Výroční zpráva - Vsetínská sportovní

Výroční zpráva
2014
Slovo úvodem
Společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. vznikla rozhodnutím Zastupitelstva města Vsetína v červenci
2009. Potřeba vzniku společnosti vyšla mimo jiné i z výsledků šetření, které probíhalo v roce 2008 v rámci
tvorby Koncepce sportu v městě Vsetín. Šetření, které vedli erudovaní pracovníci FTVS Praha, ukázalo
výhodnost sjednocení správy městských sportovních zařízení. Hlavním úkolem společnosti je
zabezpečení provozu, správy a údržby vybraných sportovních zařízení v majetku města Vsetína.
Ve sportovním areálu Na Lapači, Vsetín – Rokytnice společnost provozuje zimní stadion, sportovní
víceúčelovou halu, SKATE park, zpevněnou osvětlenou plochu, dětské asfaltové hřiště. Společnost
v areálu Na Lapači vybudovala v roce 2010 dvě nová hřiště, BIKE trial park a Pétanque hřiště. V centru
města společnost provozuje fotbalový areál Tyršova. Ke dni 31. 12. 2012 na základě rozhodnutí
Zastupitelstva města Vsetín Z/21/10 ze dne 20. listopadu 2012 byla zrušena příspěvková organizace
Městské lázně Vsetín a toto sportoviště bylo začleněno od 1. ledna 2013 do správy společnosti. V lednu
2014 byly zprovozněny šatny Pod Pecníkem, které tvoří zázemí hřiště s umělou trávou, od května 2014
společnost provádí denní úklid a drobnou údržbu vodního prvku na Dolním náměstí. V červenci 2014 bylo
po ročním stavebním úsilí otevřeno rekonstruované koupaliště u SPŠS, které prošlo procesem kompletní
revitalizace. Stará budova byla stržena a na jejím místě vyrostlo nové zázemí se šatnami pro návštěvníky
i obsluhu bazénů, byla zde umístěna část technologie pro bazén (strojovna), a také vybudován nový
bufet. Starý bazén byl nahrazen novým nerezovým a doplněn o dětský bazén, skluzavku a několik
vodních atrakcí. V areálu bylo také zbudováno multifunkční hřiště s umělým povrchem, které je využíváno
jak dětmi, tak i dospělými. Ve správě společnosti je areál od roku 2013.
V říjnu 2013 byla společnost
Vsetínská sportovní, s.r.o. oceněna
prestižním mezinárodním oceněním,
Certifikátem třídy A společnosti
BISNODE, která sleduje rating firem
již od roku 1908 po celé Evropě.
Vsetínská sportovní, s.r.o. byla
zařazena do skupiny (0,29%)
společností s nejvyšší kredibilitou
v ČR, neboť splnila kriteria kredibility
a spolehlivosti za období posledních
dvou let. V roce 2014 si toto
hodnocení udržela a obdržela
certifikát solventních firem.
2
Obsah
Slovo úvodem
.............................................................................. 2
Základní informace o společnosti
.............................................................................. 4
• Organizační struktura společnosti
.............................................................................. 5
• Personální struktura
.............................................................................. 6
• Zaměření a hlavní činnost společnosti
.............................................................................. 8
- Provoz sportovních zařízení
- Shrnutí
.............................................................................. 8
.............................................................................. 13
- Poskytování tělovýchovných a sportovních služeb
- Pořádání sportovních akcí pro veřejnost
Hlavní cíle společnosti v roce 2014
.............................................................. 17
............................................................................ 18
............................................................................ 20
Přehled o hospodaření
- ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - AKTIVA v tis. Kč
.................... 21
- ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - PASIVA v tis. Kč
.................... 23
- VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové členění, v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014 .................... 25
- Příloha č. 3 k účetní závěrce roku společnosti Vsetínská sportovní, s.r.o.
.................... 27
- Obecné údaje
........................................................................... 27
- Informace o použitých účetních metodách
........................................................................... 29
- Účtování nákupu, prodej
........................................................................... 30
- Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát ................................................................ 31
Zpráva o prověrce účetní závěrky
........................................................................... 34
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi
ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou
(dále jen “propojené osoby” za účetní rok 2014)
............................................................. 35
Zpráva o ověření zprávy o vztazích propojených osob ............................................................. 38
Zpráva dozorčí rady
............................................................. 39
3
Základní informace o společnosti
Název a sídlo společnosti:
Vsetínská sportovní, s.r.o.
Na Lapači 394
755 01 Vsetín
IČ: 28593987
DIČ: CZ28593987
zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě,
oddíl C, vložka č. 33684
Statutární orgán:
Bc. Iveta Táborská, jednatelka (do 31. 1. 2015)
Mgr. Simona Hlaváčová, jednatelka (od 1. 2. 2015)
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Dozorčí rada:
Mgr. Jan Vychopeň, předseda (do 31. 1. 2015)
JUDr. Stanislav Pavelec, člen
Mgr. Dalibor Sedláček, člen (do 31. 1. 2015)
Lubomír Střelec, člen (do 31. 1. 2015)
MUDr. Pavel Volčík, člen (do 31. 1. 2015)
MUDr. Róbert Teleky, předseda (od 1. 2. 2015)
BcA. Michal Berg, člen (od 1. 2. 2015)
Mgr. Lubomír Liba, člen (od 1. 2. 2015)
Tomáš Petržela, člen (od 1. 2. 2015)
Základní kapitál:
5 000 000 Kč
4
Organizační struktura společnosti
Společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. má jediného společníka, kterým je město Vsetín. Město Vsetín
založilo společnost podle zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník v roce 2009.
Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada, jejíž působnost vykonává v plném rozsahu ve smyslu
ustanovení § 12zákona 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních
korporacích) jediný společník společnosti, tj. město Vsetín, který rozhoduje o všech otázkách,
které svěřuje valné hromadě zákon o obchodních korporacích. Město Vsetín vykonává svá rozhodnutí
prostřednictvím Rady města Vsetín a prostřednictvím starosty města, který je oprávněn sdělit rozhodnutí,
jež byla přijata kolektivními orgány, navenek. Rozhodnutí jediného společníka při výkonu působnosti
valné hromady musí mít písemnou formu a musí být podepsáno osobou oprávněnou za jediného
společníka jednat.
Statutárním orgánem společnosti jsou dvě jednatelky, které jsou jmenovány valnou hromadou na dobu
neurčitou. Jednatelky řídí činnost společnosti a jednají jejím jménem samostatně. Jednatelky
zabezpečují řádné vedení předepsané evidence a účetnictví společnosti a předkládají valné hromadě
roční účetní závěrku s návrhem na rozdělení zisku. Nejméně jednou ročně předkládají zprávu
o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku.
Na činnost jednatelek dohlíží dozorčí rada, která má pět členů volených valnou hromadou. Dozorčí rada
nahlíží do obchodních a účetních knih, přezkoumává účetní závěrky a podává 1x ročně o činnosti
jednatelek zprávu valné hromadě.
Jednatelky řídí společnost, která je rozdělena na správní a provozní úsek. Ve správním úseku pracuje
ředitelka společnosti, účetní - personalistka společnosti, která zároveň vykonává práci mzdové účetní.
Správní úsek blízce spolupracuje s daňovou a účetní poradkyní a právní kanceláří.
Provozní úsek je rozdělen na jednotlivá sportoviště a zabezpečuje organizaci provozu, údržby a úklidu
jednotlivých sportovišť.
Valná hromada
5 členů volených VH
Dozorčí rada
Jednatelky
5 členů volených VH
Bc. Iveta Táborská
Mgr. Pavla Stachová
Provoz
Správa
technický ředitel
Elektrikář
- údržba
Účetní
poradenství
1 osoba
Zimní
stadion
Placr a Stejskal, s.r.o.
Sportovní
hala
vedoucí
technický ředitel
Technický
pracovník
účetní+mzdová účetní
Úklid
6 osob
2 osoby
Obsluha
+ úklid
2 osoby
Právní
služby
JUDr. Barošová
FS Pod
Pecníkem
FS Tyršova
správce FS
správce KO
Technický
pracovník
Pokladna
2 osoby
3 osoby
Úklid zápasy
Penzion Blankyt s.r.o.
5
Městské
lázně
provozní
Plavčík
5 osob
Koupaliště
správce KO
Úklid
4 osoby
Vodní prvek
správce KO+TP ML
Vodoléčba
2 osoby
Personální struktura
V čele společnosti stojí ředitelka, která řídí a organizuje činnost společnosti jako celku a jako jednatelka
společnosti je zodpovědná za hospodaření a účetnictví společnosti.
Účetní, mzdová účetní a personalistka společnosti vede personální a mzdovou agendu včetně
komunikace s patřičnými úřady; vede hlavní pokladnu a připravuje vybrané administrativní podklady.
Má dohled nad pokladnou městských lázní, jejíž přímý chod pokladny zabezpečuje hlavní pokladní.
Provozní a technický ředitel dohlíží na práci zaměstnanců v jednotlivých provozních střediscích, řídí
a organizuje chod zimního stadionu, zabezpečuje jeho průběžnou údržbu, kontroluje dodržování
bezpečnosti provozu a dohlíží na dodržování zásad ochrany zdraví návštěvníků a zaměstnanců
i v ostatních sportovních střediscích. Provozní a technický ředitel dohlíží na práci provozního městských
lázní, správce FS Tyršova a správce koupaliště.
