Výroční zpráva DPmD, a.s. 2011 - Dopravní podnik města Děčína,as

VÝROČNÍ ZPRÁVA
za rok 2011
Dopravní podnik města Děčína, akciová společnost
Obsah výroční zprávy:
I.
Základní identifikační údaje o akciové společnosti
II.
Orgány akciové společnosti a jejich změny
III.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o
stavu jejího majetku za rok 2011
IV.
V.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami v roce 2011
Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na
úhradu ztráty a její činnosti v roce 2011
VI.
Zpráva a výrok nezávislého auditora
VII.
Návrh na úhradu ztráty za rok 2011
VIII.
Výkazy hospodaření za rok 2011
a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
b) Rozvaha v plném rozsahu
c) Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW)
d) Příloha roční závěrky za rok 2011
e) Výsledky hospodaření za období 2009 - 2011
f) Odložená daň
I. Základní identifikační údaje o akciové společnosti
Obchodní jméno:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Právní forma:
Akciová společnost
Sídlo:
Děčín VI, Dělnická 106, PSČ 405 29
IČ:
62240935
DIČ:
CZ62240935
Rozhodující předmět činnosti:
Silniční motorová doprava osobní
Základní kapitál:
94 800 000,- Kč
Splaceno:
100 %
Jediný akcionář:
Město Děčín
IČ:
261238
II. Orgány akciové společnosti a jejich změny
Představenstvo:
Ing. Bohumil Bárta
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
předseda představenstva
Zdeněk Pitaš
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
člen představenstva
Ivana Stárková
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
člen představenstva
Jaroslav Foldyna
od 4. 1. 2011 – dosud
předseda představenstva
MUDr. Ivan Stríbrský
od 4. 1. 2011 – dosud
člen představenstva
Mojmír Skala
od 1. 2. 2011 – dosud
člen představenstva
Ing. Valdemar Grešík
od 3. 7. 2007 – dosud
předseda dozorčí rady
Renata Spilková
od 30. 3. 2007 – 30. 3. 2012
člen dozorčí rady
Vlastimil Lhoták
od 6. 3. 2007 – 4. 1. 2011
člen dozorčí rady
RSDr. Jaroslav Horák
od 4. 1. 2011 – dosud
člen dozorčí rady
Dana Šulhánková
od 30. 3. 2012 – dosud
člen dozorčí rady
Dozorčí rada:
Vedení akciové společnosti:
Ing. Bohumil Bárta
od 1. 6. 1999 – dosud
ředitel společnosti
Ing. Vojtěch Sobotka
od 2. 11. 1992 – 31. 8. 2011
ekonomický náměstek
Jiří Kasl
od 1. 1. 2009 – dosud
dopravně technický náměstek
Bc. Vít Horáček
od 1. 9. 2011 – dosud
ekonomický náměstek
III. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku
za rok 2011
Vážený akcionáři,
tímto Vám předkládáme výroční zprávu Dopravního podniku města Děčína, a.s. za
rok 2011, kdy jednu z jejích součástí tvoří dále uvedená zpráva o podnikatelské činnosti
společnosti a o stavu jejího majetku.
V lednu 2011 došlo k obměně obsazení vrcholných orgánů společnosti, kdy k 4. 1.
2011 byli odvoláni dosavadní členové představenstva, tj. ing. Bohumil Bárta, Zdeněk Pitaš a
Ivana Stárková a k témuž datu byli jmenováni noví členové představenstva, tj. Jaroslav
Foldyna, MUDr. Ivan Stríbrský a následně k 1. 2. 2011 Mojmír Skala. Předsedou
představenstva byl na zasedání tohoto orgánu dne 4. 2. 2011 zvolen Jaroslav Foldyna.
Zároveň s těmito změnami byl k 4. 1. 2011 odvolán z dozorčí rady Vlastimil Lhoták a
k témuž datu byl do dozorčí rady jmenován RSDr. Jaroslav Horák. Dále v průběhu roku
došlo ke změně v obsazení místa ekonomického náměstka, kdy k 31. 8. 2011 byl z funkce
odvolán ing. Vojtěch Sobotka a k 1. 9. 2011 byl výkonem této funkce pověřen Bc. Vít
Horáček.
Dopravní podnik na základě své podnikatelské činnosti vykázal v roce 2011
hospodářský výsledek - ztrátu v celkové výši 15,9 mil. Kč., která byla o 6,9 mil.. Kč vyšší než
v předchozím roce a odpovídala předpokladu vývoje hospodaření stanovenému pro tento rok.
Negativní výsledek hospodaření byl především ovlivněn sníženou úhradou prokazatelné
ztráty a přiměřeného zisku ze strany města Děčína, přičemž výše úhrady prokazatelné ztráty
odpovídala schválené úhradě pro rok 2010, tj. částce 52 mil. Kč. Dalšími položkami, které
měly výraznější vliv na hospodářský výsledek byly materiálové náklady, především pak
nárůst ceny spotřebované nafty, kdy u této nákladové položky nebyla ze strany největších
objednatelů dopravních výkonů uznána a uhrazena kompenzace v souvislosti
s nepředvídatelnými náklady. Další nákladovou položkou, která významně ovlivnila
hospodářský výsledek byl převod veškerého zastávkového mobiliáře formou daru do
vlastnictví města Děčína a Jílového v hodnotě 1,8 mil. Kč vyjádřeného v zůstatkových cenách
tohoto majetku.
Na straně výnosů došlo v roce 2011 k propadu tržeb jízdného z MAD o cca 1,4 mil.
Kč, naopak jízdné inkasované v linkové dopravě bylo o cca 0,5 mil. Kč vyšší vždy oproti
roku 2010. K poklesu pak dále došlo i u výnosových položek zájezdů a ostatní dopravy a
opravárenských služeb v součtu cca o 0,9 mil. Kč. Dopravní podnik od roku 2009 hospodaří
se sníženou výší kompenzace a tento nepříznivý trend je nastaven i pro rok 2012. Tato
skutečnost se již začíná významně projevovat v nemožnosti úplného pokrytí odpisů a tedy
investičních potřeb společnosti, především v nákupu autobusů, kdy nákup nových vozů
v omezeném počtu je realizován díky příznivým pořizovacím cenám nových vozů vzešlých
z otevřených výběrových řízení.
Ústecký kraj a obce pak uhradily naší společnosti v roce 2011 za poskytované služby
v linkové dopravě přes 31,5 mil. Kč, což je o cca 0,36 mil. Kč více než v roce 2010.
Dopravní podnik i v roce 2011 snížil celkový stav zaměstnanců na 209, což znamenalo
pokles o dalších 8 zaměstnanců oproti skutečnému počtu v roce 2010. Ve společnosti
pracovalo v průběhu roku 2011 129 řidičů, 55 dělníků a 25 technicko-hospodářských
zaměstnanců. Průměrná měsíční mzda zaměstnanců společnosti v roce 2011 dosáhla částky
22 856 Kč a oproti roku 2010 vzrostla o 1,8 %.
Pro období roku 2012 se pak vedení společnosti dohodlo s odborovou organizací na
tříprocentním růstu průměrných mezd u všech kategorií zaměstnanců.
