Zpráva auditora – Mikroregion
Transkript
Zpráva auditora – Mikroregion
uj,tiski. 2 ZPRAVANEZAVISTNHOAUDITORA urdeni Elentmdobrovoln6ho svazkuobci MIKROREGION POLABI o pfezkoumini hospodaienisvazkuv roce 2012 ZBrdvupiedkl6dd: LN- AUDITs.r.o. Louny,NaValich510 oprdvnEniKACRd. 333 Odpov*dnfauditor: lng.VAclav Vliek Louny, Purkyfiova1260 oprdvn6niKACRe. 505 -2N6zevUSC: MikroregionFolabi Adresa: rco: Lysi nad Labem,Husovo ndm. 23, P$d: ZEg22 712 16 286 Pfezkoum6vany rok: 2012 ptezkoumdnl: Jm6naosobprovdddjlclch Ing.VdclavVldek,auditor Misto piezkoumAni: stdlomikroregionu Plezkoum6niprob6hlovednech: 24.10.2012,7.2.2019 Provedlijsme piezkoum6nihospodaieniSO MikroregionPolabi za rok 2Q12na zdkladE[daj0 o rodnimhospodaienisvazku.Za hospodaieni, kter6bylo piedmEtem piezkoumdnia za jeho zobrazenlv fcetnich a finandnichr4ikazech, je odpovrBdni statutdmiorgdnsvazku.NaEiflohouje vyjddiitna zdklad6provedeneho piezkoumdni z{v$r o u.isledcich pFezkoumdni hospodaieni. jsme provedliv souladuse zdkonemE. 42O|2AD4 Plezkoumdni hospodaieni Sb,,o piezkoumAni hospodaieni uzemnichsamosprdvnich celkua dobrovolnfch svazk0obci a auditorskfmism6rnicemiKomoryauditoruCR. Rozsahpraci poiadovanlichpro piezkoumdni poiadavkyprovyd6nlauditorsk6ho hospodaieni nesplfiuje vfroku,a proto tatozprdvanenizpr6vouo provedeni audituriietnlziv6rky. Piezkoumdnihospodaienibylo napldnovdno a provedenovfbdrovfmzptrsobema jednotlirrrich s ohledemna u.iznamno$t skutecnostl tak, aby auditorziskalpiimEienou jistotuprosv6vyjridfeni, il Piezkoumdnihospodaienizahmovaloov6ieni udajfr o pln6ni piijmfr a vfdaj0 rozpo6tua o o'statnlch pen6inichoperacichvcetnE0dajuo tvorb6a pouiitlpendZnich fond0, 0dai0 o nfkladech a v1i'nosech podnikatelskd dinnosti,ridaj0 o pen6Znich operacichtfkajicich se cizich a sdruienfch prostiedkua prostfedki poskytnutich z Ndrodnihofondu a dal$ich prostiedkuze zahrenici poskytnutichna zdkladE mezindrodnich smluv. Piedm6tempiezkoumdni bylorovn6i nakl6d6nis majetkemve vlastnictvlsvazkua naklSd6ni a hospodaieni s majetkemstdtu,s nimZhospodaiifzemnicelek. Piedm6temovEiovdnibylo rovn€LzadAvhnia uskutedfiov6ni veiejnlchzak6zek, s t4ijimkou0kon0 a postupripfezkoumdvanfch orginem dohledupodle zvli5tniho prdvnihopiedpisu,stav pohleddvek a nakt6ddnis nimi,ruienl za zAvazky fyzickfcha prdvnicklich osob,zastavov5ni.movitlch a nemovitfchvEcive prosp€chtietich osob, ziizovAnlvdcnfch biemenk majetku0zemniho cetku. -3- Pfi piezkoumAnibylo ovEteno dodriovdni povinnostiuloZenlchz6konem [. 250/2000Sb., o rozpodtougch pravidlechrizernnichrozpodt0,a dalsimi prAvnimi piedpisyupravujlcimi finan[ni hospodaieniuzemnlchsamospravnichcelkfi,soulad vedeni riEetnictvi se zikonem 6. 563/1991Sb., o ridetnictui,a pravnimipiedpisy vydanfmik jeho provedeni, a souladuhospodaieni s finandntmi prostiedkyve srovnfni s rozpodtem. Podilpohledavek k 31.12.2012 na rozpodtornich piijmechpo konsot. / 1 436,56.....= 13,9o/o 200,00 Podlfzdvazk0k 31.'12.2012 na rozpoEtor{ch piijmech.__.._.._.,_. 