevyfakturované dodávky odpovídají svých charakterem českým operacím účtovaným na účtech časového rozlišení nákladů a výnosů. Do konsolidované závěrky byly položky nevyfakturovaných dodávek v rozvaze začleněny podle svého charakteru do účtů časového rozlišení. Rezervy na náklady běžného účetního období: Účetní operace účtované ve slovenských firmách jako náklad běžného účetního období se souvztažným zápisem na účtech rezerv svým charakterem odpovídají českým operacím účtovaným jako dohadné položky. Do konsolidované závěrky byly položky takovýchto rezerv začleněny do dohadných položek pasivních. Slovenské firmy vytvářejí povinně z nákladů sociální fond na úhradu přísně určených požitků zaměstnanců. Vzhledem k tomu, že se nejedná o fond vykazovaný podle české legislativy ve vlastním kapitálu, byly jeho zůstatky k rozvahovému dni v pasivech konsolidované rozvahy zahrnuty do položky Rezerva na důchody a podobné závazky. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci: Slovenská účetní legislativa řeší účtování finančního pronájmu tak, že majetek je v okamžiku jeho převzetí evidován v majetku nájemce se souvztažným zápisem na účtech dlouhodobých závazků. Leasingové splátky obsahují jak splácení tohoto dlouhodobého závazku (jistiny), tak úroků, které vstupují do nákladů potupně podle splátkového kalendáře. Majetek účetní jednotky odepisují. Do konsolidované závěrky byly provedeny takové úpravy, aby se všechny aktivní leasingové smlouvy chovaly tak, jako by byly účtovány podle české účetní legislativy. Tzn., že v individuálních závěrkách slovenských firem byly vyloučeny všechny účetní operace související s finančním pronájmem podle slovenských pravidel a nahrazeny zápisy podle českých pravidel. Náklady týkající se operací do roku 2009 byly opraveny proti nerozděleným hospodářským výsledkům minulých let, náklady roku 2010 byly upraveny v rámci hospodářského výsledku běžného období. Kurzové přepočty individuálních závěrek slovenských firem: Přepočty položek rozvahy slovenských firem byly provedeny kurzem ČNB k 31. 12. 2011, tj. kurzem 25,800 Kč/EUR. Přepočty položek výkazu zisku a ztráty slovenských firem byly provedeny průměrným kurzem ČNB za rok 2011, tj. 24,586 Kč/EUR. Tímto přepočtem vznikl rozdíl mezi výsledkem hospodaření přepočteným z rozvahových položek a hospodářským výsledkem přepočteným z výsledkových položek. Tento kurzový rozdíl je vykázán v položce Rozdíly z kurzových přepočtů ve vlastním kapitálu konsolidované rozvahy. 85 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 Kurzové přepočty vlastního kapitálu slovenských společností ke dni akvizice a k rozvahovému dni: Výše vlastního kapitálu společností vstupujících do konsolidačního celku je přepočtena kurzem ČNB platným ke dni účinnosti výkonu vlastnických práv v příslušné společnosti. Kurzové rozdíly mezi tímto přepočtem a výší vylučovaného vlastního kapitálu těchto společností k rozvahovému dni jsou zachyceny v položce Rozdíly z kurzových přepočtů ve vlastním kapitálu konsolidované rozvahy. 4. I NFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY 4.1. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami sníženými o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním, dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně nabytý na základě smlouvy o koupi najaté věci (účtuje se se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek), dlouhodobý majetek nově zjištěný v účetnictví (účtuje se se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Reprodukční pořizovací cenou se pro dosažení věrného obrazu aktiv oceňuje i majetek pořízený po skončení leasingu, u něhož není nulová zůstatková cena (účtuje se se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek). Reprodukční pořizovací cena je stanovena na základě odborného posouzení pracovníků společností vycházejících ze znalosti věci. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odepisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: 86 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Tabulka číslo 8: Majetek Doba odepisování v letech Budovy 20–50 Zdravotnická technika 3–10 Počítačové systémy 3–5 Dopravní prostředky 4–6 Inventář 4–6 Dlouhodobý majetek s pořizovací cenou nižší než 40 tis. Kč 2–3 Ostatní do 40 tis. Kč 2–6 Ostatní nad 40 tis. Kč 5–6 V tabulce jsou uvedeny převažující doby odepisování. Majetek pořízený formou finančního pronájmu je odepisován u pronajímatele. Majetek pořízený formou smlouvy o nájmu podniku nebo jeho části je odepisován společností jakožto nájemcem na základě smlouvy (s výjimkou Středomoravské nemocniční a.s. a Dopravního zdravotnictví a.s., kde na základě smluv majetek odepisuje pronajímatel). Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku obsahuje kladný (aktivní) i záporný (pasivní) rozdíl mezi oceněním podniku nebo jeho části nabytého koupí a souhrnem ocenění jeho jednotlivých složek majetku v účetnictví prodávající účetní jednotky sníženým o převzaté závazky. Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje rovnoměrně sto osmdesát měsíců od nabytí podniku nebo jeho části do nákladů. Pasivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odpisuje rovnoměrně sto osmdesát měsíců od nabytí podniku nebo jeho části do výnosů. U následné změny v hodnotě popisovaných nových majetkových složek dochází k úpravě hodnoty oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a pokračuje se v odpisování oceňovacího rozdílu bez změny doby odpisování. Neodepsaná část aktivního nebo pasivního oceňovacího rozdílu k nabytému majetku se jednorázově odepíše při vyřazení poslední složky dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. Pokud účetní jednotka zjistí, že eviduje majetek v ocenění, které neodpovídá jeho reálnému stavu, vytváří k tomuto majetku opravnou položku v takové výši, která zajistí, že v účetní závěrce je vykazována hodnota majetku odpovídající ekonomické realitě. Ve společnostech konsolidačního celku nebyly za rok 2011 na základě provedených inventarizací zjištěny rozdíly v ocenění majetku a jeho reálnou hodnotou, proto nevznikla potřeba tvorby opravných položek k dlouhodobému hmotnému majetku. 87 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 4 .1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v případě zřizovacích výdajů vyšší než 60 tis. Kč a v ostatních případech vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Do kategorie dlouhodobého nehmotného majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí, kromě jiného, nehmotné výsledky vývoje s dobou použitelnosti delší než jeden rok, tyto se aktivují pouze v případě využití pro opakovaný prodej. Výdaje související s výzkumem jsou účtovány do nákladů v roce, kdy vznikají. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách snížených o oprávky a případnou ztrátu ze znehodnocení majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odpisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Tabulka číslo 9: Dlouhodobý nehmotný majetek Software Počet let odepisování 2–5 Ocenitelná práva 3 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 4 Pokud účetní jednotka zjistí, že eviduje nehmotný majetek v ocenění, které neodpovídá jeho reálné hodnotě, vytváří k tomuto majetku opravnou položku v takové výši, která zajistí, že v účetní závěrce je vykazována hodnota majetku odpovídající ekonomické realitě. Ve společnostech konsolidačního celku nebyly za rok 2011 na základě provedených inventarizací zjištěny rozdíly v ocenění majetku a jeho reálnou hodnotou, proto nevznikla potřeba tvorby opravných položek k dlouhodobému nehmotnému majetku. 4 .1.2. Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobým finančním majetkem se rozumí půjčky s dobou splatnosti delší než jeden rok, dále majetkové účasti, realizovatelné cenné papíry a podíly a dlužné cenné papíry se splatností nad 1 rok držené do splatnosti, dlouhodobý majetek pronajatý v rámci smlouvy o nájmu podniku. Cenné papíry a majetkové účasti se při nákupu oceňují pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny cenného papíru a podílu jsou přímé náklady související s pořízením, např. poplatky a provize makléřům a poradcům. 88 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 K datu konsolidované účetní závěrky jsou majetkové cenné papíry, které nebyly předmětem konsolidace plnou metodou ani metodou ekvivalence, oceněny ekvivalencí. 4 .1.3. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady – zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady dle kalkulačních vzorců a zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost, popřípadě i část nepřímých nákladů, která se vztahuje k jejich výrobě. Výdaje zásob ze skladu jsou účtovány cenami na úrovni vážených aritmetických průměrů. Pořizování speciálního zdravotnického materiálu a léků, které tvoří rozhodující část materiálových nákladů nemocnic, je v převážné většině účtováno v průběhu roku přímo do spotřeby – nemocnice nenakupují materiál a léky do zásoby, ale pouze pro běžnou potřebu. K rozvahovému dni je na základě provedené fyzické inventury speciálního zdravotnického materiálu a léků provedena korekce nákladů o tento nespotřebovaný materiál a léky. Způsob tvorby opravných položek Na základě provedených inventarizací byly zjištěny důvody pro tvorbu opravné položky k zásobám u společností: – M ARTEK MEDICAL a.s., a to ve výši 3.023 tis. Kč (k 31. 12. 2010 činil zůstatek opravné položky k zásobám 3.805 tis. Kč). 4 .1.4. Pohledávky Pohledávky jsou při svém vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě provedené analýzy s ohledem na dobu, po kterou jsou po splatnosti, a s ohledem na reálné očekávání jejich vymožení, respektive s ohledem na skutečnost, že na majetek dlužníka byl prohlášen konkurz. 89 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 4.1.5.Závazky Závazky jsou evidovány v jejich jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku. 4 .1.6. Úvěry Úvěry jsou vykazované ve své jmenovité hodnotě. Jako krátkodobý je evidovaný úvěr, který je splatný do jednoho roku od data svého sjednání a též část dlouhodobého úvěru, která je splatná do jednoho roku ode dne, ke kterému je sestavena konsolidovaná účetní závěrka. Úroky z úvěrů jsou účtovány na vrub nákladů při zachování akruálního principu. 4 .1.7. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka ani datum, ke kterému vzniknou. Účetní jednotky ve skupině nevytváří zákonné rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku. 4 .1.8. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace českých podniků v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky stanoveným ke dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek, pohledávky a závazky v cizí měně jsou k datu sestavení konsolidované účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kurzové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. Hodnoty z účetní závěrky společností se sídlem ve Slovenské republice, které jsou sestaveny v EUR, jsou pro potřeby konsolidace přepočteny způsobem uvedeným v bodě 3.1.4. 4 .1.9. Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. 90 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů. Technické zhodnocení se odepisuje v průběhu nájmu. Po převzetí najatého majetku do vlastnictví nájemce se pořizovací cena technického zhodnocení zvýší o ocenění převzatého majetku a pokračuje se v odpisování z takto zvýšené pořizovací ceny. Záloha na budoucí splátky je zaúčtována na poskytnuté provozní zálohy a je zúčtovávána v jednotlivých leasingových splátkách. 4 .1.10. Daně a) Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita buď lineární, nebo zrychlená metoda odepisování, která je volena individuálně u jednotlivého majetku v závislosti na jeho předpokládaném využití, a to jak na předpokládané době používání, tak zejména na intenzitě jeho využívání, přičemž je brán zřetel i na jeho fyzické a morální zastarávání. b) Splatná daň z příjmů právnické osoby Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výsledovce, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek skupiny z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňových sazeb platných k datu konsolidované účetní závěrky. c) Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází z přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je ke každému rozvahovému dni posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. 91 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 4 .1.11. Výpůjční náklady Výpůjční náklady z úvěrů související s pořízením, výstavbou nebo výrobou dlouhodobého majetku vzniklé do doby uvedení investice do užívání jsou aktivovány jako součást pořizovací ceny takového majetku. Veškeré ostatní výpůjční náklady jsou zaúčtovány na vrub nákladů v období, v němž vznikají. 4 .1.12. Státní dotace Dotace k úhradě nákladů se účtuje do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny snižuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady. 4 .1.13. Výnosy Výnosy jsou účtovány k datu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění služeb a jsou vykázány po odečtení slev a bez daně z přidané hodnoty. Výnosy z hlavní činnosti (zdravotní péče hrazená pojišťovnami) jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání s konkrétní zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné položky podle vyhodnocení smlouvy provedeného společností. Úrokový výnos je časově rozlišován na základě časové souvislosti dle nezaplacené části jistiny a platné úrokové sazby. Příjem z dividend je zaúčtován ve chvíli, kdy je deklarováno právo na přijetí dividend. 4 .1.14. Použití odhadů Sestavení konsolidované účetní závěrky vyžaduje, aby vedení skupiny používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu konsolidované účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení skupiny je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích. 4 .1.15. Mimořádné náklady a mimořádné výnosy Tyto položky obsahují výnosy nebo náklady z operací zcela mimořádných vzhledem k běžné činnosti účetní jednotky, jakož i výnosy nebo náklady z mimořádných událostí nahodile se vyskytujících, případně účetní operace vycházející z oprav minulých let. 92 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 4 .1.16. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: Tabulka číslo 10: V tis. Kč 31. 12. 2011 Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách 31. 12. 2010 4 170 3 374 620 072 422 380 624 242 425 754 Peníze na cestě Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 5. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE KE KONSOLIDOVANÉ ROZVAZE 5.1.Konsolidace 5.1.1. Poměrná konsolidace V konsolidované účetní závěrce skupiny jsou zahrnuty následující údaje vyplývající z poměrné konsolidace skupiny AGEL a.s.: Tabulka číslo 11: Složka 31. 12. 2011 31. 12. 2010 Dlouhodobá aktiva 0 78 253 Oběžná aktiva 0 255 873 Časové rozlišení aktivní 0 92 Dlouhodobé závazky 0 1 382 Krátkodobé závazky 0 144 963 Bankovní úvěry 0 78 020 93 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Tabulka číslo 12: Složka 2011 2010 Výnosy 0 645 944 Náklady 0 636 231 V roce 2010 byla poměrnou metodou konsolidována společnost MARTEK MEDICAL GROUP a.s. 5.1.2. Akvizice dceřiného podniku V průběhu roku 2011 byly do konsolidačního celku zahrnuty tyto společnosti: • Kardiologické centrum AGEL a.s. – jediný akcionář společnost AGEL a.s. 5.2. Dlouhodobý nehmotný majetek Tabulka číslo 13a: Pořizovací cena Stav k 31. 12. 2010 Zřizovací výdaje Software Ocenitelná práva Jiný DNM 92 182 948 776 1 977 Úbytky v důsledku prodeje společností 949 34 400 Úbytky – vyřazení majetku 772 533 92 216 790 92 Úbytky v důsledku prodeje společností 1 548 9 582 7 005 51 759 1 307 7 364 9 204 10 252 590 0 Software 56 667 Ocenitelná práva 500 Jiný DNM Nedokončený Poskytnuté DNM zálohy 1 820 0 229 272 21 936 Úbytky – vyřazení majetku 256 533 92 78 045 CELKEM 59 079 25 25 Přírůstky 94 186 742 Tabulka číslo 13b: Zřizovací výdaje Stav k 31.12.2011 CELKEM 25 Oprávky Stav k 31.12.2010 0 25 Přírůstky Stav k 31. 12. 2011 Nedokončený Poskytnuté DNM zálohy 756 64 22 256 771 1 304 1 113 0 0 80 006 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Tabulka číslo 13c: Zůstatková hodnota 31. 12. 2011 Zřizovací výdaje Software Ocenitelná práva jiný DNM Nedokončený DNM Poskytnuté zálohy na DNM CELKEM 5.3. 31. 12. 2010 0 0 138 745 126 281 792 276 9 139 157 590 949 0 0 149 266 127 663 Dlouhodobý hmotný majetek Tabulka číslo 14a: Pořizovací cena Pozemky Stav k 31. 12. 2010 59 113 Stavby 976 135 Úbytky v důsledku prodeje společností Samostatné movité věci Jiný DHM 1 642 884 6 231 6 744 1 163 Nedokončený Zálohy na DHM DHM 88 394 120 38 236 425 267 781 14 146 31 750 801 Úbytky – vyřazení majetku 25 1 817 57 406 241 88 394 360 59 126 1 210 743 1 846 515 18 973 31 750 561 Pozemky 2 854 687 75 551 016 148 243 81 885 3 249 553 0 Samostatné movité věci Jiný DHM 1 008 587 1 806 3 575 850 34 935 212 522 1 154 5 714 254 325 1 817 56 734 235 255 59 041 339 343 1 160 800 1 875 50 442 1 552 460 Stavby 306 225 Úbytky v důsledku prodeje společnosti Přírůstky Úbytky – vyřazení majetku Stav k 31. 12. 2011 81 810 Tabulka číslo 14b: Oprávky Stav k 31. 12. 2010 CELKEM 7 907 Přírůstky Stav k 31. 12. 2011 Oceňovací rozdíl 0 Nedokončený Zálohy na DHM DHM 0 0 Oceňovací rozdíl CELKEM 44 983 1 361 601 4 425 0 0 95 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Tabulka číslo 14c: Zůstatková hodnota 31.12.2011 Pozemky 31.12.2010 59 126 59 113 Stavby 871 400 669 910 Samostatné movité věci 685 715 634 297 Jiný DHM 17 098 4 425 Nedokončený DHM 31 750 88 394 561 120 31 443 36 827 1 697 093 1 493 086 Zálohy na DHM Oceňovací rozdíly k nabytému majetku CELKEM Společnost Středomoravská nemocniční a.s. (dceřiná společnost) provozuje na základě smlouvy o nájmu podniku tři nemocnice (Prostějov, Přerov, Šternberk). Dle smlouvy odepisuje pronajatý majetek pronajímatel, společnost účtuje pouze o nájemném, roční výše nájemného byla dohodnuta ve výši 52 000 tis. Kč (v roce 2010 byla výše nájemného 52.000 tis. Kč). Jedná se o základ daně z přidané hodnoty; DPH krácená na vstupu pomocí krátícího koeficientu účtovaná jako náklad činí k nájemnému v roce 2011 8.216 tis. Kč. Společnost Dopravní zdravotnictví a.s. (dceřiná společnost) provozuje na základě smlouvy o nájmu části podniku zdravotnická zařízení pronajatá od Českých drah. Dle smlouvy odepisuje pronajatý majetek pronajímatel, společnost účtuje pouze o nájemném, roční výše nájemného byla dohodnuta ve výši 32.961 tis. Kč (32.475 tis. Kč pro rok 2010). 5.4. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Tabulka číslo 15a: K 31. 12. 2011 Firma Popis majetku Popis, rozsah a účel zástavního práva/ věcného břemena Nemocnice Podlesí a.s. Budova + pozemky Úvěrová smlouva RFB Radioterapie, a.s. lineár.urychlovač Clinac iX Úvěrová smlouva ČSOB Šumperská nemocnice a.s. CT Brilliance 64 Úvěrová smlouva RFB Vítkovická nemocnice a.s. Budova + pozemky Smlouva o úvěru RFB Vítkovická nemocnice a.s. Samostatně mov.věci – angiolinka Úvěrová smlouva ČSOB Martek Medical a.s. Budova + pozemky Úvěrová smlouva ČSOB Martek Medical a.s. PET CT Biograph Úvěrová smlouva ČSOB Repharm a.s. Budova + pozemky Úvěrová smlouva RFB 96 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Tabulka číslo 15b: K 31. 12. 