V roce 2011 pořídil dopravní podnik na základě výsledků otevřeného výběrového
řízení 5 nízkopodlažních celoklimatizovaných autobusů značky Iveco splňující normu EURO
5. Vozidla byla zakoupena na základě rámcové smlouvy uzavřené pro období 2010 – 2011.
Vozidla byla dodána již v březnu roku 2011 a jejich pořizovací cena v celkové výši 22 mil.
Kč byla na základě dohody s dodavatelem postupně v průběhu roku 2011 splátkována. V roce
2011 skončil po 16 letech program na obnovu vozového parku financovaný z rozpočtových
prostředků ministerstva dopravy, kdy na základě této skutečnosti již dopravní podnik nezískal
v roce 2011 žádnou dotaci na nákup nových vozů. Financování obnovy vozového parku od
tohoto roku bude muset společnost řešit zcela z vlastních zdrojů, případně se zapojením
externích úvěrových zdrojů, neboť v současné době již neexistuje žádný dotační titul, s jehož
přispěním by bylo možné obnovu vozů realizovat.
V závěru roku 2011 připravil a vyhlásil dopravní podnik další otevřené výběrové
řízení na uzavření rámcové smlouvy na dodání nízkopodlažních autobusů v letech 2012-2013.
Zhodnocení nabídek pak proběhlo v měsíci lednu 2012, kdy jedinému kriteriu, a to nejnižší
nabídkové ceně za celou dodávku nejlépe vyhověla nabídka uchazeče - společnosti EvoBus
Bohemia s.r.o., která by měla dodat naší společnosti celkem 8 autobusů zn. Mercedes-Benz,
z toho 3 autobusy v roce 2012 a dalších 5 pak v roce 2013 v závislosti na objemu investičních
prostředků, které bude mít naše firma v těchto letech k dispozici.
V termínu 20. - 21. června 2011 proběhly ve společnosti dozorové audity dle ČSN EN
ISO 9001:2009 a ČSN EN ISO 14001:2005. Oba provedené audity neodhalily žádné neshody
systému managementu kvality a environmentálního managementu s výše uvedenými
normami. Zároveň pak v této souvislosti představenstvo společnosti rozhodlo pro
nadcházející období o ukončení certifikace a provádění interních a externích auditů u obou
uvedených norem.
Trvalá kvalita poskytovaných služeb v rámci linkové dopravy byla opětovně oceněna
i Krajským úřadem Ústeckého kraje, který naší společnosti udělil ocenění za 3. místo ve
vedlejší kategorii cena poroty u příležitosti vyhodnocení ankety Dopravce roku 2011
Ústeckého kraje.
Závěrem této zprávy představenstva o podnikatelské činnosti společnosti si dovolím
s úctou poděkovat všem zaměstnancům dopravního podniku za jejich nemalé úsilí a snahu při
plnění stanovených podnikatelských cílů společnosti v roce 2011 a zároveň jim a firmě tímto
popřát v dalších letech mnoho úspěchů.
Jaroslav Foldyna
předseda představenstva
IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle § 66a, odst. 9 obchodního
zákoníku za účetní období od 1. 1. - 31. 12. 2011
1. Úvod
Tato zpráva byla vypracována na základě povinnosti dle § 66a, odst. 9 obchodního
zákoníku. Popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. vztahy
mezi ovládanou
osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami
ovládanými stejnou ovládající osobou.
2.
Propojené osoby
2.1. Ovládaná osoba:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Dělnická 106
405 29 Děčín 6
IČO 62240935
2.2. Ovládající osoba:
Statutární město Děčín
Mírové náměstí 1175/5
405 38 Děčín IV - 100 % hlasovacích práv
IČO 261 238
3.
Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou
Mezi ovládající a ovládanou osobou byla uzavřena smlouva na veřejné služby a
úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské autobusové dopravy v Děčíně pro období
2009 až 2018 - vztah týkající se provádění služeb v oblasti silniční motorové dopravy
osobní v objemu 52,0 mil. Kč pro rok 2011.
Poskytování plnění v daném období probíhalo na základě podmínek obvyklých
v obchodním styku.
4. Újma vzniklá ze vztahů ke společnostem
Naší společnosti nevznikla na základě výše uvedených vztahů žádná újma.
5. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu osob uvedených v bodě 2
V průběhu účetního období r. 2011 nebyly učiněny žádné právní úkony v zájmu
propojených osob.
6. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud osob uvedených v bodě 2
přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou
Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na
popud propojených osob, nebyla v průběhu účetního období r. 2011 přijata nebo
uskutečněna.
V Děčíně dne 31. 3. 2012
...............................................
Jaroslav Foldyna
.................................................
MUDr. Ivan Stríbrský
V. Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na
úhradu ztráty a její činnosti v roce 2011
Dozorčí rada v roce 2011 pracovala v následujícím složení:
Ing. Valdemar Grešík – předseda dozorčí rady
RSDr. Jaroslav Horák – člen dozorčí rady
Renata Spilková – člen dozorčí rady
Dne 30. 3. 2012 skončilo pětileté funkční období p. Renatě Spilkové a na základě výsledků
voleb provedených zaměstnanci společnosti byla do dozorčí rady k témuž datu zvolena p.
Dana Šulhánková.
Dozorčí rada se během roku 2011 sešla na šesti svých řádných zasedáních, které se konaly
v sídle akciové společnosti. Jednání dozorčí rady se pravidelně účastnil ředitel společnosti
ing. Bohumil Bárta.
Kromě povinností vyplývajících ze stanov společnosti a obecně závazných právních
předpisů se dozorčí rada zabývala především hospodářským a finančním vývojem ve
společnosti v průběhu roku 2011, projednávala jednotlivá usnesení představenstva společnosti
s podstatným vlivem na hospodářský výsledek společnosti, sledovala naplnění investičních
záměrů společnosti v souvislosti s obnovou vozového parku, průběžně také sledovala převody
nemovitého a movitého majetku společnosti, dále se dozorčí rada zabývala změnami
organizačního řádu, plněním dlouhodobých smluvních vztahů s městem Děčín a Ústeckým
krajem, výsledky prováděných přepravních kontrol, plněním plánu a cílů kvality a EMS
stanovených pro rok 2011, přípravou další veřejné soutěže na nákup autobusů v roce 20122013, návrhem plánu pro rok 2012 a navrženými cíli kvality a EMS pro tentýž rok
navazujících na programového prohlášení představenstva na období 2011 - 2014.
Na základě své kontrolní činnosti dozorčí rada konstatuje, že představenstvo se při své
činnosti řídilo obecně závaznými právními předpisy, platnými stanovami společnosti,
rozhodnutími jediného akcionáře a schváleným plánem pro rok 2011.
Na základě svých průběžných poznatků, předložených výkazů, zprávy auditora a vlastní
kontrolní činnosti z průběžného sledování hospodaření a vedení účetnictví dozorčí rada
konstatuje, že ve vykazovaných údajích neshledala žádné nedostatky, účetní evidence je řádně
a úplně vedena a vyjadřuje reálný a pravdivý stav majetku společnosti.
Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku, návrh na úhradu ztráty za rok 2011 a
doporučuje valné hromadě rozhodnout o schválení účetní závěrky a návrhu na úhradu ztráty
za rok 2011 v předloženém znění.
Dozorčí rada konstatuje, že podnikatelská činnost společnosti probíhala v souladu
s právními předpisy, stanovami společnosti a rozhodnutími valné hromady.