793,94 / 1 436,56,....= SS,2% Po d izl asta ve n 6ma h o j e tku k 3 1 .12.2012 ._..........,. svazekobci nem{ ifidn! zaslavenfmajetek Zji5t6nidleg 10,odst.2, pism.b) zAkonaE.420/20O4 Sb.; - iddn6 13,9o/o 55,2o/o 0,0% Pii piezkoumini hospodaienisvazku nebylyzjistEny nedmtatkyani rozporyse zivaznimi privnimi pfedpisy,a proto vystovuji v.isledek piezkoumrinihospodaieni svazkuobci MikroreqionPolabi bezchyba nedostatki i I Louny8. Onora 2013 jednatels.r.o. L -!|Id- ro ! i E l c ! ;g 0 6 I '. I t I I I l. t I T T J T i r"l -rrail .l ,r'.: ' l I I 1 o I I I € c {l I 'f (E 6 I si 4 .O 'aO T 6 ol ci EI o: :1li E O. gE8 { E'I Gt. '(, ' .t' : r o c L o c rN o q ,s ! : o ,tr E L -{ '. o ;:i5i ;li| ([ tfr t tr B I Ei E t o ) B '5 B I ! r E ! F h , g s. F q ;ot rg T\ c {E o :: o c. 'B I : H tar i ';ri. ' N 6 i ; {!t g o f{ o tr o o a. . tE L i ! F ,. T ! Or !9 N c' ,!*; ;j.ir .'.:,"- o x ; { ! .. t r o. . r ! o o th t .' s, . ., c{ X F !1 F.f llt c{ ai !t N a't .r' ':ii' R E E E ,'S: -!.8--'i "il B : : ! o " ,o ft o . o E $ N c 9 fr ut'llt I : E R F t o r l 0 N N ','il N - o .c a! o ro E lb . .,|.\ F l . . : s o ,i 5o ; ' o L ni (J -. €-r- s R q G iE . a is * ' g IO b( L iISrl 'iEY \5 ,i g q . n g l t = a Y r s 'o O o t r! J o R ; (f o o o. o o + o to !f s .O t\ N 1o o o ct Fr^ ( o o. 6 * ,tot aa - aclo F sF s I* ID ' 'o :i Fcil I Sl E € ts o | o -'+ r' E $ ,F o n q tF 8 . It O @ o o F dl I r Q O o. O q o ,t rE ,t :N l o .|lr ro F () ul Ot O rp lo 6 It F ,s- I o $ t t q. 6 N : B E E a o .\l tt o t I5 ( ! r t r f i { l S O } F t t p t E F r = r 9 * r D (O ('r F, F Gl .4 t\ ( g a O r O ( O l O @ r l l . ) Gr o oio o c! (t E ( I F a \ | o ( D O t ( r ( t N 8 8 g S $ 8 8 3 8 8 o o 0 0 0 0 0 c r o E E E na!| rD ro T l ' a.l ct s B $ I ,s 6 r' { 1 , t 5 'fi' g: c 6 r E E 0 i D . r c ? . S E o E . € g t i E S s {IT o Ee E E IJ ,J l t € g B l.r' E t o - J .r\ o > i ; ' ; o rJ q, 'i i' gs t ; I i .' : rs' l i ; .-Jfi .xa- I s'{i . { x i , u d ' t-, ,fi ,j c'i c,j s d rrj d F or,j ci o + rj d t*' cj aj q - = -r.i<'r+vi.dFcii i t ;<li : o lo! t o r q ,to i\ ; .: F}. I E ,s Q O o o dtl c r o c t o o o o o |\.ct ) i l I I c t o ct cl d d a t o Et ct o { a{ 'It E . oo oo crl I E a o (.l E E S E ; T { \ r t t t l F N d) F (! dt N F e r t \ t ( \ 6 t ( D a n f 1 s q, q F r F F r ; ; ; ; - lo(o q ql ! l.* (o OilO 6o n! 1.) Fl j'r {qr 5 E 5.8 (oF 8S N aa t $S $ rO q' 3 B sF. f E I _ SB 3>- I I o o n rV TJ C l! E IB FI ' a ' 4h O I l 'F o. o N F e:+ .E .J (! o o ( G : E 6 ! - ' G q h g I I I I c"i+d(dr; ; r'i ri q {ttcj il cddcj ; Gi6'i $ '.tdr{.ci otci - n i cp l Fv F dF . Fd .r i "f d H' q lct I "q I il i t 'lo g, -t ! (n g N ot CN l 4 t a l f I t I t t c, !' rti .ca i t o .et I p { t I g o(n rft- : t - fil + ct ct dt o c) d i i G' N ,il 3 ct ,H. Hr rct { ' D, i = ! 1 1l Q l ! ! ! ? i E r n € N H s s E h h s S g sF EH$HFRfiHHF E E € i 9 t x i14 i8 .iE , 8 . F Ni il c(E E o H , o N ; : u, t ,j'l . 