2010 Firma Popis majetku Popis, rozsah a účel zástavního práva/ věcného břemene Nemocnice Podlesí a.s. Budova a pozemky, Konská 453 Úvěrová smlouva Radioterapie, a.s. lineár.urychlovač Clinac iX Úvěrová smlouva ČSOB Dialýza Šumperk, spol. s r.o. budova a pozemek Smlouva o úvěru ČS a.s. Šumperská nemocnice a.s. budovy a pozemky Úvěrová smlouva RFB Vítkovická nemocnice a.s. Stavby a parcely Úvěrová smlouva RFB Majetek najatý formou finančního a operativního pronájmu. 5.4.1. Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Tabulka číslo 16a: Společnost AGEL a.s. Celková hodnota leasingu Skutečně Skutečně uhrazené splátky uhrazené splátky do 31. 12. 2010 za rok 2011 Splatno v roce 2012 Splatno v dalších letech PO ROCE 2012 36 319 5 432 7 013 7 434 16 440 CGB laboratoř a.s. 4 513 2 786 1 695 32 0 Dialýza Šumperk, spol. s r.o. 1 803 450 361 361 631 Dopravní zdravotnictví a.s. 29 839 6 326 5 791 5 877 11 846 MARTEK MEDICAL a.s. 25 976 9 203 3 280 3 977 9 516 MEDICAL SYSTEMS a.s. 3 097 574 414 618 1 491 Nemocnice Český Těšín a.s. 4 518 2 714 595 536 673 Nemocnice Podlesí a.s. 81 237 21 212 19 324 19 889 20 812 Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. 29 149 12 468 4 698 4 836 7 147 Podhorská nemocnice a.s. 21 784 16 703 3 701 1 009 371 1. Oční s.r.o. 292 87 58 58 89 P&R LAB a.s. 49 787 23 632 10 593 7 217 8 345 Repharm, a.s. 7 365 2 381 825 1 314 2 845 66 826 50 089 6 618 6 192 3 927 5 680 1 113 811 1 118 2 638 56 231 18 978 9 503 9 319 18 431 3 267 155 337 449 2 326 83 060 55 984 13 106 6 162 7 808 Radioterapie, a.s. Středomoravská nemocniční a.s. Šumperská nemocnice a.s. Transfúzní služba a.s. Vítkovická nemocnice a.s. AGEL SK a.s. 1 466 501 406 409 150 Nemocnica Krompachy spol.s.r.o. 7 213 851 809 1 629 3 924 Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. 11 287 824 1 910 2 462 6 091 Nemocnica Zvolen a.s. 17 231 247 3 258 5 604 8 122 547 940 232 710 95 106 86 502 133 623 Celkem 97 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 5.4.2. Operativní pronájem V roce 2011 i v roce 2010 neměla žádná ze společností konsolidačního celku uzavřenou významnou smlouvu o operativním nájmu majetku. 5.5. Zúčtování konsolidačního rozdílu Tabulka číslo 17: Konsolidační rozdíl Oprávky k 31. 12. 2010 Ke dni Nemocnice Podlesí a.s. 8.10.1997 2 984 2 984 2 984 0 Nemocnice Podlesí a.s. 31.10.1997 6 765 6 765 6 765 0 MARTEK MEDICAL a.s. 31.12.1998 5 564 5 564 5 564 0 Nemocnice Ostrava-jih spol. s r.o. (VK zůstává ve skupině prostřednictvím sloučení s Vítkovickou nemocnicí a.s.) 19.8.2002 -3 562 -1 601 -178 -1 779 -1 783 Nemocnice Český Těšín a.s. 28.2.2003 9 547 3 817 477 4 294 5 253 MEDIKOPLAST a.s. (VK zůstává ve skupině prostřednictvím sloučení s MARTEK MEDICAL a.s.) 31.3.2003 3 727 1 491 186 1 677 2 050 MEDICAL-CS s.r.o. (VK zůstává ve skupině prostřednictvím sloučení s AGEL a.s.) 23.4.2003 2 767 1 107 138 1 245 1 522 8.7.2003 1 166 467 58 525 641 Radioterapie, a.s. 30.7.2003 583 233 29 262 321 Hornická poliklinika s.r.o. 31.8.2003 4 740 1 896 237 2 133 2 607 Radioterapie, a.s. 30.11.2003 186 75 9 84 102 Tranfúzní služba a.s. 30.11.2003 5 235 2 093 262 2 355 2 880 Radioterapie, a.s. 19.1.2004 42 14 2 16 26 Repharm, a.s. 31.1.2004 255 89 13 102 153 Vítkovická nemocnice a.s. 31.3.2004 -6 521 -2 282 -326 -2 608 -3 913 Šumperská nemocnice a.s. 4.8.2004 12 552 4 393 628 5 021 7 531 Dialýza Šumperk, spol. s r.o. 4.8.2004 -3 944 -1 380 -197 -1 577 -2 367 Repharm, a.s. 10.8.2004 -235 -82 -12 -94 -141 Nemocnice Podlesí a.s. 31.8.2004 139 253 48 738 6 963 55 701 83 552 MARTEK MEDICAL a.s. 1.12.2004 -15 683 -5 489 -784 -6 273 -9 410 Nemocnice Podlesí a.s. 98 Odpis 2011 Oprávky k Zůstatek 31. 12. 2011 k 31.1 2. 2011 Akvizice 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Podhorská nemocnice a.s. 23.2.2005 -1 632 -490 -81 -571 -1 061 Servis Nemocnice Rýmařov s.r.o. (VK zůstává ve skupine prostřednictvím sloučení s Podhorskou nemocnicí a.s.) 23.2.2005 115 34 5 39 76 Vítkovická nemocnice a.s. 30.3.2005 114 938 34 743 5 728 40 471 74 467 1. Oční s.r.o. 30.3.2005 18 5 1 6 12 Dopravní zdravotnictví a.s. 31.3.2005 -170 -51 -8 -59 -111 Šumperská nemocnice a.s. 28.11.2005 23 544 7 063 1 177 8 240 15 304 P&R LAB a.s. 1.12.2005 2 252 675 113 788 1 464 Radioterapie, a.s. 1.12.2005 398 120 20 140 258 CGB laboratoř a.s. 6.12.2005 -2 005 -601 -100 -701 -1 304 Šumperská nemocnice a.s. 22.2.2006 4 941 1 235 247 1 482 3 459 Dialýza Šumperk, spol. s r.o. 8.6.2006 8 435 2 109 421 2 530 5 905 P&R LAB a.s. 31.8.2006 -5 934 -1 483 -296 -1 779 -4 155 Radioterapie, a.s. 31.8.2006 -6 263 -1 566 -313 -1 879 -4 384 CGB laboratoř a.s. 31.8.2006 -13 122 -3 280 -656 -3 936 -9 186 AGEL Insurance a.s. (nyní Medical Systems a.s.) 24.7.2007 -221 -44 -11 -55 -166 MEDI RELAX M+M s.r.o. 1.8.2007 5 124 1 024 256 1 280 3 844 Radioterapie, a.s. 1.11.2007 2 143 428 106 534 1 609 Laboratoř klinické mikrobiologie s.r.o. (VK zůstává ve skupině prostřednictvím sloučení s P&R LAB a.s.) 1.4.2008 1 843 276 92 368 1 475 Nemocnica Krompachy spol. s r.o. 1.7.2008 12 379 1 857 619 2 476 9 903 Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. 1.1.2009 894 90 45 135 759 22.12.2009 494 51 25 76 418 1.4.2011 58 247 0 2 912 2 912 55 335 371 839 111 087 17 807 128 894 242 945 ZENAGEL a.s. Kardiologické centrum AGEL s.r.o. CELKEM Údaje uvedené v této tabulce navazují na řádek rozvahy konsolidační rozdíly. Způsob výpočtu konsolidačního rozdílu je popsán v bodě 3.1. 99 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 5.6. Dlouhodobý finanční majetek 5.6.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek Tato tabulka obsahuje pouze ten dlouhodobý finanční majetek, který nebyl konsolidován žádnou z konsolidačních metod. Tabulka číslo 18: Pořizovací cena Stav k 1.1.2011 Přírůstky Jiný dlouhodobý finanční majetek 100 629 CELKEM 100 629 Úbytky Reálná hodnota Stav k 31.12.2011 Přecenění k 31.12.2011 729 0 729 Stav k 31.12.2011 729 0 729 Jiný dlouhodobý finanční majetek je vklad do Společnosti pro řízenou zdravotní péči v České republice, o.p.s. (100 tis. Kč), do společnosti Dom sociálnych služeb Krupina n. o. (129 tis. Kč) a vklad do NADACE AGEL, nadace (500 tis. Kč) – tyto společnosti nejsou zařazeny do konsolidačního celku. 5.6.2. Dlouhodobý finanční majetek zatížený zástavním právem 18 ks akcií společnosti Nemocnice Podlesí a.s. se sídlem Konská 453, Třinec, IČ: 48401129, držených mateřskou společností AGEL a.s., je zastaveno společnosti Raiffeisen bank a.s., Olbrachtova 2007/09, Praha 4, PSČ 140 21, IČ: 49240901 dle zástavní smlouvy ze dne 15. 12. 2008, č. ZCP152793/2008/01 a úvěrových smluv č. 500/2004/012 a č.500/152793/09/01. 5.7. Zásoby V položce materiál jsou zachyceny zejména nespotřebované zásoby léků a zdravotnického materiálu na jednotlivých odděleních nemocnic. V položce zboží jsou zachyceny zásoby léků v jednotlivých veřejných a ústavních lékárnách společností patřících do konsolidačního celku a zboží ve skladech distribučních společností konsolidačního celku, zejména MARTEK MEDICAL a.s. a Repharm, a.s. 5.8. Dlouhodobé pohledávky (bez odložené daně) Přehled dlouhodobých pohledávek je v následující tabulce. Největší položkou dlouhodobých pohledávek je k 31. 12. 2011: • Pohledávka ve výši 27.456 tis. Kč (k 31. 12. 2010 ve výši 30.456 tis. Kč), která vznikla na základě rozdílu mezi převzatými složkami majetku a závazky vyplývajícími ze smlouvy o dlouhodobém nájmu podniku v Nemocnici Valašské Meziříčí a.s. 100 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 • Pohledávka ve výši 38.016 tis. Kč (k 31. 12. 2010 ve výši 44.048 tis. Kč), která vznikla na základě rozdílu mezi převzatými složkami majetku a závazky vyplývajícími ze smlouvy o dlouhodobém nájmu podniku ve Středomoravské nemocniční a.s. • Pohledávka ve výši 20.705 tis. Kč (k 31. 12. 2010 – 24.846 tis. Kč) – Dopravní zdravotnictví a.s., která vznikla na základě rozdílu mezi převzatými složkami majetku a závazky vyplývajícími ze smlouvy o dlouhodobém nájmu podniku. Tabulka číslo 19: Rok Kategorie Splatné Do 2 let 2–5 let Nad 5 let 19 578 62 611 49 484 131 673 935 4 598 238 5 771 Netto 18 643 58 013 49 246 125 902 Brutto 15 172 31 763 61 812 108 747 636 1 406 3 086 5 128 14 536 30 357 58 726 103 619 Brutto 2010 Opravné položky 2011 Opravné položky Netto 5.9. CELKEM Krátkodobé pohledávky Přehled krátkodobých pohledávek (bez dohadných účtů aktivních) k 31. 12. 2011 je obsahem následující tabulky. V dohadných účtech aktivních jsou jak v běžném, tak v minulém účetním období obsaženy zejména pohledávky vůči zdravotním pojišťovnám z vyúčtování zdravotní péče provedeného jednotlivými společnostmi konsolidačního celku. Tabulka číslo 20: Rok Kategorie Do splatnosti Po splatnosti 0–90 dní Brutto 2010 2011 1 155 815 Opravné položky 91–180 dní 181–360 dní CELKEM 1–2 roky 3 a více let Celkem po splatnosti 88 884 60 885 39 039 29 014 32 523 250 345 1 406 160 12 38 3 058 20 827 30 169 54 104 54 104 Netto 1 155 815 88 872 60 847 35 981 8 187 2 354 196 241 1 352 056 Brutto 1 241 463 86 058 34 389 37 284 11 655 35 885 205 271 1 446 734 3 886 0 0 1 444 2 193 25 691 29 328 33 214 1 237 577 86 058 34 389 35 840 9 462 10 194 175 943 1 413 520 Opravné položky Netto 101 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 5.10. Krátkodobý finanční majetek Tabulka číslo 21: Stav k 31. 12. 2011 Pokladna Ceniny Peníze CELKEM Běžné účty Peníze na cestě Účty v bankách CELKEM Stav k 31. 12. 2010 3 734 2 954 436 420 4 170 3 374 691 951 422 328 121 52 620 072 422 380 624 242 425 754 Krátkodobé cenné papíry Krátkodobý finanční majetek CELKEM 5.11. Časové rozlišení Rozhodujícím titulem časového rozlišení aktivního jsou především náklady příštích období reprezentující nulté leasingové splátky a předplacené nájemné. 5.12. Vlastní kapitál Vlastní kapitál konsolidačního celku se změnil proti minulému období zejména v důsledku hospodářského výsledku roku 2011 a vyplacených tantiém a dividend mateřskou společností. Detailní přehled o změnách vlastního kapitálu je patrný z příslušného výkazu, který je součástí této konsolidované závěrky. 5.13. Dlouhodobé závazky Nejvýznamnějšími dlouhodobými závazky jsou závazky z titulu pronájmu podniku, které kryjí zůstatkovou cenu pronajatého dlouhodobého majetku. Tyto závazky činí k 31. 12. 2011 49.695 tis. Kč (k 31. 12. 2010 ve výši 50.329 tis. Kč). Tyto závazky jsou vykázány v položce Jiné dlouhodobé závazky, která obsahuje také dlouhodobé závazky ze „zákaznických úvěrů“ – závazků z financování pořizovaného dlouhodobého majetku. K rozvahovému dni činí tyto závazky 113 777 tis. Kč (k 31. 12. 2010 ve výši 67.480 tis. Kč). Tabulka číslo 22: Rok Kategorie Splatné Do 2 let 2 – 5 let CELKEM Nad 5 let 2010 Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů 4 847 3 535 8 382 2011 Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů 3 258 476 3 734 102 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 5.14. Krátkodobé závazky 5.14.1. Věková struktura krátkodobých závazků z obchodního styku Tabulka číslo 23: Rok Závazky Do splatnosti Po splatnosti 0–90 dní 91–180 dní 181–360 dní 1–2 roky CELKEM 2 a více let Celkem po splatnosti 2010 Krátkodobé 776 096 102 702 5 185 2 369 1 559 132 111 947 888 043 2011 Krátkodobé 666 144 170 296 15 411 15 703 1 668 1 379 204 457 870 601 Žádný z členů konsolidačního celku neeviduje po splatnosti závazky z titulu sociálního a zdravotního pojištění zaměstnanců, ani sražených daní ze závislé činnosti. K 31. 12. 2011 v položce „Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení“ obsahuje závazky z titulu poskytnuté půjčky ve výši 127 500 tis. Kč (175 875 tis. Kč k 31. 12. 2010) a závazky k akcionářům při rozdělování zisku ve výši 14 863 tis. Kč. K 31. 12. 2010 položce „Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení“ ve výši 175.875 tis. Kč je obsažen závazek z titulu schváleného rozdělení zisku – výplaty dividend. V položce přijaté krátkodobé zálohy jsou zachyceny především přijaté zálohy od zdravotních pojišťoven. V položce dohadné účty pasivní jsou zachyceny především dohadné částky na vyúčtování zdravotní péče od zdravotních pojišťoven a na prémie a odměny, které se vztahují k roku 2011 a které budou vyplaceny v následujícím účetním období. V položce jiné krátkodobé závazky jsou obsaženy především závazky ze „zákaznických úvěrů“. V krátkodobých závazcích jsou evidovány splátky „zákaznických úvěrů“ splatné ve 12 měsících následujících po rozvahovém dni. 5.15. Bankovní úvěry a výpomoci Tabulka číslo 24a): K 31. 12. 2011 K 31. 12. 2010 Dlouhodobé bankovní úvěry 402 301 203 351 Krátkodobé bankovní úvěry 183 590 146 102 7 508 20 675 593 399 370 128 Krátkodobé finanční výpomoci CELKEM 103 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Přehled jednotlivých dlouhodobých a krátkodobých úvěrů společností konsolidačního celku je uveden v následující tabulce: Tabulka číslo 24b: Společnost Banka/věřitel Zůstatek úvěru k Zůstatek úvěru k 31. 12. 2011 31. 12. 2010 Ze zůstatku úvěru k 31. 12. 2011 Dlouhodobá část Krátkodobá část Vítkovická nemocnice a.s. Raiffeisen bank a.s. 36 243 43 873 28 613 7 630 Vítkovická nemocnice a.s. Raiffeisen bank a.s. 0 9 184 0 0 Vítkovická nemocnice a.s. Československá obchodní banka 24 000 0 19 200 4 800 Šumperská nemocnice a. s. Raiffeisenbank a. s. 0 2 222 0 0 Šumperská nemocnice a. s. Raiffeisenbank a. s. 28 535 0 21 735 6 800 Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. GE Money Bank 0 1 324 0 0 Nemocnice Podlesí a.s. Reiffeisen Bank a.s. 8 060 11 642 4 478 3 582 Nemocnice Podlesí a.s. Reiffeisen Bank a.s. 10 448 0 7 568 2 880 MARTEK MEDICAL SK a.s. UniCredit Bank a.s. 0 26 703 0 0 MARTEK MEDICAL SK a.s. VÚB a.s. 0 30 641 0 0 MARTEK MEDICAL a.s. Československá obchodní banka 52 197 60 943 38 075 14 122 MARTEK MEDICAL a.s. Československá obchodní banka 72 120 0 60 600 11 520 Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Česká spořitelna a.s. 0 800 0 0 AGEL SK a.s. TATRABANKA 822 1 863 0 822 AGEL SK a.s. Československá obchodní banka 48 202 0 0 48 202 AGEL a.s. Raiffeisen bank a.s. 17 800 35 600 0 17 800 AGEL a.s. Raiffeisen bank a.s. 0 43 657 0 0 AGEL a.s. Citibank 54 000 0 42 000 12 000 Radioterapie, a.s. ČSOB, a.s. 63 000 81 000 45 000 18 000 Nemocnice Český Těšín a.s. GE Money Bank 0 0 0 0 Repharm, a.s. Raiffeisen bank a.s. 105 001 0 90 516 14 485 Repharm, a.s. Raiffeisen bank a.s. 4 500 0 3 500 1 000 Repharm, a.s. Raiffeisen bank a.s. 22 090 0 17 290 4 800 Repharm, a.s. Raiffeisen bank a.s. 8 649 0 6 935 1 714 Medical Systems a.s. Raiffeisen bank a.s. 30 224 0 16 791 13 433 585 892 349 453 402 302 183 590 Celkem 104 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 5.16. Přechodné účty pasiv Tabulka číslo 25: k 31. 12. 2011 k 31. 12. 2010 Výdaje příštích období 5 474 6 365 Výnosy příštích období 28 541 33 052 CELKEM 34 015 39 417 Výdaje příštích období jak za rok 2011, tak za rok 2010 obsahují zejména časově rozlišené nájemné z leasingových smluv; výnosy příštích období jsou v roce 2010 i 2011 tvořeny především časově rozlišeným běžným nájemným inkasovaným předem. 5.17. Daň z příjmů 5.17.1. Odložená daň O odložené daňové pohledávce nebo závazku je účtováno u všech členů konsolidačního celku tehdy, existují-li dočasné rozdíly mezi účetními a daňovými náklady, a to zejména z titulů: • Rozdílu mezi zůstatkovou účetní a zůstatkovou daňovou cenou dlouhodobého majetku. • Rozdílů vyplývajících z tvorby účetních opravných položek, které bude v budoucnu možno překvalifikovat na daňově uznatelné opravné položky. • Neuplatněných daňových ztrát minulých let s ohledem na jejich budoucí daňovou využitelnost. Tabulka číslo 26a: Odložená daň – rozpis Účtovaná pohledávka K 31. 12. 2011 K 31. 12. 010 7 721 5 585 Neúčtovaná pohledávka Účtovaný závazek CELKEM vykázaná pohledávka (-závazek) 0 41 505 26 686 -33 784 -21 101 105 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 Tabulka číslo 26b: Analýza změny zůstatku tis. Kč K 1. 1. 2011 -21 101 Dopad změny sazby Dopady změny kurzu cizí měny 52 Dopady ze změn v konsolidačním celku -451 Běžné změny účtované proti výkazu zisku a ztráty -12 284 Účtováno celkem proti výkazu zisku a ztráty -12 284 Účtováno celkem proti vlastnímu kapitálu 0 K 31. 12. 2011 -33 784 5.17.2. Splatná daň Položka rok 2011 rok 2010 Zisk před zdaněním 989 219 1 064 295 Položky připočitatelné 226 820 254 628 Položky odčitatelné 658 394 682 362 23 724 2 809 Základ daně 533 921 633 752 Vypočtená daň 122 970 140 844 Slevy na dani 3 687 3 318 Doměrky daně -1 263 33 Daň splatná 118 020 137 561 Efektivní sazby daně 12,62 % 12,93 % Uplatněné ztráty 5.18. Menšinový vlastní kapitál Jednotlivé složky menšinového vlastního kapitálu jsou tvořeny podílem menšinových společníků ve společnosti CGB laboratoř a.s. (menšinový podíl 49 %), a Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. (menšinový podíl 33 %). 5.19. Celkové náklady na odměny auditorské společnosti Náklady na odměnu statutárnímu auditorovi za povinný audit účetní závěrky dosáhly za období do 31. 12. 2011 4 995 tis. Kč (4 890 tis. Kč za období do 31. 12. 2010). Statutární auditor neposkytnul společnosti žádné další služby. 106 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 6. D OPLŇUJÍCÍ INFORMACE KE KONSOLIDOVANÉMU VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY Údaje v konsolidovaném výkaze zisku a ztráty obsahují jak údaje ze závěrek konsolidovaných plnou metodou, tak i účetních závěrek společností konsolidovaných poměrnou metodou (zahrnuje se 50 % částek uváděných ve výkazech těchto společností). 6.1. Výnosy z běžné činnosti podle hlavních segmentů Tabulka číslo 28: Text Období roku 2011 2010 1 490 067 1 690 736 10 004 10 575 1 500 071 1 701 311 Produkty transfúzní služby 44 703 41 880 Poskytování zdravotní péče 6 980 322 6 590 451 Refakturace a ostatní poskytnuté služby 38 240 35 553 Aktivace 46 927 54 471 Ostatní výnosy 25 958 23 637 Vlastní výrobky a služby CELKEM 7 136 150 6 745 992 TRŽBY ZA ZBOŽÍ A VÝKONY CELKEM 8 636 221 8 447 303 Spec.zdrav.materiál a léky Ostatní zboží Zboží CELKEM Výnosy byly realizované v České republice a na Slovensku. Hodnota údaje „Vlastní výrobky a služby celkem“ se vztahuje k položkám „Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb“. 107 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 6.2. Spotřebované nákupy (výkonová spotřeba) Tabulka číslo 29: Spotřebované nákupy Období roku 2011 2010 Materiál 1 848 629 1 754 180 Energie 185 647 176 029 2 034 276 1 930 209 131 358 134 375 Cestovné 11 467 11 314 Náklady na reprezentaci 15 781 12 322 Leasingové nájemné 86 967 110 794 175 593 182 266 Poradenské a jiné odborné služby 75 024 71 910 Výkony spojů 27 257 17 052 Ostatní služby 442 586 393 248 Služby CELKEM 966 033 933 281 3 000 309 2 863 490 Materiál a energie CELKEM Opravy a udržování Ostatní nájemné VÝKONOVÁ SPOTŘEBA CELKEM 6.3. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tabulka číslo 30: Odpisy DNM a DHM Odpisy DNM a DHM Odpis kladného oceňovacího rozdílu k nabytému majetku Odpisy CELKEM 108 Období roku 2011 2010 224 096 173 784 5 869 5 866 229 965 179 650 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 6.4.Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Tabulka číslo 31: Text Obodbí roku 2011 Změna stavu ostatních rezerv Změna stavu OP dle zvláštních předpisů Změna stavu účetní OP 0 -21 308 -5 020 -2 646 -16 768 -25 073 0 0 -21 788 -49 027 Zúčtování komplexních nákladů příštích období Změna stavu OP a rezerv CELKEM 6.5. 