V Děčíně dne 9. 5. 2012
………………………
Ing. Valdemar Grešík
předseda dozorčí rady
..………………………
RSDr. Jaroslav Horák
člen dozorčí rady
……………………….
Dana Šulhánková
člen dozorčí rady
VI. Zpráva a výrok nezávislého auditora
ZPRÁVA AUDITORA
o ověření roční účetní závěrky
k 31. 12. 2011
účetní jednotky
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Na základě smlouvy mezi účetní jednotkou Dopravní podnik města Děčína, a.s.
a auditorskou společností ADaKa s. r. o. jsme provedli ověření účetní závěrky k 31. 12. 2011.
Účetní jednotka:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Sídlo:
Dělnická 106
405 29 Děčín VI.
IČ:
622 40 935
Právní forma:
akciová společnost
Statutární orgán:
Předseda představenstva:
Člen představenstva:
Člen představenstva:
Jaroslav Foldyna
MUDr. Ivan Stríbrský
Mojmír Skala
Auditorská zpráva byla vyhotovena za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011.
Předmětem ověření byla účetní závěrka společnosti k 31. 12. 2011. Audit byl proveden
v měsíci listopadu 2011 a dubnu 2012.
Způsob účetnictví a hospodaření účetní jednotky byly prověřovány z hlediska obecně
platných právních předpisů, a to zejména:
Zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
Vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb.,
o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli
účtujícími v soustavě podvojného účetnictví.
Českých účetních standardů (dále jen ČÚS) pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky
č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, zejména pak ČÚS č. 001 až 023 (pro
podnikatele).
Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Dopravní podnik města Děčína,
a.s. tj. rozvahu k 31. 12. 2011, výkaz zisku a ztráty za období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011 a
přílohu této účetní závěrky.
Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku
Za sestavení účetní závěrky v souladu s obecnými předpisy a za věrné a poctivé zobrazení
skutečností v ní odpovídá statutární orgán společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a
věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené
podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci
přiměřené účetní odhady.
Odpovědnost auditora
Naším úkolem je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit
jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a
souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito
předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a plánovat a provádět audit tak, abychom
získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o
částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na
posouzení auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné
nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor
posoudí vnitřní kontroly, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a pro věrné
zobrazení skutečností v ní, aby mohl navrhnout auditorské postupy, které budou v dané
situaci vhodné. Cílem tohoto posouzení však není, aby se auditor vyjádřil k účinnostem
vnitřních kontrol účetní jednotky. Audit zahrnuje též posouzení vhodnosti použitých účetních
metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace
účetní závěrky.
Domníváme se, že důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho
výroku.
ZÁVĚREČNÝ VÝROK AUDITORA
Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku účetní jednotky Dopravní podnik města
Děčína, a.s. k 31.12.2011. Za sestavení účetní závěrky a vedení účetnictví je odpovědné
vedení účetní jednotky Úlohou auditora je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok
k této účetní závěrce.
Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv
společnosti Dopravní podnik města Děčína, a.s. k 31. 12. 2011 a nákladů a výnosů a
výsledku jejího hospodaření za rok 2011 v souladu s účetními předpisy platnými v České
republice.
V Ústí nad Labem 11.5.2012
Ing. Aleš Fousek
auditor
číslo osv. KAČR: 1218
ADaKa s.r.o.
Veleslavínova 1957/10
Ústí nad Labem
číslo osv. KAČR: 409
VII. Návrh na úhradu ztráty za rok 2011
Celkem hospodářský výsledek – ztráta
15 901 836,78 Kč
Úhrada ztráty:
ostatní kapitálové fondy
15 901 836,78 Kč
VIII. Výkazy hospodaření za rok 2011
a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
b) Rozvaha v plném rozsahu
c) Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW)
d) Příloha roční závěrky za rok 2011
e) Výsledky hospodaření za období 2009 - 2011
f) Odložená daň
Zpracováno v souladu s vyhláškou
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Obchodní firma nebo jiný
název účetní jednotky
(v celých tisících Kč)
č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
ke dni
31.12.2011
Dopravní podnik města
Děčína, a.s.
IČ
Sídlo, bydliště nebo místo
podnikání účetní jednotky
62240935
Dělnická 106
Děčín VI 405 29
TEXT
Označení
b
a
I.
A.
minulém
2
01
77902
77913
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
71989
72057
03
5913
5856
04
86807
88068
05
86775
88021
Obchodní marže
II.
Výkony
1.
c
Skutečnost v účetním období
sledovaném
1
Tržby za prodej zboží
+
II.
Číslo
řádku
(ř. 01 - 02)
(ř. 05 až 07)
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
3. Aktivace
07
32
47
08
70845
67912
B.
Výkonová spotřeba
(ř. 09 + 10)
B.
1.
Spotřeba materiálu a energie
09
61121
55999
B.
2.
Služby
10
9724
11913
+
C.
Přidaná hodnota
(ř. 03 + 04 - 08)
11
21875
26012
Osobní náklady
(ř. 13 až 16)
12
83125
84226
C.
1.
Mzdové náklady
13
58818
59460
C.
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
1515
1633
C.
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
21497
21926
C.
4.
Sociální náklady
16
1295
1207
D.
Daně a poplatky
17
167
171
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
35556
33935
19
389
965
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
(ř. 20 + 21)
III.
1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
37
617
III.
2 Tržby z prodeje materiálu
21
352
348
22
239
938
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
0
712
Prodaný materiál
24
239
226
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladů příštích období
25
-1148
-426
Ostatní provozní výnosy
26
86019
85484
Ostatní provozní náklady
27
4744
1921
Převod provozních výnosů
28
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření
[ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + (-28) - (-29)]
30
-14400
-8304
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F.
1
F.
2
G.
IV.
H.
V.
I.
*
(ř. 23 + 24)
Označení
TEXT
Číslo
řádku
a
b
c
VI.
J.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
33
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách
pod podstatným vlivem
34
VII. 2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
VII. 3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
K.
IX.
(ř. 34 až 36)
(+/-)
Skutečnost v účetním období
minulém
2
sledovaném
1
0
0
41
Výnosové úroky
42
14
1
Nákladové úroky
43
376
610
Ostatní finanční výnosy
44
35
1480
Ostatní finanční náklady
45
497
2014
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření
[(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (- 47)]
48
-824
-1143
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
276
397
Q. 1.
- splatná
50
Q. 2.
- odložená
51
276
397
52
-15500
-9844
Mimořádné výnosy
53
-828
844
R.
Mimořádné náklady
54
-426
0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
55
0
0
S. 1.
- splatná
56
S. 2.
- odložená
57
-402
844
X.
N.
XI.
O.
XII.
P.
*
**
XIII.
*
T.
(ř. 50 + 51)
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
(ř. 30 + 48 - 49)
(ř. 56 + 57)
Mimořádný výsledek hospodaření
(ř. 53 - 54 - 55)
59
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
(ř. 52 + 58 - 59)
60
-15902
-9000
(ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
-15626
-8603
Sestaveno dne:
27.4.2012
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání účetní jednotky:
silniční motorová doprava osobní
Podpisový záznam:
58
Dopravní podnik mČsta DČþína a.s.
Výkaz zisku a ztráty ( v tis. Kþ)
Oznaþení
I+II
I+II.1
Text
Výkony a prodej zboží
Z toho : tržby za prodej , vl. výr.,
služeb a zboží
II.2
ZmČna stavu vnitr. zás. vl. výr.
