Výroční zpráva DPmD, a.s. 2010 - Dopravní podnik města Děčína,as

VÝROČNÍ ZPRÁVA
za rok 2010
Dopravní podnik města Děčína, akciová společnost
Obsah výroční zprávy:
I.
Základní identifikační údaje o akciové společnosti
II.
Orgány akciové společnosti a jejich změny
III.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o
stavu jejího majetku za rok 2010
IV.
V.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami v roce 2010
Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na
úhradu ztráty a její činnosti v roce 2010
VI.
Výrok auditora
VII.
Návrh na úhradu ztráty roku 2010
VIII.
Výkazy hospodaření roku 2010
a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
b) Rozvaha v plném rozsahu
c) CASH FLOW
d) Příloha roční závěrky
e) Výsledky hospodaření v tabulkách
f) Odložená daň
I. Základní identifikační údaje o akciové společnosti
Obchodní jméno:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Právní forma:
Akciová společnost
Sídlo:
Děčín VI, Dělnická 106, PSČ 405 29
IČ:
62240935
DIČ:
CZ62240935
Rozhodující předmět činnosti:
Silniční motorová doprava osobní
Základní kapitál:
94 800 000,- Kč
Splaceno:
100 %
Jediný akcionář:
Město Děčín
IČ:
261238
II. Orgány akciové společnosti a jejich změny
Představenstvo:
Ing. Bohumil Bárta
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
předseda představenstva
Zdeněk Pitaš
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
člen představenstva
Ivana Stárková
od 1. 4. 2008 – 4. 1. 2011
člen představenstva
Jaroslav Foldyna
od 4.1. 2011 – dosud
předseda představenstva
MUDr. Ivan Stríbrský
od 4. 1. 2011 – dosud
člen představenstva
Mojmír Skala
od 1. 2. 2011 – dosud
člen představenstva
Ing. Valdemar Grešík
od 3. 7. 2007 – dosud
předseda dozorčí rady
Renata Spilková
od 30. 3. 2007 – dosud
člen dozorčí rady
Vlastimil Lhoták
od 6. 3. 2007 – 4. 1. 2011
člen dozorčí rady
RSDr. Jaroslav Horák
od 4. 1. 2011 – dosud
člen dozorčí rady
Dozorčí rada:
Vedení akciové společnosti:
Ing. Bohumil Bárta
od 1. 6. 1999 – dosud
ředitel společnosti
Ing. Vojtěch Sobotka
od 2. 11. 1992 – dosud
ekonomický náměstek
Jiří Kasl
od 1. 1. 2009 – dosud
dopravně technický náměstek
III. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku
za rok 2010
Vážený akcionáři,
tímto Vám předkládáme výroční zprávu Dopravního podniku města Děčína, a.s. za
rok 2010, jejíž nedílnou součástí je dále obsažená zpráva o podnikatelské činnosti společnosti
a o stavu jejího majetku.
Dopravní podnik na základě své podnikatelské činnosti vykázal v roce 2010
hospodářský výsledek - ztrátu v celkové výši 9 mil. Kč., která byla o 900 tis. Kč nižší než
předpokládal plán na rok 2010. Toho se podařilo docílit jednak realizovanou optimalizací
jízdních řádů a s tím spojeným snížením počtu ujetých kilometrů ve městě, kdy tato úspora
přímých provozních nákladů představovala téměř 3 mil. Kč. Tato úspora nákladů však
nemohla zcela kompenzovat výrazné snížení úhrady prokazatelné ztráty a přiměřeného zisku
ze strany města Děčína. Úhrada prokazatelné ztráty klesla v porovnání s rokem 2009 o 2 mil.
Kč a ve srovnání s rokem 2008 o 8 mil. Kč. V této souvislosti je třeba říci, že dopravní podnik
v těchto letech hospodařil s nejnižší kompenzací za posledních 10 let a tento stav pokračuje i
v roce 2011. Tato skutečnost se pak odráží především v nemožnosti pokrytí investičních
potřeb, zejména v nákupu autobusů, kdy toto bylo řešeno již zmíněnou optimalizací jízdních
řádů a tím i úsporou vozových jednotek, tak i nutností změnit formu otevřeného výběrového
řízení vypsaného na obnovu vozového parku pro období 2010-2011.
Ústecký kraj a obce pak uhradily naší společnosti v roce 2010 za poskytované služby
v linkové dopravě přes 31 mil. Kč, což je o cca 700 tis. Kč více než v roce 2009.
Dopravní podnik snížil v roce 2010 celkový stav zaměstnanců na 217, což znamená
pokles o 11 zaměstnanců oproti skutečnému počtu v roce 2009. Ve společnosti pracovalo
v průběhu roku 2010 133 řidičů, 58 dělníků a 26 technicko-hospodářských zaměstnanců.
Průměrná měsíční mzda zaměstnanců společnosti v roce 2010 dosáhla částky 22 446 Kč a
oproti roku 2009 zůstala téměř na stejné úrovni.
Pro období roku 2011 se pak vedení společnosti dohodlo s odborovou organizací na
tříprocentním růstu průměrných mezd u všech kategorií zaměstnanců.
V roce 2010 pořídil dopravní podnik na základě výsledků otevřeného výběrového
řízení 3 nízkopodlažní celoklimatizované autobusy značky Iveco splňující normu EURO 5.
Vozidla byla zakoupena na základě uzavřené rámcové smlouvy vzešlé z výběrového řízení
s platností pro období 2010 – 2011. Podle této smlouvy pak v roce 2011 pořídí společnost
dalších 5 autobusů se stejnými parametry. Společnost získala v roce 2010 na obnovu
vozového parku dotaci od ministerstva dopravy ve výši 2,4 mil. Kč. V roce 2011 nebyl již
tento program v rozpočtu ministerstva dopravy finančně vykryt a zřejmě po 16 letech trvání
skončil. Zároveň s tím pro dopravní podnik z důvodu nastavení kriterií určených pouze pro
obnovu drážních vozidel a výši finančního limitu neexistuje možnost čerpat jakoukoliv
podporu z regionálních operačních programů vyhlášených pro období 2007-2013. Další
financování obnovy vozového parku bude společnost nucena řešit pouze z vlastních zdrojů,
případně čerpáním uvěrových zdrojů.