2010 Ostatní provozní výnosy Tabulka číslo 32: Období roku 2011 2010 Bonusy přijaté od subjektů mimo skupinu 128 623 103 636 Ostatní provozní výnosy 237 792 219 820 Ostatní provozní výnosy CELKEM 366 415 323 456 Nejvýznamnějšími položkami ostatních provozních výnosů jsou přijaté bonusy od dodavatelů léků a zdravotnického materiálu, přijaté náhrady od pojišťoven z titulu uplatněných škod na majetku, výnosy z nájmů volných nebytových prostor a služby s těmito nájmy související, zejména refakturace energií a služeb a zúčtování odpisu záporného oceňovacího rozdílu k nabytému majetku. 109 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 6.6. Ostatní provozní náklady Tabulka číslo 33: Období roku 2011 2010 31 804 28 951 2 886 550 Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky 18 893 69 057 Pojištění majetku a odpovědnosti 36 973 31 873 Poskytnuté bonusy 52 397 18 879 Ostatní provozní náklady 47 534 59 843 190 487 209 153 Dary Pokuty a úroky z prodlení Ostatní provozní náklady CELKEM 6.7. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů, prodané cenné papíry a podíly Tabulka číslo 34: Rok Prodané cenné papíry Prodejní cena Zůstatková hodnota 2011 Prodané cenné papíry a podíly 104 000 75 163 2010 Prodané cenné papíry a podíly 72 000 75 000 V roce 2011 společnost AGEL a.s. prodala zbývající část 50 % listinných akcií společnosti MARTEK MEDICAL GROUP a.s. V roce 2010 společnost AGEL a.s. prodala 50 % akcií společnosti MARTEK MEDICAL GROUP a.s. 6.8. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku nebyly v roce 2011 ani v roce 2010 realizovány. 110 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 6.9. Výnosové úroky Tabulka číslo 35: Období roku 2011 2010 Úroky z bankovních účtů běžných 4 944 4 024 Výnosové úroky CELKEM 4 944 4 024 6.10. Ostatní finanční výnosy a výnosy z derivátových operací Tabulka číslo 36: Období roku Kurzové zisky Výnosy z derïvátových operací Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční výnosy CELKEM 6.11. 2011 2010 7 394 2 620 0 0 3 047 3 223 10 441 5 843 Ostatní finanční náklady Tabulka číslo 37: Období roku 2011 2010 Kurzové ztráty 7 296 9 982 Bankovní výlohy 4 258 4 268 11 554 14 250 Ostatní finanční náklady CELKEM 6.12. Mimořádné výnosy a náklady V roce 2011 jsou vykázány mimořádné náklady na změnu metody ve výši -1.868 tis. Kč u společnosti Medical Systems a.s. V roce 2010 jsou vykázány mimořádné výnosy ve výši 900 tis. Kč a mimořádné náklady ve výši 34 tis. Kč. Jedná se zejména o zúčtování položek souvisejících s opravami minulých období a společnost Podhorská nemocnice a.s. v roce 2010 účtovala o mimořádných výnosech (810 tis. Kč) a nákladech (30 tis. Kč) z titulu prodeje ambulance praktického lékaře pro děti a dorost na pracovišti v Rýmařově a ambulance praktického lékaře pro děti a dorost na pracovišti v Bruntále. 111 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SKUPINY A STATUTÁRNÍ ORGÁNY 7.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců Tabulka číslo 38: Rok Zaměstnanci 2010 2011 Vedení společnosti Počet Mzdové náklady Soc. a zdrav. pojiš. Sociální náklady Osobní náklady CELKEM 7 588 2 185 920 735 156 49 858 2 970 934 181 247 818 65 467 1 264 314 549 4 205 335 3 4 543 Odměny členům orgánů CELKEM 7 769 2 437 943 800 958 51 125 3 290 026 Zaměstnanci 7 547 2 425 288 808 935 59 479 3 293 702 197 232 544 76 651 1 591 310 786 4 650 420 0 5 070 2 662 482 886 006 61 070 3 609 558 Vedení společnosti Odměny členům orgánů CELKEM 7 744 Poskytnuté půjčky, úvěry a ostatní plnění V roce 2011 ani v roce 2010 neobdrželi členové představenstva, dozorčí rady ani členové řídících orgánů půjčky nebo jiné bezúplatné plnění kromě přiznaného platu a schválených odměn uvedených v tabulce č. 38, tantiém uvedených v níže uvedené tabulce a kromě užívání služebních vozů, které mohou na základě smlouvy užívat i k soukromým účelům. Tabulka číslo 39: Vyplacené tantiemy v roce 2011 2010 50 40 Výbor pro audit 600 600 Dozorčí rada AGEL a.s. 140 410 CELKEM 790 1050 Představenstvo AGEL a.s. 112 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 8. ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ÚČETNICTVÍ 8.1. Doměřená daň z příjmů V roce 2011 nedošlo ze strany kontrolních orgánů k významnému doměření daní. 8.2. Soudní spory Zdravotnická zařízení skupiny vedou několik soudních sporů o náhradu škody a ochranu osobnosti. Z dosavadního průběhu soudních sporů lze očekávat, že výsledky těchto soudních sporů budou pro zdravotnická zařízení příznivé. Pokud by byla zdravotnická zařízení zavázána k náhradě škody, bude případná škoda kryta z pojištění odpovědnosti společnosti. 113 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 7.5 9. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dozorčí rada AGEL a.s. dne 27. 2. 2012 zvolila za nového šestého člena představenstva společnosti AGEL a.s. Mgr. Libora Vrbu. Rozhodnutím zakladatele společnosti AGEL a.s. ze dne 27. 2. 2012 byla založena nová dceřiná společnost AGEL SERVIS a.s. se sídlem U Spalovny 4582/17, Prostějov. 114 7.5 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. prosinci 2011 PŘÍLOHA Č. 1 – Organizační struktura společnosti AGEL a.s. k 31. 12. 2011 VALNÁ HROMADA ODBOR INTERNÍHO AUDITU DOZORČÍ RADA VÝBOR PRO AUDIT PŘEDSTAVENSTVO VĚDECKÁ RADA GENERÁLNÍ ŘEDITEL ZDRAVOTNICKÁ ZAŘÍZENÍ ODDĚLENÍ PR SEKRETARIÁT PRAHA AGEL – organizačná zložka ŘEDITEL PERSONÁLNĚ PRÁVNÍCH VZTAHŮ OBCHODNÍ ŘEDITEL FINANČNÍ ŘEDITEL ZDRAVOTNÍ ŘEDITEL SEKRETARIÁT PROSTĚJOV ODBOR AKVIZIČNÍCH PROJEKTŮ ODBOR EKONOMICKÝ ODBOR PRO SLOVENSKO ODBOR PRÁVNÍCH VZTAHŮ ODBOR TECHNIKY A PROVOUZU ODBOR ORGANIZACE A ŘÍZENÍ ICT ODBOR STRATEGICKÉHO ŘÍZENÍ ODBOR ŘÍZENÍ LIDSKÝCH ZDROJŮ ODBOR MARKETINGU ODBOR PLÁNOVÁNÍ A CONTROLLINGU ODBOR ZDRAVOTNÍ PÉČE ÚSEK PROJEKTŮ A KLINICKÝCH STUDIÍ MARTEK MEDICAL a.s. ADVOKÁTNÍ KANCELÁŘE Repharm, a.s. LÉKAŘSKÁ RADA ZENAGEL a.s. 115 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Podnikatelská činnost skupiny AGEL Hlavním oborem podnikatelské činnosti skupiny AGEL je poskytování zdravotní péče. Všechny společnosti skupiny AGEL mají své podnikatelské plány přizpůsobeny hlavnímu cíli skupiny, kterým je kvalitně léčený a spokojený pacient. Skupina AGEL se v loňském roce soustředila na dvě základní oblasti. První z nich je kvalita poskytované zdravotní péče. Zde bylo díky dlouhodobým procesům dosaženo stavu, kdy jsou všechna lůžková zdravotnická zařízení skupiny AGEL certifikována Spojenou akreditační komisí (SAK). Zajišťování co nejvyšší kvality poskytované zdravotní péče považuje skupina AGEL za dlouhodobý proces, proto v něm bude pokračovat také v následujících letech. Druhou základní oblastí je standardizace a formalizace všech procesů probíhajících v jednotlivých společnostech skupiny. V rámci tvorby metodik a řídících aktů jsou uplatňovány nejen zkušenosti interní, ale také zkušenosti externích spolupracujících firem. V následujícím textu je uvedena charakteristika podnikatelské činnosti jednotlivých společností. AGEL a.s. Mateřská společnost AGEL a.s. nastavuje řídící a rozhodovací procesy v celé skupině. Společnými jmenovateli všech procesů jsou efektivita a kvalita. V rámci řízení společnost uplatňuje „best practises“ prověřené mnohaletými zkušenostmi. Společnost prosazuje systém hodnot a organizační kultury, které jsou základem celé skupiny. 1. Oční s.r.o. Hlavní podnikatelskou činností společnosti 1. Oční s.r.o. v roce 2011 bylo poskytování zdravotní péče v oblasti oftalmologie. Společnost zajišťuje péči o pacienty s očními onemocněními a vadami zraku včetně nejmodernějších operačních zákroků. Širokou škálu operativních zákroků neustále rozšiřuje o nové metody, stávající nabídku inovuje v souladu s nejnovějšími poznatky. 117 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V září 2011 proběhlo slavnostní otevření refrakčního centra, které rozšířilo spektrum poskytovaných služeb. Laser Allegretto Wave Eye-Q, který je součástí refrakčního centra, je určen ke korekci dioptrických vad, jako jsou krátkozrakost, dalekozrakost nebo astigmatismus. Přístroj představuje technologicky špičkové zařízení pro refrakční chirurgii. Díky malému průměru stopy, je laserový systém schopen pracovat s velmi vysokou přesností a modelovat na rohovce i ta nejjemnější zakřivení, která jsou pro individualizované laserové korekce zraku. Pomocí laseru jsou schopni odstranit krátkozrakost až do 14 dioptrií, dalekozrakost do šesti dioptrií a astigmatismus v rozmezí minus až plus šesti dioptrií. AGEL a.s. – organizačná zložka V roce 2011 byla založena nová organizační složka společnosti AGEL a.s. v Bratislavě u Okresného súdu v Bratislavě I, oddíl Po, vložka 2008/B. Vedoucím této organizační složky byl zvolen MUDr. Milan Leckéši. AGEL DIAGNOSTIC a.s. Uplynulý rok byl ve znamení specifických činností, které znamenaly finální přípravy na zahájení plného provozu vyšetřování pacientů. Podařilo se uzavřít smlouvy na poskytování zdravotní péče se všemi zdravotními pojišťovnami a díku tomu byla společnost schopná začít poskytovat zdravotní péči klientům v plném rozsahu, a tím splnit hlavní cíl pro minulý rok. Společnost AGEL DIAGNOSTIC a.s. poskytuje zdravotní péči formou vyšetřovací metody prostřednictvím pozitronové emisní tomografie na přístroji PET-CT. Společnost AGEL DIAGNOSTIC a.s. byla založena společností AGEL SK a.s. s cílem rozvinutí spolupráce s Inštitútom nukleárnej a molekulárnej medicíny v Košicích. Za uplynulé období se spolupráce s „Institutem“ velmi osvědčila, personál obou společností pracuje jako sladěný organizmus a pacientům tak dokáže poskytovat zdravotní služby v nejlepší možné kvalitě. Klienti tohoto zařízení v Banské Bystřici mají možnost tak využít skloubení nejmodernější vyšetřovací techniky v přátelském prostředí s vysokou profesionalitou personálu. AGEL POLSKA S.A. V roce 2011 byla zapsána v registru Krajowy rejestr Sadowy společnost AGEL POLSKA S.A. Základní kapitál této společnosti činí 100.000,- ZL. Společnost vznikla za účelem navázání přeshraniční spolupráce v oblasti zdravotnických služeb. 118 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 AGEL SK a.s. Nejvýznamnější činností roku 2011 společnosti AGEL SK a.s. byla akviziční činnost a rozběh nových projektů. V lednu 2011 přešla do majetku AGEL SK společnost TYMIAN s.r.o. se sídlem v Levoči. V květnu 2011 začaly první informativní schůzky o možnosti akvizic nemocnic Nitranského samosprávního kraje. Do soutěže o pronájem těchto nemocnic se společnost AGEL SK a.s. přihlásila na konci roku 2011 odevzdáním indikativní nabídky na pronájem dvou nemocnic. Výsledky soutěže budou známy v roce 2012. Ke konci pololetí 2011 ukončil svou činnost ekonomický odbor AGEL SK a.s. deponovaný v Košicích, přičemž všechny ekonomické činnosti se přemístily do sídla společnosti v Bratislavě a došlo k redukci zaměstnanců. Všechny ekonomické činnosti zůstaly zachované v takové míře, že došlo k zefektivnění postupů, ke zkvalitnění logistiky, zdokonalení zajišťování ekonomického řízení, účetnictví a personalistiky. Společnost AGEL SK a.s. v průběhu roku 2011 podstatnou část své činnosti nadále věnovala zkvalitňování řídících a kontrolních procesů v dceřiných společnostech a procesu centralizace vybraných činností v rámci skupiny AGEL. S cílem snížit náklady byl zavedený systém centrálního výběru a nákupu zdravotnické technologie, rozběhl se systém řízení lékové politiky a nákupu speciálního zdravotnického materiálu. CGB laboratoř a.s. Laboratoř zahájila svou činnost v roce 1994, v roce 2001 došlo k jejímu rozšíření o laboratoř lékařské genetiky. Od roku 2003 se laboratoř stala spol. s r.o. s novou provozovnou v Ostravě-Vítkovicích, Kořenského 10. Od roku 2006 je součástí Onkologického centra Nový Jičín s úzkou návazností na P&R LAB. Od 1. 4. 2007 je laboratoř akciovou společností. Rozhodný objem pracovní činnosti tvoří klinická patologie s úplným spektrem bioptických a cytologických vyšetření včetně škály imunohistochemických metod a metod molekulární patologie (fluorescenční in situ hybridizace – tzv. FISH metody + PCR). Laboratoř se velkou měrou podílí na screeningu karcinomu prsu, rekta a gynekologickém screeningu karcinomu děložního čípku. S oborem patologie úzce souvisí nekroptická činnost. Pitvy jsou prováděny pro tři nestátní nemocnice ve spádové oblasti a v tomto směru má společnost garantovánu i forenzní konzultační činnost na Ústavu soudního lékařství ve FNsP v Ostravě. Nejmladším oborem laboratoře je lékařská genetika. Od počátečního spektra základních genetických vyšetření se činnost rozšířila i na metodiky preimplantační genetické diagnostiky s využitím fluorescenční in situ hybridizace, tak i na metodiky onkogenetické. S přechodem na nové pracoviště byla zahájena v plné šíři činnost molekulární genetiky. Zavádí se také komparativní genomová hybridizace. V nejbližší době je připravováno zavedení multicolor FISH a v budoucnosti moderních čipových technologií (microarray). Pracoviště jako jedno z mála je vlastníkem tzv. bezkontaktní laserové mikrodisekce. 119 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. Společnost Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. poskytuje zdravotní péči s odborným zaměřením na fyziatrii, balneologii a léčebnou rehabilitaci na základě rozhodnutí BBSK číslo 8772/2011/OZ ze dne 28. 10. 2011 s účinností od 1. 12. 2011. Poskytovatel zdravotní péče nemá uzavřené smluvní vztahy se zdravotními pojišťovnami, proto požadované výkony poskytuje na základě žádosti osoby za přímou úhradu na základě ceníku. Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. zajišťuje ve svém dialyzačním středisku specializovanou zdravotnickou péči o pacienty s nefrologickým onemocněním ve spádové oblasti Šumperska, Zábřežska a okolí Červené Vody. Pacientům se selháním ledvin nabízí hemodialyzační léčbu včetně hemodiafiltrace. Dle preference pacientů zajišťuje i léčbu peritoneální dialýzou. Součástí střediska je nefrologická ambulance, poskytující vyšetřování a léčbu pacientů s postižením ledvin nejrůznějšího původu. Dále zajišťuje přípravu pacientů se zhoršující se renální funkcí k dialyzační léčbě a konziliární služby pro lůžková oddělení Šumperské nemocnice a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. V březnu 2011 společnost Nemocnica Zvolen a.s. založila neziskovou organizaci Dom sociálnych služieb Krupina za účelem poskytování sociální a humanitární pomoci občanům okolních regionů. Dopravní zdravotnictví a.s. Společnost Dopravní zdravotnictví a.s. (DZ) provozuje šest zdravotnických zařízení, které ve svých regionech zajišťují léčebně preventivní péči ambulantního typu, vykonávanou praktickými lékaři a ambulantními specialisty. Dále provozuje laboratoře, centra zobrazovací diagnostiky, léčebnu dlouhodobě nemocných, lékárny a Centrum jednodenní péče. Svým klientům nabízí komplexní služby na špičkové úrovni s využitím moderní zdravotní techniky. Hlavní silnou stránkou zdravotnických zařízení DZ je koncentrace zdravotní péče z řady oborů „pod jednou střechou“. Zdravotnická zařízení DZ mají smlouvy se všemi zdravotními pojišťovnami ČR. Vysokou kvalitu a bezpečnost poskytovaných služeb garantují certifikáty udělené Spojenou akreditační komisí České republiky, které získaly polikliniky v Plzni, Nymburce, Olomouci, České Třebové a Ostravě. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská je v přípravě na akreditaci. 120 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Významnou specializací zdravotnických zařízení DZ je poskytování pracovně lékařské služby (závodní preventivní péče) pro široký okruh smluvních klientů. Polikliniky DZ zajišťují pracovně lékařskou službu pro více než 600 společností. Společnost Dopravní zdravotnictví a.s. se v průběhu roku 2011 zabývala zejména poskytováním zdravotnických služeb. Většina majetku užívaná k uvedené činnosti je vlastněna společností České dráhy, a.s. a Dopravní zdravotnictví a.s. jej užívá v souladu se Smlouvou o nájmu části podniku ze dne 18. 12. 2007. V roce 2011 společnost Dopravní zdravotnictví a.s. zrealizovala několik stavebních investicí (nová lékárna v Ostravě, rekonstrukce rehabilitace v Praze apod.). Dopravní zdravotnictví a.s. také pokračovalo v modernizaci přístrojového vybavení. Mezi nejvýznamnější investice patřilo přístrojové vybavení operačního sálu a jednodenní péče. Celkové investice do přístrojů za rok 2011 dosáhly 13 milionů korun. Další významnou investici představovala výměna a sjednocení informačních systémů v Olomouci a v Ostravě. Celkové realizované investice společnosti přesáhly 30 milionů korun. Financování probíhá zejména formou leasingu nebo z vlastních zdrojů. Taktéž se podařilo ve spolupráci s pronajímatelem, s Českými drahami a.s., dokončit významnou investici do rekonstrukce operačního sálu a 18 lůžek LDN. Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Společnost Kardiologické centrum AGEL s.r.o. zajišťuje invazivně-intervenční specializovanou kardiologickou péči pro spádové území Pardubického kraje a přilehlé oblasti krajů Královehradeckého, Libereckého a Středočeského. Intenzivně spolupracuje s Fakultní nemocnicí Hradec Králové, Pardubickou krajskou nemocnicí a.s. a v neposlední řadě i s Institutem klinické a experimentální medicíny. Svou činností zajišťuje diagnostickou a léčebnou péči klientům především s onemocněním věnčitých tepen, a s výše uvedenými zdravotnickými zařízeními zajišťuje i organizuje kardiochirurgickou a cévně chirurgickou péči. Klientům, kteří diagnostickou a léčebnou péčí procházejí, poté společnost zajišťuje pokračování léčebného procesu v ambulancích, případně spolupracuje s regionálními odbornými pracovišti při následném sledování klientů. Cílem je trvale udržitelné poskytování kvalitní péče ve spolupráci s regionálními i nadregionálními odbornými pracovišti. 121 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Vzdělávání a odborný růst zdravotnických pracovníků považuje za stěžejní. Ekonomická stabilita nepochybně vytváří dlouhodobou perspektivu, což je dlouhodobým cílem. Dobrá pověst pracoviště mezi odbornou, ale i laickou veřejností, je nezbytným předpokladem naplňování výše uvedených cílů. MARTEK MEDICAL a.s. Společnost MARTEK MEDICAL a.s. v roce 2011 navázala na svou sedmnáctiletou historii v distribuci zdravotnického materiálu, kde působí na českém trhu od roku 1994 a od roku 2007 je plnohodnotným členem skupiny AGEL, která akcelerovala v minulých letech její ekonomický růst a rozvoj kvality logistických služeb. Uplynulý rok ukázal, že zkušenosti ze zásobování skupinových zdravotnických zařízení vytvořily dobré zázemí pro růst a expanzi na mimoskupinové trhy, což upevnilo její pozici leadera v distribuci zdravotnického materiálu v celé České republice. Růst skupiny AGEL na Slovensku vytvořil předpoklad k zásobování zdravotnických zařízení AGEL SK a dal výrazný podnět k průniku na mezinárodní trhy nejenom v oblasti prodeje, ale i nákupu. Rok 2011 byl ale významný především v tom, že 13. října 2011 společnost MARTEK MEDICAL a.s. slavnostně otevřela Obchodní, logistické a školicí centrum v Prostějově. Moderní centrum za více než 75 miliónů korun bylo postaveno na zhruba osmi tisících metrech čtverečních na zelené louce průmyslové zóny G v Prostějově. Výstavba centra, která se řadí mezi historicky největší investice skupiny AGEL, trvala 14 měsíců a je vyvrcholením její nové logistické koncepce. Mimo skladové plochy a technologické provozy objektu bude centrum sloužit jako školicí středisko s kapacitou 100 lidí. Ve školicím středisku se plánuje organizování vzdělávacích akcí a seminářů pro zdravotnická zařízení skupiny AGEL či edukační akce pro ostatní klienty společnosti MARTEK MEDICAL a.s., kterých jsou v současnosti již více jak tři tisíce. Řadí se mezi ně například nemocnice všech typů, léčebny dlouhodobě nemocných, ústavy sociální péče, domovy pro seniory, územní střediska záchranných služeb nebo ordinace praktických lékařů a ostatních specialistů. To potvrzuje jenom rozsáhlou komplexnost poskytovaných služeb společností MARTEK MEDICAL a.s. a zájem pečovat o všechny zákazníky. Kvalitní logistické zázemí a logistické procesy jsou posíleny komplexním integrovaným systémem řízení kvality dle ISO norem, které jsou garancí nepodkročitelné a vysoké úrovně poskytovaných obchodních služeb. • S účinností od 1. 