II.3
Aktivace
A+B
Výkon. spotĜeba a náklady
na prod. zboží
+
PĜidaná hodnota
C
Osobní náklady
E
Odpisy dlouhod. nehm. a hm. majetku
III+IV+V
Jiné provozní výnosy
D+F+G+H+I Jiné provozní náklady
*
Provozní hosp. výsledek
IX
Výnosy z pĜecenČní cenných papírĤ a
derivátĤ
L+M
Tvorba rezerv a opravných položek na
fin. náklady
VI+VII+VIII+IX Jiné fin. výnosy
+X+XI+XII
J+K+M+N+O Jiné fin. náklady
+P+Q
*
Hosp. výsledek z fin. operací
vþ. danČ z pĜíjmĤ z bČžné þin.
**
Hosp. výsl. za bČž. þinnost
XIII
MimoĜádné výnosy
R+S
MimoĜádné náklady
*
MimoĜádný hosp. výsledek
***
Hosp. výsl. za úþet. období
2009
153 887
Roky
2010
165 981
2011
164 709
153 833
165 934
164 677
54
47
32
123 151
30 736
89 075
32 725
90 249
16 314
-17 129
139 969
26 012
84 226
33 935
86 449
2 604
-8 304
142 834
21 875
83 125
35 556
86 408
4 002
-14 400
125
1 481
49
1 800
3 021
1 149
-1 675
-18 804
-1 540
-9 844
844
-1 100
-15 500
-828
-426
-402
-15 902
-18 804
844
-9 000
Zpracováno v souladu s vyhláškou
ROZVAHA
Obchodní firma nebo jiný
název účetní jednotky
(v celých tisících Kč)
č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
ke dni
Dopravní podnik města
Děčína, a.s.
31.12.2011
IČ
Sídlo, bydliště nebo místo
podnikání účetní jednotky
62240935
Dělnická 106
Děčín VI
405 29
Označení
a
b
AKTIVA CELKEM
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
1.
B. II.
B. II.
1.
Korekce
2
681223
Netto
4
Netto
3
-339828
341395
357637
0
003
650185
-338070
312115
327161
004
1629
-1557
72
0
1629
-1557
72
0
013
648556
-336513
312043
327161
014
10356
0
10356
10407
2. Stavby
015
239498
-62119
177379
185189
3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
016
398702
-274394
124308
131543
4. Pěstitelské celky trvalých porostů
017
5. Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
0
0
0
22
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
(ř. 04 + 13 + 23)
(ř. 05 až 12)
005
Zřizovací výdaje
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
008
5. Goodwill
009
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
(ř. 14 až 22)
Pozemky
Dlouhodobý finanční majetek
1.
001
Minulé úč. období
Běžné účetní období
Brutto
1
002
Dlouhodobý hmotný majetek
B. III.
B. III.
c
(ř. 02 + 03 + 31 + 63)
A.
B. I.
Číslo
řádku
AKTIVA
(ř. 24 až 30)
Podíly - ovládaná osoba
023
024
2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
4. Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba,podstatný vliv
027
5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
Označení
AKTIVA
Číslo
řádku
a
b
c
30078
032
10854
0
10854
11607
1. Materiál
033
5845
0
5845
6784
2. Nedokončená výroba a polotovary
034
3. Výrobky
035
4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
5. Zboží
037
5009
0
5009
4823
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038
039
0
0
0
200
1. Pohledávky z obchodních vztahů
040
0
0
0
200
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
043
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
6. Dohadné účty aktivní
045
7. Jiné pohledávky
046
8. Odložená daňová pohledávka
047
048
15048
-1758
13290
10835
1. Pohledávky z obchodních vztahů
049
9012
-725
8287
6085
2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
052
5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
6. Stát - daňové pohledávky
054
479
0
479
509
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
3865
0
3865
3611
8. Dohadné účty aktivní
056
211
0
211
107
9. Jiné pohledávky
057
1481
-1033
448
523
058
4657
0
4657
7436
1. Peníze
059
1178
0
1178
779
2. Účty v bankách
060
3479
0
3479
6657
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
063
479
0
479
398
1. Náklady příštích období
064
479
0
479
398
2. Komplexní náklady příštích období
065
3. Příjmy příštích období
066
C. I.
C. IV.
C. IV.
D. I.
D. I.
Netto
4
28801
Zásoby
C. III.
Netto
3
-1758
C. I.
C. III.
Korekce
2
30559
Oběžná aktiva
C. II.
Brutto
1
Minulé úč. období
031
C.
C. II.
Běžné účetní období
(ř. 32 + 39 + 48 + 58)
(ř. 33 až 38)
Dlouhodobé pohledávky
(ř. 40 až 47)
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Časové rozlišení
(ř. 49 až 57)
(ř. 59 až 62)
(ř. 64 až 66)
Označení
PASIVA
Číslo
řádku
Běžné
účetní období
Minulé
účetní období
a
b
c
5
6
067
341395
357637
068
288808
305069
069
94800
94800
070
94800
94800
205704
214704
205704
214704
079
9178
9537
1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
080
8214
8214
2. Statutární a ostatní fondy
081
964
1323
082
-4972
-4972
084
-4972
-4972
085
-15902
-9000
086
48201
47794
12999
12723
12999
12723
PASIVA CELKEM
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I.
1. Základní kapitál
A. II.
A. II.
A. III.
A. III.
A. IV.
A. IV.
(ř. 68 + 86 + 119)
(ř. 69 + 73 + 79 + 82 + 85)
(ř. 70 až 72)
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3. Změny základního kapitálu
072
Kapitálové fondy
(ř. 74 až 78)
1. Emisní ážio
074
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společností
077
5. Rozdíly z přeměn společností
078
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
(ř. 80 + 81)
Výsledek hospodaření minulých let
(ř. 83 + 84)
1. Nerozdělený zisk minulých let
083
2. Neuhrazená ztráta minulých let
A. V.
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
B.
Cizí zdroje
B. I.
Rezervy
B. I.
B. II.
B. II.
073
(ř. 87 + 92 + 103 + 115)
(ř. 88 až 91)
087
088
1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů
2. Rezerva na důchody a podobné závazky
089
3. Rezerva na daň z příjmů
090
4. Ostatní rezervy
091
Dlouhodobé závazky
(ř. 93 až 102)
092
1. Závazky z obchodních vztahů
093
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
094
3. Závazky - podstatný vliv
095
4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
096
5. Dlouhodobé přijaté zálohy
097
6. Vydané dluhopisy
098
7. Dlouhodobé směnky k úhradě
099
8. Dohadné účty pasivní
100
9. Jiné závazky
101
10. Odložený daňový závazek
102
Označení
PASIVA
a
B. III.
B. III.
b
Číslo
řádku
Běžné
účetní období
Minulém
účetní období
c
5
6
103
10511
12610
1. Závazky z obchodních vztahů
104
1105
3871
2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
105
3. Závazky - podstatný vliv
106
4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
107
5. Závazky k zaměstnancům
108
51
61
6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
109
2169
2268
7. Stát - daňové závazky a dotace
110
455
469
8. Krátkodobé přijaté zálohy
111
1892
1762
9. Vydané dluhopisy
112
Krátkodobé závazky
(ř. 104 až 114)
10. Dohadné účty pasivní
113
1227
343
11. Jiné závazky
114
3612
3836
115
24691
22461
24691
22461
119
4386
4774
1. Výdaje příštích období
120
2217
2485
2. Výnosy příštích období
121
2169
2289
B. IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B. IV.
1. Bankovní úvěry dlouhodobé
116
2. Krátkodobé bankovní úvěry
117
3. Krátkodobé finanční výpomoci
118
C. I.
C. I.
Časové rozlišení
(ř. 116 až 118)
(ř. 120 + 121)
Sestaveno dne:
27.4.2012
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání účetní jednotky:
silniční motorová doprava osobní
Podpisový záznam:
Dopravní podnik města Děčína a.s.