Mezi trvalé úkoly, které si společnost vytýčila a které se jí i přes nedostatek finančních
prostředků určených na investice dosud daří plnit, patří nasazování dalších nízkopodlažních
autobusů na městské a příměstské linky. V pracovních dnech zajišťuje dopravní podnik více
než 70 % výkonů na nejvytíženějších linkách 1, 2, 4, 7 a 9 nízkopodlažními vozidly.
Dopravní podnik v závěru roku 2009 provedl další etapu optimalizace jízdních řádů,
kdy realizací těchto opatření se společnosti v roce 2010 podařilo snížit ujeté kilometry
v městské autobusové dopravě o 83 tis. km s tím, že tato skutečnost neměla téměř žádný vliv
na počet přepravených osob a výši tržeb z MAD. Úsporou provozních nákladů se společnosti
podařilo v roce 2010 alespoň částečně kompenzovat snížení úhrady prokazatelné ztráty a
přiměřeného zisku ze strany města Děčína, která byla schválena ve výši 52 mil. Kč.
V termínu 14. - 15. června 2010 proběhl ve společnosti recertifikační audit dle ČSN
EN ISO 9001:2009 a dozorový audit dle ČSN EN ISO 14001:2005. Oba provedené audity
neodhalily žádné neshody systému managementu kvality a environmentálního managementu
s výše uvedenými normami.
Kvalita poskytovaných služeb v rámci linkové dopravy byla opětovně oceněna i
Krajským úřadem Ústeckého kraje, který naší společnosti udělil ocenění za 1. místo ve
vedlejší kategorii cena poroty u příležitosti vyhodnocení ankety Dopravce roku 2010
Ústeckého kraje.
V závěru června 2010 uspořádal dopravní podnik u příležitosti 60. výročí založení
společnosti pro občany Děčínska a významné obchodní partnery den otevřených dveří s tím,
že součástí těchto oslav byly již tradiční jízdy historickými autobusy a předvedení některých
nových typů autobusů Mercedes-Benz a Iveco. Vysoká účast a velký zájem občanů o
současné i budoucí dění v dopravním podniku jednoznačně ukazují, že pořádání akcí tohoto
typu má i nadále smysl a své opodstatnění.
Závěrem této zprávy představenstva o podnikatelské činnosti společnosti si dovolím
poděkovat všem zaměstnancům dopravního podniku za jejich nemalé přispění k plnění
vytčených podnikatelských záměrů a cílů společnosti v roce 2010 a zároveň jim a firmě bych
chtěl tímto popřát do dalších let mnoho úspěchů.
Jaroslav Foldyna
předseda představenstva
IV. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle § 66a, odst. 9 obchodního
zákoníku za účetní období od 1. 1. - 31. 12. 2010
1. Úvod
Tato zpráva byla vypracována na základě povinnosti dle § 66a, odst. 9 obchodního
zákoníku. Popisuje vztahy s propojenými osobami, tj. vztahy
mezi ovládanou
osobou a ovládající osobou a vztahy mezi ovládanou osobou a ostatními osobami
ovládanými stejnou ovládající osobou.
2.
Propojené osoby
2.1. Ovládaná osoba:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Dělnická 106
405 29 Děčín 6
IČO 62240935
2.2. Ovládající osoba:
Statutární město Děčín
Mírové náměstí 1175/5
405 38 Děčín IV - 100 % hlasovacích práv
IČO 261 238
3.
Smlouvy uzavřené mezi ovládající a ovládanou osobou
Mezi ovládající a ovládanou osobou byla uzavřena smlouva na veřejné služby a
úhradu prokazatelné ztráty z provozu městské autobusové dopravy v Děčíně pro období
2009 až 2018 - vztah týkající se provádění služeb v oblasti silniční motorové dopravy
osobní v objemu 52,0 mil. Kč pro rok 2010.
Poskytování plnění v daném období probíhalo na základě podmínek obvyklých
v obchodním styku.
4. Újma vzniklá ze vztahů ke společnostem
Naší společnosti nevznikla na základě výše uvedených vztahů žádná újma.
5. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu osob uvedených v bodě 2
V průběhu účetního období r. 2010 nebyly učiněny žádné právní úkony v zájmu
propojených osob.
6. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud osob uvedených v bodě 2
přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou
Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na
popud propojených osob, nebyla v průběhu účetního období r. 2010 přijata nebo
uskutečněna.
V Děčíně dne 31. 3. 2011
................................................
Jaroslav Foldyna
.................................................
MUDr. Ivan Stríbrský
V. Zpráva dozorčí rady o přezkoumání účetní závěrky, návrhu na
úhradu ztráty a její činnosti v roce 2010
Dozorčí rada po celé období roku 2010 pracovala v následujícím složení:
Ing. Valdemar Grešík – předseda dozorčí rady
Vlastimil Lhoták – člen dozorčí rady
Renata Spilková – člen dozorčí rady
Dne 4. 1. 2011 byl na základě usnesení mimořádné valné hromady odvolán z dozorčí rady
Vlastimil Lhoták a k témuž datu byl za člena dozorčí rady zvolen RSDr. Jaroslav Horák.
Dozorčí rada se během roku 2010 sešla na pěti řádných zasedáních konaných vždy v sídle
akciové společnosti. Jednání dozorčí rady se pravidelně účastnil ředitel společnosti ing.
Bohumil Bárta.
Kromě povinností vyplývajících ze stanov společnosti a obecně závazných právních
předpisů se dozorčí rada zabývala především hospodářským a finančním vývojem ve
společnosti po celý průběh roku 2010, projednávala jednotlivá rozhodnutí a usnesení
představenstva společnosti s významným vlivem na hospodaření společnosti, sledovala plnění
investičních záměrů společnosti spojených zejména s obnovou vozového parku a
realizovaným prodejem a převody nemovitého a movitého majetku společnosti, dále se
dozorčí rada zabývala organizačními přípravami oslav 60. let vzniku dopravního podniku,
plněním dlouhodobých smluvních vztahů s městem Děčín a Ústeckým krajem ze strany
dopravního podniku, plněním plánu a cílů kvality a EMS stanovených pro rok 2010,
pokračující obnovou vozového parku v roce 2011 na základě výsledků veřejné soutěže,
návrhem plánu pro rok 2011 a navrženými cíli kvality a EMS pro tentýž rok.