1. 2011 se společnost MARTEK MEDICAL a.s. zařadila mezi poskytovatele náhradního plnění zaměstnáváním více než 50 % osob se zdravotním postižením. • Ve dnech 19. – 20. 5. 2011 uspořádala společnost MARTEK MEDICAL a.s. již 3. mezinárodní kongres dezinfekce a hygieny v Břeclavi, který tentokrát nesl název „Úspory v podobě prevence“. 122 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 • Dne 23. 6. 2011 se společnost MARTEK MEDICAL a.s. stala členem Asociace výrobců a dodavatelů zdravotnických prostředků. Mezi hlavní výhody vyplývající ze členství patří výhodnější podmínky pro možnosti financování vybraných výzkumných a vývojových projektů členů Asociace centrálními orgány, fondy EU apod., navazování a udržování kontaktů s dalšími profesními sdruženími, zejména s Českou lékařskou komorou apod. • Ve dnech 27. 7.–28. 7. 2011 proběhl ve společnosti dozorový audit norem ČSN EN ISO 9001:2009, ČSN EN ISO 14001:2005 a ČSN OHSAS 18001:2008. V auditech společnost úspěšně obhájila jejich vlastnictví a tím dodržování zásad integrovaného systému managementu kvality. • Počátkem měsíce října 2011 došlo k otevření první prodejny zdravotnických potřeb společnosti MARTEK MEDICAL a.s. v Ostravě – Porubě na ul. Opavská. MEDI RELAX M+M s.r.o. V roce 2011 společnost MEDI RELAX M+M s.r.o. využila zkušenosti dlouhodobého působení na trhu, postupnou a systematickou práci při budování dobrého jména společnosti a prezentaci společnosti AGEL, přičemž maximalizovala získávání klientů na počet 13.404 osob, při zachování personálního obsazení z minulých let. V ekonomické oblasti se společnost soustředila na dosažení pozitivního hospodářského výsledku, který v závěru roku přesáhl očekávání a celkový plán na rok 2011. Činnost společnosti, která se stabilizovala na trhu, dosáhla dobrého jména a pozitivního hospodářského výsledku, negativně zasáhly legislativní změny, které ovlivnily vývoj společnosti v dalších letech. Medical Systems a.s. Společnost Medical Systems a.s. je orientována na systémovou integraci a poskytování poradenských a IT služeb v oblasti zdravotnictví a zdravotních pojišťoven s vysokou přidanou hodnotou. Nosným produktem Medical Systems a.s. je Integrovaný Klinický Informační Systém IKIS®. Tento systém je významný pro skupinu AGEL z hlediska udržení know-how v oblasti zdravotnických informačních systémů a manažerského řízení uvnitř skupiny, nezávislosti skupiny v oblasti správy informací a přístupu k důležitým informacím. 123 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 NADACE AGEL NADACE AGEL má poměrně široký okruh zájmů, což vyplývá ze zaměření jejího zřizovatele a z tradic na něž navazuje v rámci skupiny AGEL. Nadace působí hlavně v oblasti sociální, zdravotnické, vzdělávací a kulturní, příležitostně organizuje nebo podporuje různé počiny na poli péče o pacienta a rovněž reaguje na aktuální potřeby společnosti. Nadace se přitom snaží v duchu svého názvu hledat a podporovat především to, co míří do budoucna, to, co se dnes může někomu zdát méně důležité nebo dokonce okrajové, co se ale teprve časem zhodnotí, to, co má povahu příkladu či modelu, co je spíš dalekozraké než krátkozraké, co má rys průkopnictví či vizionářství. Menšími finančními částkami NADACE AGEL zároveň jednorázově podporuje nejrůznější organizace a postižené jednotlivce, kteří naléhavě potřebují pomoc. V prosinci 2011 NADACE AGEL v rámci sociálního programu finančně podpořila Středisko SOS pro vzájemnou pomoc občanů v Olomouci, kde působí handicapovaní spoluobčané, kteří se nacházejí v těžké životní situaci. Tito handicapovaní občané jsou postiženi fyzicky, psychicky či sociálně. Nadace přispěla částkou ve výši 100.000 Kč na podporu projektu „Pracovní uplatnění pro dlouhodobě nezaměstnané a handicapované“. Sto tisíc korun poskytnutých středisku ze strany NADACE AGEL je určeno především na mzdy koordinátorky a zaměstnanců projektu, kteří jsou sami handicapovaní a mají na starosti koordinaci činností a fungování střediska SOS. Symbolický šek předala zástupcům střediska ředitelka nadace Ing. Iveta Ostruszková, MBA, v rámci společného setkání přímo na půdě střediska, kde se sešli současní i někteří bývalí zaměstnanci z řad zdravotně postižených občanů. Nemocnica Krompachy spol. s r. o. Společnost Nemocnica Krompachy spol. s r.o. vykonávala v průběhu roku 2011 obchodně podnikatelskou činnost v souladu s předmětem činnosti. Zabezpečovala zdravotní péči pro spádovou oblast s 50.000 obyvateli, na odděleních nemocnice bylo léčených 7.007 pacientů, počet porodů byl 656. Rok 2011 znamenal nárůst počtu vyléčených pacientů, oproti roku 2010 bylo však vyléčených pouze o 15 pacientů více, což bylo způsobeno uzavřením kožního a doléčovacího lůžkového oddělení k 1. 7. 2011 v rámci restrukturalizace lůžkového fondu. Rok 2011 byl pro nemocnici rokem organizačních změn ve snaze o ekonomickou stabilizaci. K 1. 10. 2011 byly otevřeny v rekonstruovaných prostorách bývalého interního oddělení dvě kožní ambulance a kožní denní stacionář jako alternativa pro pacienty s kožními chorobami. Do uvolněných prostor kožního oddělení byla přestěhována administrativa ve snaze o racionální využití prostor. 124 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V rámci úsporných opatření se společnost v roce 2011 vzdala Dopravní zdravotní služby, kterou na základě Zmluvy o nájme dopravných prostriedkov platné jeden rok, od 1. 7. 2 011 do 30. 6. 2012, provozuje společnost Zdravotná doprava Košice, spol. s r.o. Nemocnica Zvolen a.s. Hlavním předmětem činnosti společnosti Nemocnica Zvolen a.s. je poskytování zdravotní péče, i když akciová společnost má v předmětu podnikání i další činnosti podnikatelského charakteru. Tyto jsou však jen doplňkovými činnostmi a jejich vykonávaní (např. pronájem nemovitostí, nájem nemovitých věcí, ubytovací služby, organizování kulturních a jiných společenských akcí), se zabezpečuje jen v rozsahu souvisejícím s hlavním předmětem činnosti. Prioritou při změnách realizovaných v roce 2011 bylo zachování poskytování kvalitní zdravotní péče bez negativních dopadů na pacienty a zaměstnance nemocnice. V uplynulém roce muselo vedení společnosti věnovat hlavní pozornost přijímání a realizování opatření v souvislosti s ekonomickou stabilizací a postupné přibližování se k vyrovnanému hospodaření s cílem nastartování společnosti k postupné ziskovosti. S tímto cílem probíhala i racionalizační opatření a restrukturalizace nemocnice i v roce 2011 s přihlédnutím k podmínkám stanoveným zdravotními pojišťovnami. Směrem k odborné veřejnosti se podařilo zvýšit standard a kvalitu poskytovaných služeb na klíčových odděleních, pokračovat v úspěšné spolupráci se Strednou zdravotnou školou ve Zvoleni jako výukovým pracovištěm, odevzdávat odborné znalosti posluchačům lékařských fakult ze Slovenska a Čech v průběhu jejich odborné praxe. Podmínky poskytování zdravotní péče bylo nutné adaptovat na požadavky zdravotních pojišťoven. Z tohoto důvodu byla vybudovaná nová ošetřovací jednotka geriatrie a psychiatrický stacionář pro potřeby pacientů spádové oblasti cca 150.000 obyvatel. Společnost má ambice i nadále zvyšovat kvalitu práce a šířit dobré jméno nemocnice. Škála poskytovaných služeb v Nemocnici Zvolen a.s., na pracovištích ve Zvoleni, byla od 1. 7. 2011 adaptovaná na požadavky zdravotních pojišťoven, což znamenalo redukci lůžkového fondu s uzavřením lůžkového oddělení psychiatrie, otorinolaryngologie a oddělení pneumologie a ftizeologie. K tomuto datu byl zřízen a zprovozněn v prostorách nemocnice psychiatrický stacionář, který svojí činností rozšiřuje nabídku ambulantní psychiatrické péče a provozuje plnohodnotnou ambulanci PaF a ORL s pracovištěm jednodenní chirurgické péče. Redukce lůžkového fondu z důvodu racionalizace činností proběhla i na chirurgickém oddělení a dětském oddělení. Těmito opatřeními bylo docíleno zvýšení efektivity lůžkového fondu a lepší využití lidského potencionálu. Lůžkový fond nemocnice byl flexibilně adaptovaný na požadavky zdravotních pojišťoven, což znamenalo i rozšíření kapacity geriatrického oddělení o 15 lůžek s tendencí progresívního navyšování lůžek na tomto oddělení i v budoucnosti. 125 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Nemocnice Český Těšín a.s. Společnost Nemocnice Český Těšín a.s. tvoří pilíř zdravotní a sociální politiky města Český Těšín a okolí v oblasti poskytování zdravotní péče v nosných oborech – interní lékařství, rehabilitace a následná a sociální péče. Také poskytuje širokou škálu služeb odborných ambulancí zaměřenou na všechny věkové skupiny obyvatelstva. Struktura poskytované péče odpovídá demografickému vývoji obyvatelstva a cílem je vytvoření komunitní nemocnice, která je schopna uspět v silné konkurenci okolních větších zdravotnických zařízení s důrazem na flexibilitu a profesionálně lidský přístup se zachováním vysoké kvality poskytované péče, což je průběžně kontrolováno interními i externími audity. Nadále zachovává nemocnice rovnováhu mezi ekonomickými ukazateli a medicínskými aspekty. Vzhledem k situaci a změnám ve zdravotnictví, které v roce 2011 proběhy, byl se zdravotními pojišťovnami zahájen dialog na téma redukce akutních lůžek. Výsledkem je dohoda o další restrukturalizaci nemocnice, která reaguje na demografický vývoj spádové oblasti. Na základě této dohody bylo na konci roku 2011 uzavřeno interní oddělení s interní JIP, aby na začátku roku 2012 mohla v těchto prostorách zahájit svou činnost další jednotka oddělení následné péče. Tímto vstřícným krokem byly posíleny vztahy se zdravotními pojišťovnami. Zásadní investiční akcí roku 2011 byla digitalizace RDG pracoviště, která potvrdila rozvoj nemocnice v souladu s moderními medicínskými trendy. Další investice byly směřovány do takových zařízení, která zlepšují komfort klientů a pomůcek zkvalitňujících péči o špatně mobilní pacienty. Po celý minulý rok v rámci Programu zvyšování kvality zaměstnanci nemocnice intenzivně pracovali na naplnění akreditačních standardů s cílem obhájit začátkem roku 2012 stávající certifikát kvality. Pozitivních výsledků bylo dosaženo společným úsilím všech zaměstnanců, kteří mají zájem na zkvalitnění práce a jejichž společným cílem je spokojený klient. Na těchto základech lze stavět další prosperitu nemocnice. Nemocnice Podlesí a.s. Společnost Nemocnice Podlesí a.s. se v průběhu roku 2011 zabývala zejména poskytováním zdravotnických služeb v souladu s rozhodnutím o registraci nestátního zdravotnického zařízení vydaného Krajským úřadem v Ostravě. Nemocnice Podlesí je nemocnicí s vysokou odbornou a společenskou prestiží, provádějící elektivní výkony v oblasti kardiologie, kardiochirurgie, cévní a miniinvazivní chirurgie. Je dynamickým a inovativním zdravotnickým zařízením zaměřeným na poskytování kvalitních služeb prostřednictvím erudovaného 126 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 personálu využívajícího nejmodernějších léčebných metod zdravotní techniky, s dlouholetou tradicí a profesionálním know-how. Společnost buduje svůj úspěch na vstřícném a profesionálním přístupu ke svým pacientům, kterým poskytuje spolehlivé a kvalitní služby. Středem jejího zájmu je zdraví a dobro pacienta. Jednou z nejvýznamnějších událostí úvodu roku 2011 byla realizace a dokončení projektu „Modernizace a obnova technického a přístrojového vybavení Komplexního kardiovaskulárního centra Nemocnice Podlesí a.s.“ v rámci 5. výzvy integrovaného operačního programu. Celková částka 74 milionů korun byla získána z fondů EU, rozpočtu ČR a vlastních investičních zdrojů. Obnova přístrojů a dovybavení kardiocentra novými technologiemi zvyšuje bezpečnost a úroveň nabízené péče. Investice do přístrojového vybavení z vlastních zdrojů překročily částku 23 milionů korun. Kromě obnovy přístrojů všech oddělení a operačních instrumentárií chirurgických oborů byl pořízen nový laparoskopický komplet pro potřeby miniinvazivní chirurgie, který umožní provádění operativy těchto výkonů s dokonalejším rozlišením a větším bezpečím pro pacienta. Dále byl pořízen nový ultrazvukový přístroj pro vyšetřování pacientů urologické ambulance, který zvyšuje pravděpodobnost záchytu patologických procesů. Nejdůležitější investiční akcí roku 2011 byl beze sporu začátek realizace výstavby hybridního sálu, který je nutnou podmínkou poskytování nejmodernějších léčebných metod onemocnění srdečně cévních chorob, kde spolupracují odborníci z oborů intervenční kardiologie, kardiochirurgie, intervenční radiologie a cévní chirurgie. V roce 2011 pokračovaly školicí programy lékařů v přípravě k atestačním zkouškám na akreditovaných pracovištích MZ ČR nemocnice. V medicínských programech doznaly výrazného rozvoje metody katetrizační léčby chlopenních vad. Katetrizační implantace aortální chlopně (TAVI) byla provedena u 50 pacientů, čímž se Nemocnice Podlesí zařadila na špici v rámci ČR. Jako první v ČR implantovali chlopeň katetrizační cestou do pulmonální pozice – Melody Valve (celkem u 2 pacientů), jako první v ČR a zároveň jediné centrum provádí katetrizační léčbu mitrální chlopně pomocí mitrálního klipu – Mitra Clip (11 pacientů v roce 2011). V září 2011 byly uvedeny do praxe 2 zcela nové medicínské programy, které v současnosti mohou nabídnout pouze 3 centra v ČR. Renální denervace je intervenční léčbou pacientů s resistentní hypertenzí, kteří jsou léčeni kombinací antihypertenzních léčiv a jejich krevní tlak i přesto není dostatečně kontrolován. Uzávěr ouška levé síně (Watchman) je vyhrazen pro pacienty s permanentní fibrilací síní, u nichž snižuje riziko tromboembolických komplikací u tohoto onemocnění. Na kardiochirurgickém oddělení byla jako první v ČR implantována biologická chlopeň Medtronic Enable 3F. Zároveň je v plném proudu program krátkodobých mechanických srdečních podpor (Levitronix) a pracoviště je plně připraveno jak po stránce personální, tak i technické, k implantaci podpory dlouhodobé (Heart Mate II). 127 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Jak je v Nemocnici Podlesí a.s. zvykem, také v roce 2011 lékaři a sestry připravili pro své kolegy z celé ČR významné vzdělávací akce, mezi které patří konference Srdce na dlani s tématem „Nové diagnostické a léčebné trendy v kardiocentru Nemocnice Podlesí a.s.“. 16. 11. 2011 byl uspořádán již XIII. Kardioden, který obvodním lékařům, kardiologům a odborné veřejnosti přiblížil nejnovější poznatky možností léčby v kardiologii a kardiochirurgii. Dle ohlasů zúčastněných tato akce svým významem již trvale překračuje hranice regionu a stala se důležitou vzdělávací akcí kardiologů a kardiochirurgů v rámci celé ČR. V roce 2011 se Nemocnice Podlesí a.s. opět účastnila průzkumu spokojenosti pacientů společnosti HCI „Nemocnice ČR očima pacientů“, kde opět potvrdila vysokou úroveň spokojenosti svých klientů, když se v rámci Moravskoslezského kraje umístila na 3. místě. Ve dnech 19. a 20. října 2011 proběhlo šetření akreditační komisí SAK, které již po 4. ověřilo bezpečnost procesů a kvalitu poskytované péče na období dalších 3 let. Nemocnice Podlesí a.s. se tak stala prvním zařízením v ČR, které už třikrát obhájilo svůj statut. Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. patří mezi nemocnice akreditované Státní akreditační komisí a v souvislosti s tímto faktem v roce 2011 kontinuálně pokračovala v nastaveném procesu zvyšování kvality a bezpečnosti poskytovaných zdravotních služeb, jejich důslednou a přísnou kontrolou. Dále se jako jedna z osmi nemocnic v České republice připojila k mezinárodnímu projektu Světové zdravotnické organizace, Nemocnice podporující zdraví, se sídlem v Kodani. Tento projekt si klade za cíl především trvalé zlepšování poskytování zdravotní péče a prostředí pro pacienty i zaměstnance nemocnic. S cílem podpory zdravého životního stylu a prevence civilizačních nemocí připravovala nemocnice projekt zřízení Centra redukce hmotnosti a preventivní medicíny v režii interních lékařů – specialistů, který navazuje na činnost v oblasti chirurgického řešení extrémní – morbidní obezity tzv. bariatrie, kde patří mezi jedno ze tří holdingových bariatrických center a je již několik let unikátním poskytovatelem této léčby ve Zlínském kraji i mimo jeho rámec. Cílem projektu bylo rozšířit poskytované služby v rámci oboru obezitologie a především se cílit, kromě vyhraněné skupiny pacientů vhodné pro chirurgickou léčbu obezity, i na široké spektrum obyvatelstva regionu. V rámci preventivních programů gastroenterologická ambulance nemocnice patří mezi endoskopická centra účastnící se Národního programu screeningu kolorektálního karcinomu. V oblasti postgraduálního vzdělávání klade nemocnice důraz na zvyšování a prohlubování odborné kvalifikace lékařů i středně zdravotnického personálu jednak podporou účasti na studijních programech, externích kurzech, seminářích a kongresech, ale i pořádáním vlastních odborných akcí – seminářů pro zaměstnance nemocnice. I v tomto roce se uskutečnila akce Rožnovské gastroenterologické dny, která má již řadu let svou velmi dobrou reputaci v rámci širší odborné veřejnosti. 