Rozvaha (v tis. Kč)
Označení
Text
C
C.I.
C.II
C.III
C.IV.
D
Aktiva celkem
Pohledávky za upsaný vl. kapitál
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmot. majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý fin. majetek
Z toho podíly v účetních jednotkách
pod podstatným vlivem
Oběžná aktiva
Zásoby
Dlouhodobé pohledávky
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finační majetek
Ostatní aktiva
Označení
Text
A
B
B.I.
B.II.
B.III.
B.III.2
A
A.I.
A.II
A.III
A.IV
A.V
B
B.I
B.II
B.III
B.IV
B.IV.I.
C
Pasiva celkem
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Kapitálové fondy
Fondy ze zisku
Výsledek hosp. min. let
Výsledek hosp. účet. období
Cizí zdroje
Rezervy
Dlouhodobé závazky
Krátkodobé závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
Z toho: dlouhodobé bank. úvěry
Ostatní pasiva
2009
376 448
Roky
2010
357 637
2011
341 395
350 062
0
350 062
327 161
0
327 161
312 115
72
312 043
26 002
10 788
0
11 820
3 394
384
30 078
11 607
200
10 835
7 436
398
28 801
10 854
0
13 290
4 657
479
2009
376 448
314 371
94 800
233 508
9 839
-4 972
-18 804
57 327
1 903
12 326
10 868
32 230
32 230
4 750
Roky
2010
357 637
305 069
94 800
214 704
9 537
-4 972
-9 000
47 794
0
12 723
12 610
22 461
22 461
4 774
2011
341 395
288 808
94 800
205 704
9 178
-4 972
-15 902
48 201
0
12 999
10 511
24 691
24 691
4 386
Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) k 31. 12. 2011
P
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
7 436
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti)
Z
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
(do ukazatele nejsou zahrnuty účty 59 Daně z příjmů, převodové účty a rezerva na daň z příjmu)
A.1
A.1.1
Úpravy o nepeněžní operace (A.1.1 až A.1.6)
-15224
36 563
Odpisy stálých aktiv (+) s vyjímkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv,
a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-)
37 386
-1 148
A.1.2
A.1.3
Změna stavu opravných položek a rezerv
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-)
-37
A.1.4
Výnosy z dividend a podílů na zisku (-)
0
A.1.5
Vyúčtované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované
výnosové úroky (-)
A.1.6
A.*
Ostatní nepeněžní operace (+/-)
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního
kapitálu a mimořádnými položkami (Z+ A.1)
A.2
A.2.1
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1 až A.2.4)
Změna stavu zásob (+/-)
0
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
(A.* + A.2)
A.3
A.4
Vyplacené úroky s vyjimkou kapitalizovaných úroků (-)
A.5
A.6
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-)
Přijaté úroky (+)
18 418
-376
14
0
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný
výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmu z mimořádné činnosti
A.7
A.***
-2 487
753
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do pěněžních prostředků
a ekvivalentů (+/-)
A.**
-1 187
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového
rozlišení a dohadných účtů pasivních (+/-)
A.2.3
A.2.4
21 339
-2 921
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a
dohadných účtů aktivních (+/-)
A.2.2
362
0
Přijaté dividendy a podíly na zisku (+)
Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3 až A.7)
-402
0
17 654
Peněžní toky z investiční činnosti
B.1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B.2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B.3
B.***
-22 341
37
0
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1 až B.3)
-22 304
Peněžní toky z finančních činností
C.1
C.2
C.2.1
Dopady změn stavu dlouhodobých závazků, popř. takových kratkodobých závazků,
které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní
prostředky a ekvivalenty
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty (C.2.1 až C.2.6)
2 230
-359
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního
C.2.2
C.2.3
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-)
0
0
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+)
0
C.2.4
Úhrada ztráty společníky (+)
C.2.5
C.2.6
Přímé platby na vrub fondů (-)
kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+)
0
-359
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující
se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní
společnosti a komplementáři u komanditních společností (-)
C.***
F
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1 + C.2)
1 871
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků
-2 779
(A.*** + B.*** + C.***)
R
0
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období (P + F)
Sestaveno dne:
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky
nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou
27.4.2012
Právní forma účetní jednotky
akciová společnost
Předmět
podnikání:
silniční motorová doprava osobní
Poznámka:
4 657
PŘÍLOHA ROČNÍ
ZÁVĚRKY ZA ROK 2011
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Článek I
Obecné informace
(1) Údaje o účetní jednotce
- název:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
- sídlo:
Děčín VI, Dělnická 106, PSČ 405 29
- právní forma:
akciová společnost
- identifikační číslo:
62240935
- DIČ:
CZ62240935
- předmět podnikání, resp. jiné činnosti v rozsahu
zapsaném v obchodním rejstříku:
opravy motorových vozidel
pronájem investičního majetku
služby inzertní
koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej
provozování autobusového nádraží
opravy karosérií
hostinská činnost
provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy
plnění tlakových nádob plyny
silniční motorová doprava osobní
silniční motorová doprava nákladní
zámečnictví
technické činnosti v dopravě
- datum vzniku:
1. 1. 1995
- rozvahový den:
31. 12. 2011
- právnické (fyzické) osoby mající podstatný nebo rozhodující vliv na účetní jednotce:
výše vkladu v %
2011
100,00
Město Děčín
- změny a dodatky v obchodním rejstříku, provedené v uplynulém účetním období:
změna ve složení představenstva a dozorčí rady
- organizační struktura, resp. její zásadní změny během uplynulého účetního období:
úsek ředitele společnosti
technický a dopravní úsek
ekonomický úsek
- složení statutárního orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni:
Jaroslav Foldyna
MUDr. Ivan Stríbrský
Mojmír Skala
předseda představenstva
člen představenstva
člen představenstva
2010
100,00
- složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni:
Ing. Valdemar Grešík
RSDr. Jaroslav Horák
Renata Spilková
předseda
člen
člen
Po rozvahovém dni došlo ke změnám:
- složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení):
Ing. Valdemar Grešík
RSDr. Jaroslav Horák
Dana Šulhánková
předseda
člen
člen
(2) Údaje o obchodních společnostech (družstvech)
(2a) v nichž má účetní jednotka rozhodující nebo podstatný vliv:
název
sídlo
výše vl.
