VÝROČNÍ ZPRÁVA AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI za rok 2006

VÝROČNÍ ZPRÁVA AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI
za rok 2006
Jméno společnosti: DOLS-výroba Dveří, Oken, Listovních Schránek, a.s.
IČO: 25391941
A. Úvod
1. Základní údaje o firmě – charakteristika společnosti
Předmět podnikání: - koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej
- zámečnictví
- ubytovací služby v ubytovacích zařízeních
- výroba oken z PVC
- silniční motorová doprava nákladní
Oblast podnikání podle OKEČ:
Název činnosti
Výroba výrobků z plastů pro stavebnictví
Výroba ostatního kovového zboží
Stavební zámečnictví a truhlářství
OKEČ
2523
2875
4542
%
25%
68%
7%
Datum založení: 24. února 1998
Datum zahájení podnikání: 1.6.1998
Statutární orgán – představenstvo:
předseda představenstva: Vladimír Šimek
místopředseda představenstva: ing. Jan Zapletal
člen představenstva: Miroslav Plhák
Dozorčí rada:
předseda: ing. Jan Zapletal
člen: Karel Müller
člen: Eva Auffahrtová
Management:
Ředitel společnosti – Vladimír Šimek, ve funkci od 1.6.1998
Obchodní ředitel – ing. Jan Zapletal, ve funkci od 1.6.1998
Ekonomický ředitel – Miroslav Plhák , ve funkci od 1.6.1998
Akciová společnost byla založena dne 24. února 1998 na základě zápisu do obchodního
rejstříku, vedeného u Krajského obchodního soudu v Ostravě oddíl B, vložka 1842. V době
založení společnosti byl jediný akcionář: CONTO GROUP, a.s., IČO 25118561, Praha 1,
1
Michelská 12., který splatil základní jmění ve výši 1 000 000,- Kč. Na základě usnesení
Krajského soudu v Ostravě ze dne 28. února 2002 byl jediný akcionář CONTO GROUP, a.s.,
Praha 1, Michelská 12 vymazán ze zápisu do obchodního rejstříku a 10 ks akcií v jmenovité
hodnotě 100 000,- Kč bylo převedeno na jinou formu akcií, akcie na majitele. Na základě
rozhodnutí valné hromady bylo v roce 2005 o zvýšení základního kapitálu o 6 200 000,- Kč.
Zvýšení základního jmění bylo provedeno upsáním nových akcií v počtu 62 ks a jmenovité
hodnotě 100 000 Kč za jednu akcii. Celkový stav akcí k 31.12.2006 činí 72 ks v hodnotě
7 200 000,- Kč
V roce 2006 proběhla volba představenstva a dozorčí rady. Za člena dozorčí rady bal zvolen
nový zástupce, kterého navrhla odborová organizace Karel Müller, který nahradil Vladimíra
Šimka.
Akciová společnost podniká ve vlastním objektu v Šumperku na Nemocniční ulici č.734/13.
2. Výrobní sortiment a objemy výroby za rok 2006.
SORTIMENT VÝROBY
Okna PVC
Montáže PVC
Výroba ALU
Montáže ALU
Výroba sestav DLS
Výroba DLS
Díly obchodních regálů
Opláštění kotlů
Ostatní atypická výroba
Materiál pro vlastní potřebu
Celkem
z toho:
Otorové výplně
Kovovýroba
Výroba v tis. Kč
rok 2005
rok 2006
38 936
52 995
6 488
8 104
36 097
41 490
4 074
7 172
14 077
19 636
32 314
39 664
6 319
11 464
9 955
13 156
11 610
70
110
151 531
202 200
85 595
65 936
109 761
92 439
Podíl výroby
rok 2006
26,2%
4,0%
20,5%
3,5%
9,7%
19,6%
5,7%
4,9%
5,7%
0,1%
100,0%
54,3%
45,7%
Z přehledu vyráběného sortimentu výrobku vyplývá, že struktura výroby v porovnání
s minulým rokem se se rozšířil o nový sortiment „opláštění kotlů“. V porovnání s rokem 2005
došlo k podstatnému zvýšení výroby a to o 50 669 tis. Kč. Vyráběný sortiment je určen
především pro nové stavy a jejich rekonstrukce, výbavu obytných domů, zařízení skladů a
obchodů.
3. Hlavní odbytové směry.
S ohledem na značný rozsah sortimentu výroby je stálost odběratelů velmi problematická,
hlavně v oblasti dodávek pro stavebnictví.