Na základě své kontrolní činnosti dozorčí rada konstatuje, že představenstvo se při své
činnosti řídilo obecně závaznými právními předpisy, platnými stanovami společnosti,
rozhodnutími jediného akcionáře a schváleným plánem.
Na základě svých průběžných poznatků, předložených výkazů, zprávy auditora a vlastní
kontrolní činnosti z průběžného sledování hospodaření a vedení účetnictví dozorčí rada
konstatuje, že ve vykazovaných údajích neshledala žádné nedostatky, účetní evidence je řádně
a úplně vedena a vyjadřuje reálný a pravdivý stav majetku společnosti.
Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku, návrh na úhradu ztráty za rok 2010 a
doporučuje valné hromadě rozhodnout o schválení účetní závěrky a návrhu na úhradu ztráty
za rok 2010 v předloženém znění.
Dozorčí rada konstatuje, že podnikatelská činnost společnosti probíhala v souladu
s právními předpisy, stanovami společnosti a rozhodnutími valné hromady.
V Děčíně dne 11. 5. 2011
………………………
Ing. Valdemar Grešík
předseda dozorčí rady
..………………………
RSDr. Jaroslav Horák
člen dozorčí rady
……………………….
Renata Spilková
člen dozorčí rady
VI. Výrok auditora
ZPRÁVA AUDITORA
o ověření roční účetní závěrky
za rok 2010
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
405 29 Děčín VI, Dělnická 106
I. Zpráva o úþetní závČrce
Na základČ provedeného auditu jsem dne 12.05.2011 vydal k úþetní závČrce, která je souþástí této výroþní zprávy, zprávu následujícího znČní:
Provedl jsem audit pĜiložené úþetní závČrky spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s., která se skládá z
rozvahy k 31.12.2010, výkazu zisku a ztráty za rok konþící 31.12.2010, pĜehledu o zmČnách vlastního kapitálu za
rok konþící 31.12.2010 a pĜehledu o penČžních tocích za rok konþící 31.12.2010 a pĜílohy této úþetní závČrky,
která obsahuje popis použitých podstatných úþetních metod a další vysvČtlující informace. Údaje o spoleþnosti
jsou uvedeny v ýl.I bodČ (1) pĜílohy této úþetní závČrky.
OdpovČdnost statutárního orgánu úþetní jednotky za úþetní závČrku
Statutární orgán spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s. je odpovČdný za sestavení úþetní závČrky, která podává vČrný a poctivý obraz v souladu s þeskými úþetními pĜedpisy a za takový vnitĜní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení úþetní závČrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti zpĤsobené
podvodem nebo chybou.
OdpovČdnost auditora
Mou odpovČdností je vyjádĜit na základČ mého auditu výrok k této úþetní závČrce.
Audit jsem provedl v souladu se zákonem o auditorech, Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími
aplikaþními doložkami Komory auditorĤ ýeské republiky. V souladu s tČmito pĜedpisy jsem povinen dodržovat
etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abych získal pĜimČĜenou jistotu, že úþetní závČrka neobsahuje významné nesprávnosti.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupĤ k získání dĤkazních informací o þástkách a údajích zveĜejnČných
v úþetní závČrce. VýbČr postupĤ závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajĤ uvedených v úþetní závČrce zpĤsobené podvodem nebo chybou. PĜi vyhodnocování tČchto rizik auditor posoudí vnitĜní kontrolní systém relevantní pro sestavení úþetní závČrky podávající vČrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádĜit se k úþinnosti vnitĜního kontrolního
systému úþetní jednotky.
Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých úþetních metod, pĜimČĜenosti úþetních odhadĤ provedených
vedením i posouzení celkové prezentace úþetní závČrky.
Jsem pĜesvČdþen, že dĤkazní informace, které jsem získal, poskytují dostateþný a vhodný základ pro vyjádĜení
mého výroku.
Výrok auditora
Na základČ provedeného auditu vyslovuji k úþetní závČrce za rok 2010 výrok
bez výhrad,
neboĢ podle mého názoru úþetní závČrka podává vČrný a poctivý obraz aktiv a pasiv spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s. k 31.12.2010 a nákladĤ, výnosĤ a výsledku jejího hospodaĜení a penČžních tokĤ za rok
konþící 31.12.2010 v souladu s þeskými úþetními pĜedpisy.
II.
OvČĜil jsem vČcnou správnost údajĤ uvedených ve zprávČ o vztazích mezi propojenými osobami spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s.za rok konþící 31.12.2010. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovČdný
statutární orgán spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s. Mým úkolem je vydat na základČ provedeného
ovČĜení stanovisko k této zprávČ o vztazích.
OvČĜení jsem provedl v souladu s AS þ.56 Komory auditorĤ ýeské republiky. Tento standard vyžaduje, abych
plánoval a provedl ovČĜení s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné vČcné
nesprávnosti. OvČĜení je omezeno pĜedevším na dotazování pracovníkĤ spoleþnosti a na analytické postupy a
výbČrovým zpĤsobem provedené provČĜení vČcné správnosti údajĤ. Proto toto ovČĜení poskytuje nižší stupeĖ
jistoty než audit. Audit jsem neprovádČl a proto nevyjadĜuji výrok auditora.
Na základČ mého ovČĜení jsem nezjistil žádné skuteþnosti, které by mČ vedly k domnČnce, že zpráva o vztazích
mezi propojenými osobami spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s. za rok konþící 31.12.2010 obsahuje
významné vČcné nesprávnosti.
III. OvČĜil jsem též soulad výroþní zprávy spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s. k 31.12.2010 s úþetní závČrkou, která je obsažena v této výroþní zprávČ v þásti VII. Za správnost výroþní zprávy je zodpovČdný statutární
orgán spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s. Mým úkolem je vydat na základČ provedeného ovČĜení
výrok o souladu výroþní zprávy s úþetní závČrkou.
OvČĜení jsem provedl v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikaþními doložkami
Komory auditorĤ ýeské republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ovČĜení tak, aby
získal pĜimČĜenou jistotu, že informace obsažené ve výroþní zprávČ, které popisují skuteþnosti, jež jsou též pĜedmČtem zobrazení v úþetní závČrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s pĜíslušnou úþetní závČrkou.