128 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V jednotlivých medicínských oborech podporuje nemocnice zavádění nových metod i postupů, i nadále se rozšiřovalo spektrum metod v již zmíněném oboru bariatrické chirurgie. Do praxe byla zavedena nová miniinvazivní metoda léčby hemeroidů, tzv. RFITTH (radiofrekvenční termoablace hemeroidálních pletení). V oboru porodnictví byla zakoupením nového ultrazvukového přístroje započata příprava projektu na rozšíření prenatální diagnostiky, tento zahrnuje především do budoucna plánované poskytování nadstandardních služeb pro budoucí matky. V oboru kardiologie zůstává nemocnice i nadále nadregionálním poskytovatelem jícnové echokardiografie, zajišťující diagnostiku i pro oblast Vsetínska. V roce 2011 se nemocnice stala již potřetí vítězem ankety spokojenosti pacientů HCI (Health Care Institute) – Nemocnice očima pacientů ve Zlínském kraji, což svědčí o naplňování její snahy zkvalitňovat léčebnou i ošetřovatelskou péči s chápavým a vstřícným přístupem vůči našim klientům. Od ledna 2011 byl oficiálně spuštěn provoz anesteziologické ambulance. V květnu 2011 se nemocnice již podruhé přidala k celosvětové mezinárodní akci „Mějte čisté ruce“, kterou vyhlašuje Světová zdravotnická organizace – pořádanou pro občany města a regionu. Rozšířila se působnost nutriční ambulance na základě poptávky klientů – realizací rozšíření ordinačních hodin a zřízením tzv. klinických dnů pro regionální sociální zařízení. V oblasti bariatrické chirurgie byla zavedena a rozvíjena další metoda – plikace žaludku. Více než dvounásobně se zvýšil počet výkonů periradiulární terapie pod CT (computer tomograf) navigací a v tomto směru došlo také k významnému rozšíření spolupráce s neurologickými ambulancemi regionu. Bylo zavedeno používání nových metod – low dose techniky – v rámci CT (computer tomograf) diagnostiky s cílem snížit radiační zátěž pacientů. V říjnu 2011 byly ve spolupráci s Českou průmyslovou zdravotní pojišťovnou organizovány „Dny zdraví“ pro zaměstnance firmy Continental z Frenštátu pod Radhoštěm. Bylo prováděno měření krevních hodnot a edukace zaměstnanců ve vztahu ke zdravému životnímu stylu. P&R LAB a.s. Hlavní činností společnosti P&R LAB a.s. je diagnostická činnost v širokém spektru odborností laboratorní medicíny. U onkologických onemocnění pak provádí specializovaná vyšetření, která vyžaduje specifická onkologická léčba. V roce 2011 došlo ve společnosti P&R LAB a.s. k významným změnám jak v oblasti personální na pozici nejvyššího vedení, tak v oblasti organizační a provozní, které navazovaly na vývoj celé společnosti v minulých letech. Nejdůležitější organizační změnou bylo přestěhování všech laboratoří (vyjma oddělení 129 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 patologie) do nového komplexu „Polikliniky AGEL“ a vybavení dalšími moderními technologiemi, především biochemickou linkou firmy Siemens. Tyto investice a organizační změny si vyžádaly také změny v provozu všech laboratoří. Především došlo ke zřízení oddělení centrálního příjmu materiálu a zavedení nového laboratorního informačního systému OpenLims. Společnost P&R LAB a.s. úzce spolupracuje s Komplexním onkologickým centrem v Novém Jičíně a laboratoř je celostátně uznávaným pracovištěm v oblasti laboratorní medicíny. Také v roce 2011 docházelo ke kontinuálnímu odbornému vzdělávání všech zaměstnanců. Laboratoř prošla úspěšně pravidelnou dozorovou návštěvou Českého institutu pro akreditaci a splnila kritéria pro udržení statutu akreditované laboratoře podle normy ČSN EN ISO15189/ 2007. Podhorská nemocnice a.s. Hlavní činností Podhorské nemocnice a.s. je zabezpečovat zdravotní péči v lůžkových oborech interna, chirurgie, gynekologie, rehabilitace a sociální péči na sociálních lůžkách. V ambulantních oborech – RDG, ARO, léčba bolesti, oddělení klinické biochemie a hematologie. Rok 2011 byl pro nemocnici po ekonomické stránce úspěšný. Nemocnice investovala do zdravotechniky, do stavebních oprav a úprav v rámci nemocnice. Zakoupen byl nový sanitní vůz, obnoven močový analyzátor a mrazicí a chladicí technika pro laboratoř, provedena obnova zdravotnické techniky na rehabilitačních odděleních obou pracovišť, pořízena nová koagulace na operační sály a další operační instrumentária. Zakoupena byla také nová ošetřovatelská lůžka včetně nočních stolků pro oddělení ošetřovatelské péče na pracovišti Rýmařov, nový EKG přístroj slouží na interní ambulanci v Rýmařově. Ze stavebních prací bylo nejvýznamnější provedení revitalizace budov A a C na pracovišti Rýmařov. Dokončena byla rovněž stavební rekonstrukce v místnosti pro zemřelé na pracovišti v Rýmařově, která byla vybavena novým chladicím boxem, a rekonstruována byla rovněž chladicí místnost pro odpady. V závěru roku 2011 pak byla dokončena rekonstrukce koupelny, která bude k dispozici uživatelům oddělení sociálních hospitalizací. V bruntálské části nemocnice byla provedena další etapa výměny oken na části provozu léčby bolesti a rehabilitace, opraven byl havarijní stav pilířů oken. Mzdovou politiku se dařilo udržet na konkurenceschopnosti s ostatními nemocnicemi v ČR. Mezi klíčové obory v nemocnici stále patří interna, chirurgie, gynekologie, rehabilitace, oddělení ošetřovatelské péče, oddělení sociálních hospitalizací a ambulantní provozy – ARO, léčba bolesti, RDG oddělení, oddělení klinické biochemie a hematologie a další odborné ambulance. 130 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Obě pracoviště prošla úspěšně procesem reakreditace. Akreditace kladla na všechny zaměstnance vysoké nároky, které vyústily při závěrečném šetření v prosinci v oficiální reakreditační audit, kdy bylo prokázáno naplňování všech 74 národních akreditačních standardů, díky čemuž nemocnice získala oficiální akreditaci Spojené akreditační komise o.p.s. na další 3 roky a obhájila tak statut jednoho z 52 akreditovaných zařízení v České republice. Akreditace Spojené akreditační komise o.p.s. však nebyla jediným certifikátem, který nemocnice v uplynulém roce získala. Dalším úspěchem při prokazování kvality bylo získání osvědčení Národního autorizačního střediska pro klinické laboratoře při České lékařské společnosti Jana Evangelisty Purkyně o splnění podmínek auditu I laboratoře v odbornosti 818 – Laboratoř hematologická. Platnost tohoto osvědčení je dva roky. V prosinci 2011 se rovněž podařilo získat rozhodnutím Ministerstva zdravotnictví akreditaci, která opravňuje uskutečňovat po dobu 8 let vzdělávací program pro obor specializačního vzdělávání Rehabilitační a Fyzikální medicína. Prioritou nemocnice bylo i nadále zvyšování úrovně poskytované péče, zlepšení komunikace mezi personálem a pacienty. Individuální přístup ke všem pacientům, kteří se rozhodnou využít služeb ambulancí a oddělení, se stává samozřejmostí, o čemž svědčí i poděkování a pochvalné dopisy od pacientů – klientů. Výborná spolupráce v rámci regionu se Šumperskou nemocnicí a.s. a v rámci celé skupiny AGEL pomáhala poskytovat efektivně standardní zdravotnické služby odpovídající tradici nemocnice i nabízet nadstandardní služby poskytované ve špičkové kvalitě v ostatních zařízeních skupiny. Díky úzké spolupráci nemocnic se podařilo zvětšit portfolio poskytovaných služeb o nově otevřenou kožní ambulanci na pracovišti v Rýmařově. Radioterapie, a.s. Hlavní činností Radioterapie, a.s. je poskytování onkologické léčby. Radioterapie, a.s. je součástí Komplexního onkologického centra Nový Jičín, které je součástí sítě 13 komplexních onkologických center v celé České republice, která splňují náročné požadavky dané Českou onkologickou společností a Ministerstvem zdravotnictví České republiky. V péči o pacienty je plně akceptován multidisciplinární týmový přístup, který zahrnuje prevenci, diagnostiku, komplexní léčbu a dispenzarizaci. Indikovaní pacienti jsou léčeni moderními postupy s využitím posledních poznatků z oboru, špičkové techniky a nejmodernějších léčivých přípravků, které jsou dostupné na pracovišti mimo jiné i díky účasti v klinických studiích. Pacienti, kteří jsou léčeni v tomto centru, profitují z maximálně možného individuálního přístupu a zejména z možnosti ambulantní léčby. 131 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Radioterapie, a.s. naplňuje poslání součásti Komplexního onkologického centra, kdy poskytuje péči o onkologicky nemocné z široké spádové oblasti krajů Moravskoslezského, Olomouckého i Zlínského. Díky instalaci moderního lineárního urychlovače Varian iX v roce 2010 se podařilo v roce 2011 zvýšit výkonnost společnosti o více než 15 %. V měsíci září 2011 byl dokončen projekt rekonstrukce Polikliniky AGEL v areálu bývalé továrny Tonak a v těchto prostorách společnost provozuje ambulance klinické hematologie, klinické onkologie a lékařské genetiky. Tento projekt významně zlepšil péči o klienty, zkrátil čekací doby na jednotlivá vyšetření a také, díky stacionáři, urychlil proces chemoterapeutické léčby klientů Komplexního onkologického centra. Nové prostory a provozy prošly koncem roku 2011 auditem Spojené akreditační komise a hodnocení proběhlo bez výhrad. Společnost považuje dobro pacienta za svou nejvyšší vnímanou hodnotu, důležité jsou však také dobré ekonomické výsledky, které Radioterapie, a.s. dlouhodobě vykazuje. Tyto jsou zárukou budoucnosti a udržitelnosti rozvoje centra. Díky tomu je společnost schopna zavádět nové technologie, nové diagnostické i léčebné postupy. Velmi rychlý technologický rozvoj je sice extrémně finančně náročný, ale jednoznačně přináší pozitivní efekt pro klienty. Mezi významné události uplynulého roku je možno zařadit: • Přestěhování hematologických a onkologických ambulancí včetně denního stacionáře a lékařské ambulance do nových prostor Polikliniky AGEL. • Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ze dne 14. 9. 2011 byl udělen souhlas s uzavřením smlouvy o nájmu podniku mezi Moravskoslezským krajem, jako pronajímatelem, a společností Radioterapie, a.s., jako nájemcem, stávající Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, p.o. Smlouva byla slavnostně podepsána 26. 9. 2011, s účinností od 1. 1. 2012 na dobu dvaceti let. Tato nemocnice společně s Radioterapií tvoří Komplexní onkologické centrum, které si získalo respekt a uznání při poskytování špičkové onkologické péče. • Úspěšné absolvování akreditačního a reakreditačního procesu Spojené akreditační komise. Repharm, a.s. Společnost Repharm, a.s. je provozovatelem sítě veřejných a ústavních lékáren. Ústavní lékárny zajišťují flexibilní dodávky léků a léčivých přípravků do nemocnic skupiny AGEL. Snahou společnosti je zajištění perfektního servisu pro zdravotnický personál tak, aby měl vždy zajištěn přísun potřebných léčiv. 132 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V rámci veřejných lékáren společnost poskytuje výdej léků a léčivých přípravků na recept a také prodej širokého sortimentu volně prodejných přípravků. Soustavně jsou sledovány ceny doplatků všech léčivých přípravků. Ty jsou následně regulovány tak, aby doplatky pacientů byly minimální. Všechny lékárny mají zajištěn bezbariérový přístup. V lékárnách společnosti Repharm, a.s. je kromě prodeje nabízeno i poradenství, které má za cíl pomoci zorientovat se v nabídce, zodpovědět dotazy a poskytnout odbornou pomoc magistra. Repharm, a.s. je dynamická, efektivně fungující společnost zaměřená na poskytování kvalitních služeb pro své klienty. Repharm, a.s. zaměstnává erudovaný personál, který prochází kontinuálním vzděláváním. Středomoravská nemocniční a.s. Významné události roku 2011, které měly vliv na jednotlivé nemocnice v medicínské oblasti Nemocnice v Přerově, Prostějově a Šternberku realizovaly schválený program strategického rozvoje na roky 2011–2013. Počátkem roku došlo k dohodě mezi vedením společnosti a LOK-SČL o mzdovém růstu a díky tomu nemocnice Středomoravské nemocniční a.s. představovaly v nejistém období hrozících hromadných výpovědí v okolních státních a krajských nemocnicích jistotu dostupnosti péče pro pacienty. Nemocnice Prostějov Od počátku roku 2011 se nemocnice připravovala na změnu nového informačního systému – přechod ze software firmy HiComp (NIS) na Integrovaný klinický informační systém IKIS. Jednalo se svým způsobem v podmínkách České republiky o unikátní projekt, kdy došlo bez přerušení provozu k překlopení dat ze starého systému do nového. Správné řízení celého procesu, důkladná příprava kliniků, školení lékařů a nelékařských profesí, účast na vytváření nových modulů (porodnice, patologie, rehabilitace) a především vysoké nasazení IT oddělení nemocnice přineslo dne 21. 5. 2011 žádoucí výsledek – jednorázové a úspěšné překlopení na IKIS. Nedošlo v žádném případě k negativním vlivům vůči pacientům, problémy těsně po překlopení systému byly zvládány jak ze strany kliniků, tak i IT nemocnice, to vše za podpory odborníků dodavatelské firmy Medical Systems a.s. Celý projekt úspěšného přechodu na nový klinický informační systém byl oceněn i v soutěži Zlatý Aeskulap 1. místem v kategorii „Čin roku“. V lednu 2011 bylo otevřeno nově zrekonstruované oddělení ORL, které převzalo i lůžkovou kapacitu ORL oddělení Nemocnice Přerov. Zatím se ne zcela podařilo převést všechnu operativu do tohoto zařízení, nenaplnění tohoto úkolu však bylo ovlivněno i rekonstrukcí oddělení a jeho uzavřením po dobu více než jednoho měsíce. 133 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V roce 2011 byl zahájen projekt budování Centra prevence a léčby obesity (CPLO). Svoji činnost zahájila obesitologická chirurgická ambulance pod vedením prim. MUDr. Adolfa Grygy, CSc., bylo provedeno více než 60 operací bariatrické chirurgie. Další ambulancí, která rozšířila svoji činnost, byla kardiologická ambulance dětského oddělení, která po nákupu moderního ultrazvukového přístroje se softwarem dětské kardiologie umožňuje provádět tato vyšetření i u nejmenších pacientů. Zároveň se tato ambulance profiluje jako ambulance preventivní kardiologická (prevence obesity, hyperlipoproteinemie) a funkční zátěžová bicykloergometrická ambulance pro děti a dorost. V budoucnu by se měla využít pro účely sportovní medicíny a stát se i součástí CPLO. Intermediární neonatologická péče rovněž patří k oborům, které významně rozšířily portfolio výkonů dětského oddělení. Na základě dohod a smluv se zdravotními pojišťovnami bylo přistoupeno ke spolupráci s Neonatologickým centrem FN Olomouc, byl vyškolen personál a oddělení přístrojově dovybaveno. Pod vedením prim. MUDr. Pilaře došlo k významnému rozšíření činnosti ortopedie a traumatologie, byli přijati dva noví lékaři. Pokud by nebyly problémy s úhradami od zdravotních pojišťoven, bylo by oddělení schopno zajistit podstatný nárůst výkonů, kterými by se dařilo snížit počet pacientů, čekajících na endoprotetické řešení svého onemocnění. Nemocnice Přerov V dubnu 2011 proběhlo sloučení laboratoří mikrobiologie, biochemie a hematologicko-transfúzního oddělení v rámci SMN a.s. pod Oddělení laboratorní medicíny Prostějov vedené prof. MUDr. Davidem Stejskalem. Od 1. 10. 2011 došlo k vyčlenění transfuzního úseku a hematologické ambulance a jejich sloučení v rámci SMN a.s. jako samostatného hematologicko-transfúzního oddělení. Toto oddělení pod vedením primáře MUDr. Štefana Repovského se aktivně podílí na získávání nových dárců a také výrazně navyšuje počty odběrů krevní plazmy. Navázána byla užší spolupráce s Magistrátem města Přerova a společně byly organizovány preventivní akce pro občany města Přerova. Dnem 1. 6. 2011 byl zahájen provoz ambulance závodně preventivní péče pro Gambro a.s. v prostorách této společnosti. Kolektiv lékařů LDN pod vedením primáře MUDr. Zedka tak zajišťuje ZPP pro velké podniky, jako je Meopta a.s., Gambro a.s., Aquasped s.r.o. a mnohé další významné zaměstnavatele našeho regionu. V říjnu 2011 byla otevřena zcela nová kapacita 10lůžkové stanice DIP. Oddělení spadá pod primariát ARO a bylo vybudováno rekonstrukcí prostor personální části RDG oddělení, které bezprostředně navazují na oddělení ARO. Oddělení poskytuje nadregionální péči pro pacienty s přetrvávajícím orgánovým selháváním po překonání kritického stavu. Péče je poskytována ve čtyřech jednolůžkových a třech dvoulůžkových pokojích vybavených ventilátory a další moderní technikou. Na oddělení vzniklo 31 nových pracovních míst. 134 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Součástí vybudování lůžkové stanice DIP byla rekonstrukce personálního zázemí RDG oddělení, sociálního zázemí pro nemocné před CT vyšetřením a vybudování nového výtahu na CT a DIP. V prosinci 2011 započaly rekonstrukční práce v přízemí pavilonu chirurgických oborů. Součástí rekonstrukce je vybudování společné recepce pro ambulance ortopedické, urologické a ORL. Organizačně se podařilo zajistit ambulantní péči v náhradních prostorech. Byly zahájeny přípravné práce na projektech rekonstrukce dalších částí chirurgického pavilonu a pavilonu interních oborů plánovaných na rok 2012. Byla zahájena výstavba laminárního boxu oddělení nukleární medicíny. Urologické oddělení pokrývající celou SMN a.s. postupně navyšovalo rozsah péče a počet operačních výkonů. Nedořešeným problémem zůstává akreditace pracoviště pro další vzdělávání lékařů. Ortopedicko-traumatologické oddělení pokračovalo v trendu navyšování operační léčby a nadále udržuje a rozvíjí vysokou kvalitu poskytované péče včetně dětské ortopedie, realizované ve spolupráci s prof. MUDr. Poulem. Lékaři tohoto oddělení vedeného primářem MUDr. J. Seluckým aktivně přednášejí a jsou školiteli na národních i mezinárodních akcích tohoto oboru. 1.–2. prosince 2011 se konaly již tradiční Moravské ortopedické dny pořádané ve spolupráci s FN Olomouc a mající celorepublikový význam. Byl vybudován a spuštěn nový systém vjezdu a stání vozidel v areálu nemocnice. Vjezdový systém a s ním spojená reorganizace dopravy a parkovacích míst výrazně zlepšil dopravní obslužnost i bezpečí pohybu vozidel i pacientů uvnitř areálu nemocnice. Na interní oddělení s výrazně kardiologickou orientací byl zakoupen moderní echokardiografický přístroj značně zvyšující kvalitu vyšetření. Byly započaty přípravné práce na zřízení angiologické ambulance. Na hemodialyzačním oddělení došlo k navýšení počtu o 20 pacientů a k navýšení počtu dialyzačních monitorů na 12. Na očním oddělení bylo rozšířeno spektrum diagnostických metod o nově zakoupený přístroj OCT zkvalitňující zejména diagnostiku onemocnění zadního segmentu oka. Na gynekologicko-porodnickém oddělení byla dále rozvíjena urogynekologie a hysteroskopická operativa. K 15. výročí provádění těchto operačních výkonů se konal odborný seminář. Na porodním oddělení bylo rozšířeno spektrum metod léčby porodních bolestí o aplikaci inhalační anestézie a byly obnoveny odběry pupečníkové krve. Vzhledem k rostoucímu počtu operačních výkonů a vysokému časovému využití centrálních sálů byl dovybaven zákrokový sálek na gynekologickém oddělení, který tak bude sloužit jako záloha v případě urgentních operačních výkonů, a to zejména císařských řezů. 135 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Nemocnice Šternberk Na poli kvality a bezpečí poskytované péče prošla nemocnice 1.–2. prosince 2011 úspěšně reakreditačním šetřením a získala na další 3 roky akreditační certifikát dle standardů SAK České republiky. V celostátním sledování spokojenosti pacientů prováděném společností HCI (Health Care Institute) obsadila Nemocnice Šternberk 2. místo v Olomouckém kraji a 7. místo v České republice. Je to výsledek jak výborného odborného, tak i lidského přístupu všech zaměstnanců nemocnice k pacientům. Profilová orientace na program péče o matku a dítě se zaměřením na fyziologického novorozence vedla k udržení výborného jména porodnice. Gynekologicko-porodnické oddělení je stále vyhledáváno mnohými rodičkami i z mimospádových oblastí. Vysoká úroveň péče a obliba oddělení bude podpořena i připravovanou rekonstrukcí. Významné události roku 2011, které měly vliv na jednotlivé nemocnice v nelékařské oblasti: • V roce 2011 byla realizována a koordinována činnost nelékařských zdravotnických pracovníků v souladu s nastavenou koncepcí úseku nelékařských zdravotnických profesí Středomoravské nemocniční a.s. a vycházela z plánu zvyšování kvality péče a bezpečí pacientů. Do praxe byly zaváděny a realizovány nové trendy a cíle, diagnosticko-léčebné, operační a rehabilitační metody a techniky, ošetřovatelské postupy. V oblasti zabezpečení kvalitní a komplexní ošetřovatelské péče byl kladen důraz zejména na respektování potřeb pacientů, na nutriční péči, komunikaci s pacienty, respektování intimity pacientů, edukaci pacientů i rodinných příslušníků, bazální stimulaci, na saturování sociálních služeb i duchovní péči. • Mezi stěžejní úkoly roku 2011 patřila implementace programu IKIS, na které měli velký podíl nelékařští zdravotničtí pracovníci. V první fázi byl vytvořen tým klíčových uživatelů, kteří vytvářeli zadání pro nové moduly a konzultovali funkčnost prototypů, zejména modulů pro oddělení RDG, porodnické, centrum léčebné rehabilitace a oddělení patologie. • Byla kultivována a zredukována ošetřovatelská dokumentace (krátkodobý a dlouhodobý plán, plán intenzivní péče, edukační/informační záznam, sledování a hodnocení bolesti, dekubitů, bilanční list). Dokumentace byla pilotně testována a posléze zavedena v Nemocnici Šternberk. 