Celokovový objem tržeb za výrobky a služby činil:
Z toho: tuzemsko
export
2
203 903 tis. Kč
183 720 tis. Kč
20 183 tis. Kč
Na dodávky oken z PVC profilů a AL je poskytována záruka 60 měsíců a na ostatní výrobky
24 měsíců.
Organizace práce umožňuje zajistit dodávky výrobků ve velmi krátkých dodacích termínech.
Obvyklá doba dodávky od uzavření kupní smlouvy pokud to rozsah smlouvy umožňuje je
jeden měsíc. Po uzavření kupní smlouvy jsou od odběratelů požadovány zálohové platby a to
do výše až 60% objemu dodávky, případně úhrady v hotovosti při odběru zboží. Při větších
objemech dodávek jsou dodací a platební podmínky sjednávány individuelně.
4. Hodnocení vlastností výrobků.
Užitné a funkční vlastnosti vyráběného sortimentu výrobků, především oken, dveří a
listovních schránek, jsou na velmi dobré úrovni a jsou konkurenceschopné s ostatními
výrobci.
Naše firma je schopna dodávat okna, dveře vstupní portály, zimní zahrady, listovní schránky,
sestavy listovních schránek a pod. včetně zajištění montáže dodaných výrobků. Důležitým
aspektem u všech dodávek je variabilita sortimentu dodávaných výrobků. Většinu výrobků je
možno dodávat v rozměrové řadě dle přání zákazníka. Vysoká kvalita povrchových úprav
výrobků je zajišťována technologií nanášení práškových barev. U celého výrobního
sortimentu je kontrola jakosti řízené dle normy ISO 9001: 2000
5. Dodavatelé a surovinové zdroje.
Přesto, že většina materiálů je pro potřeby výroby odebírána od jednoho dodavatele, je
připraveno u všech materiálů náhradní řešení pro případ, že daný dodavatel z jakýchkoli
důvodu přestane požadované zboží dodávat. Toto náhradní řešení se týká dodavatelů jak
tuzemských tak i zahraničních.
B. Zveřejněné údaje z účetní uzávěrky.
Rozvaha, výkaz zisků a ztrát jsou v rozsahu předepsaném pro Obchodní věstník přiloženy
v samostatné příloze, ve zprávě nezávislého auditora a jsou nedílnou součástí výročí zprávy.
C. Údaje o důležitých skutečnostech k účetní závěrce za rok 2006.
1. Pohledávky z obchodního styku k 31.12.2006 v tis. Kč
pohledávky
do splatnosti:
po splatnosti:
do 30 dnů
do 60 dnů
do 90 dnů
nad 90 dnů
Celkem
tuzemsko
zahraničí
celkem
20 236 219,90
232 981,63
19 135 795,70
1 035 151,84
5 925 414,30
166 943,04
2 125 331,50
6 903,99
1 115 688,00
4 492,68
9 969 361,90
856 812,13
39 372 015,60
1 268 133,47
3
20 469 201,53
20 170 947,54
6 092 357,34
2 132 235,49
1 120 180,68
10 826 174,03
40 640 149,07
Na pohledávky po splatnosti více než 180 dnů byla vytvořena opravná položka (rezerva)
v celkové hodnotě 4 301 tis. Kč.
2. Závazky z obchodního styku k 31.12.2006 v tis. Kč
závazky
do splatnosti:
po splatnosti:
do 30 dnů
do 60 dnů
do 90 dnů
nad 90 dnů
Celkem
tuzemsko
12 791 631,23
6 057 652,20
5 121 166,09
428 067,30
0,00
508 418,81
18 849 283,43
zahraničí
4 765 198,30
462 386,44
462 386,44
0,00
0,00
0,00
5 227 584,74
celkem
17 556 829,53
6 520 038,64
5 583 552,53
428 067,30
0,00
508 418,81
24 076 868,17
3. Zásoby.
Vývoj zásob k 31.12. v tis. Kč
2001
5 415
2 047
3 141
272
10 875
Materiál
Nedokončená výroba
Výrobky
Zboží
Celkem
2002
5 414
2 996
5 390
266
14 066
2003
6 534
5 123
14 611
266
26 534
2004
7 296
3 282
6 488
266
17 332
2005
7 173
4 636
5 743
266
17 818
2006
10 226
5 069
5 785
66
21 146
2002
2003
2004
2005
2006
Obrátka zásob ve dnech k 31.12.