Jsem pĜesvČdþen, že provedené ovČĜení poskytuje pĜimČĜený podklad pro vyjádĜení výroku auditora.
Podle mého názoru jsou informace uvedené ve výroþní zprávČ spoleþnosti Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s.
k 31.12.2010 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou úþetní závČrkou.
IV. ProvČĜovanou a.s. zastupoval ekonomický námČstek p. ing. VojtČch Sobotka, další podklady a informace poskytovaly vedoucí úþetni pí. Jana Hlošková a manažer EMS a BOZP pí. ing. Katarína Kuþerová.
___________________________
ing.Ivan Bauer
osvČdþení þ. 0330
DČþín IX, Na pČšinČ 264
Zprávu þetli:
__________________________
Jana Hlošková
vedoucí úþetní
___________________________
ing. VojtČch Sobotka
ekonomický námČstek
V DČþínČ 12.05.2011
VII. Návrh na úhradu ztráty roku 2010
Celkem hospodářský výsledek – ztráta
9 000 291,50 Kč
Úhrada ztráty:
ostatní kapitálové fondy
VIII. Výkazy hospodaření roku 2010
a) Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu
b) Rozvaha v plném rozsahu
c) CASH FLOW
d) Příloha roční závěrky 2010
e) Výsledky hospodaření v tabulkách
f) Odložená daň
9 000 291,50 Kč
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Zpracováno v souladu s vyhláškou
þ. 500/2002 Sb., ve znČní pozdČjších pĜedpisĤ
Obchodní firma nebo jiný
název úþetní jednotky
(v celých tisících Kþ)
ke dni
31.12.2010
Dopravní podnik mČsta
DČþína, a.s.
Iý
Sídlo, bydlištČ nebo místo
podnikání úþetní jednotky
62240935
DČlnická 106
DČþín VI 405 29
Oznaþení
TEXT
ýíslo
Ĝádku
a
b
c
I.
A.
minulém
2
01
77913
62680
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
72057
56435
03
5856
6245
04
88068
91207
05
88021
91153
Obchodní marže
II.
Výkony
1.
sledovaném
1
Tržby za prodej zboží
+
II.
Skuteþnost v úþetním období
(Ĝ. 01 - 02)
(Ĝ. 05 až 07)
Tržby za prodej vlastních výrobkĤ a služeb
2. ZmČna stavu zásob vlastní þinnosti
06
3. Aktivace
07
47
54
08
67912
66716
B.
Výkonová spotĜeba
(Ĝ. 09 + 10)
B.
1.
SpotĜeba materiálu a energie
09
55999
57388
B.
2.
Služby
10
11913
9328
+
C.
PĜidaná hodnota
(Ĝ. 03 + 04 - 08)
11
26012
30736
Osobní náklady
(Ĝ. 13 až 16)
12
84226
89075
C.
1.
Mzdové náklady
13
59460
63550
C.
2.
OdmČny þlenĤm orgánĤ spoleþnosti a družstva
14
1633
1440
C.
3.
Náklady na sociální zabezpeþení a zdravotní pojištČní
15
21926
22390
C.
4.
Sociální náklady
16
1207
1695
D.
DanČ a poplatky
17
171
492
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
33935
32725
19
965
3592
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
(Ĝ. 20 + 21)
III.
1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
617
3223
III.
2 Tržby z prodeje materiálu
21
348
369
22
938
15042
ZĤstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
712
14809
Prodaný materiál
24
226
233
ZmČna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti
a komplexních nákladĤ pĜíštích období
25
-426
-816
Ostatní provozní výnosy
26
85484
86657
Ostatní provozní náklady
27
1921
1596
PĜevod provozních výnosĤ
28
PĜevod provozních nákladĤ
29
Provozní výsledek hospodaĜení
[Ĝ. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - 25 + 26 - 27 + (-28) - (-29)]
30
-8304
-17129
F.
ZĤstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
F.
1
F.
2
G.
IV.
H.
V.
I.
*
(Ĝ. 23 + 24)
Oznaþení
a
VI.
J.
ýíslo
Ĝádku
TEXT
c
b
Tržby z prodeje cenných papírĤ a podílĤ
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
33
VII.
Výnosy z dlouhodobého finanþního majetku
VII. 1.
Výnosy z podílĤ v ovládaných a Ĝízených osobách a v úþetních
jednotkách pod podstatným vlivem
34
VII. 2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírĤ a podílĤ
35
VII. 3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finanþního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého finanþního majetku
37
Náklady z finanþního majetku
38
Výnosy z pĜecenČní cenných papírĤ a derivátĤ
39
L.
Náklady z pĜecenČní cenných papírĤ a derivátĤ
40
M.
ZmČna stavu rezerv a opravných položek ve finanþní oblasti
K.
IX.
(Ĝ. 34 až 36)
(+/-)
Skuteþnost v úþetním období
minulém
2
sledovaném
1
0
0
41
Výnosové úroky
42
1
120
Nákladové úroky
43
610
875
Ostatní finanþní výnosy
44
1480
5
Ostatní finanþní náklady
45
2014
648
PĜevod finanþních výnosĤ
46
PĜevod finanþních nákladĤ
47
Finanþní výsledek hospodaĜení
[(Ĝ. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - 41 + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (- 47)]
48
-1143
-1398
Q.
DaĖ z pĜíjmĤ za bČžnou þinnost
49
397
277
Q. 1.
- splatná
50
Q. 2.
- odložená
51
397
277
52
-9844
-18804
MimoĜádné výnosy
53
844
R.
MimoĜádné náklady
54
S.
DaĖ z pĜíjmĤ z mimoĜádné þinnosti
S. 1.
- splatná
56
S. 2.
- odložená
57
X.
N.
XI.
O.
XII.
P.
*
**
XIII.
*
T.