Technickým pracovníkům zimního stadionu a městských lázní je svěřeno zajištění průběžné denní
údržby technologie sportoviště dle pokynů nadřízeného. Techničtí pracovníci zimního stadionu také
zabezpečují základní úklid sportovišť a jeho okolí, provádí drobnou údržbu budovy sportovišť
a spolupracují s elektrikářem - údržbářem. Od května 2014 technický pracovník ML spolu se správcem
koupaliště udržují a kontrolují provoz vodního prvku na Dolním náměstí ve Vsetíně.
Správce koupaliště je zodpovědný za zajištění technologií nutných k provozu a drobnou údržbu areálu.
Mimo to zajišťuje údržbu fotbalových šaten Pod Pecníkem, v zimních měsících zajišťuje údržbu sportovní
haly. V případě potřeby spolupracuje s technickými pracovníky městských lázní. Je přímo zodpovědný
provoznímu a technickému řediteli.
Správce FS Tyršova je samostatným externím pracovníkem, který zabezpečuje provoz, úklid a drobnou
údržbu areálu. Úzce spolupracuje s provozním a technickým ředitelem, který na jeho práci dohlíží
a činnosti správce koordinuje.
Plavčíci a saunérky vykonávají činnost zaměřenou na zabezpečení provozu plaveckého bazénu
a prostor vodoléčby a ochranu zdraví a bezpečnosti návštěvníků v městských lázních. Jsou přímo
podřízeni provoznímu ML, který jejich činnost organizuje a řídí.
Běžný denní úklid šaten a zázemí sportovišť s drobnou administrativní činností vykonávají uklízečky,
a uklízečky-vrátné, průběžné opravy na elektrickém zařízení v jednotlivých střediscích zajišťuje
pracovník na pozici elektrikář - údržbář.
6
Ke dni 1. 1. 2014 byly ve společnosti zaměstnány celkem 33 osoby na stálý pracovní poměr (z toho 17
osob v městských lázních, ostatní sportoviště včetně správy 16 osob).
Ke dni 31. 12. 2014 bylo ve společnosti zaměstnáno celkem 35 osob na stálý pracovní poměr (z toho 18
osob v městských lázních, 17 osob ostatní sportoviště včetně správy). Navýšení počtu stálých
pracovníků bylo zapříčiněno nutností zabezpečit chod zimního stadionu a městských lázní (nahrazení
dvou dlouhodobě nemocných pracovníků a zástup za mateřskou dovolenou).
V roce 2014 bylo uzavřeno 45 DOPP, 1 DOPČ a 3 příkazní smlouvy; z tohoto počtu pro zabezpečení
provozu zimního stadionu bylo uzavřeno 17 dohod, z toho 14 – škola bruslení, 2 – zástup za dlouhodobou
nemoc, 1- prodej vstupenek veřejné bruslení; pro zabezpečení provozu fotbalových areálů byly uzavřeny
3 dohody, z toho 2 – úklid ŠP, 1 – obsluha časomíry a ozvučení; pro zabezpečení provozu ML bylo
uzavřeno celkem 8 dohod, z toho 2 – zástup za dlouhodobou nemoc, 2 – výpomoc při sanitárních dnech,
3 – plavčík a prodej vstupenek „Sokolák“, 1 – Aqua aerobic; zbývajících 17 dohod bylo uzavřeno pro
zajištění provozu koupaliště Pod Pecníkem. Příkazní smlouvy byly uzavřeny pro zabezpečení provozu
venkovního bazénu městských lázní Sokolák a fotbalového areálu Tyršova. DOPČ byla uzavřena
pro zabezpečení provozu zimního stadionu – zástup za dlouhodobě nemocného.
7
Zaměření a hlavní činnost společnosti
Společnost má svou činnost vymezenou dvěma hlavními předměty podnikání. Jde především
o provozování sportovních, tělovýchovných a rekondičních zařízení a poskytování tělovýchovných
a sportovních služeb.
PROVOZ SPORTOVNÍCH ZAŘÍZENÍ
V objektu zimního stadionu společnost zabezpečuje provoz pro dlouhodobé nájemce z řady sportovních
subjektů - hokejové kluby, dlouhodobé nájemce z komerční oblasti - provozovatele Snack baru,
Občerstvení a VIP, bufetů a krátkodobé pronájmy školám, firmám a zájemcům o bruslení z řad veřejnosti.
Zimní stadion je v provozu denně od 6:00 do 22:00 hodin a z celkového počtu 3 820 hodin provozní doby
bylo zájemci využito celkem 2 291 hodin (což je o 83 hodiny více než v předcházejícím roce). V součtu
s nezbytnou úpravou ledové plochy (714 hodin) bylo využito celkem 78,66 % provozní doby sportoviště.
Z rozpisu využití ledové plochy vyplývá, že se nedaří obsadit zejména hodiny v době od 8:00 - 13:00
hodin, které by mohly využívat především vsetínské základní nebo střední školy. Avšak i přes opakované
nabídky oslovené školy o bruslení v dopoledních hodinách nemají zájem. Důvodem je označována
časová náročnost návštěvy zimního stadionu. V průměru je nejvytíženějším dnem v týdnu sobota, kdy je
ledová plocha využita téměř 10,8 hodin (bez potřebné úpravy), nejméně vytíženým dnem je pondělí,
kdy je plocha využita 9,6 hodin.
V roce 2014 se podíleli na využití ledové plochy především dlouhodobí nájemci (VHK, o.s. 1428 hodin,
VHK, s.r.o. 213 hodin, HK ženy 78 hodin), školy využily ledovou plochu celkem 27,5 hodin, veřejnost se
podílela na využití ledové plochy 403 hodinami, z toho pro veřejné bruslení byly vyčleněny 106,5 hodiny.
Oproti loňskému roku tak kleslo využití ledové plochy jak dlouhodobými nájemci, tak firmami, naopak
mírně narostlo využití plochy školami a veřejností.
Graf č. 1: Struktura využití zimního stadionu 2014
Graf č. 2: Srovnání využití zimního stadionu 2009 - 2014
Využití ZS 2014
Srovnání využití ZS 2009 - 2014
8
Sportovní hala je v provozu denně, především v době od 14:30 do 22:00 hodin, obvykle 11 měsíců v
roce. V roce 2014 byl provoz sportoviště omezen probíhající opravou šaten a zázemí a pro novou sezónu
byla hala zavřena od poloviny června do poloviny září 2014. Je využívána oddíly TJ Zbrojovka v celkovém
počtu 942 hodiny za rok, TJ MEZ - florbal v celkovém počtu 278 hodin za rok, sportovními kluby
v celkovém počtu 155 hodin za rok, základními a středními školami v celkovém počtu 222 hodin za rok
a veřejností v celkovém počtu 153 hodiny za rok. Oproti loňskému roku se podařilo zvýšit využití
palubovky i v dopoledních hodinách, kdy sportoviště navštěvují především školní sportovní kluby (školní
liga miniházené, florbal, Integra), probíhá zde výuka tělesné výchovy pro žáky z Masarykova gymnázia
a palubovku navštěvují i mateřské školy v rámci cyklu Hravé sportování. Celkový počet využitých hodin
na palubovce byl 1 749 hodin. Nejvytíženějším dnem v týdnu je čtvrtek, průměrně je hala využívána
necelými 9 hodinami denně.
Na hospodaření tohoto střediska má nepříznivý dopad zavedení tzv. dotovaných cen, kdy je sportoviště
poskytováno většině subjektů pod hladinou potřebných nákladů. Výnosy pokrývají jen 44 % nákladů
na provoz sportoviště. Nejvýrazněji se nerovnost nákladů a příjmů projevuje u hodin TJ Zbrojovka, která
využívá sportoviště nejvíce a má nejnižší cenu za pronájem, která vyšla z podmínek „darovací smlouvy“
z roku 2008. V roce 2014 dosáhly průměrné náklady na provoz jedné hodiny ve sportovní hale částky 931
Kč, průměrný příjem na jednu hodinu provozu je 407 Kč.
Graf č. 3: Struktura využití sportovní haly 2014
Graf č. 4: Srovnání využití sportovní haly 2010 - 2014
SH 2014
Struktura využití SH
Graf č. 5: Srovnání využití fotbalového areálu Tyršova 2010 - 2014
Fotbalový areál Tyršova společnost spravuje
od května 2010. Zabezpečuje provoz pro jednoho
podnájemce, kterým je FC Vsetín. V roce 2013
klesnul počet využitých hodin na travnaté ploše
o 136 hodin celkem, bylo využito jen 413 hodin.
V roce 2014 počet využitých hodin klesnul na 320
hodin. Průměrně je travnatá plochy využita 35
hodin měsíčně. Domníváme se, že důvodem je
vysoké využití hřiště s umělou trávou Pod
Pecníkem pro tréninkové účely, travnaté hřiště je
využíváno spíše pro zápasy a turnaje.
Využití areálu Tyršovka
9
Městské lázně společnost spravuje od ledna 2013. Městské lázně poskytují své služby veřejnosti,
dlouhodobým i krátkodobým podnájemcům. Provoz je zabezpečován denně po celý rok s výjimkou
nutných sanitárních dnů. V roce 2014 byla pro veřejnost budova zcela uzavřena ve třech dnech (1. 1.
2014, 24. 12. 2014, 25. 12. 2014), sanitace probíhala ve dvou termínech, 4 dny v březnu a 5 dní v září
2014. Z celkového počtu 365 dnů v roce byly městské lázně zájemcům zpřístupněny 353 dny. Během
roku prostory bazénů využily neziskové organizace a školy a sportovní kluby v počtu 2 260 hodin (což je
o 452 hodiny více než v předešlém roce) a veřejnost 3 369 hodin (což je o 859 více než v předešlém roce).