136 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Šumperská nemocnice a.s. Šumperská nemocnice je nestátním zdravotnickým zařízením s velkým potenciálem odborníků, poskytující zdravotnické služby pro spádovou oblast 130 tis. obyvatel. Jedná se o dynamickou společnost, jejímž středem zájmu je kvalitní služba našim klientům. Využívá nejmodernější zdravotnickou techniku a léčebné metody. Je centrem péče o pohybový trakt v jesenické oblasti. Cílem společnosti je vstřícný klientský přístup, vysoká kvalita poskytovaných služeb a spokojenost pacientů i zaměstnanců. Rok 2011 znamenal pro Šumperskou nemocnici zase krok dopředu a ve složitém období se podařilo naplnit předsevzaté cíle. Prioritou společnosti je spokojený pacient, který je léčen dostupnými metodami moderní medicíny, ve vysokém standardu poskytovaných zdravotnických a ošetřovatelských služeb. Šumperská nemocnice a.s. nespoléhá na žádné dotace, a proto ekonomika nemocnice a investice jsou podřízeny přísnému sledování a efektivitě. Také v této oblasti se řadí rok 2011 mezi úspěšná léta. Za velmi významné je považováno hodnocení nemocnice v rámci skupiny AGEL, kde Šumperská nemocnice a.s. byla oceněna jako nejlepší zdravotnické zařízení roku, a prováděné externí audity v mnoha oblastech dosahovaly vynikajících výsledků. Pro zaměstnance je toto oceněním dlouhodobé práce vysoké odbornosti a kvality a přístupu k pacientům. Ortopedie jako nosný obor Šumperské nemocnice a.s. potvrdila i v roce 2011, že tato volba byla správná. Podařilo se snížit počet pacientů čekajících na endoprotézu, odborníci řešili komplikované případy ze spádové oblasti více jak 200 tisíc obyvatel. Primář oddělení MUDr. Zdeněk Štěpán se aktivně angažoval ve všech vědeckých a odborných projektech skupiny, je odborným garantem skupiny za obor ortopedie a traumatologie. Vedení nemocnice se zaměřuje na mezioborovou spolupráci a klade velký důraz na prosazování této myšlenky jak v oblasti ošetřovatelství, tak mezi lékaři. Výsledky roku 2011 prokázaly, že mobilizace v rámci mezioborové spolupráce je důležitým prvkem při plnění odborných i ekonomických kritérií. Nutno však zmínit i jiné vědecké aktivity, kdy odborníci nemocnice přednášeli na mezinárodních kongresech a jejich práce je vysoce hodnocena v celé odborné společnosti. Jako příklad lze uvést kožní oddělení pod vedením primáře MUDr. Luboše Drlíka. V uplynulém roce nemocnice v oblasti investic navázala na rok předchozí a zaměřila se na dokončení digitalizace radiodiagnostického oddělení. Nebyly opomíjeny ani investice směrované do rekonstrukcí oddělení, zdravotnických přístrojů. V roce 2011 byla rozšířena nabídka odborných služeb o poskytování sociálních služeb určených především seniorům, kteří již nevyžadují další ústavní zdravotní péči, ale vzhledem ke svému zdravotnímu stavu se nejsou schopni obejít bez pomoci jiné osoby. V oblasti poskytování péče pacientům dlouhodobě hospitalizovaným byl zaveden projekt „zooterapie“, který se setkal u gerontologických pacientů s velkým ohlasem. 137 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V nelehkém období loňského roku se podařilo stabilizovat zaměstnance, a to jak v lékařských, tak v nelékařských profesích. Personální oblast je považována za klíčovou pro další rozvoj a udržení nastolených parametrů nemocnice. Nadále pravidelně probíhaly nemocniční semináře, které vedli odborníci Šumperské nemocnice a.s. Paralelně pokračovaly měsíční odborné regionální lékařské semináře, na jejichž přípravě se v rámci zpracovaného harmonogramu podílí jednotlivé odbory nemocnice. Lékaři nemocnice přednášeli na celorepublikových kongresech, publikovali v odborných časopisech. Mimo vzdělávací činnost lékařů, je nutno zmínit i aktivitu sester v oblasti specializačního vzdělávání. Šumperská nemocnice a.s. organizuje semináře a odborné kurzy, včetně rekvalifikačních, které zvyšují prestiž nemocnice a jsou hojně navštěvovány a žádány i externími účastníky. Mezníkem těchto aktivit bylo první celoústavní sympozium, které se setkalo s obrovským zájmem a významnou měrou přispělo k vysokému odbornému standardu nemocnice. Některé přednášky přednesené na tomto sympoziu reprezentují celou nemocnici v rámci republiky. Rok 2011 navázal na největší investici roku předešlého, která se týkala digitalizace a kompletní přístrojové obnovy radiodiagnostického oddělení. Slavnostní otevření rekonstruovaného radiodiagnostického oddělení, které bylo vybaveno špičkovou zdravotnickou technikou, se uskutečnilo 23. 2. 2011 za přítomnosti představitelů Města Šumperk, spolupracujících zdravotnických zařízení a představitelů firem, které se na rekonstrukci podílely. Tím ale investice na tomto oddělení neskončily. V loňském roce byla zakoupena nová „sklopná skiagrafická stěna“, čímž byla obnova přístrojového vybavení radiodiagnostického oddělení dokončena. Z dalších významných investic loňského roku nutno zmínit zakoupení nové digitální telefonní ústředny v hodnotě 1,5 mil. Kč, nákup nových lůžek pro interní oddělení a nadstandardní pokoje za 1,2 mil. Kč, tří nových sanitních vozů za 3,3 mil. Kč a další zdravotnické techniky, do které bylo v roce 2011 celkem investováno téměř 20 mil. Kč. I v minulém roce pokračovala postupná rekonstrukce jednotlivých oddělení a provozů. Za zmínku jistě stojí vybudování nového oddělení ve III. patře pavilónu E, kde bylo koncem roku přestěhováno plicní oddělení včetně zřízení nadstandardního pokoje. V návaznosti na zahájení provozu sociálních služeb, určených především pro seniory, kteří již nevyžadují ústavní zdravotní péči, ale nejsou schopni se obejít bez cizí pomoci, byly v prostorách ošetřovatelského úseku interního oddělení nadstandardně vybaveny 4 pokoje. Nutno říci, že i když se jedná o služby nehrazené ze zdravotního pojištění, je o ně mezi klienty velký zájem. Ale ani ostatní oddělení nebyla, co se týče rekonstrukcí a oprav, opomíjena. Byly vybudovány nové nadstandardní pokoje na porodnickém oddělení, rekonstruovány koupelny pro pacienty na dětském a gynekologicko-porodnickém oddělení, byl postaven nový výtah v pavilónu F, zahájena postupná rekonstrukce trafostanice. Všechny tyto akce vedly k výraznému zvýšení komfortu pacientů v naší nemocnici. 138 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V oblasti ošetřovatelské péče byl rok 2011 velmi úspěšný a přinesl mnoho různých aktivit. Jako každoročně byl v dubnu pořádán Den otevřených dveří, tentokrát tematicky zaměřen na prevenci onkologických onemocnění. Nemocnice se zapojila do akce Evropský den melanomu, Evropský rok dobrovolnictví, kdy na ošetřovatelském úseku interního oddělení proběhla řada akcí, které zpestřily volný čas hospitalizovaných pacientů a přiblížily dobrovolnickou práci širší veřejnosti (v Šumperské nemocnici nyní pracuje 11 dobrovolníků). Pro klienty nemocnice rozšířila své služby nutriční ambulance, kde tým odborníků pomáhá pacientům v případě dlouhodobých zažívacích potíží, či pouze jen v případě, kdy mají klienti zájem se správně stravovat. Nově byla rovněž otevřena poradna pro akné a poradna pro odvykání kouření. Na dětském oddělení byla zavedena tzv. herní terapie, která vhodnou formou pomáhá nejmenším pacientům porozumět důvodu hospitalizace, nemoci i léčebným procedurám. Nelze opomenout ani nově zavedené ošetřovatelské projekty: bazální stimulace, zooterapie, duchovní terapie. Na základě smlouvy s firmou CORD BLOOD CENTER a povolení Státního ústavu pro kontrolu léčiv bylo na porodnickém oddělení zřízeno odběrové zařízení pro odběr pupečníkové krve novorozenců. Ke zkvalitnění ošetřovatelské péče byly vyhlášeny projekty, jejichž vyhodnocení proběhlo na konferenci ke „Dni ošetřovatelství“. Nejlepší hodnocení získal projekt očního oddělení „OKO – okno do zdraví člověka“, na druhém místě se umístil projekt ortopedického oddělení „Edukační program pro pacienty po TEP kyčle a kolene“ a na třetím místě projekt „Herní terapie na dětském oddělení“. Speciální cena byla udělena oddělení ARIP za předložení dvou projektů – bazální stimulace a edukační kurzy pro podniky a školy a internímu oddělení za zpracované edukační materiály. I v letošním roce byly realizovány vzdělávací programy akreditované Ministerstvem zdravotnictví ČR, kvalifikační kurz k získání způsobilosti k výkonu povolání všeobecný sanitář a řidič dopravy nemocných a raněných. Šumperská nemocnice nově získala akreditaci pro obor specializačního vzdělávání „aplikovaná fyzioterapie“. Certifikát kvality pro obory centrální laboratoře obdržela Šumperská nemocnice za úspěšné splnění podmínek Auditu I. od Národního autorizačního střediska pro klinické laboratoře České lékařské společnosti Jana Evangelisty Purkyně. Transfúzní služba a.s. Společnost Transfúzní služba a.s. vyrábí a distribuuje transfúzní přípravky odpovídající svou kvalitou požadavkům daným státními institucemi a zásobuje jimi zařízení skupiny AGEL i další zájemce v rozsahu svých výrobních možností. Společnost Transfúzní služba a.s. klade při výběru dárců, výrobě a distribuci transfúzních přípravků důraz na dodržování platné legislativy tak, aby byly zabezpečeny dodávky kvalitních transfúzních přípravků pro všechny pacienty v nemocnicích skupiny. 139 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Cílem společnosti Transfúzní služba a.s. je zůstat výrobcem kvalitních transfúzních přípravků, který je uznávaný svými dodavateli i odběrateli. Dále být společností, která plní podnikatelský záměr a chová se korektně a eticky ke svým zaměstnancům a je pozitivně vnímána veřejností. V roce 2011 byla rozšířena spolupráce s odběrovými středisky společnosti Středomoravská nemocniční a.s. v Přerově a Prostějově, a to v oblasti odběrů plných krví, plasmaferetických odběrů pro frakcionaci. V těchto dvou pracovištích byla rovněž zahájena činnost konsignačních skladů, které byly ihned napojeny na informační systém Amadeus. Díky jednotnému propojení je možné nyní detailně sledovat a event. ovlivňovat situaci také na skladech těchto zařízení. Podobně pokračoval rozvoj spolupráce s odběrovým střediskem v rámci Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně v oblasti plasmaferetických odběrů. Pro realizaci výše zmíněných aktivit bylo nutno realizovat investice do zvětšení kapacit skladovacích prostor pro transfúzní přípravky a také pořídit další vozidlo pro transport transfúzních přípravků se speciální chladicí a mrazicí úpravou. Pozornost společnosti se v minulém roce zaměřila především na oblast správné výrobní praxe a hemoterapie. Byla provedena řada interních auditů na dodržování legislativních požadavků správné výrobní praxe na jednotlivých odběrových místech a v konsignačních skladech. Prováděním auditů se společnost snaží o výrobu co nejkvalitnějších transfúzních přípravků a zajištění další manipulace s nimi tak, aby jejich kvalita zůstala co nejlepší i při přepravě, skladování a podávání pacientům. Zároveň je sledována a pravidelně vyhodnocována úroveň a bezpečnost vlastní hemoterapie v jednotlivých zařízeních skupiny AGEL. V rámci externích auditů bylo pracoviště hodnoceno jako spolehlivý partner, dodávající transfúzní přípravky vysoké kvality. Značná pozornost byla již tradičně věnována problematice dárcovství krve, zejména náborovým aktivitám a organizaci péče o dárce krve. V podzimních měsících společnost zorganizovala slavnostní předávání plaket prof. Jánského dobrovolným dárcům krve v Šumperku a podílela se na přípravě této akce v Bruntále. Touto formou chce společnost již tradičně poděkovat dárcům krve za jejich spolupráci a vstřícnost, protože ty jsou základním předpokladem její úspěšné činnosti. V únoru 2011 byla dokončena rekonstrukce mrazicí komory v suterénu PLF centra. Důvodem byla nedostatečná skladovací kapacita pro plazmy v důsledku navýšení výroby transfúzních přípravků včetně plazmy během roku 2010 a 2011. V květnu 2011 společnost Transfúzní služba a.s. úspěšně absolvovala inspekci Státního ústavu pro kontrolu léčiv. Při inspekci nebyly zjištěny žádné neshody. V červnu 2011 byla zahájena činnost v konsignačních skladech v Přerově a Prostějově. V průběhu roku 2011 proběhlo 10 interních auditů výroby transfúzních přípravků a 14 auditů společnosti Transfúzní služba a.s. na všech odběrových střediscích v Šumperku, Bruntále, Novém Jičíně, Třinci, Přerově a Prostějově a konsignačních skladech v Šumperku, Bruntále, Novém Jičíně, Valašském Meziříčí, Ostravě Vítkovicích, Šternberku, Přerově a Prostějově. 140 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 TYMIAN s.r.o. Na základě smlouvy o převodu obchodního podílu se stala tato společnost stoprocentní dceřinou společností AGEL SK a.s. Předmětem činnosti společnosti v roce 2011 bylo zejména poskytování lékárenských činností v rámci veřejných lékáren. Vítkovická nemocnice a.s. Vítkovická nemocnice a.s. je všeobecnou nemocnicí okresního typu s rozsáhlou lůžkovou i ambulantní složkou, v rámci které jsou rozvíjena tři vysoce specializovaná centra. Všechna centra si postupně získala svou pozici mezi laickou i odbornou veřejností. Jedná se o tato centra: • Vaskulární centrum zajišťuje komplexní péči o pacienty s cévními onemocněními, což umožňuje úzká spolupráce mezi angiology a cévními chirurgy, které bylo dosaženo integrací Centra vaskulárních intervencí a Cévní chirurgie. Centrum se specializuje zejména na léčbu kritické ischemie dolních končetin. • Centrum péče o zažívací trakt se specializuje na léčbu onemocnění zažívacího traktu. Velkou měrou se podílelo na zavedení zdravotními pojišťovnami hrazeného kolonoskopického screeningu kolorektálního karcinomu. Centrum se specializuje na endoskopické diagnostické i kurativní výkony. • Centrum péče o Matku a dítě je na Ostravsku známo svou porodnicí. Ta je považována za velmi nadstandardní a je hlavní součástí Centra péče o Matku a dítě. • Iktové centrum získalo statut v roce 2010. Tato skutečnost významně posílí neurologickou péči o pacienty. V roce 2011 společnost navázala na naplňování společných hodnot skupiny AGEL, a to zlepšováním péče a komfortu o pacienty, kam také směřovaly technologické a stavební investice. Bylo vybudováno nové oddělení klinické biochemie a hematologie včetně dovybavení moderními laboratorními přístroji a otevřena nová firemní školka pro děti zaměstnanců, a to s podporou Evropského sociálního fondu. Největší stavební investicí roku 2011 byla revitalizace 4 pavilonů nemocnice – chirurgického, interního, gynekologicko–porodnického a ředitelství. Rekonstrukce spočívala v kompletním zateplení budov včetně nových fasád, výměně oken a vstupních dveří do budov, oprav střech a instalaci nových okapových žlabů a svodů. Investice se uskutečnila za podpory Evropského fondu pro regionální rozvoj. Největší technologickou investicí bylo pořízení nové angiolinky včetně dalšího dovybavení druhého angiosálu hemodynamickou jednotkou, intravaskulárním ultrazvukem, injektorem kontrastních látek, operačním svítidlem, monitorem životních funkcí, odsávačkou a infuzní technikou. 141 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. Posláním Všeobecné nemocnice s poliklinikou Levoča, a.s. je poskytování zdravotní péče obyvatelům regionu Spiš i širšího okolí na úrovni současných poznatků vědy a medicíny. Toto poslání VNsP Levoča, a.s. zabezpečuje poskytování široké škály služeb v medicínské oblasti. Důsledně využívá lidský potenciál, který se podařilo stabilizovat, i moderní přístrojové vybavení dostupné na trhu. Urologické a psychiatrické oddělení jsou vnímána jako špičková nadregionální oddělení s velkým počtem pacientů mimo region Spiš. Chirurgické oddělení se po personálním doplnění v průběhu roku 2011 stalo vyhledávaným centrem špičkové medicíny a řadí se mezi lídry v regionu. V oblasti operativy aplikuje nové metody, kterými se zkracuje čas operací. Neurologické oddělení si udrželo svůj významný kredit. Poptávka po hospitalizacích na tomto oddělení je enormní, o čemž svědčí i obložnost víc jak 90 %. VNsP Levoča se daří rozvíjet kvalitní poskytování zdravotní péče na tomto oddělení s ambicí v budoucnosti být lídrem v oblasti neurologie v tomto regionu. Neméně důležitými a kvalitními odděleními jsou interní oddělení a oddělení anesteziologie a intenzívní medicíny s velmi dobrými výsledky léčby. Posláním nemocnice je nejen léčit, ale i být aktivní v rámci prevence, diagnostiky a rehabilitace, a tím přispívat ke zkvalitnění života obyvatel. Toto poslání se daří naplňovat prostřednictvím společných léčebných a vyšetřovacích složek, jejichž činnost bude v dalším období rozvíjena a přizpůsobována potřebám doby a pacientů. Cílem je poskytování služeb, po kterých je poptávka ze strany občanů – klientů, samozřejmě v souladu se zájmy a možnostmi akcionářů tak, aby činnosti VNsP Levoča byly trvale udržitelné s pozitivním dopadem na tvorbu hospodářského výsledku, který bude základem pro reinvestice do rozvoje VNsP Levoča, a.s. Naplňování dalších cílů v oblasti zkvalitňování ekonomicky udržitelných služeb závisí i na vnějších faktorech, jako je legislativní podpora ze strany státu, zájmy a směřování poskytování zdravotní péče ze strany zdravotních pojišťoven. Tak, jako tomu bylo doteď, VNsP Levoča, a.s. si obhájila své místo v rámci zdravotnických zařízení a má předpoklady na poskytování zdravotní péče s vyrovnaným hospodařením spolu se spokojeností pacientů i pojišťoven. V roce 2011 se společnosti podařilo zvyšovat úroveň poskytování zdravotní péče. Na urologickém oddělení bylo zavedeno laparoskopické řešení varikokél. Na oddělení všeobecné a úrazové chirurgie operace hemoroidů podle Longa, laparoskopické resekce střeva, operace varixů metodou CHIVA a v plánu je spektrum výkonů dále rozšiřovat hlavně o malé ortopedické, traumatologické a plastickochirurgické výkony. 142 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Nemocnici se podařilo navzdory složité vnější „krizové“ ekonomické situaci, nedostatečnému financování ze strany zdravotních pojišťoven, najít způsoby na obnovu morálně opotřebované zdravotnické techniky, jako například nové C-rameno s operačním stolem a servoventilátor Raphael, anesteziologický přístroj a jiné. Vzdělávací institut AGEL, o.p.s. Činnost společnosti Vzdělávací institut AGEL, o.p.s. spočívala v uplynulém roce zejména v organizaci odborných konferencí a seminářů pro lékaře a střední zdravotnický personál. Z nejvýznamnějších akcí můžeme uvést XIII. Kardioden, Rožnovské gastroenterologické dny, V. vědecké sympozium AGEL, Srdce na dlani, Ostravské angiodny, Ostravské dny léčebné výživy. ZENAGEL a.s. Hlavním oborem činnosti společnosti ZENAGEL a.s. je poskytování logistických služeb v oblasti distribuce léčiv. V. vědecké sympozium AGEL 143 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Stav majetku skupiny AGEL ke dni 31. 12. 2011 V oblasti majetku došlo v roce 2011 k následujícím změnám: AGEL a.s. se stala smlouvou o převodu obchodního podílu ke dni 1. 4. 2011 jediným společníkem společnosti Kardio-Troll, s.r.o. Dne 1. 10. 