2001
1
2
3
4
Materiál
Nedokončená výroba
Výrobky
Zboží
31
7
11
3 917
26
10
18
330
26
13
38
0
36
9
16
0
34
11
14
0
34
9
10
0
4. Ostatní cizí zdroje – leasing – stav k 31.12.2006.
č. smlouvy
č. 1501719021
č. 1501719194
č. 1501720798
č. 1101700329
č. 1501722043
č. 1551723668
č. 1551724315
předmět leasingu
ŠKODA FABIA COMBI
Peugeot 607 2,2 HDI
ŠKODA OCTAVIA
CNC Ohraničovací lis SAFAN
ŠKODA OCTAVIA
Počítačový server HP
Kompresor
Z8vazek celkem
399 816,00
997 951,10
816 915,50
3 137 539,10
301 186,20
660 692,10
1 095 377,70
4
Spaceno
357 159,50
837 770,00
561 799,10
1 534 323,10
163 787,00
233 269,50
246 639,40
5. Přírůstky a úbytky investičního majetku.
V roce 2006 byl zakoupen hmotný a nehmotný investiční majetek v celkové hodnotě
10 309 349,21 Kč a 3 787 476,40 Kč hmotného majetku bylo převedeno do evidence
hmotného majetku po úhradě splátek leasingu:
Děrovací stroj TRUMATIC
5 717 549,74 Kč
Pneumatická bodová svářečka
101 442,12 Kč
Ruční vysokozdvižný vozík
110 851,12 Kč
Šroubovací automat PVC
135 173,72 Kč
Ohýbací nástroj - DULA
43 000,00 Kč
Program ESO 9
1 404 663,51 Kč
Licence Windows
375 636,00 Kč
Plynofikace vytápění
2 590 905,00 Kč
Děrovací stroj EUROMAC
3 059 830,00 Kč
Vysokozdvižný vozík TAILIFT
727 646,40 Kč
Děrovací stroj EUROMAC a vysokozdvižný vozík TAILIFT byly zařazeny do hmotného
investičního majetku po ukončení leasingu.
Celkově pořizovací účetní hodnota hmotného a nehmotného investičního majetku k
31.12.2006 činí:
29 401 632,54 Kč
a zůstatková účetní hodnota představuje částku
17 618 989,14 Kč
Pořizovací cena děrovacího stroje TRUMATIC byla podstatně vyšší a to 11 095 524 ,16 Kč.
Tato pořizovací cena se od účetní pořizovací ceny liší z toho důvodu, že část nákladů
spojených s pořízením bylo hrazeno z prostředků EU. Firmě poskytnuta finanční podpora na
akci v rámci grantového schématu Olomouckého kraje realizovaného pro Společném
regionálním operační programu v celkové částce 5 661 228,58 Kč. Uvedená částka zahrnuje
jak investiční, tak i neinvestiční náklady spojené s pořízením děrovacího stroje.
Zaměstnanci.
Průměrné stavy pracovníků a jejich průměrné výdělky za rok 2006
Výrobní dělníci
Nevýrobní dělníci
Údržba
THP
Celkem
počtený stav
94
13
7
45
159
prům. výdělky
13 970
10 598
17 444
19 171
15 337
index 06/05
115,30
102,80
118,40
105,20
111,00
pr. hod. výd.
66,08
83,33
113,41
143,30
111,32
6. Přehled účetních zásad společnosti.
Vedení účetnictví společnosti se řídí zákonem č. 563/19991 Sb. o účetnictví, ve znění
pozdějších předpisů a zejména zákonem 500/2002 Sb., účtovou osnovou a postupy účtování
pro podnikatele.
5
Zákon o účetnictví a účtová osnova jsou rozpracovány pro podmínky a potřeby společnosti a
zabezpečují požadovanou úplnost a průkaznost účetnictví. Vedení účetnictví dále podléhá
obecně platným právním předpisům a to zejména zákonům č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu
ve znění pozdějších změn, č. 588/1992 Sb., o dani z přidané hodnoty ve znění pozdějších
změn, č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmu, ve znění pozdějších
změn.
K zajištění jednotného postupu vedení účetnictví jsou vydány metodické pokyny pro vedení
účetnictví. Jedná se zejména o účtový rozvrh na běžný rok, způsob oceňování zásob, odpisový
plán, tvorba a používání rezerv a opravných položek, inventarizace majetku a závazků,
způsob odpisování drobného investičního a neinvestičního majetku.