Největším uživatelem se sídlem ve Vsetíně je Alcedo a TJ Alcedo, a druhým Plavecká škola Valašské
Meziříčí, jejímž zřizovatelem je město Valašské Meziříčí. Celkově byly bazény využity v 5 629 hodinách,
sauna byla v provozu 2 403 hodiny.
Graf č. 6: Struktura využití ML v roce 2014
Struktura využití ML v roce 2014
V roce 2014 navštívilo městské lázně celkem 115 009 osob, z toho bazény včetně venkovního, který byl
otevřen v letních měsících, navštívily celkem 101 874 osoby a prostory vodoléčby (především saunu
a parní kabinu) 13 135 osob. Koupaliště, které bylo otevřeno v červenci 2014, navštívila 9 431 osoba.
Celkově navštívilo bazény městských lázní a koupaliště 130 tis. osob, což je o 7 tis. osob více než vloni.
Graf č. 7: Srovnání návštěvnosti ML 2012 - 2014
Návštěvnost bazénů 2012-14
10
V tomto středisku bylo hlavním úkolem roku 2014 stabilizování toku financí. V roce 2013 městské lázně
hospodařily se záporným výsledkem, vytvořily ztrátu ve výši -656 tis. Kč, zatímco v roce 2014 se podařilo
ztrátu snížit na -531 tis. Kč. Ztráta tohoto střediska byla způsobena vysokými náklady na opravy ke konci
roku, kdy po odstávce KGJ byl pořízen nový motor do zařízení (112 tis. Kč) a v době odstávky KGJ se
snížila úspora z výroby tepla e elektrické energie. Přímé náklady na provoz KGJ v roce 2014 byly
o 209 tis. Kč vyšší než výnosy ze „Zeleného bonusu“.
Graf č. 8: Srovnání nákladů a výnosů sportoviště ML
Městské lázně
Koupaliště Pod Pecníkem
4. července 2014 bylo pro uživatele slavnostně otevřeno rekonstruované koupaliště. Po více než roce
intenzivních prací mohli návštěvníci využít areál s novým nerezovým víceúčelovým a dětským bazénem
se vstupními brodítky, víceúčelový objekt s bufetem, prostor s nezbytným hygienickým a sociálním
zařízením a prostor pro slunění návštěvníků. Součástí areálu je i multifunkční hřiště s umělým povrchem.
Denní kapacita návštěvníků je dána Provozním a návštěvním řádem, který schvaluje KHS, pobočka
Vsetín, a je stanovena na max. 1000 osob denně. Okamžitá kapacita vodní plochy víceúčelového bazénu
je 84 osob a kapacita vodní plochy dětského bazénu je stanovena na 29 dětí. Okamžitá maximální
kapacita celého areálu je stanovena na 565 osob.
Do víceúčelového bazénu je zaústěna široká skluzavka se spádem 28,65%, na kterou je přiváděna
bazénová voda nasávacím čerpadlem přímo z bazénu (rošt pod skluzavkou). Dále jsou v bazénu
instalovány tyto typy atrakcí: houpací bazén, 13 ks masážních trysek vzduchových, 2 ks vodních chrličů,
2 ks trysek pro masáž nohou. Vstup do bazénu je zajištěn pomocí 4 ks nerezových žebříků a jednoho
vstupního schodiště.
Dětský bazén je ve tvaru obdélníku o technických parametrech 13,0 x 7,0 x 0,1 - 0,3 m. Je rozdělen na dvě
části propojené skluzavkou a spojovacím vodním schodištěm s nerezovým madlem. Přívod vody do
bazénu je řešen dnovým kanálem (v každé části bazénu je jeden), odtok vody z bazénu je řešen z hladiny
přelivným žlábkem umístěným podél všech stran (mimo místa podél skluzavky - není po celé délce
dětského bazénu) a dále ze dna pomocí 2 dnových výpustí umístěných v každé z částí bazénu.
V dětském bazénu jsou instalovány tyto atrakce: stříkající zvířátko, vodní ježek, vodní zvon.
V červenci 2014 navštívilo koupaliště 7 299 osob. Z možných 27 dnů byly vzhledem k počasí využity
celkem 24 dny, v nichž se průměrná návštěvnost dosáhla počtu 261 osob. Nejvíce osob navštívilo
koupaliště 7. července v počtu 890 osob.
11
V srpnu 2014 bylo z možných 31 dnů využito 16 dnů s celkovým počtem návštěvníků 2 132, když nejvyšší
počet osob koupaliště navštívilo dne 9. 8. ve výši 549 osob.
V září 2014 navštívilo koupaliště celkem 176 osob, většina z nich byla přítomna na sportovním dnu
pořádaném při uzavírání sezóny.
Graf č. 9: Návštěvnost koupaliště 2014
Návštěvnost 2014
Průměrný výnos na osobu činil 42 Kč vč. DPH, což je pouze 36 Kč/ osobu. Celkové náklady na provoz
koupaliště dosáhly částky 1 256 tis. Kč, příjmy z provozu dosáhly částky 455 tis. Kč. Celkem koupaliště
hospodařilo se ztrátou -801 tis. Kč. Na nákladech měla největší podíl spotřeba materiálu ve výši 153 tis.
Kč, kdy bylo pořízeno povinné vybavení zdravotnické stanice, informační a logistický systém, vybavení
pokladny a úklidová skříň na sportovní pomůcky. Náklady na energie dosáhly částky 202 tis.
za elektrickou energii, 159 tis. Kč za vodné a stočné. Ve službách bylo utraceno 140 tis. Kč (odvoz trávy
a odpadu, rozbor vzorků vody, školení a servis techniky, OSA, ostraha). Mzdové a osobní náklady včetně
odvodů zaměstnavatele dosáhly částky 491 tis. Kč.
Graf č. 10: Srovnání nákladů a výnosů koupaliště 2014
Náklady a výnosy koupaliště
Náklady
Výnosy
12
Od ledna 2014 společnost provozuje na základě nájemní smlouvy s městem Vsetín šatny Pod
Pecníkem,které jsou součástí areálu hřiště s umělou trávou. Tyto šatny jsou dále dány do podnájmu
sportovnímu klubu FC Vsetín, který je celoročně využívá. Celkově toto středisko hospodaří se ztrátou
80 tis. Kč, když náklady na provoz dosáhly výše 319 tis. Kč a výnosy 239 tis. Kč. Na ztrátě tohoto střediska
se promítá především pořízení nezbytného vybavení šaten ve výši 120 tis. Kč.
Graf č. 11: Srovnání nákladů a výnosů Šatny PP 2014
Výnosy a náklady šatny Pod Pecníkem
Od května 2014 se Vsetínská sportovní v rámci servisní smlouvy stará o běžnou údržbu vodního prvku
umístěného na Dolním náměstí ve Vsetíně. Pracovníci denně zametají kolem vodního toku, čistí filtry
a starají se o kvalitu vody pomocí chemických přípravků. V letních a podzimních měsících regulují čas
spouštění a zastavování vodního prvku. O své činnosti podávají měsíční zprávy objednavateli - OSÚM
MěÚ Vsetín.
SHRNUTÍ
Náklady, které dosáhly výše 29 332 tis. Kč, nejvíce zatěžují položky na náklady za energie, které tvoří
podíl 34%, mzdové a osobní náklady (26%) včetně odvodů a odváděný nájem za sportoviště (11%).
Graf č. 12: Struktura nákladů 2014
Struktura nákladů 2014
13
Výnosy dosáhly výše 28 332 tis. Kč, což je ve srovnání s loňským rokem o 1 532 tis. Kč více. Na výši tržeb
za služby se nejvíce podílejí příjmy ze vstupného do bazénu (32%), od hokejových klubů na zimním
stadionu, které tvoří 28% příjmů a příjmy z vodoléčby (7,51%). Vyrovnávací platba na poskytování služby
ve veřejném zájmu tvoří necelých 45 % všech tržeb.
Graf č. 13: Srovnání nákladů a výnosů včetně vyrovnávací platby v roce 2014
Hospodaření 2014
Největší podíl na nákladech má středisko městských lázní, které na sebe váže necelých 49% všech
nákladů, zimní stadion 37%, sportovní hala 6% a fotbalový areál Tyršova 3%. Oproti předcházejícímu
období se na nárůstu nákladů podílelo spuštění provozu koupaliště 4% a šaten Pod Pecníkem. Nejvyšší
ztrátu tvoří sportoviště sportovní hala (-1 144 tis. Kč), koupaliště (-801 tis. Kč), fotbalový areál Tyršova
(-227 tis, Kč), městské lázně (-531 tis. Kč), šatny Pod Pecníkem (-80 tis. Kč).
Na středisko městské lázně je účetně navázána část vyrovnávací platby ve výši 6 643 tis. Kč. S kladným
hospodářským výsledkem zůstává zimní stadion, na který je účetně navázána druhá část vyrovnávací
platby ve výši 6 000 tis. Kč. Zimní stadion hospodařil v roce 2014 s výnosem 1 774 tis. Kč.
Graf č. 14: Srovnání hospodaření jednotlivých sportovišť
Hospodaření středisek
14
V letošním roce se, oproti minulému období, zvýšily celkové náklady o 1 750 tis. Kč. Velký vliv na navýšení
mají především náklady městských lázní, kde bylo provedeno několik významných oprav na zařízení
a vybavení. V roce 2014 byly částečně sníženy náklady ve sportovní hale, náklady ve fotbalovém areálu
Tyršova zůstaly s předcházejícím obdobím srovnatelné.