2011 došlo ke změně obchodního názvu společnosti na Kardiologické centrum AGEL s.r.o. Na základě projektu rozdělení odštěpením sloučením ze dne 9. 5. 2011, který byl schválen dne 21. 6. 2011, došlo k odštěpení části obchodního jmění rozdělované společnosti AGEL a.s., a sloučení této části se společností Medical Systems a.s. Dne 7. 7. 2011 byl smlouvou o převodu akcií uskutečněn prodej obchodního podílu AGEL a.s. ve společnosti MARTEK MEDICAL GROUP a.s. V září 2011 byla dokončena rekonstrukce budovy TONAK v Novém Jičíně. V prostorách nové budovy nazvané Poliklinika AGEL našly své zázemí ambulance onkologie, hematologie a lékařské genetiky včetně denního stacionáře, dále pak lékárna Repharm na ředění cytostatik a moderní laboratoře P&R LAB a.s. V říjnu 2011 společnost MARTEK MEDICAL a.s. otevřela v Prostějově v průmyslové zóně G nové Obchodní, logistické a školicí centrum. Výstavba centra na ploše osm tisíc metrů čtverečních patří historicky mezi největší investice skupiny AGEL. V roce 2011 byla realizována v areálu Vítkovické nemocnice a.s. revitalizace vybraných objektů. Předmětem revitalizace byly pavilony chirurgie, interny, gynekologie a budova ředitelství. 144 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA v plném rozsahu k datu 31. 12. 2011 (v tisících Kč) 8.0 AGEL a.s. 31. 12. 2011 Č.ř. 31. 12. 2010 Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM 1 6 598 329 1 802 725 4 795 604 4 314 316 B. Dlouhodobý majetek 3 3 861 534 1 761 360 2 100 174 1 867 813 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 4 229 272 80 006 149 266 127 663 II. Dlouhodobý hmotný majetek 13 3 249 553 1 552 460 1 697 093 1 493 086 III. Dlouhodobý finanční majetek 24 6 408 0 6 408 100 IV. Konsolidační rozdíly 32 371 839 128 894 242 945 242 330 V. Cenné papíry a podíly v ekvivalenci 35 4 462 0 4 462 4 634 C. Oběžná aktiva 36 2 680 993 41 365 2 639 628 2 379 553 I. Zásoby 37 250 911 3 023 247 888 240 830 II. Dlouhodobé pohledávky 44 116 468 5 128 111 340 131 487 III. Krátkodobé pohledávky 52 1 689 372 33 214 1 656 158 1 581 482 IV. Krátkodobý finanční majetek 64 624 242 0 624 242 425 754 D. Časové rozlišení 69 55 802 0 55 802 66 950 Struktura konsolidovaných aktiv Skupina AGEL vykázala k 31. 12. 2011 celková aktiva v hodnotě 4 796 mil. Kč. Ve srovnání se stavem ke konci roku 2010 jsou o 482 mil. Kč vyšší. 145 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Dlouhodobý nehmotný majetek (pořizovací ceny) V oblasti nehmotného majetku došlo v roce 2011 k zařazení technického zhodnocení DNHM informačního systému IKIS. Zřizovací Ocenitelná Software výdaje práva Stav k 31. 12. 2010 92 Úbytky v důsledku prodeje 776 1 977 Nedokončený Poskytnuté DNM zálohy 949 0 25 Přírůstky 34 400 Úbytky – vyřazení majetku Stav k 31.12.2011 182 948 Jiný DNM 216 790 186 742 25 772 533 92 CELKEM 1 548 9 582 7 005 51 759 1 307 7 364 9 204 10 252 590 0 229 272 Dlouhodobý hmotný majetek (pořizovací ceny) Nárůst dlouhodobého hmotného majetku byl realizován: • v oblasti staveb ve výši 236 mil Kč investice v oblasti staveb v souladu se schváleným investičním plánem, z nichž mezi nejvýznamnější patří – Rekonstrukce budovy TONAK ( Poliklinika AGEL) – Revitalizace vybraných objektů Vítkovické nemocnice a.s. – Výstavba Obchodního, logistického a školicího centra MARTEK MEDICAL a.s. • v oblasti samostatných movitých věcí ve výši 268 mil. Kč investice do technologií a zdravotnické techniky dle schváleného investičního plánu – CT Brilliance v Šumperské nemocnici a.s. – Vaskulárni angiolinka ve Vítkovické nemocnici a.s. 146 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Pozemky Stav k 31. 12. 2010 59 113 Stavby 976 135 Úbytky v důsledku prodeje společností 8.0 Samostatné movité věci Jiný DHM Nedokončený DHM Zálohy na DHM Oceňovací rozdíl CELKEM 1 642 884 6 231 88 394 120 81 810 2 854 687 6 744 1 163 7 907 Přírůstky 38 236 425 267 781 14 146 31 750 801 75 551 016 Úbytky-vyřazení majetku 25 1 817 57 406 241 88 394 360 0 148 243 59 126 1 210 743 1 846 515 18 973 31 750 561 81 885 3 249 553 Stav k 31. 12. 2011 Mimo majetek vedený v rozvaze je stav majetku pořízeného prostřednictvím leasingu následující: Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci Společnost AGEL a.s. Celková hodnota leasingu Skutečně Skutečně uhrazené uhrazené splátky splátky za rok do 31. 12. 2010 2011 Splatno v roce 2012 Splatno v dalších letech PO ROCE 2012 36 319 5 432 7 013 7 434 16 440 CGB laboratoř a.s. 4 513 2 786 1 695 32 0 Dialýza Šumperk, spol. s r.o. 1 803 450 361 361 631 Dopravní zdravotnictví a.s. 29 839 6 326 5 791 5 877 11 846 MARTEK MEDICAL a.s. 25 976 9 203 3 280 3 977 9 516 Medical Systems a.s. 3 097 574 414 618 1 491 Nemocnice Český Těšín a.s. 4 518 2 714 595 536 673 81 237 21 212 19 324 19 889 20 812 Nemocnice Podlesí a.s. 147 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. 29 149 12 468 4 698 4 836 7 147 Podhorská nemocnice a.s. 21 784 16 703 3 701 1 009 371 1. Oční s.r.o. 292 87 58 58 89 P&R LAB a.s. 49 787 23 632 10 593 7 217 8 345 Repharm, a.s. 7 365 2 381 825 1 314 2 845 66 826 50 089 6 618 6 192 3 927 5 680 1 113 811 1 118 2 638 56 231 18 978 9 503 9 319 18 431 3 267 155 337 449 2 326 83 060 55 984 13 106 6 162 7 808 AGEL SK a.s. 1 466 501 406 409 150 Nemocnica Krompachy, spol.s r.o. 7 213 851 809 1 629 3 924 Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. 11 287 824 1 910 2 462 6 091 Nemocnica Zvolen a.s. 17 231 247 3 258 5 604 8 122 547 940 232 710 95 106 86 502 133 623 Radioterapie, a.s. Středomoravská nemocniční a.s. Šumperská nemocnice a.s. Transfúzní služba a.s. Vítkovická nemocnice a.s. Celkem Dlouhodobý finanční majetek Následující tabulka obsahuje pouze ten dlouhodobý finanční majetek, který nebyl konsolidován žádnou z konsolidačních metod. Pořizovací cena Stav k 31. 12. 2010 Přírůstky Reálná hodnota Úbytky Stav k 31. 12. 2011 Jiný dlouhodobý finanční majetek 100 629 0 729 CELKEM 100 629 0 729 148 Přecenění k 31. 12. 2011 Stav k 31. 12.2011 729 0 729 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Jiný dlouhodobý finanční majetek je vklad do Společnosti pro řízenou zdravotní péči v České republice, o.p.s. (100 tis. Kč), do společnosti Dom sociálnych služeb Krupina n.o. (129 tis. Kč) a vklad do NADACE AGEL (500 tis. Kč) – nezařazeno do konsolidačního celku. Zásoby: V položce materiál jsou zachyceny zejména nespotřebované zásoby léků a zdravotnického materiálu na jednotlivých odděleních nemocnic. V položce zboží jsou zachyceny zásoby léků v jednotlivých veřejných a ústavních lékárnách společností patřících do konsolidačního celku a zboží ve skladech distribučních společností konsolidačního celku, zejména MARTEK MEDICAL a.s. a Repharm, a.s. Dlouhodobé pohledávky (bez odložené daně) Přehled dlouhodobých pohledávek je v následující tabulce. Dlouhodobé pohledávky bez odložené daňové pohledávky a dlouhodobých dohadných účtů aktivních Splatné Rok Kategorie 2–5 let Nad 5 let 19 578 62 611 49 484 131 673 935 4 598 238 5 771 Netto 18 643 58 013 49 246 125 902 Brutto 15 172 31 763 61 812 108 747 636 1 406 3 086 5 128 14 536 30 357 58 726 103 619 Brutto 2010 2011 CELKEM Do 2 let Opravné položky Opravné položky Netto Největší položkou dlouhodobých pohledávek jsou k 31. 12. 2011: • pohledávka ve výši 27 456 tis. Kč (k 31. 12. 2010 ve výši 30.456 tis. Kč), která vznikla na základě rozdílu mezi převzatými složkami majetku a závazky vyplývajícími ze smlouvy o dlouhodobém nájmu podniku v Nemocnici Valašské Meziříčí a.s., 149 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 • pohledávka ve výši 38.016 tis. Kč (k 31. 12. 2010 ve výši 44.048 tis. Kč). Pohledávka vznikla na základě rozdílu mezi převzatými složkami majetku a závazky vyplývajícími ze smlouvy o dlouhodobém nájmu podniku ve Středomoravské nemocniční a.s. pohledávka ve výši 20.705 tis. Kč (k 31. 12. 2010 – 24.846 tis. Kč) – Dopravní zdravotnictví, která vznikla na základě rozdílu mezi převzatými složkami majetku a závazky vyplývajícími ze smlouvy o dlouhodobém nájmu podniku. Krátkodobé pohledávky Přehled krátkodobých pohledávek (bez dohadných účtů aktivních) k 31. 12. 2011 je obsahem následující tabulky. V dohadných účtech aktivních jsou jak v běžném, tak v minulém účetním období obsaženy zejména pohledávky vůči zdravotním pojišťovnám z vyúčtování zdravotní péče provedeného jednotlivými společnostmi konsolidačního celku. Po splatnosti Rok Do Kategorie splatnosti Brutto 2010 2011 1 155 815 Opravné položky 0–90 dní 91–180 dní 181–360 dní 1–2 roky 3 a více let Celkem po splatnosti CELKEM 88 884 60 885 39 039 29 014 32 523 250 345 1 406 160 12 38 3 058 20 827 30 169 54 104 54 104 Netto 1 155 815 88 872 60 847 35 981 8 187 2 354 196 241 1 352 056 Brutto 1 241 463 86 058 34 389 37 284 11 655 35 885 205 271 1 446 734 3 886 0 0 1 444 2 193 25 691 29 328 33 214 1 237 577 86 058 34 389 35 840 9 462 10 194 175 943 1 413 520 Opravné položky Netto V položce dohadné účty aktivní jsou zachyceny zejména dohadné částky vytvořené na vyúčtování zdravotní péče, kterou hradí zdravotní pojišťovny. 150 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 Krátkodobý finanční majetek Výše krátkodobého finančního majetku je ovlivněna nečerpáním kontokorentu. Stav k 31.12.2010 Pokladna 2 954 3 734 420 436 3 374 4 170 422 328 619 951 52 121 422 380 620 072 425 754 624 242 Ceniny Peníze CELKEM Běžné účty Peníze na cestě Účty v bankách CELKEM Stav k 31.12.2011 Krátkodobé cenné papíry Krátkodobý finanční majetek CELKEM Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Společnost AGEL a.s. měla v průběhu celého roku 2011 zajištěnou pravidelnou likvidaci komunálního a ostatního vzniklého odpadu prostřednictvím úklidové firmy ISS, a to na základě uzavřené smlouvy o podnájmu nebytových prostor a souvisejících služeb s Nemocnicí Prostějov. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Obchodní společnost AGEL a.s. nemá vlastní výzkum a vývoj. Aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Společnost AGEL a.s. poskytuje svým zaměstnancům řadu výhod nad rámec zákonných povinností. Příkladem může být jeden týden dovolené navíc, příspěvek na letní či zimní tábor pro děti zaměstnanců. Dále mají zaměstnanci možnost využít relaxační program či účast na kurzech zaměřených na rozvoj osobnosti. Nadále poskytujeme příspěvek na penzijní připojištění či stravování. 151 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni 31. 12. 2011, aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 8.0 V rámci preventivní péče pak plně hradíme očkování proti klíšťové encefalitidě a virové hepatitidě typu B nadále poskytujeme poukázky na vitamíny. Pro děti zaměstnanců jsme v červenci 2011 zrealizovali letní tábor, který se nesl v duchu Středověku na hradě Losina. Prostředí Velkých Losin v krásném prostředí Jeseníků děti hostilo po dobu dvou týdnu. Tábora se zúčastnilo 96 dětí našich zaměstnanců. Program byl zajištěn týmem oddílových vedoucích, kteří se postarali o sportovní, kulturní i výtvarný program. Přestože kapacita tábora byla plně využita, nepodařilo se nám uspokojit všechny zájemce. Proto pro příští rok připravujeme 2 turnusy letního tábora a pro příznivce zimních sportů připravujeme také zimní čtyřdenní pobyt ve Valčianské dolině na Slovensku. Letní dětský tábor Letní dětský tábor 152 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 Název společnosti AGEL a.s. Sídlo: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04 Právní forma: Akciová společnost IČ: 005 34 111 9.0 Zapsaná ve složce 3941, oddílu B, obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Brně Společnost AGEL a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: 796 04, IČ: 005 34 111, zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl B, vložka 3941, vedeném Krajským soudem v Brně (dále jen „Společnost“) zpracovala za poslední účetní období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 (dále jen „Účetní období“) v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „Obchodní zákoník“), tuto zprávu o vztazích Společnosti s propojenými osobami, kterými se pro účely této zprávy rozumí ovládající osoba Společnosti a ostatní osoby ovládané stejnou ovládající osobou včetně osob ovládaných Společností, které jsou Společnosti ke dni zpracování této zprávy známy (dále jen „Propojené osoby“). Základní kapitál společnosti AGEL a.s. ve výši 100.000.000,- Kč, byl ke dni 31. 12. 2011 tvořen vklady níže uvedených akcionářů vedených v seznamu akcionářů společnosti: a) Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D., který se na základním kapitálu společnosti podílel vkladem ve výši 75.000.000,- Kč, což představuje 75% akcionářský podíl, b) MUDr. Martin Polach, MBA, který se na základním kapitálu společnosti podílel vkladem ve výši 25.000.000,- Kč, což představuje 25% akcionářský podíl. Ovládající osobou společnosti AGEL a.s. ve smyslu § 66a odst. 5 byl po celou dobu účetního období roku Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. I. Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami Mezi společností AGEL a.s. a Propojenými osobami 1. Oční s.r.o. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. 1. Oční s.r.o. obdržela vyrovnání ve výši 93.999,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je 153 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. AGEL DIAGNOSTIC a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o poskytnutí podlicence k programu ESO9 Profi. Smlouva je podepsána na dobu neurčitou, s měsíční zálohou za nájem a správu systému ve výši 770,- Kč. AGEL SK a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o poskytování služeb na dobu určitou do 30. 6. 2011. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 110.000,- EUR. • Zmluva o sposobe splatenia navýšeného základného imania, na základě které se AGEL a.s. zavázal splatit celkový emisní kurz nově upsaných akcií do 9. 5. 2012. • Dohoda o započítaní ze dne 16. 5. 2011 na započítání vzájemných pohledávek. • Dohoda o společném využívání dopravního prostředku Škoda Superb, ev.č. BA659VT. Cena je tvořena součinem skutečně ujetých kilometru a sazby 0,327 EUR/km bez DPH. Smlouva byla dodatkem č. 1 uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. • Smlouva o půjčce ve výši 1 milion EUR. Dlužník, AGEL SK a.s., se zavazuje splatit půjčku do 31. 1. 2012. • Dohoda o společném využívání dopravního prostředku Škoda Octavia, ev.č. BA463ZT. Cena je tvořena součinem skutečně ujetých kilometrů a sazby 0,363 EUR/km bez DPH. Smlouva byla dodatkem č. 1 uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. • Zmluva o nájme mobilních telefónov za nájemné 394,77,- EUR bez DPH za celou dobu nájmu. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 30. 9. 2011. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou, k 30. 9. 2011 byla ukončena dohodou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. 154 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 CGB laboratoř a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Dialýza Šumperk, spol. s r.o. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Dopravní zdravotnictví a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o spolupráci na akceptaci poukázek v hodnotě 1.000,- Kč na očkovací látku Silgard. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Kardiologické centrum AGEL s.r.o. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o poskytnutí podlicence k programu ESO9 Profi. Smlouva je podepsána na dobu neurčitou, s měsíční zálohou za nájem a správu systému ve výši 602,- Kč + DPH. • Smlouva o zajištění likvidity na úpravu vztahů při poskytování cashpoolingu. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. 155 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Smlouva o vedení účetnictví pro Kardiologické centrum AGEL s.r.o. za odměnu 180.000,- Kč bez DPH ročně. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 4. 2011 do 31. 12. 2011. MARTEK MEDICAL a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Rámcová smlouva o vzájemném poskytování služeb ze dne 30. 3. 2011 za účelem úpravy podmínek v rámci poskytování služeb společnosti AGEL a.s. prostřednictvím zaměstnanců společnosti MARTEK MEDICAL a.s. Odměna byla dle této smlouvy sjednána ve výši 5.000,- Kč měsíčně za jednu poskytovanou službu s tím, že tato cena není konečná a za prvních 6 měsíců nepřevýší 180.000,- Kč. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Smlouva o nájmu dopravního prostředku na automobil Škoda Octavia 1,9 TDI za měsíční nájemné 5.000,- Kč včetně pojištění. Smlouva byla ukončena dohodou ke dni 21. 11. 2011. • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Společnost MARTEK MEDICAL a.s. uhradila vyrovnání ve výši 5.107.838,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Medical Systems a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o poskytnutí podlicence k programu ESO9 Profi. Smlouva je podepsána na dobu neurčitou, s měsíční zálohou za nájem a správu systému ve výši 602,- Kč + DPH. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. 156 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Smlouva o dílo (analýza výkonnosti) jejímž účelem je vytvoření datového modelu a reportů pro sledování výkonnosti ve zdravotnických zařízeních skupiny AGEL v roce 2011. Cena za služby byla stanovena ve výši 820.000,- Kč bez DPH. • Smlouva o dílo (mapa aplikací a analýza rizik) jejímž účelem je zpracování mapy všech aplikací používaných ve společnostech skupiny AGEL a následná analýza rizik z toho vyplývajících. Cena za služby byla stanovena ve výši 1.250.000,- Kč bez DPH. • Smlouva o dílo (zhodnocení stavu projektů) jejímž účelem je zhodnocení stavu projektů a jejich řízení ve skupině AGEL a zavedení standardizovaného řízení projektů ve skupině. Cena za služby byla stanovena ve výši 1.800.000,- Kč bez DPH. • Smlouva o dílo (konzultační služby při projektu implementace ISMS) na poskytování konzultačních služeb při projektu implementace ISMS. Cena za služby byla stanovena ve výši 1.800.000,- Kč bez DPH. • Smlouva o dílo (analýza licencování software ve skupině AGEL) jejímž účelem je zpracování mapy všech aplikací používaných ve společnostech skupiny AGEL a následná analýza rizik z toho vyplývajících. Cena za služby byla stanovena ve výši 950.000,- Kč bez DPH. • Smlouva o dílo (strategie rozvoje IS ve skupině AGEL) jejímž účelem je vypracování strategie rozvoje informačních systémů skupiny AGEL jako základního nástroje řízení této oblasti. Cena za služby byla stanovena ve výši 1.250.000,- Kč bez DPH. • Licenční ujednání (Licenční smlouva) na poskytnutí licence k užití aplikace IKIS. Cena licence byla sjednána ve výši 3.786.680,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou do 31. 12. 2013. • Smlouva o dílo (Implementační smlouva IKIS) na implementaci integrovaného klinického informačního systému a následné úspěšné spuštění provozu, funkčnosti a dostupnosti vybraných informačních technologií. Odměna byla stanovena ve výši 950.000,- Kč bez DPH. • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) jejímž účelem je podrobná úprava a právní vymezení vztahů smluvních stran při poskytování služeb IKIS. Odměna za služby je stanovena ve výši 1.136.000,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. 