kapitálu
výše
podílu v %
výše
účet.HV
nemá věcnou náplň
(2b) v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením:
název
sídlo
právní forma
nemá věcnou náplň
Případné smluvní dohody mezi společníky (akcionáři). které zakládají rozhodovací práva bez ohledu
na výši podílu na základním kapitálu:
nemá věcnou náplň
Případné uzavřené ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku a povinnosti z nich vyplývající:
nemá věcnou náplň
(3) Zaměstnanci celkem (z toho řídící pracovníci) (v tis. Kč):
Průměrný přepočtený počet během účet. období
Osobní náklady
Mzdové náklady (C.1)
Odměny členům orgánů spol. a družstva (C.2)
Vzniklé nebo sjednané penzijní závazky bývalých členů orgánů spol. a družstva
2011
209 (3)
83 125 (6 639)
58 818 (4 112)
1 514 (0)
(/)
2010
217 (3)
84 226 (6 727)
59 460 (4 157)
1 633 (402)
(/)
(4) Půjčky, úvěry s uvedením úrokové sazby a hlavních podmínek, poskytnutá zajištění a ostatní plnění (bezplatná
předání k užívání, zápůjčky za nižší cenu, využití služeb poskyt. účet. jednotkou, platby důchod. připojištění)
v peněžní i nepeněžní formě osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních, dozorčích a řídících
orgánů vč. bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši za jednotlivé kategorie:
2011
2010
statutární orgány
/
/
dozorčí orgány
/
/
řídící orgány
/
/
Článek II
Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních
zásadách a způsobech oceňování a odpisování
(1) Způsob ocenění:
- pro evidenci a ocenění nakoupených zásob byla vydána směrnice SM-21 oceňování
zásob s platností od 1. 6. 2006
a) zásob nakupovaných pořizovací ceny
zásob vytvořených vlastní čiností nemá věcnou náplň
b) dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností nemá věcnou náplň
c) cenných papírů a podílů, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty nemá věcnou náplň
(2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného
v průběhu účetního období:
nemá věcnou náplň
3) Druhy nákladů
a) Druhy nákladů souvisejících s pořízením zahrnované do pořizovacích cen nakupovaných
zásob:
dopravné včetně výkonů vnitropodnikové dopravy, poštovné, clo
b) Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů:
nemá věcnou náplň
(4) Podstatné změny oproti předcházejícímu účetnímu období:
Druhy změn
Způsob oceňování
Postup odpisování
Postup účtování
Důvod
nemá věcnou náplň
nemá věcnou náplň
nemá věcnou náplň
Kvantifikace
(5) Způsob stanovení opravných položek k majetku, vč. zdroje informací pro stanovení výše těchto
opravných položek:
k tvorbě opravných položek, rezerv a jejich čerpání byl vydán příkaz
ředitele společnosti č. 6/2011 ze dne 29.12.2011.
Podnik vytváří opravné položky k pohledávkám vzniklým v účetních obdobích
předcházející běžné účetní období. Vytvářejí se ve výši 100% u pohledávek
splatných do 31. 12. 2008, ve výši 60% u pohledávek splatných do 31. 12. 2009
a ve výši 40% u pohledávek splatných do 31. 12. 2010 z hodnoty pohledávky,
zaokrouhlené na celé 100,-- Kč nahoru, avšak maximálně do výše hodnoty
pohledávky.
(6) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek, použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů:
odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého majetku sestavila účetní jednotka
v interní směrnici (SM - 11, verze 2 ze dne 28. 8. 2009), kde vycházela
z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným
podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají
daňové odpisy jsou stanoveny v souladu se zákonem č. 586/92 Sb.
(7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu (uplatnění směnných
kursů vyhlašovaných ČNB jako aktuálních či pevných kursů s uvedením termínů jejich změn):
používáno denního kursu České národní banky
(8) Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků, které se touto hodnotou oceňují (popis
použitého oceňovacího modelu při ocenění reálnou hodnotou):
nemá věcnou náplň
(9) Informace o odchylkách od metod podle § 7 odst. 5 zákona (poctivé zobrazení) s uvedením jejich
vlivu na majetek a závazky, na finanční situaci a výsledek hospodaření účetní jednotky:
ve sledovaném období nebyl tento postup realizován
Článek III
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty
(1a) Významné položky, resp. jejich skupiny podstatné pro hodnocení finanční a majetkové pozice a výsledků
hospodaření účetní jednotky, přičemž tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z výkazů:
nemá věcnou náplň
(1b) Charakter a účel obchodních operací, je-li uvedení jejich rizik nebo užitků nezbytné pro posouzení
finanční situace účetní jednotky:
nemá věcnou náplň
(2a) Významné transakce, které účetní jednotka uzavřela s většinovými akcionáři, členy správních, řídících
a dozorčích orgánů vč. objemu takových transakcí, pokud tyto transakce nebyly uzavřeny za běžných
tržních podmínek:
nemá věcnou náplň
(2b) Významné položky, nevykázané ve výkazech samostatně, resp. zahrnuté nebo kompenzované s jinými
položkami:
v účetním případu neodvedených tržeb za období let 2004-2010 došlo v roce 2011 ke snížení
tržeb o Kč 425 967,-- vč. DPH Kč 24 052,-- (snížení mimořádných výnosů), dále se promítlo
do snížení škody o Kč 425 967,-- (snížení mimořádných nákladů) a snížení předpisu náhrady
škody o Kč 425 967,-- (snížení mimořádných výnosů) spolu se snížením účetní opravné
položky o Kč 425 967,-(3) Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky (neobvyklé změny
ve stavu aktiv a závazků oproti stavu k rozvahovému dni - popis, faktory, odhad finančních účinků,
příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu):
nemá věcnou náplň
(4) Přírůstky a úbytky významných položek aktiv (v tis. Kč):
2011
2010
přírůstky autobusy
šroubový kompresor
nádrž ADBLUE
laserová geometrie
21 983
196
(5 ks)
10 790
436
119
(3 ks)
9 916
1 429
311
(7 ks)
(4 ks)
116
(1 ks)
2 198
604
282
(41 ks)
10 990
823
233
249
-
-
úbytky autobusy (vyřazení, prodej)
počítače, počítačová zařízení a sítě (vyřazení)
řídící systém výd. oleje (vyřazení)
budova dílny-opravna laku (prodej)
přístřešek Sněžník (převod)
automatická ústředna (vyřazení)
přístřešky (převod)
plynová kotelna (vyřazení)