Náklady v tis. Kč
Zimní stadión
Sportovní hala
Fotbalová areál Tyršova
Městské lázně
Šatny Pod pecníkem
Koupaliště
2011
2012
2013
2014
10 238
2 611
1 028
14 788
0
0
10 664
2 551
701
15 116
0
0
11 116
2 012
757
13 698
0
0
10 678
1 930
759
14 389
319
1 256
Graf č. 15: Srovnání podílu nákladů jednotlivých sportovišť
Srovnání podílů na nákladech 2014
V letošním roce se, oproti minulému období, zvýšily i výnosy. Velký podíl na výši příjmů mají tržby
z prodeje služeb na koupališti a šaten Pod Pecníkem, také se zvýšil podíl tržeb z prodeje služeb
v městských lázních a v zimním stadionu.
Výnosy (bez dotace) v tis. Kč
2011
2012
2013
2014
Zimní stadión
Sportovní hala
Fotbalová areál Tyršova
Městské lázně
Šatny Pod Pecníkem
Koupaliště
6 115
1 234
373
7 160
0
0
6 788
1 313
456
7 036
0
0
6 336
977
455
6 312
0
0
6 453
785
532
7 214
239
455
V roce 2014 společnost hospodařila se ztrátou ve výši – 1 000 tis. Kč. Na výsledek hospodaření
společnosti mělo rozhodující vliv spuštění dvou dalších sportovišť, koupaliště a šaten Pod Pecníkem,
a také vytvoření opravné položky k pohledávkám z faktur za energie (p. Mikuš – soudní vymáhání)
a odvod částky do státního rozpočtu za plnění povinného podílu při zaměstnávání osob se zdravotním
postižením v závislosti na celkovém počtu zaměstnanců.
Ve sportovištích zimní stadion, městské lázně a fotbalový areál Tyršova se podařilo ušetřit na provozních
nákladech, ve sportovní hale vzrostla ztráta vlivem poklesu tržeb způsobených odstávkou sportoviště
při rekonstrukci zázemí a topného systému v létě a na podzim 2014.
15
Dne 14. 1. 2014 byla mezi městem Vsetín a Vsetínskou sportovní, s.r.o. uzavřena Smlouva o finančním
příspěvku na kompenzaci nákladů závazku veřejné služby - zajištění služeb obecně hospodářského
zájmu. Předmětem smlouvy byla kompenzace nákladů na provozování sportovních zařízení
ve vlastnictví objednatele, organizování sportovní činnosti a poskytování sportovních a tělovýchovných
služeb. Hospodářský výsledek střediska správa byl rozdělen nákladovou metodou mezi střediska
veřejná služba (78,45%) a středisko komerční činnost (21,55%).
Náklady na veřejnou službu tak dosáhly v roce 2014 částky 12 761 901 Kč, což je o 118 901 Kč více,
než poskytnutá dotace.
Středisko
Veřejná služba
Komerční činnost
Správa
Celkem
Hosp. výsledek
v roce 2014
%
Z toho
náklady
%
Z toho
výnosy
%
5 894 381
2 658 254
-9 552 911
-1 000 276
46,62
21,02
-75,55
-7,91+
-5 267 642
-1 052 393
-23 012 426
-29 332 461
17,95
3,58
78,45
99,98
11 162 023
3 710 647
13 459 515
28 332 185
39,39
13,09
47,50
99,98
Přes veškerá úsporná opatření, bez finanční pomoci města Vsetín sportovní zařízení v majetku
města Vsetín nelze provozovat. Důvodem je vysoká energetická náročnost jednotlivých
technologických provozů a snaha zachování relativně nízkých cen pro uživatele.
16
POSKYTOVÁNÍ SPORTOVNÍCH A TĚLOVÝCHOVNÝCH SLUŽEB
Již od počátku svého působení společnost organizovala pro mateřské školy cyklus cvičení pro děti od
tří do pěti let s názvem Hravé sportování. Jeho cílem bylo hravou a veselou formou přivést děti
k pravidelnému sportovnímu vyžití. Jednotlivé lekce byly zaměřeny na rozvoj základních pohybových
dovedností, především na trénink koordinace a rovnováhy. Během prvního roku 2010 se těchto
pohybových lekcí zúčastnilo bezmála 900 dětí. Na rozdíl od roku 2012, kdy se podařilo uspořádat jen 10
pohybových lekcí, bylo v roce 2013 zorganizováno již 26 lekcí, kterých se účastnilo 688 dětí. V roce
2014 bylo pro děti z mateřských škol uspořádáno celkem 40 lekcí, kterých se účastnilo 1 061 dětí.
V roce 2014 Vsetínská sportovní, s.r.o. zorganizovala již tradičně dva kurzy Školy bruslení. V deseti
po sobě jdoucích lekcích se děti ve věku od 4 do 15 let učily pod dohledem trenérů základy bruslení.
V deseti po sobě jdoucích lekcích se děti ve věku
od 4 do 15 let učily pod dohledem trenérů základy
bruslení. Do prvního kurzu v únoru 2014 se
přihlásilo celkem 74 dětí, do druhého kurzu
v listopadu 72 dětí (počet účastníků je omezen
na 80 dětí). Z hlediska věku byly nejpočetnější
skupinou děti s rokem narození 2008 a z hlediska
pohlaví je rozdíl nepatrný, ale v neprospěch
chlapců (49,5%). V březnu kurz navštívilo 42 %
chlapů, v listopadu 57%. V letošním roce byla
připravena novinka v řadách instruktorů.
Vzhledem k přibývajícímu počtu dívek se do týmu
instruktorů přidala i předsedkyně ženského
hokejového týmu, zkušená bruslařka a hokejistka.
I v letošních kurzech měly děti 10. lekci zorganizovanou jako zkušební, musely předvést své
získané dovednosti, za které obdržely diplom
a drobnou sladkost.
V období od prosince 2014 do února 2015 proběhl
v 11 lekcích v městských lázních kurz Aquaaerobicu pro veřejnost.
17
POŘÁDÁNÍ SPORTOVNÍCH AKCÍ PRO VEŘEJNOST
Kromě dvou hlavních činností vymezených v předmětech podnikání, pořádá Vsetínská sportovní, s.r.o.
sportovní akce pro veřejnost.
Zimní stadion pravidelně poskytuje zájemcům možnost veřejného bruslení. V roce 2014 bylo od října
do konce roku vyčleněno pro zájemce 72 termínů v 87 hodinách. Dva termíny byly pravidelně
vyčleněny ve všední dny (úterý + čtvrtek) a jeden termín obvykle v neděli. Celkově navštívilo v roce
2014 zimní stadion 5 340 zájemců o bruslení, což je o 1 371 osob více než v loňském roce. Mezi
nejnavštěvovanější měsíce patří únor a prosinec. Rekordní návštěvnost byla zaznamenána v období
zimních prázdnin, kdy 5. 1. 2014 navštívilo zimní stadion 352 osob a 30. 12. 2014 navštívilo veřejné
bruslení 258 osob.
V únoru bylo v rámci veřejného bruslení
připraveno na sobotu 15. 2. Valentýnské
bruslení, kde si vítězové soutěže ve dvojicích
odnesli voucher na romantickou večeři při
svíčkách ve Snack baru Na Lapači.
V dubnu se zimní stadion proměnil na koncertní
síň. 25. dubna zde vystoupil zpěvák Michal David
a předskokanem byla kapela 5Angels.
V květnu pak zimní stadion posloužil jako
výstaviště. Proběhl zde jubilejní XX. ročník
Valašského autosalonu, jedné z největších
moravských výstav tohoto druhu. Byly představeny osobní i užitkové vozy a motocykly 15 domácích i zahraničních značek. Jejich kolekci
doplnila závodní auta Jaguar, Subaru a další.
Kromě motoristické současnosti návštěvníci mohli
obdivovat historické závodní vozy Trabant 800RS
a Trabant P 601. Nejvzácnějším modelem byl
nezvykle řešený Mercedes MB 300 SL Gullwing,
se zakotvením dveří ve střeše.
Ve sportovní hale proběhl v květnu II. ročník badmintonového turnaje, kterého se zúčastnilo
5 smíšených párů a deset jednotlivců. Hry proběhly na čtyřech kurtech.
Areál Na Lapači je využíván i pro jiné činnosti. V roce 2014 v areálu hostoval cirkus SULTÁN a v areálu
před zimním stadionem se již tradičně v dubnu usídlil kolotoč.
V městských lázních byla letní sezóna zahájena akcí nazvanou Dětská regata. Ve spolupráci
s Alcedem a vodáckým oddílem TOM SKORCI ve venkovním bazénu „Sokolák“ si děti mohly vyzkoušet
jízdu na kajaku a jízdu na Pálavě (dvoumístná loď), vodáckou výstroj a pro nejmenší byla připravena
další zábava - malování křídami, dětský hrací koutek, disco před pódiem, pohádkové postavy z filmu
„Princezna ze mlejna“, koloběžky, apod. Vzhledem k atraktivitě akce byla Dětská regata uspořádána
ještě ve dvou dalších termínech, uprostřed prázdnin a při ukončení sezóny.
18
V říjnu 2014 se Vsetínská sportovní, s.r.o. zúčastnila plavecké štafety měst. Hlavním cílem soutěže
bylo podpořit propagaci plavání, jako skvělé pohybové aktivity. Soutěže se mohly zúčastnit všechny
osoby, které žijí ve Vsetíně bez omezení věku. Každý zájemce u pokladny dostal vstupenku zdarma,
přihlásil se u plavčíka, který jeho plavecký výkon - 100 m volný způsob - zapsal do tabulek. Výkon byl
bodován a zaveden do statistiky, a ta byla následně odeslána do Prahy k závěrečnému zhodnocení.