157 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 Nemocnice Český Těšín a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vypořádání v souvislosti s kvalifikační dohodou převzatého zaměstnance. Částka k úhradě byla stanovena ve výši 192.496,- Kč. • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Nemocnice Český Těšín a.s. obdržela vyrovnání ve výši 302.363,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na poskytování služeb „IKIS“. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 287.620,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011, ale vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla k 1. 7. 2011 tato smlouva na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 958.750,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem je zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. Nemocnice Podlesí a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o podnájmu věci na podnájem automobilu Škoda Superb Combi Exclusive 3, za měsíční nájem 19.948,- Kč včetně DPH. Smlouva byla ukončena dohodou k 31. 10. 2011. • Smlouva o nájmu dopravního prostředku na pronájem automobilu Škoda Octavia kombi 1,9 TDI elegance za měsíční nájem 4.800,- Kč včetně DPH. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. • Kupní smlouva na koupi mobilního telefonu Apple kPhone za cenu 10.495,84 Kč a notebooku Latitude E6410 za cenu 32.183,55 Kč. 158 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Nemocnice Podlesí a.s. obdržela vyrovnání ve výši 5.245.934,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na poskytování služeb „IKIS“. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 361.340,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011, ale vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla k 1. 7. 2011 tato smlouva na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 1.204.480,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. obdržela vyrovnání ve výši 473.355,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. 159 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na poskytování služeb „IKIS“. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 110.020,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011, ale vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla k 1. 7. 2011 tato smlouva na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 366.740,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. Podhorská nemocnice a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Podhorská nemocnice a.s. obdržela vyrovnání ve výši 588.459,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na poskytování služeb „IKIS“. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 476.100,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011, ale vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla k 1. 7. 2011 tato smlouva na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 1.586.980,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. 160 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. P&R LAB a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva na podnájem věci na podnájem automobilu Škoda Superb Combi 2,0 TDI DPF za měsíční nájem ve výši 24.500,- Kč včetně DPH. Smlouva byla ukončena dohodou ke dni 30. 6. 2011. • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Společnost P&R LAB a.s. obdržela vyrovnání ve výši 538.133,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na poskytování služeb „IKIS“. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 97.000,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011, ale vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla k 1. 7. 2011 tato smlouva na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 323.360,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. 161 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 Radioterapie, a.s. (Nemocnice Nový Jičín a.s.) byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Radioterapie, a.s. obdržela vyrovnání ve výši 1.601.313,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na poskytování služeb „IKIS“. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 140.910,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011, ale vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla k 1. 7. 2011 tato smlouva na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 469.680,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. Repharm, a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Smlouva o spolupráci na akceptaci poukázek v hodnotě 1.000,- Kč na očkovací látku Silgard. Smlouva je uzavřena na dobu určitou do 31. 12. 2011. • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Společnost Repharm, a.s. obdržela vyrovnání ve výši 5.662.877,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je 162 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Středomoravská nemocniční a.s. byla roce 2011 uzavřena: • Smlouva o zpracování dat v rámci implementace IKIS, která upravuje a právně vymezuje vztahy smluvních stran při zpracování dat v rámci implementace a provozování IKIS. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou. • Smlouva o spolupráci na akceptaci poukázek v hodnotě 1.000,- Kč na očkovací látku Silgard. Smlouva je uzavřena na dobu určitou do 31. 12. 2011 • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. SMN a.s. obdržela vyrovnání ve výši 5.432.547,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. • Licenční smlouva k IKIS na základě které AGEL a.s. poskytuje uživateli licenci k užití aplikace do 31. 12. 2013 s opčním právem nákupu licence na dalších 5 let. Cena licence byla sjednána ve výši 1.367.000,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o zpracování dat a osobních údajů, jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. • Smlouva o dílo (Implementační smlouva IKIS) na implementaci integrovaného klinického informačního systému a následné úspěšné spuštění provozu, funkčnosti a dostupnosti vybraných informačních technologií. Odměna byla stanovena ve výši 1.400.000,- Kč bez DPH. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. 163 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS) na zajištění provozu, funkčnosti a dostupnosti vybraných informačních technologií užívaných objednatelem. Odměna za poskytované služby byla stanovena ve výši 410.000,- Kč bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. Vzhledem k projektu rozdělení odštěpením sloučením nákladového střediska IKIS společnosti AGEL a.s. do společnosti Medical Systems a.s. přešla tato smlouva k 1. 7. 2011 na dceřinou společnost Medical Systems a.s. Šumperská nemocnice a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Šumperská nemocnice a.s. obdržela vyrovnání ve výši 1.676.427,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Transfúzní služba a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Transfúzní služba a.s. obdržela vyrovnání ve výši 265.331,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. 164 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 Vítkovická nemocnice a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Vítkovická nemocnice a.s. obdržela vyrovnání ve výši 1.904.025,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. ZENAGEL a.s. byla v roce 2011 uzavřena: • Dohoda o finančním vyrovnání z titulu skupinové registrace k DPH, uzavřená dne 1. 7. 2011. Dohoda upravuje vzájemná práva a povinnosti smluvních stran při konečném rozdělení majetkových prospěchů a ztrát vyplývajících z jejich skupinové registrace dle zákona o DPH za rok 2010. Společnost ZENAGEL a.s. obdržela vyrovnání ve výši 2.222.071,- Kč. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Licenční smlouva k ochranným známkám. Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, tj. od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011. Mezi AGEL a.s. – organizačná zložka a AGEL SK a.s. byla uzavřena • Zmluva o podnájme na podnájem nebytových prostor v Bratislavě, Prepoštská 6, budova č. 2088 za účelem užívání jako kancelářské prostory. Nájem byl stanoven dohodou na 7.261,38 EUR/měsíc + DPH, za všechny náklady souvisící s užíváním a provozováním předmětu podnájmu. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. • Zmluva o nájme motorového vozidla Škoda Octavia, ev. č. BA546ZC za měsíční nájemné 620,- EUR bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. • Zmluva o nájme motorového vozidla Škoda Octavia, ev. č. BA539ZC za měsíční nájemné 800,- EUR bez DPH. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. 165 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Zmluva o nájme mobilních telefónov za nájemné 1.085,- EUR bez DPH za celou dobu nájmu. Smlouva byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. • Dohoda o společném využívání dopravního prostředku Škoda Octavia rz: BA 595ZD. Cena užívání je tvořena jako součin skutečně ujetých kilometrů a kalkulované sazby 0,16 EUR/km bez DPH. Dohoda byla uzavřena na dobu určitou, do 31. 12. 2011. • Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb na poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami, a to za podmínek smlouvy. Alokace nákladů za služby je prováděna podle směrnic poskytovatele a na základě znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Představenstvo Společnosti prohlašuje, že výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek. Ceny služeb plnění odpovídají cenám obvyklým a podmínkám obvyklým v obchodním styku. II. Úkony učiněné v zájmu propojených osob V zájmu Propojených osob byly Společností v Účetním období učiněny níže uvedené právní úkony: • Ručitelské prohlášení ze dne 17. 2. 2011 k zajištění závazků ze Smlouvy o úvěru č. 7101821 ze dne 17. 2. 2011, uzavřené mezi AGEL a.s., jako ručitelem, ČSOB Leasing, a.s., jako věřitelem, a společností Dopravní zdravotnictví a.s., jako dlužníkem. • Prohlášení ručitele ze dne 7. 3. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti Československá obchodná banka, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti AGEL SK a.s., vyplývajících ze Zmluvy o kontokorentnom úvere č. 4612/44641 ze dne 7. 3. 2011. • Záruční listina č. 11/80544/ZAR ze dne 15. 3. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Nemocnica Krompachy spol. s r.o., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80544 ze dne 11. 2. 2011. • Záruční listina č. 11/80545/ZAR ze dne 15. 3. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80545 ze dne 11. 2. 2011. • Záruční listina č. 11/80531/ZAR ze dne 4. 2. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Nemocnica Zvolen a.s., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80531 ze dne 4. 2. 2011. • Záruční listina č. 11/80538/ZAR ze dne 4. 2. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Nemocnica Zvolen a.s., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80538 ze dne 4. 2. 2011. 166 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 • Záruční listina č. 11/80532/ZAR ze dne 4. 2. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Nemocnica Zvolen a.s., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80532 ze dne 4. 2. 2011. • Záruční listina č. 11/80899/ZAR ze dne 4. 10. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Nemocnica Zvolen a.s., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80899 ze dne 4. 10. 2011. • Záruční listina č. 11/80688/ZAR ze dne 30. 5. 2011. Společnost AGEL a.s. se zavazuje společnosti ČSOB Leasing, a.s. zajistit včasné a řádné vyrovnání všech závazků společnosti Nemocnica Krompachy spol. s r.o., vyplývajících z Leasingové zmluvy č. LZF/11/80688 ze dne 30. 5. 2011. • Ručitelské prohlášení ze dne 12. 9. 2011 k zajištění závazků ze Smlouvy o úvěru č. 7111957 ze dne 12. 9. 2011, uzavřené mezi AGEL a.s., jako ručitelem, ČSOB Leasing, a.s., jako věřitelem, a společností Dopravní zdravotnictví a.s., jako dlužníkem. • Ručitelské prohlášení ze dne 7. 9. 2011 k zajištění závazků ze Smlouvy o úvěru č. 7109665 ze dne 7. 9. 2011, uzavřené mezi AGEL a.s., jako ručitelem, ČSOB Leasing, a.s., jako věřitelem, a společností 1. Oční s.r.o. jako dlužníkem. • Ručitelské prohlášení ze dne 22. 8. 2011 k zajištění závazků ze Smlouvy o úvěru č. 7109639 ze dne 8. 8. 2011, uzavřené mezi AGEL a.s., jako ručitelem, ČSOB Leasing, a.s., jako věřitelem, a společností 1. Oční s.r.o. jako dlužníkem. • Ručitelské prohlášení ze dne 22. 8. 2011 k zajištění závazků ze Smlouvy o úvěru č. 7109673 ze dne 3. 8. 2011, uzavřené mezi AGEL a.s., jako ručitelem, ČSOB Leasing, a.s., jako věřitelem, a společností 1. Oční s.r.o. jako dlužníkem. III. Opatření přijatá v zájmu propojených osob V zájmu ani na popud Propojených osob nebyla Společností v Účetním období přijata ani uskutečněna jiná opatření. 167 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011 9.0 IV. Závěr Z výše uvedených smluv, úkonů a opatření nevznikla Společnosti žádná újma ve smyslu § 66a odst. 8 Obchodního zákoníku. Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem Společnosti a bude předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že Společnost je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, je tato zpráva k ní připojena jako její nedílná součást. O přezkoumání zprávy dozorčí radou bude informována valná hromada Společnosti. V Prostějově dne 2. 2. 2012 MUDr. Filip Horák, MBA předseda představenstva společnosti AGEL a.s. 168 Ing. Karel Kantor místopředseda představenstva společnosti AGEL a.s. Zpráva dozorčí rady společnosti AGEL a.s. 10.0 Dozorčí rada společnosti AGEL a.s. na základě předložených a v představenstvu AGEL a.s. projednaných dokumentů přezkoumala individuální účetní závěrku a konsolidovanou účetní závěrku za rok 2011, projednala návrh na vypořádání hospodářského výsledku za rok 2011. Dozorčí rada přezkoumala výroční zprávu za rok 2011 včetně zprávy o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku a k těmto předloženým dokumentům nemá žádné připomínky ani výhrady. Na základě výroku auditora Deloitte Audit s.r.o. dozorčí rada AGEL a.s. doporučuje valné hromadě schválit individuální účetní závěrku AGEL a.s. a konsolidovanou účetní závěrku skupiny AGEL za rok 2011 včetně návrhu představenstva na vypořádání hospodářského výsledku společnosti za rok 2011. Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. předseda dozorčí rady společnosti AGEL a.s. 169 Zpráva výboru pro audit 11.0 Výbor pro audit v souladu s platnou legislativou, stanovami společnosti a plánem činnosti výboru pro audit, schváleným na zasedáních výboru pro audit konaných dne 17. 5. 2011 a 27. 9. 2011, sledoval postup sestavování individuální účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky společnosti za rok 2011. V této souvislosti výbor pro audit sledoval integritu finančních informací poskytovaných společností a konzistentnost a vhodnost účetních metod používaných ve společnosti. Výbor pro audit sledoval také proces povinného auditu individuální účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky společnosti za rok 2011 a vydání zprávy o ověření individuální účetní závěrky a zprávy o ověření konsolidované účetní závěrky společnosti za rok 2011 auditorem. V tomto procesu ověřoval zejména nezávislost a objektivitu auditora a přezkoumával efektivitu povinného auditu. Výbor pro audit se účastnil komunikace mezi auditorem a vedením společnosti a hodnotil způsob, jakým se vedení společnosti řídí doporučeními, která auditor poskytl vedení společnosti. Výbor pro audit komunikoval s interním auditem s cílem nastavení řízení rizik a kontrolních mechanismů v rámci poskytování přiměřené jistoty a účinného interního auditu a určení připravenosti ke zlepšení procesů společnosti. Výbor pro audit také sledoval sestavování a proces auditu individuální a konsolidované závěrky za rok 2011 připravovaného podle Mezinárodních účetních standardů. V souladu se svými povinnostmi zakotvenými ustanovením §44, odst. 4 zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech, výbor pro audit doporučuje valné hromadě společnosti výběr společnosti Deloitte Audit s.r.o. jako auditora společnosti AGEL a.s. na rok 2012. Dana Trezziová předsedkyně výboru pro audit společnosti AGEL a.s. 170 Předpokládaný vývoj skupiny AGEL v roce 2012 a v následujících letech 12.0 V loňském roce došlo k rozšíření skupiny AGEL o dva subjekty. Jedná se o pronájem Nemocnice v Novém Jičíně od Moravskoslezského kraje a akvizici kardiologického pracoviště v Pardubicích. V případě Nového Jičína jde o dlouholetý proces, kdy společnost AGEL a.s. provozovala ve spolupráci s krajskou Nemocnicí s poliklinikou v Novém Jičíně, p.o. Komplexní onkologické centrum. V posledních letech se nemocnice dostala do vážných ekonomických problémů, k jejichž řešení se zavázala společnost AGEL a.s. v rámci jejího pronájmu. Čeká nás proto velký úkol vyrovnat kumulovanou ztrátu této nemocnice a ozdravit její hospodaření. Problémy byly i v Pardubicích, kde došlo ke ztrátě statutu kardiocentra z důvodu neschopnosti uzavřít smlouvu o spolupráci mezi subjekty tvořícími toto centrum. Jednalo se o Pardubickou krajskou nemocnici a.s. a dvě soukromé společnosti Kardio-Troll, s.r.o. a Artur Koblitz, s.r.o. Majetkovým vstupem společnosti AGEL a.s. do těchto soukromých společností došlo k normalizaci vztahů a následně došlo ke splnění podmínek MZ ČR a podařilo se nám obnovit statut kardiocentra, k čemuž došlo začátkem roku 2012. Na tomto pracovišti chceme zúročit naše zkušenosti z dlouholetého provozování špičkového kardiocentra v Nemocnici Podlesí a.s. a přesvědčit i obyvatele východočeského kraje o odborných kvalitách a schopnostech společnosti AGEL a.s. Přestože již třetím rokem stagnují příjmy z veřejného zdravotního pojištění a při trvale rostoucích nákladech, předpokládaný vývoj skupiny v roce 2012 je i nadále optimistický. Potvrzením tohoto trendu je investiční politika, v rámci které i v roce 2012 dojde k realizaci několika velkých projektů. K největším investicím patří pořízení PET CT a rekonstrukce operačních sálů a jednotek intenzívní péče v Komplexním onkologickém centru v Novém Jičíně. Bude dokončena výstavba hybridního operačního sálu v Komplexním kardiocentru Nemocnice Podlesí a.s. Poslední velkou investicí v rámci české části skupiny AGEL je vybudování iktového centra ve Vítkovické nemocnici a.s. V rámci slovenské části skupiny AGEL bude rozšířen projekt PET CT vybudováním druhého pracoviště v Košicích. Stejně jako v minulých letech uspořádáme odborné vědecké sympozium AGEL, které se již stává tradičním setkáním našich odborníků. Do této oblasti patří i podpora grantů, které byly z prostředků skupiny AGEL přiděleny na základě žádostí a schválení vědeckou radou. Chceme dále rozšířit spolupráci s lékařskými fakultami v Ostravě a Olomouci a podílet se na výchově mediků, kteří jsou našimi budoucími potenciálními zaměstnanci. Naše společnost si uvědomuje, jak důležitý je lidský potenciál ve firmě. Proto je naším cílem zlepšovat pracovní podmínky zaměstnanců a upevnit jednotnou firemní kulturu skupiny. Je pro nás důležité plnit závazky z kolektivní smlouvy i přes nelehkou ekonomickou situaci v naší republice. Nejdůležitějším výsledkem našeho snažení jsou spokojení pacienti. Stejně jako v uplynulém období budeme pokračovat v průzkumech spokojenosti klientů, které nám umožňují získat zpětnou vazbu ze strany pacientů v jednotlivých zdravotnických zařízeních. Samozřejmě budeme i nadále podporovat proces akreditací, které naše společnosti obnovují každé 3 roky. 171 VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti AGEL a.s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA skupiny AGEL 2011