mycí stroje vysokotlaké (vyřazení)
-
(5) Přijaté dotace na investiční účely a úhrada prokazatelné ztráty:
(v tis. Kč)
investiční účely nákup AB
úhrada prokazatelné ztráty Město Děčín
Těchlovice, Kytlice, Ludvíkovice, Kámen,
Bynovec, Arnoltice, Labská Stráň, Hřensko,
Ústecký kraj
(6) Majetek ve finančním pronájmu:
a) splátky nájemného bez DPH
celkem za celou dobu předpokládaného trvání leasingu
b) skut. uhraž. splátky nájemného
ke dni účetní závěrky bez DPH
c) budoucí splátky nájemného
/(6a)-(6b)/ bez DPH dle faktické
doby splatnosti
- splatné do 1 roku
- splatné po 1 roce
stroje a
zařízení
2011
2010
/
/
2011
2010
0
2 400
52 000
52 000
31 514
31 157
dopravní
prostředky
2011
2010
/
/
(2 ks)
(3 ks)
2011
/
inventář
2010
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
7a) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (například předměty dlouhodobé spotřeby, neuvedené
na účtech účtové skupiny 02, resp. 01) - uvedený majetek možno pro tento účel ocenit pořizovacími
cenami, vlastními náklady nebo reprodukčními pořizovacími cenami (v tis. Kč):
drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč je účtován do nákladů společnosti
a dále sledován v podrozvahové evidenci
drobný dlouhodobý hmotný majetek (oděvy) je účtován do nákladů společnosti a sledován v operativní
evidenci
drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 60 tis. Kč je účtován do nákladů společnosti
a dále sledován v podrozvahové evidenci
2011
8 468
7 880
588
celkem, z toho:
drobný hmotný majetek
drobný nehmotný majetek
2010
8 152
7 564
588
7b) Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem, popř. u nemovitostí věcným břemenem,
s uvedením povahy a formy tohoto zajištění (v tis. Kč):
předmět/nemovitost
cena
druh
zajištění
areál odst.ploch vč. pozemků
opravár. monoblok vč. pozemků
17 000
25 000
ready credit Citibank
inv. úvěr KB
do max. výše 40 000
25 000
7c) Přehled majetku s výrazně vyšším tržním oceněním než jeho ocenění v účetnictví (povinně
na základě odborného odhadu majetek odkoupený po skončení finančního leasingu) - ocenění
obchodovatelných cenných papírů posledním kursem obchodování na burse (RMS) (v tis. Kč):
účet
022 21
druh majetku
ocenění
tržní
2010
92
2011
75
Octavia Combi
účetní
2011
1
rozdíl
2010
1
2011
74
7d) Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti:
(7da)
Tuzemsko
emitent
druh
počet
nominální
hodnota
finanční
výnosy
nemá věcnou náplň
(7db)
Zahraničí
emitent
druh
počet
nominální
hodnota
finanční
výnosy
nemá věcnou náplň
(8) Pohledávky (v tis. Kč)
8a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti
z toho starší 180 dnů
2011
3 971
1 751
2010
3 061
1 549
8b) Souhrnná výše pohledávek s dobou splatnosti delší než 5 let
/
/
8c) Pohledávky k podnikům ve skupině
/
/
2010
91
8d) Rozpis odložené daňové pohledávky
viz bod 10g) této části
8e) Jednotlivé případy pohledávek krytých dle zástavního práva, resp. jištěných jiným způsobem
(např. ručením jiného subjektu) s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ nesplácení:
tis. Kč
dlužník
věcná náplň
zajištění
nemá věcnou náplň
(9) Vlastní kapitál
9a) Změny vlastního kapitálu v průběhu účetního období (v tis. Kč):
2011
2010
Snížení vlastního kapitálu, z toho:
o
16 261
o
9 302
- snížení fondů ze zisku
- dosažený hosp.výsledek běžného roku
o
359
-15 902
o
302
-9 000
- Zvýšení (snížení) základního kapitálu, příp. emisní ažio:
nemá věcnou náplň
- Základní kapitál nezapsaný (ú.419):
nemá věcnou náplň
- Výplata dividend:
nemá věcnou náplň
- Nerealizované zisky a ztráty účtované na účtu 414
nemá věcnou náplň
- Vztah fondů, nerozděleného zisku (neuhrazené ztráty) minulých let a hospodářského výsledku
minulého účetního období:
použití ostatních kapitálových fondů na pokrytí hospodářského výsledku
minulého účetního období - viz následující bod b)
- Přeměna společnosti (výše ú.418 v zanikající společnosti, použití ú.418 v nástupnické společnosti):
nemá věcnou náplň
9b) Rozdělení zisku (způsob úhrady ztráty) předcházejícího účetního období, příp. návrh na rozdělení
zisku běžného účetního období (v tis. Kč):
- celkem ztráta r. 2010
- 9 000
- ostatní kapitálové fondy
- 9 000
9c) Základní kapitál:
/
9ca) Akciové společnosti:
akcie
počet druh
9 480 na jméno veřejně neobchodovatelné v Kč
nominál.
výše
10 000,--
nesplac.
část
/
lhůta
splatnosti
/
Akciové společnosti s veřejně obchodovatelnými akciemi vydané dluhopisy s právem výměny za akcie:
počet
hodnota
nemá věcnou náplň
9cb) Společnosti s ručením omezeným:
podíl
výše
společník
nemá věcnou náplň
nesplacená
část
lhůta
splatnosti
9cc) Družstva:
- výše členských vkladů zapsaných do obchodního rejstříku
/
- členské vklady nezapsané do obchodního rejstříku
/
- počet členů družstva k rozvahovému dni
/
(10) Závazky (v tis. Kč)
10a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti:
z toho starší 180 dnů
2011
/
-
2010
/
-
10b) Souhrnná výše závazků s dobou splatnosti delší než 5 let:
/
/
10c) Závazky k podnikům ve skupině:
/
/
10d) Přehled splatných závazků pojistného na soc.zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti
(jedná se o pojistné z mezd za prosinec 2011, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd 9. 1. 2012):
1 426
1 493
10e) Přehled splatných závazků veřejného zdravotního pojištění (jedná se o pojistné z mezd za prosinec 2011, jež
bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd 9. 1. 2012):
629
650
10f) Výše evidovaných daň. nedoplatků u místně příslušných finančních a celních orgánů (jedná se o daň z příjmů
z mezd za prosinec 2011 /434 tis./, jež bylo odvedeno ve lhůtě pro výplatu mezd 9. 1. 2012 a dále o nedoplatek
silniční daně za rok 2011 /21 tis./, jež bylo odvedeno v únoru - dubnu 2012):
455
469
10g) Rozpis odloženého daňového závazku:
- odložený daňový
(-) závazek
(+) pohledávka
12 999
- 13 340
+ 132
+ 209
12 723
- k ZC dlouh. majetku
70 208
+ k opr. pol. k pohled.
695
+ k daň. ztrátě
1 100
10h) Dlouhodobé bankovní úvěry vč. úrokových sazeb s uvedením povahy a formy zajištění (v tis. Kč):
tis. Kč
věřitel
věcná náplň
zajištění
20 000
Citibank, a.s.
25 000
KB, a.s.
ready credit
1M PRIBOR+1,10%p.a.
inv. úvěr
1M PRIBOR+1,15%p.a.