Vsetín se umístil ve své kategorii na pátém místě.
U příležitosti Mezinárodního dne seniorů na Pétanque hřišti Na Lapači uspořádala Vsetínská sportovní,
s.r.o., ve spolupráci s městem Vsetín a Alcedo, středisko volného času Vsetín II. ročník turnaje
v Pétanque. Akce se zúčastnily týmy Centra pro seniory, Klub seniorů souboru Jasenka i zástupce
z Domova pro seniory na Ohradě.
Klub ONKO - DUHA a Vsetínská sportovní, s.r.o.
uspořádali pro všechny, kteří chtěli podpořit boj
s rakovinou prsu, v městských lázní ve Vsetíně,
11. 10. od 10:00 do 14:00 hodin akci "Plaveme
prsa". Akce byla součástí kampaně evropské
koalice EUROPA DONNA a Aliance žen s rakovinou prsu Praha. Akce se konala pod záštitou Bc.
Ivety Táborské, starostky města Vsetín, která ji
podpořila i svým plaveckým výkonem. Vstup byl
zdarma, akci přišlo podpořit více než 140 osob.
Součástí byl i doprovodný program VZP - lekce
Aqua aerobicu. Všichni plavci byli obdarováni
upomínkovými předměty.
Na konci října 2014 byla v areálu Na Lapači
připravena Haloweenská párty pro děti, jejíž
součástí byl strašidelný pochod podél rozsvícených dýní. Trasa, která vedla spadaným
podzimním listím, byla lemována spoustou
pohádkových postav, ale i strašidelnými bytostmi.
Akce měla vynikající ohlas, zúčastnilo se jí více
než 130 dětí s doprovodem.
V areálu Na Lapači (zpevněná plocha u zimního stadionu) byla pro zájemce o adrenalinovou
podívanou připravena Monster Truck Show.
Celý rok byl uzavřen uspořádáním III. turnaje v badmintonu, který proběhnul ve sportovní hale v neděli 14. 12. 2014. Na čtyřech hřištích se odehrály zápasy jednotlivců i smíšených dvojic.
U „mixů“ byla udělena jedna výjimka pro hráče do 15 let, kdy se nejednalo o smíšenou čtyřhru.
19
18
Hlavní cíle společnosti v roce 2014
Rok 2014 sebou přinesl úkoly v podobě začlenění dvou nových sportovišť - šaten u hřiště s umělou trávou
Pod Pecníkem a koupaliště Pod Pecníkem č.p. 2241. Proces otevření koupaliště se nesl v poměrně
hektickém duchu, celé první pololetí se stavělo a rekonstruovalo v celém areálu, ke konci června 2014
proběhla kolaudace, která otevření areálu umožnila.
V letních měsících se od vody hlavní pozornost přesunula k rekonstrukci zázemí sportovní haly Na
Lapači, kde probíhaly práce související s opravou zázemí a celého otopného systému. Od května až
do října probíhal servis a denní údržba vodního prvku a všechny tyto novinky sebou nesly úkoly
související se začleněním souvisejících prací do běžného režimu společnosti. S otevřením nových
sportovišť souvisel i nárůst nákladů na provoz a nároky na koordinaci pracovníků na DOPP.
K hlavním cílům tohoto roku patřilo především zabezpečení a dodržování všech potřebných
bezpečnostních a hygienických opatření jednotlivých sportovišť, udržování trendu nárůstu provozních
úspor vzhledem ke spotřebě energií, vyšší zapojení jednotlivých pracovníků do procesu, hledání
možných úspor, zvyšování efektivnosti využití sportovišť a snaha o vyhledávání možností při poskytování
nových služeb a produktů veřejnosti.
20
Přehled o hospodaření
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - AKTIVA v tis. Kč
Označení
a
.
A.
B.
B.I
B.I.1.
B.I.2.
B.I.3.
B.I.4.
B.I.5.
B.I.6.
B.I.7.
B.I.8.
B.II.
B.II.1.
B.II.2.
B.II.3.
B.II.4.
B.II.5.
B.II.6.
B.II.7.
B.II.8.
B.II.9.
B.III.
B.III.1.
B.III.2.
B.III.3.
B.III.4.
B.III.5.
B.III.6.
B.III.7.
C.
C.I.
C.I.1.
C.I.2.
C.I.3.
C.I.4.
C.I.5.
C.I.6.
C.II.
C.II.1.
C.II.2.
C.II.3.
C.II.4.
C.II.5.
C.II.6.
Číslo
řádku
Aktiva
b
AKTIVA CELKEM
Pohledávky za upsaný základní kapitál
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek
Zřizovací výdaje
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
Software
Ocenitelná práva
Goodwill
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
Stavby
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
Pěstitelské celky trvalých porostů
Dospělá zvířata a jejich skupiny
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
Dlouhodobý finanční majetek
Podíly - ovládaná osoba
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
Jiný dlouhodobý finanční majetek
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
Oběžná aktiva
Zásoby
Materiál
Nedokončená výroba a polotovary
Výrobky
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
Zboží
Poskytnuté zálohy na zásoby
Dlouhodobé pohledávky
Pohledávky z obchodních vztahů
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
Pohledávky - podstatný vliv
Pohledávky za společníky
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
Dohadné účty aktivní
21
c
.001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
041
042
043
044
045
Běžné účetní období
Brutto 1 Korekce 2
1 300
8 429
0
0
1 234
2 193
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 234
2 193
0
0
0
0
1 203
1 970
0
0
0
0
31
208
0
15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
66
6 125
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Netto 3
7 129
0
959
0
0
0
0
0
0
0
0
0
959
0
0
767
0
0
177
15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6 059
10
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
Minulé
účetní
období
Netto 4
8 267
0
1 113
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 113
0
0
688
0
0
184
241
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7 096
4
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
C.II.7
C.II.8
C.III.
C.III.1
C.III.2
C.III.3
C.III.4
C.III.5
C.III.6
C.III.7
C.III.8
C.III.9
C.IV.
C.IV.1
C.IV.2
C.IV.3
C.IV.4
D.I.
D.I.1
D.I.2
D.I.3
046
047
048
049
050
051
052
053
054
055
056
057
058
059
060
061
062
063
064
065
066
Jiné pohledávky
Odložená daňová pohledávka
Krátkodobé pohledávky
Pohledávky z obchodních vztahů
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
Pohledávky - podstatný vliv
Pohledávky za společníky
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Stát - daňové pohledávky
Krátkodobé poskytnuté zálohy
Dohadné účty aktivní
Jiné pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Peníze
Účty v bankách
Krátkodobé cenné papíry a podíly
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
Časové rozlišení
Náklady příštích období
Komplexní náklady příštích období
Příjmy příštích období
22
0
0
2 282
769
0
0
0
0
347
1 034
0
132
3 833
175
3 658
0
0
111
111
0
0
66
66
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 216
703
0
0
0
0
347
1 034
0
132
3 833
175
3 658
0
0
111
111
0
0
1 616
304
0
0
0
0
281
961
0
70
5 476
219
5 257
0
0
58
58
0
0
Přehled o hospodaření
ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - PASIVA v tis. Kč
Označení
a
A.
A.I.
A. I.1.
A.I.2.
A.I.3.
A.II.
A.II. 1.
A.II.2.
A.II.3.
A.II.4.
A.II.5.
A.II.6.
A.III.
A.III.1.
A.III.2.
A.IV.
A.IV.1.
A.IV.2.
A.IV.3.
A.V.1.
A.V.2.
B
B.I.
B.I.1.
B.I.2.
B.I.3.
B.I.4.
B.II.
B.II.1.
B.II.2.
B.II.3.
B.II.4.
B II.5.
B.II.6.
B.II.7.
B.II.8.
B.II.9.
B.II.10.
B.III.
B.III.1.
B.III.2.
B.III.3.
B.III.4.
B.III.5.
B.III.6.
B.III.7.
B.III.8.
Číslo
řádku
c
Pasiva
b
Pasiva celkem
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Základní kapitál
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
Změny základního kapitálu
Kapitálové fondy
Ážio
Ostatní kapitálové fondy
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací
Rozdíly z přeměn obchodních korporací
Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
Fondy ze zisku
Rezervní fond
Statutární a ostatní fondy
Výsledek hospodaření minulých let
Nerozdělený zisk minulých let
Neuhrazená ztráta minulých let
Jiný výsledek hospodaření minulých let
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-)
Cizí zdroje
Rezervy
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
Rezerva na důchody a podobné závazky
Rezerva na daň z příjmů
Ostatní rezervy
Dlouhodobé závazky
Závazky z obchodních vztahů
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
Závazky - podstatný vliv
Závazky ke společníkům
Dlouhodobé přijaté zálohy
Vydané dluhopisy
Dlouhodobé směnky k úhradě
Dohadné účty pasivní
Jiné závazky
Odložený daňový závazek
Krátkodobé závazky
Závazky z obchodních vztahů
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
Závazky - podstatný vliv
Závazky ke společníkům
Závazky k zaměstnancům
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdrav. pojištění
Stát - daňové závazky a dotace
Krátkodobé přijaté zálohy
23
067
068
069
070
071
072
073
074
075
076
077
078
079
080
081
082
083
084
085
086
087
088
089
090
091
092
093
094
095
096
097
098
099
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
Běžné účetní Minulé účetní
období
období
5
6
7 129
3 278
5 000
5 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-722
0
-722
0
- 1 000
0
3 200
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3 200
1 360
0
0
0
464
268
53
0
8 267
4 277
5 000
5 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60
60
0
0
0
0
0
-783
0
3 167
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3 167
1 383
0
0
0
482
273
51
0
Přehled o hospodaření
B.III.9.