(Ĝ. 50 + 51)
Výsledek hospodaĜení za bČžnou þinnost
(Ĝ. 30 + 48 - 49)
(Ĝ. 56 + 57)
MimoĜádný výsledek hospodaĜení
(Ĝ. 53 - 54 - 55)
Výsledek hospodaĜení za úþetní období (+/-)
****
Výsledek hospodaĜení pĜed zdanČním (+/-)
0
844
0
(Ĝ. 52 + 58 - 59)
60
-9000
-18804
(Ĝ. 30 + 48 + 53 - 54)
61
-8603
-18527
Sestaveno dne:
26.4.2011
Právní forma úþetní jednotky:
akciová spoleþnost
PĜedmČt podnikání úþetní jednotky:
silniþní motorová doprava osobní
Podpisový záznam:
58
0
59
PĜevod podílu na výsledku hospodaĜení spoleþníkĤm (+/-)
***
55
Dopravní podnik mČsta DČþína a.s.
Výkaz zisku a ztráty ( v tis. Kþ)
Oznaþení
I+II
I+II.1
Text
Výkony a prodej zboží
Z toho : tržby za prodej , vl. výr.,
služeb a zboží
II.2
ZmČna stavu vnitr. zás. vl. výr.
II.3
Aktivace
A+B
Výkon. spotĜeba a náklady
na prod. zboží
+
PĜidaná hodnota
C
Osobní náklady
E
Odpisy dlouhod. nehm. a hm. majetku
III+IV+V
Jiné provozní výnosy
D+F+G+H+I Jiné provozní náklady
*
Provozní hosp. výsledek
IX
Výnosy z pĜecenČní cenných papírĤ a
derivátĤ
L+M
Tvorba rezerv a opravných položek na
fin. náklady
VI+VII+VIII+IX Jiné fin. výnosy
+X+XI+XII
J+K+M+N+O Jiné fin. náklady
+P+Q
*
Hosp. výsledek z fin. operací
vþ. danČ z pĜíjmĤ z bČžné þin.
**
Hosp. výsl. za bČž. þinnost
XIII
MimoĜádné výnosy
R+S
MimoĜádné náklady
*
MimoĜádný hosp. výsledek
***
Hosp. výsl. za úþet. období
2008
187 598
Roky
2009
153 887
2010
165 981
187 527
153 833
165 934
71
54
47
157 840
29 758
85 236
28 584
88 873
2 008
2 803
123 151
30 736
89 075
32 725
90 249
16 314
-17 129
139 969
26 012
84 226
33 935
86 449
2 604
-8 304
224
125
1 481
2 039
1 800
3 021
-1 815
988
-1 675
-18 804
-1 540
-9 844
844
988
-18 804
844
-9 000
ROZVAHA
Zpracováno v souladu s vyhláškou
þ. 500/2002 Sb., ve znČní pozdČjších pĜedpisĤ
Obchodní firma nebo jiný
název úþetní jednotky
(v celých tisících Kþ)
ke dni
Dopravní podnik mČsta
DČþína, a.s.
31.12.2010
Iý
Sídlo, bydlištČ nebo místo
podnikání úþetní jednotky
62240935
DČlnická 106
DČþín VI
405 29
Oznaþení
a
b
AKTIVA CELKEM
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
1.
1.
B. III.
B. III.
(Ĝ. 04 + 13 + 23)
(Ĝ. 05 až 12)
Korekce
2
677012
Netto
4
Netto
3
319375
357637
376448
0
003
643630
316469
327161
350062
004
1540
1540
0
0
005
0
2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
3. Software
007
4. Ocenitelná práva
ZĜizovací výdaje
0
0
008
0
0
5. Goodwill
009
0
6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
7. Nedokonþený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
1540
1540
013
642090
014
10407
2. Stavby
015
241850
3. Samostatné movité vČci a soubory movitých vČcí
016
389811
4. PČstitelské celky trvalých porostĤ
017
0
5. DospČlá zvíĜata a jejich skupiny
018
0
6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0
7. Nedokonþený dlouhodobý hmotný majetek
020
8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
0
9. OceĖovací rozdíl k nabytému majetku
022
0
(Ĝ. 14 až 22)
Pozemky
Dlouhodobý finanþní majetek
1.
001
Minulé úþ. období
BČžné úþetní období
Brutto
1
002
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II.
B. II.
c
(Ĝ. 02 + 03 + 31 + 63)
A.
B. I.
ýíslo
Ĝádku
AKTIVA
(Ĝ. 24 až 30)
023
314929
327161
350062
10407
10451
56661
185189
191971
258268
131543
147620
22
0
22
0
0
024
0
2. Podíly v úþetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0
4. PĤjþky a úvČry - ovládající a Ĝídící osoba, podstatný vliv
027
0
5. Jiný dlouhodobý finanþní majetek
028
0
6. PoĜizovaný dlouhodobý finanþní majetek
029
0
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanþní majetek
030
0
Podíly v ovládaných a Ĝízených osobách
20
0
Oznaþení
AKTIVA
ýíslo
Ĝádku
a
b
c
26002
032
11607
0
11607
10788
1. Materiál
033
6784
0
6784
6537
2. Nedokonþená výroba a polotovary
034
0
3. Výrobky
035
0
4. Mladá a ostatní zvíĜata a jejich skupiny
036
0
5. Zboží
037
6. Poskytnuté zálohy na zásoby
038
C. I.
C. IV.
C. IV.
D. I.
D. I.
Netto
4
30078
Zásoby
C. III.
Netto
3
2906
C. I.
C. III.
Korekce
2
32984
ObČžná aktiva
C. II.
Brutto
1
Minulé úþ. období
031
C.