20 000
areál odst.ploch vč.pozemků
25 000
opravár.monoblok vč.pozemků
10i) Celková výše závazků vč. dalších nepeněžních i peněžních závazků /viz dále bod (10j)/, je-li tato informace
významná pro posouzení finanční situace účetní jednotky (v tis. Kč)
2011
48 201
2010
47 794
10j) Souhrnná výše případných dalších nepeněžních i peněžních závazků (nevyúčtované v účetnictví,
neuvedené v rozvaze, např. záruky přijaté za jiný podnik z titulu bank. úvěrů nebo směnečného práva,
pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv):
nemá věcnou náplň
10k) Další významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace
závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (popis, faktory, které mohou ovlivnit
vznik ztráty, odhad finančního účinku, příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu):
nemá věcnou náplň
(11) Celkové náklady na odměny statutár. auditorovi za účetní období - jen povinný audit účetní závěrky
(v tis. Kč)
2011
11a) povinný audit účetní závěrky
39
11b) jiné ověřovací služby
11c) daňové poradenství
11d) jiné neauditorské služby
(12) Zákonné a účetní rezervy (v tis. Kč)
druh
poč. stav
tvorba
čerpání
rozpuštění
2010
75
-
kon.stav
nemá věcnou náplň
(13) Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností celkem
(v tis. Kč)
z toho činnost:
přepravní a ostatní služby
tuzemsko
zahraničí
2011
2 010
86 807
/
88 068
/
77 902
/
77 913
/
86 019
/
85 484
/
prodej zboží
tuzemsko
zahraničí
ostatní provozní výnosy
(včetně úhrady prokazatelné ztráty od Města Děčína)
tuzemsko
zahraničí
2011
250 338
2010
254 755
86 807
88 068
77 902
77 913
86 019
85 484
prodej dlouhodobého majetku a zásob
tuzemsko
zahraničí
389
389
/
965
965
/
(14) Celkové výdaje vynaložené na:
2011
/
/
výzkum
vývoj
2010
/
/
(15) Údaje o přeměněnách společnosti:
15a) Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti a její vznik:
nemá věcnou náplň
15b) Fondy z přecenění - ú. 418, který vznikl v důsledku přeměny:
nemá věcnou náplň
15c) Další významné údaje ve vztahu k přeměnám společnosti:
nemá věcnou náplň
V Děčíně 27. 4. 2012
Ing. Bohumil Bárta
ředitel společnosti
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Vývoj vybraných ukazatelů hospodaření za období 2009 až 2011
Název ukazatele
Skutečnost
2009
Skutečnost
2010
Skutečnost
2011
Index
11/10
Výnosy celkem
z toho:
tržby za jízdné v MAD
tržby za jízdné v linkové dopravě
prokazatelná ztráta z MAD
prokazatelná ztráta z linkové dopravy
zájezdy a ostatní doprava
služby opravárenské
reklamní letáky
čipové karty,jízd.řády,pokuty
pronájem dlouhodobého majetku
prodané služby a zboží
tr.z prodeje nehm.a hm. majetku
materiál použitý na zakázky
aktivace
finanční a provozní výnosy
ostatní mimořádné výnosy
244 261
254 755
250 338
98,3
48 624
19 806
54 000
30 442
9 135
3 878
360
237
1 470
66 227
3 223
4 096
54
2 709
0
47 721
18 625
52 000
31 157
9 965
3 830
298
219
1 429
80 892
617
2 956
47
4 155
844
46 316
19 105
52 000
31 514
9 571
3 324
253
209
1 451
80 932
37
3 515
32
2 907
-828
97,1
102,6
100,0
101,1
96,0
86,8
84,9
95,4
101,5
100,0
6,0
118,9
68,1
70,0
0,0
Náklady celkem
z toho:
materiál.náklady
v tom : motorová nafta
energie celkem
nákl. za prod.služby a zboží
opravy a udržování
cestovné
služby nemateriální povahy
osobní náklady
daně a poplatky
odpisy dlouhodobého majetku
zůst.cena prod.nehm.a hmot.majetku
úroky placené
finanční a provozní náklady
zúčtování opr. položek a rezerv
daň z příjmů - odložená
ostatní mimořádné náklady
263 065
263 755
266 240
100,9
51 937
32 732
5 073
56 813
725
567
8 036
89 075
492
32 725
14 809
875
2 477
-816
277
0
50 893
36 377
4 810
72 353
2 943
524
8 446
84 226
171
33 935
712
610
4 161
-426
397
0
56 370
39 992
4 458
72 283
818
791
8 114
83 125
167
35 556
1 830
376
2 502
0
276
-426
110,8
109,9
92,7
99,9
27,8
151,0
96,1
98,7
97,7
104,8
257,0
61,6
60,1
0,0
69,5
0,0
Hospodářský výsledek
-18 804
-9 000
-15 902
-
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Vývoj vybraných ukazatelů hospodaření za období 2009 až 2011
Skutečnost
2009
Název ukazatele
Počet zaměstnanců
z toho: řidiči MAD
dělníci
THZ
osob
osob
osob
osob
Vozokilometry celkem
z toho: MAD
údržba
zájezdy a ost. doprava
linková doprava
Skutečnost
2010
Skutečnost
2011
Index
11/10
228
143
59
26
217
133
58
26
209
129
55
25
96,3
97,0
94,8
96,2
tis. km
tis. km
tis. km
tis. km
tis. km
4 008
2 137
39
405
1 427
3 883
2 054
54
344
1 431
3 841
2 031
41
328
1 441
98,9
98,9
75,9
95,3
100,7
Přepravené platící osoby
tis.osob
9 831
9 583
9 458
98,7
Mzdové prostředky celkem
z toho: mzdové náklady
fond odměn
tis.Kč
tis.Kč
tis.Kč
63 579
63 550
29
59 482
59 465
17
58 843
58 818
25
98,9
98,9
147,1
Průměrná mzda celkem
z toho: řidiči autobusů
Kč
Kč
22 790
21 913
22 446
21 924
22 856
22 091
101,8
100,8
Tržby za jízdné v MAD/1 vozokm
Prokazatelná ztráta/1 vozokm
Nákl. celkem/1 vozokm
Kč
Kč
Kč
22,76
25,27
46,68
23,23
25,32
47,64
22,80
25,60
49,52
98,1
101,1
103,9
Spotřeba nafty
Spotřeba olejů
Spotřeba benzinu
Spotřeba el. energie
Spotřeba zemního plynu
Spotřeba vody
Nakoupené teplo
Průměrná spotř.nafty PD
tis.lt
tis.lt
tis.lt
tis.kWh
tis.m3
tis.m3
GJ
lt /100 km
1 681
8,5
0,7
544
40
7,2
3 757
41,8
1 576
7,8
0,69
553
28
7,5
4 178
40,27
1 534
7,1
0,45
527
19,4
28,4
3 371
39,94
97,3
91,0
65,2
95,3
69,3
378,7
80,7
99,2
Přesčasová práce
z toho: řidiči autobusů
hod.
hod.
37 444
31 123
30 562
25 170
36 018
31 434
117,9
124,9
Dopravní podnik města Děčína a.s.
Odložená daň
Odložená daň - zůstatek k 31.12.2010
daňová
ZC DHM k 31.12.2010
daň. ztráta (r. 2008)
přechodný
rozdíl
+ pohledávka
- závazek
246 577 635,00
315 734 670,00
-69 157 035,00
0,00
0
0,00
694 767,75
0
694 767,75
1 500 000,00
0
1 500 000,00
OP k zásobám
OP k pohledávkám
účetní
Odložená daň 19 % tj. Kč 12 722 829,86
-66 962 267,25
Přehled přechodných rozdílů r. 2011
daňová
ZC DHM k 31.12.2011
účetní
přechodný
rozdíl
-16 018 237,00
-14 966 831,00
-1 051 406,00
OP k zásobám
0,00
0,00
0,00
OP k pohledávkám
0,00
0,00
0,00
-400 000,00
0,00
-400 000,00
daň. ztráta
Odložená daň 19 % tj. Kč 275 767,14
účtování 59220/48110
-1 451 406,00
Odložená daň - zůstatek k 31.12.2011
daňová
ZC DHM k 31.12.2011
daň. ztráta (r. 2008)
přechodný
rozdíl
+ pohledávka
- závazek
230 559 398,00
300 767 839,00
-70 208 441,00
0,00
0,00
0,00
694 767,75
0,00
694 767,75
1 100 000,00
0,00
1 100 000,00
OP k zásobám
OP k pohledávkám
účetní
Odložená daň 19 % tj. Kč 12 998 597,00
-68 413 673,25