B.III.10.
B.III.11.
B.IV.
C.I.1.
C.I.2.
C.I.3.
C.I.
C.I.1.
C.I.2.
Vydané dluhopisy
Dohadné účty pasivní
Jiné závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
Bankovní úvěry dlouhodobé
Krátkodobé bankovní úvěry
Krátkodobé finanční výpomoci
Časové rozlišení
Výdaje příštích období
Výnosy příštích období
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
Sestaveno dne 10. 3. 2015
24
0
1 047
8
0
0
0
0
651
0
651
0
971
7
0
0
0
0
823
5
818
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové členění v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014
Označení
Text
a
b
I.
A
+
II.
II.1
II.2
II.3
B
B.1
B.2
+
C
C.1
C.2
C.3
C.4
D
E
III.
III.1
III.2
F
F.1
F.2
G
IV.
H
V.
I.
*
VI.
J
VII.
VII.1
VII.2
VII.3
VIII.
K
IX.
L
M
X.
N
XI.
O
XII.
Číslo
řádku
c
Tržby za prodej zboží
Náklady vynaložené na prodané zboží
Obchodní marže
Výkony
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
Změna stavu zásob vlastní činnosti
Aktivace
Výkonová spotřeba
Spotřeba materiálu a energie
Služby
Přidaná hodnota
Osobní náklady
Mzdové náklady
Odměny členům orgánů obchodní korporace
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
Sociální náklady
Daně a poplatky
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
Tržby z prodeje materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
Prodaný materiál
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladů příštích období
Ostatní provozní výnosy
Ostatní provozní náklady
Převod provozních výnosů
Převod provozních nákladů
Provozní výsledek hospodaření
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
Prodané cenné papíry a podíly
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách
pod podstatným vlivem
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
Náklady z finančního majetku
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
Změna stavu rezerv a opravných položek ve fin. oblasti
Výnosové úroky
Nákladové úroky
Ostatní finanční výnosy
Ostatní finanční náklady
Převod finančních výnosů
25
Skutečnost v účetním období
Běžném
Minulém
1
2
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
63
44
19
15 342
15 342
0
0
18 105
11 570
6 535
-2 744
10 470
7 639
72
2 504
255
13
319
49
49
0
67
67
0
183
118
65
13 645
13 645
0
0
16 588
11 182
5 406
-2 878
10 199
7 374
86
2 471
268
21
243
77
77
0
74
74
0
25
26
27
28
29
30
31
32
33
-166
12 871
471
0
0
-998
0
0
0
232
12 887
98
0
0
-781
0
0
0
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
0
10
0
P
*
Q
Q.1
Q.2
**
XIII.
R
S
S.1
S.2
*
T
***
****
Převod finančních nákladů
Finanční výsledek hospodaření
Daň z příjmů za běžnou činnost
- splatná
- odložená
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Mimořádné výnosy
Mimořádné náklady
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
- splatná
- odložená
Mimořádný výsledek hospodaření
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
Sestaveno dne 10. 3. 2015
26
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
0
-2
0
0
0
-1 000
0
0
0
0
0
0
0
-1 000
-1 000
0
-2
0
0
0
-783
0
0
0
0
0
0
0
-783
-783
Příloha č.3 k účetní závěrce roku společnosti Vsetínská sportovní, s.r.o.
Obecné údaje
Název jednotky:
Vsetínská sportovní, s.r.o.
Zapsané:
Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 33684
Sídlo:
Na Lapači 394, 755 01 Vsetín
Právní forma:
společnost s ručením omezeným, IČO: 28593987
Předmět činnosti:
- výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
- hostinská činnost
- poskytování tělovýchovných a sportovních služeb v oblasti regenerační a rekondiční cvičení
- masérské, rekondiční a regenerační služby
Datum vzniku společnosti:
20. července 2009
Statutární orgán:
Jednatel: Bc. Iveta Táborská, Pod Bečevnou 186, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 20. 7. 2009
den ukončení funkce: 31. 1. 2015
Na základě usnesení Rady města Vsetín ze dne 22. 1. 2015 2/2/RM/2015 jako orgánu jediného
společníka při výkonu funkce valné hromady obchodní korporace Vsetínská sportovní, s.r.o. byla
z funkce jednatele této korporace Bc. Iveta Táborská odvolána. Novým jednatelem byla s účinností
od 1. 2. 2015 jmenována Mgr. Simona Hlaváčová.
Jednatel: Mgr. Simona Hlaváčová, Bratří Hlaviců 68, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 1. 2. 2015
jednatel: Mgr. Pavla Stachová, Matouše Václavka 1203, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 20. 7. 2009
Jednání:
každý jednatel jedná jménem společnosti samostatně.
27
Dozorčí rada:
člen dozorčí rady: Lubomír Střelec, Hluboké 640, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 26. 1. 2010
den ukončení funkce: 31. 1. 2015
člen dozorčí rady: Mgr. Jan Vychopeň, Plotky 1833, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 20. 7.2009
den ukončení funkce: 31. 1. 2015
člen dozorčí rady: MUDr. Pavel Volčík, Smetanova 1533, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 20. 7. 2009
den ukončení funkce: 31. 1. 2015
člen dozorčí rady: Mgr. Dalibor Sedláček, Dolní Jasénka 1154, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 20. 7. 2009
den ukončení funkce: 31. 1. 2015
Na základě usnesení Rady města Vsetín ze dne 22. 1. 2015 2/2/RM/2015 jako orgánu jediného
společníka při výkonu funkce valné hromady obchodní korporace Vsetínská sportovní, s.r.o. byli
z funkce člena dozorčí rady této korporace výše uvedeni odvoláni.
Novými členy dozorčí rady této korporace byli s účinností od 1. 2. 2015 jmenováni:
člen dozorčí rady: MUDr. Róbert Teleky, Pod Babykou 286, Horní Jasenka, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 1. 2. 2015
člen dozorčí rady: BcA. Michal Berg, Luh 1783, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 1. 2. 2015
člen dozorčí rady: Tomáš Petržela, Švédská 381, 742 45 Fulnek
den vzniku funkce: 1. 2. 2015
člen dozorčí rady: Mgr. Lubomír Liba, Sychrov 110, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 1. 2. 2015
člen dozorčí rady: JUDr. Stanislav Pavelec, Horní Jasénka 103, 755 01 Vsetín
den vzniku funkce: 22. 10. 2013
Základní kapitál:
5 000 000 Kč
Společníci:
Město Vsetín, Svárov 1080, 755 01 Vsetín
IČO: 00304450
Vklad: 5 000 000 Kč
Splaceno: 100%
Obchodní podíl: 100%
Účetní jednotka nemá podíl na základním kapitálu u jiných společností.
28
Účetní jednotka má průměrný počet zaměstnanců v hlavním pracovním poměru: 33
s osobními náklady celkem:
10 470 302 Kč
(tyto náklady se skládají ze mzdových nákladů zaměstnanců, odměn členům dozorčí rady, zákonných odvodů zaměstnavatele na sociální
a zdravotní pojištění, příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění, stravenky, lékařské prohlídky, zákonné pojištění, atd.)
z toho řídících 1 osoba s osobními náklady:
665 316 Kč
z toho členové statutárního orgánu s osobními náklady: 174 960 Kč
z toho DOPP a DOPČ s osobními náklady:
426 254 Kč
z toho zaměstnanci s osobními náklady
8 905 535 Kč
z toho sociální náklady zákonné
234 912 Kč
z toho sociální náklady ostatní
20 125 Kč
z toho sociální pojištění ostatní
43 200 Kč
Účetní jednotka neposkytla žádné půjčky ani úvěry členům statutárních orgánů, dozorčí rady,
společníkovi a řídícím osobám.
Informace o použitých účetních metodách
1. Účetní metody a obecné účetní zásady
Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem 563/1991
Sb. o účetnictví a vyhláškou č. 500/2002 Sb. pro podnikatele účtující v podvojném
účetnictví. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady. Údaje v účetní závěrce jsou uváděny
v českých korunách.
2. Ocenění majetku
a) majetek: dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek
- pořízený nákupem - ocenění pořizovací cenou
- pořízený vlastní činností, vlastními náklady - reprodukční pořizovací cenou - nebyla uplatněna
b) nakoupené zásoby - ocenění pořizovací cenou, účtuje se podle způsobu „B“
spotřebovaný materiál se během účetního období (1 rok) účtuje na vrub účtu 501, AE při použití,
prodané zboží je účtováno na vrub účtu 504
c) ceniny - nominální hodnotou
d) peněžní prostředky - nominální hodnotou
e) majetkové účasti - cenou pořízení
f) pohledávky - pořizovací cenou
g) závazky - nominální hodnotou
29
3. Odpisování DN a DH majetku
DNM - ocenění vyšší než 60 000 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok, v našem případě
- nebylo účtováno
DHM
- ocenění vyšší než 40 000 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok
- doba odpisování dle zařazení do odpisových skupin
- účtováno 551100, 551200, 551400
DHDM - ocenění od 5 000 do 40 000 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok
- účtuje se přímo do spotřeby
- účtováno 501810, 501820, 501821, 501822, 501823, 501830, 501840, 501850
DHDM - drobný, ocenění 200 - 4 999 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok
- účtuje se přímo do spotřeby
- účtováno 501800, 501801, 501803, 501804
4. Účetní a daňové odpisy
Pro výpočet účetních odpisů byla použita stejná pravidla jako pro výpočet odpisů daňových.