C. II.
BČžné úþetní období
(Ĝ. 32 + 39 + 48 + 58)
(Ĝ. 33 až 38)
4823
4823
0
0
200
039
200
1. Pohledávky z obchodních vztahĤ
040
200
2. Pohledávky - ovládající a Ĝídící osoba
041
0
3. Pohledávky - podstatný vliv
042
0
4. Pohledávky za spoleþníky, þleny družstva a za úþastníky sdružení
043
0
5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
6. Dohadné úþty aktivní
045
0
7. Jiné pohledávky
046
0
8. Odložená daĖová pohledávka
047
0
Dlouhodobé pohledávky
(Ĝ. 40 až 47)
4251
0
200
048
13741
2906
10835
11820
1. Pohledávky z obchodních vztahĤ
049
7532
1447
6085
6606
2. Pohledávky - ovládající a Ĝídící osoba
050
0
3. Pohledávky - podstatný vliv
051
0
4. Pohledávky za spoleþníky, þleny družstva a za úþastníky sdružení
052
0
5. Sociální zabezpeþení a zdravotní pojištČní
053
0
6. Stát - daĖové pohledávky
054
509
509
446
7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
3611
3611
3921
8. Dohadné úþty aktivní
056
107
107
129
9. Jiné pohledávky
057
1982
1459
523
718
058
7436
0
7436
3394
1. Peníze
059
779
779
1073
2. Úþty v bankách
060
6657
6657
2321
3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
4. PoĜizovaný krátkodobý finanþní majetek
062
0
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanþní majetek
(Ĝ. 49 až 57)
(Ĝ. 59 až 62)
063
398
1. Náklady pĜíštích období
064
398
2. Komplexní náklady pĜíštích období
065
0
3. PĜíjmy pĜíštích období
066
0
ýasové rozlišení
(Ĝ. 64 až 66)
0
398
384
398
384
Oznaþení
PASIVA
ýíslo
Ĝádku
BČžné
úþetní období
Minulé
úþetní období
a
b
c
5
6
067
357637
376448
068
305069
314371
069
94800
94800
070
94800
94800
214704
233508
214704
233508
079
9537
9839
1. Zákonný rezervní fond / NedČlitelný fond
080
8214
8214
2. Statutární a ostatní fondy
081
1323
1625
082
-4972
-4972
084
-4972
-4972
085
-9000
-18804
086
47794
57327
087
0
1903
PASIVA CELKEM
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I.
1. Základní kapitál
A. II.
A. II.
A. III.
A. III.
A. IV.
A. IV.
(Ĝ. 68 + 85 + 118)
(Ĝ. 69 + 73 + 78 + 81 + 84)
(Ĝ. 70 až 72)
2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3. ZmČny základního kapitálu
072
Kapitálové fondy
(Ĝ. 74 až 78)
1. Emisní ážio
074
2. Ostatní kapitálové fondy
075
3. OceĖovací rozdíly z pĜecenČní majetku a závazkĤ
076
4. OceĖovací rozdíly z pĜecenČní pĜi pĜemČnách spoleþností
077
5. Rozdíly z pĜemČn spoleþností
078
Rezervní fondy, nedČlitelný fond a ostatní fondy ze zisku
(Ĝ. 80 + 81)
Výsledek hospodaĜení minulých let
(Ĝ. 83 + 84)
1. NerozdČlený zisk minulých let
083
2. Neuhrazená ztráta minulých let
A. V.
Výsledek hospodaĜení bČžného úþetního období (+/-)
B.
Cizí zdroje
B. I.
Rezervy
B. I.
B. II.
B. II.
073
(Ĝ. 87 + 92 + 103 + 115)
(Ĝ. 88 až 91)
2. Rezerva na dĤchody a podobné závazky
089
3. Rezerva na daĖ z pĜíjmĤ
090
4. Ostatní rezervy
091
Dlouhodobé závazky
(Ĝ. 93 až 102)
092
1. Závazky z obchodních vztahĤ
093
2. Závazky - ovládající a Ĝídící osoba
094
3. Závazky - podstatný vliv
095
4. Závazky ke spoleþníkĤm, þlenĤm družstva a k úþastníkĤm sdružení
096
5. Dlouhodobé pĜijaté zálohy
097
6. Vydané dluhopisy
098
7. Dlouhodobé smČnky k úhradČ
099
8. Dohadné úþty pasivní
100
9. Jiné závazky
101
10. Odložený daĖový závazek
1903
088
1. Rezervy podle zvláštních právních pĜedpisĤ
102
12723
12326
12723
12326
Oznaþení
PASIVA
a
B. III.
B. III.
b
ýíslo
Ĝádku
BČžné
úþetní období
Minulém
úþetní období
c
5
6
103
12610
10868
1. Závazky z obchodních vztahĤ
104
3871
1521
2. Závazky - ovládající a Ĝídící osoba
105
3. Závazky - podstatný vliv
106
4. Závazky ke spoleþníkĤm, þlenĤm družstva a k úþastníkĤm sdružení
107
5. Závazky k zamČstnancĤm
108
61
37
6. Závazky ze sociálního zabezpeþení a zdravotního pojištČní
109
2268
2271
7. Stát - daĖové závazky a dotace
110
469
546
8. Krátkodobé pĜijaté zálohy
111
1762
1605
9. Vydané dluhopisy
112
Krátkodobé závazky
(Ĝ. 104 až 114)
10. Dohadné úþty pasivní
113
343
338
11. Jiné závazky
114
3836
4550
115
22461
32230
22461
32230
119
4774
4750
1. Výdaje pĜíštích období
120
2485
2483
2. Výnosy pĜíštích období
121
2289
2267
B. IV.
Bankovní úvČry a výpomoci
B. IV.
1. Bankovní úvČry dlouhodobé
116
2. Krátkodobé bankovní úvČry
117
3. Krátkodobé finanþní výpomoci
118
C. I.
C. I.
ýasové rozlišení
(Ĝ. 116 až 118)
(Ĝ. 120 + 121)
Sestaveno dne:
26.4.2011
Právní forma úþetní jednotky:
akciová spoleþnost
PĜedmČt podnikání úþetní jednotky:
silniþní motorová doprava osobní
Podpisový záznam:
Dopravní podnik mČsta DČþína a.s.
Rozvaha (v tis. Kþ)
Oznaþení
Text
C
C.I.
C.II
C.III
C.IV.
D
Aktiva celkem
Pohledávky za upsaný vl. kapitál
Dlouhodobý majetek
Dlouhodobý nehmot. majetek
Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý fin. majetek
Z toho podíly v úþetních jednotkách
pod podstatným vlivem
ObČžná aktiva
Zásoby
Dlouhodobé pohledávky
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finaþní majetek
Ostatní aktiva
Oznaþení
Text
A
B
B.I.
B.II.
B.III.
B.III.2
A
A.I.
A.II
A.III
A.IV
A.V
B
B.I
B.II
B.III
B.IV
B.IV.I.