Opravná položka k pohledávkám je tvořena v souladu se zákonem o rezervách která ovlivňuje
daňový základ.
7. Rozvaha
Aktiva
Dlouhodobý majetek
Nehmotný investiční majetek
Hmotný investiční majetek
Finanční investice
Oběžná aktiva
Zásoby
Dlouhodobé pohledávky
Krátkodobé pohledávky
Finanční majetek
Ostatní aktiva
Aktiva celkem
Pasiva
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Fondy ze zisku
z toho: sociání fond
rezervní fond
Hospodářský výsledek minulých let
Hosp. výsledek běžný rok
Cizí zdroje
Zákoné rezervy
Dlouhodobé závazky
Krátkodobé závazky
Úvěry a výpomoci
Ostatní pasiva
Pasiva celkem
6
2004
2005
2006
9485
172
9313
0
52206
17432
2984
28566
3224
176
61867
8987
121
8867
60241
17818
1531
30986
9906
140
69368
17619
1515
16104
0
61312
21146
2015
35599
2552
139
79070
2004
2005
2006
8749
1000
710
340
320
5119
1920
53024
3900
5000
32124
12000
95
61867
14958
7200
828
408
420
6507
423
54342
0
5000
37342
12000
68
69368
19358
7200
272
-148
420
6930
4956
59233
3597
461
37481
17694
479
79070
8. Výkaz zisků a ztrát
2004
2005
2006
0
0
189 270
198 494
-9 964
739
147 479
0
0
152 880
152 174
610
96
118 324
8
200
204 517
203 903
474
140
148 965
Přidaná hodnota
41 790
34 556
55 360
Osobní náklady
Odpisy hmotného a nehmotného IM
Změna stavu rezerv a opravných položek
Jiné provozní výkony
Jiné provozní nákldy
35 720
634
1 064
2 643
3 348
33 311
834
-2 743
2 500
4 467
39 914
1 821
3 861
4 583
6 192
Provozní hospodářský výsledek
3 667
1 187
8 155
Výnosové úroky
Nákladové úroky
Ostatní finanční výnosy
Ostatní finanční náklady
127
1 162
532
476
3
1 177
306
224
3
1 493
322
203
-979
-1 093
-1 371
768
1 920
0
0
0
94
329
0
1 827
4 957
0
0
0
0
0
1 920
2 688
423
423
4 956
6 783
Výkony a tržby za prodej zboží
Náklady na prodej zboží
Výkony
z toho: tržby za prodej vlastních výrobků
změna stavu zásob
aktivace
Výkonová spotřeba
Hospodářský výsledek z finančních operací
Daň z příjmu za běžnou činnost
Hospodářský výsledek za běžnou činnost
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
Mimořádný hospodářský výsledek
Hospodářský výsledek za účetní období
Hospodářský výsledek před zdaněním
V porovnání k roku 2005došlo v roce 2006 k podstatnému navýšení výkonů, což mělo
pozitivní vliv i na zvýšení provozního hospodářského výsledku. Zvýšením výkonů došlo ke
zlepšení podílu nákladů k výkonům a to o 4,7 %. V absolutním vyjádření toto snížení
představuj úsporu materiálních nákladů (výkonové spotřeby) necelých 10 mil. Kč.
9. Kolektivní smlouva a sociální fond
Na základě vyjednávání s odborovou organizací byla dne 17.3.2004 uzavřena kolektivní
smlouva pro rok 2004 a 2008 včetně rozpočetu sociálního fondu. Předmětem této smlouvy
bylo stanovení a upřesnění podmínek, týkajících se pracovně-právních vztahů, mzdových,
sociálních a dalších nároků zaměstnanců v pracovním procesu, včetně bezpečnosti a ochrany
zdraví při práci. Kolektivní smlouva obsahuje nároky zaměstnanců z oblasti sociální podpory,
včetně podmínek pro tvorbu a čerpání sociálního fondu.
7
D. Výrok auditora týkající se účetní závěrky:
Výrok auditora týkající se účetní závěrky za rok 2006 je v příloze a je nedílnou součástí
výročí zprávy.
V Šumperku dne: 23.7.2007
Vypracoval: M. Plhák
---------------------------------------------Vladimír Šimek
předseda představenstva
8