Účtování nákupu, prodej
1. Opravné položky
Na základě rozsudku Okresního soudu ve Vsetíně ze dne 26. 9. 2014 proti p. Davidu Mikušovi
o zaplacení částky 231 808 Kč byly vytvořeny opravné položky:
-účtováno 559001
65 739 Kč
2. Odpis pohledávek
V průběhu účetního období nebyl prováděn odpis pohledávek.
3. Přepočet cizích měn
V cizích měnách se neobchodovalo.
30
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát
a) hmotný a nehmotný majetek
defibrilátor, zařízení kuchyně, basketbalové koše včetně
vozíků, technické zhodnocení pronajaté
.
nemovitosti, sedací souprava, osvětlení na WC, mříže na okna, generátor páry, lymfodrenážní přístroj,
pokladní systém, PC systém, strojovna:
pořizovací cena
................... 2 177 950,71 Kč
oprávky
................... 1 234 486,00 Kč
zůstatková cena
................... 958 614,71 Kč
b) pohledávky účet 311
členění - tuzemské
- z hlediska časového krátkodobé (s dobou splatnosti do 1 roku)
0
výše pohledávek k 31. 12. 2014
................... 769 299,00 Kč
- ve splatnosti
................... 703 560,00 Kč
- po splatnosti do 30 dnů
...................
0,00 Kč
- po splatnosti více než 60 dnů
...................
65 739,00 Kč
- po splatnosti více než 365 dnů
...................
0,00 Kč
Poskytnuté zálohy - účet 314
- vodné a stočné ZS + SH + FS + ML + KO .......... 1 029 310,06 Kč
- vratné obaly
...................
238,00 Kč
- členská karta ABAS
...................
100,00 Kč
- vedlejší pokladna (bruslení veřejnosti) .................
4 500,00 Kč
c) závazky - účet 321
členění závazky k dodavatelům
výše závazků k 31. 12. 2014:
- ve splatnosti
................... 1 340 125,50 Kč
................... 1 340 125,50 Kč
Přijaté zálohy - účet 324
...................
0,00 Kč
Ostatní pohledávky - účet 325
výše pohledávek k 31. 12. 2014:
...................
pojišťovna Kooperativa 3. a 4/4 2014 ...................
19 920,00 Kč
19 920,00 Kč
Závazky a pohledávky vůči státním orgánům
výše závazků k 31. 12. 2014:
Finanční úřad - daň ze závislé činnost
- DPH (nadměrný odpočet - pohledávka)
- DPH (nadměrný odpočet - pohledávka)
OSSZ + ZP
31
.................
.................
.................
.................
53 308 Kč splatnost v lednu 2015
39 634 Kč splatnost v lednu 2015
59 260 Kč splatnost v únoru 2015
267 890 Kč splatnost v lednu 2015
e) tržby v Kč
TRŽBY ZA SLUŽBY
Zimní stadion
dlouhodobý podnájem
Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova
+ šatny Pod Pecníkem
Městské lázně
Zimní stadion
krátkodobý podnájem
Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova
+ šatny Pod Pecníkem
tržby ostatní
Městské lázně + koupaliště
Ostatní
CELKEM 15 341 618 Kč
895 888
3 427 173
191 936
230 944
459 720
73 749
342 970
122 540
61 490
13 640
13 200
702 277
VHK, s.r.o.
VHK, o.s.
HK ženy Vsetín
Občerstvení - bufety
Snack Bar
Selecta nápojové autom.
TJ Zbrojovka
TJ MEZ
Masarykovo gymnázium
Ostatní dlouhod. podn.
AŠSK
FC Vsetín + Občertvení
Podnájemci - služby
Školy
Bar Napoleon
Firmy
Bruslení veřejnosti + MŠ
Sportovní akce
Reklama
Energie „ubytovna"
Sportovní akce
Reklama
Reklama
221 960
12 075
65 063
311 230
173 399
236 235
65 562
57 164
47 205
10 569
19 998
Stánek - venkovní bazén
Reklama
OTE - zelený bonus
Z prodeje cukrovinek
Ostatní(koupaliště, bazény,
sauna, atd.)
18 844
38 944
151 845
62 367
7 313 631
e) vlastní kapitál
ke dni 31. 12. 2013
411 základní kapitál
5 000 tis. Kč
413 ostatní kapitálové fondy
0 Kč
419 změny základního kapitálu
0 Kč
421 zákonný rezervní fond
60 tis. Kč
429 neuhrazené ztráty z minulých let
0 Kč
HV roku
-783 tis. Kč
Celkem vlastní kapitál
4 277 tis. Kč
32
ke dni 31. 12. 2014
5 000 tis. Kč
0 Kč
0 Kč
0 Kč
- 722 tis. Kč
-1 000 tis. Kč
3 278 tis. Kč
Do doby sestavení účetní závěrky se nestala žádná mimořádná událost, která by měla být
v příloze zmíněna.
Ve Vsetíně dne 10. března 2015
Za účetní jednotku
Mgr. Simona Hlaváčová, jednatelka
33
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o prověrce účetní závěrky
34
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou
a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za účetní rok 2014)
Jednatelky společnosti Vsetínská sportovní, s.r.o., IČO 28593987, se sídlem Na Lapači 394, Vsetín, PSČ
755 01 jako statutární orgán ovládající osoby zpracoval podle § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb.,
Obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období
roku 2014:
OVLÁDAJÍCÍ OSOBA
OVLÁDANÁ OSOBA
Město Vsetín
Svárov 1080
Vsetín
PSČ 755 01
IČO: 00304450
DIČ: CZ00304450
Vsetínská sportovní, s.r.o.
Na Lapači 394
Vsetín
PSČ 755 01
IČO: 28593987
DIČ: CZ28593987
Podíl na hlasovacích právech ovládané osoby 100%.
Smlouvy a dodatky ke smlouvám uzavřené mezi propojenými osobami:
1. Nájemní smlouva ze dne 31. 7. 2009 - plněním smlouvy je přenechání do nájmu budovy Zimního
stadionu Na Lapači, Vsetín a Sportovní haly Na Lapači, Vsetín za účelem provozu jako sportovních
zařízení.
2. Podnájemní smlouva dne 1. 8. 2009 - plněním smlouvy je přenechání do podnájmu nemovitých věcí části budovy č. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína, strojovny zimního stadionu.
3. Podnájemní smlouva ze dne 1. 8. 2009 - plněním smlouvy je přenechání do podnájmu movitých věcí technologického celku chladícího zařízení pro účely zimního stadionu, které se nachází v části budovy č.
p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína.
4. Dodatek č. 1 ke smlouvě o nájmu sportovní haly ze dne 1. 8. 2009 - plněním této smlouvy je změna
subjektů na straně pronajímatele pro účely dočasného užívání sportovní haly na Lapači, kdy na místo
města Vsetín (ovládající osoby) vstoupila do právního vztahu jako pronajímatel Vsetínská sportovní
(ovládaná osoba).
5. Dohoda o skončení smlouvy o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 8. 2009 - plněním této smlouvy
je ukončení podnájemního vztahu na soubor technologického zařízení - soubor movitých věcí:
kompresorovna a chladící zařízení pro účely zimního stadionu Na Lapači ke dni 10. 9. 2010.
6. Nájemní smlouva č. 03/10/sml 77 ze dne 1. 12. 2010 - plněním této smlouvy je přenechání
k dočasnému užívání chladící zařízení, které je umístěno v budově č.p. 297, na pozemku p.č. st. 498,
zastavěná plocha a nádvoří o výměře 972 m2, pro účely provozování chladícího zařízení - strojovny jako
nezbytného technického zázemí zimního stadionu.
35
7. Dodatek č. 1 k nájemní smlouvě ze dne 31. 7. 2009 - plněním této smlouvy přenechávají k užívání další
pozemky (p.č. 141, p.č. 143/3, p.č.522/2, p.č.536/7, p. č. 536/9, p.č. 538/8, p.č. 541/2, p.č. 541/7, p.č.
541/2, p.č. 1965/3) a části pozemků (p.č. 541/14, p.č. 535/2, p.č. 1964).
8. Smlouvy o výpůjčce ze dne 1. 5. 2010 - plněním této smlouvy se dává do užívání movitá věc mulčovací traktor VIKING MT 6112 ZL s příslušenstvím.
9. Nájemní smlouva č. 03/10/sml. 45 ze dne 1. 5. 2010 - plněním této smlouvy se dávají do užívání
nemovitosti a pozemky ve fotbalovém areálu Tyršova 1033 včetně zavlažovacího zařízení vbudovaného
do hřiště.
10. Nájemní smlouva č. 03/10/sml. 45 ze dne 1. 4. 2010 - plněním této smlouvy se dávají do užívání
skateboardové hřiště s asfaltovým povrchem, překážkami a betonovým svodidlem.
11. Nájemní smlouva ze dne 22. 11. 2011 - plněním této smlouvy se přenechává k dočasnému užívání
zvučící zařízení na fotbalovém stadionu Tyršova.
12. Nájemní smlouva ze dne 22. 11. 2011 - plněním této smlouvy se přenechává k dočasnému využití
fotbalová časomíra umístěna ve fotbalovém areálu Tyršova.
13. Smlouva č. 03/2012/sml. 01 o poskytnutí účelové dotace ze dne 17. 1. 2012 - plněním této smlouvy je
využití účelově vázané dotace z rozpočtu města Vsetín na pokrytí ztrát z provozování sportovních
zařízení.
14. Smlouva o závazku veřejné služby č. 03/2012/sml. 73 - plněním této smlouvy je využití vyrovnávací
platby na pokrytí nákladů souvisejících s provozováním sportovních zařízení ve vlastnictví objednatele.