C
Pasiva celkem
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Kapitálové fondy
Fondy ze zisku
Výsledek hosp. min. let
Výsledek hosp. úþet. období
Cizí zdroje
Rezervy
Dlouhodobé závazky
Krátkodobé závazky
Bankovní úvČry a výpomoci
Z toho: dlouhodobé bank. úvČry
Ostatní pasiva
2008
389 859
Roky
2009
376 448
2010
357 637
347 862
55
347 807
350 062
0
350 062
327 161
0
327 161
41 556
11 187
0
13 605
16 764
441
26 002
10 788
0
11 820
3 394
384
30 078
11 607
200
10 835
7 436
398
2008
389 859
333 728
94 800
233 508
9 743
-5 311
988
50 571
2 567
12 049
10 955
25 000
25 000
5 560
Roky
2009
376 448
314 371
94 800
233 508
9 839
-4 972
-18 804
57 327
1 903
12 326
10 868
32 230
32 230
4 750
2010
357 637
305 069
94 800
214 704
9 537
-4 972
-9 000
47 794
0
12 723
12 610
22 461
22 461
4 774
PĜehled o penČžních tocích (CASH FLOW) k 31. 12. 2010
P
Stav penČžních prostĜedkĤ a penČžních ekvivalentĤ na zaþátku úþetního období
3 394
PenČžní toky z hlavní výdČleþné þinnosti (provozní þinnosti)
Z
Úþetní zisk nebo ztráta z bČžné þinnosti pĜed zdanČním
(do ukazatele nejsou zahrnuty úþty 59 DanČ z pĜíjmĤ, pĜevodové úþty a rezerva na daĖ z pĜíjmu)
A.1
A.1.1
Úpravy o nepenČžní operace (A.1.1 až A.1.6)
Odpisy stálých aktiv (+) s vyjímkou zĤstatkové ceny prodaných stálých aktiv,
a dále umoĜování oceĖovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-)
A.1.2
A.1.3
ZmČna stavu opravných položek a rezerv
A.1.4
A.1.5
Výnosy z dividend a podílĤ na zisku (-)
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (+/-)
Ostatní nepenČžní operace (+/-)
ZmČny stavu nepenČžních složek pracovního kapitálu (A.2.1 až A.2.4)
A.2.3
ZmČna stavu zásob (+/-)
A.2.4
ZmČna stavu krátkodobého finanþního majetku nespadajícího do pČnČžních prostĜedkĤ
a ekvivalentĤ (+/-)
-706
1 766
-819
0
ýistý penČžní tok z provozní þinnosti pĜed zdanČním a mimoĜádnými položkami
(A.* + A.2)
A.3
A.4
Vyplacené úroky s vyjimkou kapitalizovaných úrokĤ (-)
A.5
A.6
Zaplacená daĖ z pĜíjmĤ za bČžnou þinnost a za domČrky danČ za minulá období (-)
PĜijaté úroky (+)
25 007
-610
1
0
PĜíjmy a výdaje spojené s mimoĜádnými úþetními pĜípady, které tvoĜí mimoĜádný
výsledek hospodaĜení vþetnČ uhrazené splatné danČ z pĜíjmu z mimoĜádné þinnosti
A.7
A.***
24 766
241
ZmČna stavu krátkodobých závazkĤ z provozní þinnosti, pasivních úþtĤ þasového
rozlišení a dohadných úþtĤ pasivních (+/-)
A.**
609
0
ZmČna stavu pohledávek z provozní þinnosti, aktivních úþtĤ þasového rozlišení a
dohadných úþtĤ aktivních (+/-)
A.2.2
95
0
ýistý penČžní tok z provozní þinnosti pĜed zdanČním, zmČnami pracovního
kapitálu a mimoĜádnými položkami (Z+ A.1)
A.2
A.2.1
33 935
-426
Vyúþtované nákladové úroky (+) s vyjímkou kapitalizovaných úrokĤ a vyúþtované
výnosové úroky (-)
A.1.6
A.*
-9447
34 213
PĜijaté dividendy a podíly na zisku (+)
ýistý penČžní tok z provozní þinnosti (A.** + A.3 až A.7)
844
0
25 242
PenČžní toky z investiþní þinnosti
B.1
B.2
B.3
B.***
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
PĜíjmy z prodeje stálých aktiv
PĤjþky a úvČry spĜíznČným osobám
ýistý penČžní tok vztahující se k investiþní þinnosti (B.1 až B.3)
-11 746
617
0
-11 129
PenČžní toky z finanþních þinností
C.1
C.2
C.2.1
Dopady zmČn stavu dlouhodobých závazkĤ, popĜ. takových kratkodobých závazkĤ,
které spadají do oblasti finanþní þinnosti (napĜ. nČkteré provozní úvČry) na penČžní
prostĜedky a ekvivalenty
Dopady zmČn vlastního kapitálu na penČžní prostĜedky a ekvivalenty (C.2.1 až C.2.6)
-9 769
-302
Zvýšení penČžních prostĜedkĤ a penČžních ekvivalentĤ z titulu zvýšení základního
kapitálu, emisního ažia, event. rezervního fondu vþetnČ složených záloh na toto zvýšení (+)
C.2.2
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleþníkĤm (-)
C.2.3
C.2.4
C.2.5
C.2.6
Další vklady penČžních prostĜedkĤ spoleþníkĤ a akcionáĜĤ (+)
Úhrada ztráty spoleþníky (+)
PĜímé platby na vrub fondĤ (-)
0
0
0
0
-302
Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vþetnČ zaplacené srážkové danČ vztahující
se k tČmto nárokĤm a vþetnČ finanþního vypoĜádání se spoleþníky veĜejné obchodní
spoleþnosti a komplementáĜi u komanditních spoleþností (-)
C.***
F
R
ýistý penČžní tok vztahující se k finanþní þinnosti (C.1 + C.2)
0
-10 071
ýisté zvýšení, resp. snížení penČžních prostĜedkĤ
(A.*** + B.*** + C.***)
4 042
Stav penČžních prostĜedkĤ a penČžních ekvivalentĤ na konci období (P + F)
7 436
Sestaveno dne:
Podpisový záznam statutárního orgánu úþetní jednotky
nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je úþetní jednotkou
26.4.2011
Právní forma úþetní jednotky
akciová spoleþnost
PĜedmČt
podnikání:
silniþní motorová doprava osobní
Poznámka:
PŘÍLOHA ROČNÍ
ZÁVĚRKY 2010
Dopravní podnik města Děčína, akciová společnost
Článek I
Obecné informace
(1) Údaje o účetní jednotce
- název:
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
- sídlo:
Děčín VI, Dělnická 106, PSČ 405 29
- právní forma:
akciová společnost
- identifikační číslo:
62240935
- předmět podnikání, resp. jiné činnosti v rozsahu
zapsaném v obchodním rejstříku:
opravy motorových vozidel
pronájem investičního majetku
služby inzertní
koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej
provozování autobusového nádraží
opravy karosérií