6 t; I I IF ,6' E R F R! R R R K N R._. - r,i ct v "i "; j : g g f = al ' o r S .Gt ;16 q ii GE n I (oo co of .? n o o lh Orr .O- q cl FJ o) o at! o rO H fr . 9 € B @ E : fl + F d ) cl s.8. s qrN t F v S fr { 'l I ' Il i l ' ' @ ; d aa 3 U) E 8 so t i oR F 6 {.r_ . e o l 3 g F Q N gfi o E d! R or ot o f.t . a t'. F ' , ' , E F} ct t ' I N v ch i$ R (j' IF o a (9 I p F S g S H vg (h trt qt tf F t') T Ol arl a s E F $ $ U E $ $ $ .F$H, H R i l s $ B 5 I IE R Nh, I tll E 6 i i , E (! N i i:i i: I'i, t q, N E i . ; i i-F E . u E ' .h E I'N : , i o . E O o N r t o o E t - [' (. *) ( <';.r 'ri 'd il .d: - cri Fj . idi l ; ^j rj q ui to F cci or' ; = Ai Fj { irr tcj iH -l ;o l , i o r ,to I , 6 l i$ l E I I I i I t (a t I d J t ! io l { t t i. B E CD ,s F (s i6 .(t v, ig i$ ts o h {J o = :( $E$HES H $H S $ S t s $ H H H Hg HH H $ H $ o iE i8 'O) t? o 6 p o g . : S E 6 t 6 o E q l l l oN r 't 5 ' F 't\ , h 's l.,- qj di cj d F r F r d d F- d; d; ci i G;."j w o n co oj o -' nj <'j + e r t t N N a \ N ( V N G t N ( q f i ) r n r n ( t r) : o , N :c) | .] t h !t I : F 't is i a I I I I ::).1 i I ( t J $ 'd 'N { o b , 5 tr ro cL o ,tr {r a q ^ . | ? €5 E ; t i r i ' t r s F s = ! d 4 fi . C . o 8 i t = e 8 6 ( " i 5 F x 2'F o tr € f o ( L 5 o o o 'Itl EI o ID g tr -9 E o ! tlt # J 0 (o # th (! tJt , o R q je '8 ESEH 'E gt ! D E f o .{ { : ag (l N oa IF o o e CD .sF l '| ,6' rs+r {l: .**eta/ r tu g {! 'U" tr so F .({ $ e ', st q I q . o t , g . F tr $ t+i;"Tl,S : , | F N -"iL.T: f Y g, th ft ro . N N ct a! N x{ e., P .' 'o- o rL ; F' c i T' J : F ( O r l D N O C).\| lll r r.' rat tn 4, (\a (\l fo ct 't .c 'cE E {} \r.o: (J o fl ,{{' tr E IE > t{ o I .(E tr o nl o o (': E , ro t . (rt € ."' F {o f ? i cL ct E s B . B H o 4 J i! v|a o CL .tE o ',.N .:.c1 o .h o J( rN E o .ta o , ! l \ € c ${ I .c, I I I .o{3 o o e, ct' 9 G t qo dt o o Rr.' i "r o o oi |\ c', @ ltt l i l j ff.t-g g s8s ; .ci ' ; iE ' 6 'o A r Q ro '. O P r 'b ,5 i E fi fi fi HHfi Efi fr$ S$$ $ $f Hfi $ fi Hh mi$ i b o R 8 nt n N : J . l s s p p l s P R f tR X * S t n * g 5 s 3 $ 3 fl ,o ' 6 t_ I I I ID a c '. g 6 (f 8. o o o .ft t 6 ao C' F) I I I ' ti 6 o F. ,,,1 '"'l {o {o (o rt I i I I i ' lI I I i ,.,I .rl ! I i i . It ; l l r l r,.l ! . 1 ' j "l i I (\ F$f;gH ,EHEilHHgEilEf,gfrS$$ t\ kt t i i , " I1 lr.:j'., !ri ' I i I i .t T I E 0l N o c\ F o p h o I E c -7 -s' E |! 'o 6 eo c o o v, o E E 6 N B ( l t r g. c \ o (l . { gB E * {t<s c LF- E tr E ! : !, Ut {! z ; c i r t { r d C (E !t (, F o N o E c tu o v '{! c c fit o 6 tr .g N 'I I It c tl .ti 9 h c r E T' d) c 6 ci E o I TI ,a o tr {) o n Lq l\l rC |! s |E o o (\l E o s o 'it E e N h o c o.i rt { rd @ 6 ai o ; ..i ..j v rt .o rr i i l + iE I F :tts ; 6 i t E. 6 aU It lo e f l\a d! tl I J i t.' al |a i fi n $ g$38[ $f;$$$ E ! ! rf; E t o t! _EE E ,E E.r €e i f € E C E E S o, .o f. 6 t ! E t l E E g p C 8 g e, $ ll I' ll t, c a r i r d C , n 4 o o 4 C T I 4 c , E 1 5 o { J o o c F ggggcg rn -nir.t+dlo j# i€ h 6 lI t'r6 ; .'j IR 'o e