15. Smlouva o finančním příspěvku na kompenzaci závazku veřejné služby ze dne 20. 2. 2013 – plněním
této smlouvy je úprava práv a povinností za účelem poskytování služeb obecného hospodářského zájmu
(provozování sportovních zařízení).
16. Dodatek č. 1 ke smlouvě o závazku veřejné služby ze dne 23. 10. 2013 - plněním této smlouvy je
změna Čl. III. Způsob výpočtu finančního příspěvku a forma jeho úhrady.
17. Kupní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem smlouvy je změna vlastníka nákladního motorového
vozidla kategorie C6, Škoda Felicia Pic Up, RZ: VSJ 5875.
18. Kupní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem je změna vlastníka souboru movitých věcí v celkové
hodnotě 3 307 Kč.
19. Nájemní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem je přenechání souboru 27 předmětů za účelem
zajištění služeb souvisejících s provozováním sportovišť a koupališť.
20. Nájemní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem je přenechání budovy p.č. 340, Jiráskova ulice
a pozemků p.č.. 2525, 2526, 2527/2, 2527/3, 2528, 467, 468, 469, 470, a dále staveb nacházejících se na
uvedených pozemcích k zajištění služeb veřejného zájmu.
21. Kupní smlouva ze dne 16. 4. 2013 - předmětem je prodej zásob a SW v celkové ceně 5 718 Kč.
36
22. Nájemní smlouva č. 56/2-13/13 ze dne 6. 1. 2014 - předmětem je přenechání budovy bez čp/če na
pozemku p.č. 491/4 a pozemku p.č. 491/4 o výměře 6 647 m2, za účelem provozování šaten sportovního zázemí.
23. Dodatek k nájemní smlouvě ze dne 1. 1. 2013 (MUVS 5145/2013/OSUM) ze dne 2. 3. 2014 předmětem je navýšení soupisu movitého majetku (vybavení areálu koupaliště).
24. Smlouva o dílo ze dne 22. 5. 2014 - předmětem je údržba vodohospodářského systému technologie
fontány na Dolním náměstí ve Vsetíně.
Z těchto smluv bylo poskytnuto ovládanou osobou plnění formou uhrazení nájemného či podnájemného
nebo dohodnuté ceny ve prospěch osoby ovládající.
2. Mezi ovládanou osobou a jinými osobami ovládanými ovládající osobou byly v tomto období
uzavřeny smlouvy:
- Smlouva o pronájmu reklamních ploch s Technické služby města Vsetína, IČ: 75063468 ze dne
15. 10. 2014
3. V tomto období nebyly učiněny žádné jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby, ani v zájmu jiných
osob ovládaných ovládající osobou.
4. V tomto období nebyla přijata žádná opatření na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo zájmu
jiných osob ovládaných ovládající osobou.
Z výše uvedených smluv, jiných úkonu a opatření nevznikla ovládané společnosti újma.
Ve Vsetíně dne 10. března 2015
Za ovládanou osobu
Mgr. Simona Hlaváčová, jednatelka
37
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o ověření zprávy o vztazích propojených osob
38
Zpráva dozorčí rady
Dne 25. 6. 2009 byla založena společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. Dne 20. 7. 2009 vznikla tato společnost
zapsáním do Obchodního rejstříku. Statutárním orgánem společnosti jsou její jednatelky. V červnu 2014
rozhodnutím Rady města Vsetín RM-VS/17/2 a RM - VS/17/3, která je jediným společníkem společnosti, došlo
ke změně zakladatelské listiny, která vyhovuje nové právní úpravě (zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních
společnostech) a obsahuje ustanovení o tom, že se společnost v plném rozsahu podřizuje právní úpravě zákona o
obchodních korporacích jako celku.
Hlavním úkolem společnosti v uplynulém období bylo začlenění dalších dvou nových sportovišť do správy
společnosti. Na počátku roku byly připojeny šatny Pod Pecníkem, které byly dány do podnájmu fotbalovému klubu
FC Vsetín, a v červenci 2014 bylo otevřeno koupaliště Pod Pecníkem 2241. K oběma sportovištím ještě přibyla
drobná údržba vodního prvku na Dolním náměstí ve Vsetíně, který byl spuštěn v květnu 2014. V rámci začlenění
nových sportovišť bylo úkolem jednatelek zmapování finančních toků spojených s provozem nových sportovišť
a hledání možností úspor ve spotřebě energií především v městských lázních.
Dozorčí rada může konstatovat, že hlavní úkoly byly průběžně plněny. Nutné personální zabezpečení provozu
sportovišť bylo vyřešeno zajištěním potřebného počtu stálých pracovních sil v jednotlivých odděleních sportoviště,
DOPP byly využívány na pomocné práce či zastupování za nemocné pro zajištění provozu sportovišť, avšak jen
v nejnutnějších případech (např. letní období, úklid při výpadku pracovnic při dlouhodobé pracovní neschopnosti).
Mzdové náklady ve srovnání s předcházejícím rokem 2013 stouply o 271 tis. Kč, když počet stálých zaměstnanců
stoupl o 1 osobu. (důvodem bylo zaměstnání 1 osoby na stálý pracovní poměr jako zástup za dlouhodobě
nemocnou) a rozšíření řad zaměstnanců o 1 osobu na pozici plavčík.
Z přehledu hospodaření celé společnosti vyplývá, že v roce 2014 dosáhly náklady na provoz a údržbu
sportovišť částky 29 332 tis. Kč. Výnosy z činnosti včetně vyrovnávací platby dosáhly během roku 2014 částky
28 332 tis. Kč. Průběžné provozní náklady byly navýšeny vytvořením opravné položky k pohledávce p. Mikuš do
nákladů společnosti ve výši 66 tis. Kč za nezaplacené služby za nebytové prostory ve sportovní hale. Do nákladů
se promítly odpisy dlouhodobého majetku ve výši 319 tis. Kč a zaúčtování dohadné položky - vodné a stočné
za druhé pololetí. Hlavní podíl na navýšení nákladů v roce 2014 má spuštění provozu koupaliště, kdy jen toto
středisko vytvořilo ztrátu ve výši -801 tis. Kč. Středisko šatny Pod Pecníkem hospodařilo se ztrátou -80 tis. Kč. Bez
těchto dvou nových středisek společnost hospodařila o 662 tis. Kč lépe než v předcházejícím období.
Výnosy z prodeje služeb jsou částečně ovlivněny především poklesem tržeb ze střediska sportovní hala (snížení
využití sportoviště), celkově však stouply. Příjem z pronájmů sportovišť sportovním klubům i komerčním zájemcům
tvoří hlavní zdroj příjmů společnosti ve výši 14 812 tis. Kč. Druhým nejvyšším příjmem je finanční příspěvek města
Vsetín na zajištění služeb obecně prospěšného zájmu - veřejné služby.
V roce 2012 společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. hospodařila s kladným účetním výsledkem. Byl vytvořen
rezervní fond. V roce 2013 byla část dosažené ztráty uhrazena z tohoto rezervního fondu a zbytek ztráty byl
převeden na účet neuhrazených ztrát. Dozorčí rada navrhuje, aby letošní ztráta ve výši 1 000 276 Kč byla
převedena na účet neuhrazených ztrát.
Dozorčí rada se během roku 2014 sešla na čtyřech řádných zasedáních. Na každém zasedání byli členové
seznámeni s aktuálním stavem hospodaření a kontrolovali údaje obsažené v účetnictví. Na svém prvním zasedání
v roce 2014 DR přezkoumala výsledky hospodaření za rok 2013, na druhém jednání DR přezkoumala výsledky
39
hospodaření za období leden - duben 2014, kdy byl vykázán průběžná zisk ve výši 693 tis. Kč, DR se seznámila
s návrhem cen za služby na koupališti, byly projednány podklady pro nákup nové rolby. Na třetím zasedání bylo
prověřeno hospodaření za období leden - srpen 2014, kdy byla vykázán zisk ve výši 551 tis. Kč. Bylo projednáno
hospodaření koupaliště, členové DR byly seznámeni s platební morálkou podnájemců a uživatelů nebytových
prostory v zimním stadionu a byl schválen nákup nové rolby - ICE BEAR, kdy jednatelka Táborská měla začlenit
potřebné finance do rozpočtu města na další rok. Čtvrté zasedání prozkoumalo hospodaření za období leden - říjen
2014, bylo prozkoumáno hospodaření jednotlivých středisek, členové DR schválili výpočet cen a texty smluv
pro hokejové kluby, finanční, mzdový a odpisový plán pro rok 2015 a byla schválena prezentace i záměr otevření
Plavecké školy Vsetín.
Mimo hospodaření dozorčí rada prováděla průběžně kontrolu činnosti jednatelek a svůj dohled zaměřila
především na uskutečňování podnikatelské činnosti, dále byly projednávány podstatné náležitosti všech
podnájemních smluv, byly projednávány podrobné zprávy o činnosti za jednotlivá období.
Na svém prvním jednání v letošním roce, které proběhlo 23. 3. 2015, dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku
za rok 2014, seznámila se s Rozvahou v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014, Výkazem zisků a ztrát v plném rozsahu
ke dni 31. 12. 2014 a schválila daňové přiznání za rok 2014.
V souladu s výrokem daňové poradkyně konstatuje, že účetní závěrka společnosti ve všech aspektech věrně
zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci společnosti k 31. 12. 2014 a výsledek hospodaření za dané účetní
období je v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými právními předpisy. Dozorčí rada doporučuje jedinému
společníkovi účetní závěrku schválit.
Ve Vsetíně dne 30. 3. 2015
MUDr. Róbert Teleky, předseda dozorčí rady
40