hostinská činnost
provozování čerpacích stanic s palivy a mazivy
plnění tlakových nádob plyny
silniční motorová doprava osobní
silniční motorová doprava nákladní
zámečnictví
technické činnosti v dopravě
- datum vzniku:
1. 1. 1995
- rozvahový den:
31. 12. 2010
- právnické (fyzické) osoby mající podstatný nebo rozhodující vliv na účetní jednotce:
výše vkladu v %
2010
100,00
Město Děčín
- změny a dodatky v obchodním rejstříku, provedené v uplynulém účetním období:
nemá věcnou náplň
- organizační struktura, resp. její zásadní změny během uplynulého účetního období:
nemá věcnou náplň
- složení statutárního orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni:
Ing. Bohumil Bárta
Ivana Stárková
Zdeněk Pitaš
předseda představenstva
člen představenstva
člen představenstva
2009
100,00
- složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení) k rozvahovému dni:
Ing. Valdemar Grešík
Vlastimil Lhoták
Renata Spilková
předseda
člen
člen
Po rozvahovém dni došlo ke změnám:
- složení statutárního orgánu (jméno, příjmení):
Jaroslav Foldyna
MUDr. Ivan Stríbrský
Mojmír Skala
předseda představenstva
člen představenstva
člen představenstva
- složení dozorčího orgánu (jméno, příjmení):
Ing. Valdemar Grešík
RSDr. Jaroslav Horák
Renata Spilková
předseda
člen
člen
(2) Údaje o obchodních společnostech (družstvech)
(2a) v nichž má účetní jednotka rozhodující nebo podstatný vliv:
název
sídlo
výše vl.
kapitálu
výše
podílu v %
výše
účet.HV
nemá věcnou náplň
(2b) v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením:
název
sídlo
právní forma
nemá věcnou náplň
Případné smluvní dohody mezi společníky (akcionáři). které zakládají rozhodovací práva bez ohledu
na výši podílu na základním kapitálu:
nemá věcnou náplň
Případné uzavřené ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku a povinnosti z nich vyplývající:
nemá věcnou náplň
(3) Zaměstnanci celkem (z toho řídící pracovníci) (v tis. Kč):
Průměrný přepočtený počet během účet. období
Osobní náklady
Mzdové náklady (C.1)
Odměny členům orgánů spol. a družstva (C.2)
Vzniklé nebo sjednané penzijní závazky bývalých členů orgánů spol. a družstva
2010
217 (3)
84 226 (6 727)
59 460 (4 157)
1 633 (402)
(/)
2009
229 (3)
89 075 (7 114)
63 550 (4 443)
1 440 (354)
(/)
(4) Půjčky, úvěry s uvedením úrokové sazby a hlavních podmínek, poskytnutá zajištění a ostatní plnění (bezplatná
předání k užívání, zápůjčky za nižší cenu, využití služeb poskyt. účet. jednotkou, platby důchod. připojištění)
v peněžní i nepeněžní formě osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních, dozorčích a řídících
orgánů vč. bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši za jednotlivé kategorie:
2010
2009
statutární orgány
/
/
dozorčí orgány
/
/
řídící orgány
/
/
Článek II
Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních
zásadách a způsobech oceňování a odpisování
(1) Způsob ocenění:
- pro evidenci a ocenění nakoupených zásob byla vydána směrnice SM-21 oceňování
zásob s platností od 1. 6. 2006
a) zásob nakupovaných pořizovací ceny
zásob vytvořených vlastní čiností nemá věcnou náplň
b) dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku vytvořeného vlastní činností nemá věcnou náplň
c) cenných papírů a podílů, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty nemá věcnou náplň
(2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně a pořízeného
v průběhu účetního období:
nemá věcnou náplň
3) Druhy nákladů
a) Druhy nákladů souvisejících s pořízením zahrnované do pořizovacích cen nakupovaných
zásob:
dopravné včetně výkonů vnitropodnikové dopravy, poštovné, clo
b) Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů:
nemá věcnou náplň
(4) Podstatné změny oproti předcházejícímu účetnímu období:
Druhy změn
Způsob oceňování
Postup odpisování
Postup účtování
Důvod
nemá věcnou náplň
nemá věcnou náplň
nemá věcnou náplň
Kvantifikace
(5) Způsob stanovení opravných položek k majetku, vč. zdroje informací pro stanovení výše těchto
opravných položek:
k tvorbě opravných položek, rezerv a jejich čerpání byl vydán příkaz
ředitele společnosti č. 3/2010 ze dne 29. 12. 2010 a č. 2/2011 ze dne 9.4.2011.
Podnik vytváří opravné položky k pohledávkám vzniklým v účetních obdobích
předcházející běžné účetní období. Vytvářejí se ve výši 100% u pohledávek
splatných do 31. 12. 2007, ve výši 60% u pohledávek splatných do 31. 12. 2008
a ve výši 40% u pohledávek splatných do 31. 12. 2009 z hodnoty pohledávky,
zaokrouhlené na celé 100,-- Kč nahoru, avšak maximálně do výše hodnoty
pohledávky.
z důvodu opatrnosti akciová společnost vytvoří účetní opravnou položku
ve výši 40% u pohledávky Věrný P. (DN 64/B/08) a u pohledávky (neodvedená
tržba za léta 2004-2010) za bývalými zaměstnanci vytvoří účetní opravnou
položku ve výši Kč 1 458 845,--, tj. 100% zůstatku pohledávky
(6) Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek, použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů:
k ocenění a evidenci majetku byla vydána směrnice SM - 11 (verze 2)
ze dne 28.8.2009 v rámci které byl schválen odpisový plán podniku
daňové odpisy jsou stanoveny v souladu se zákonem č. 586/92 Sb.
(7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu (uplatnění směnných
kursů vyhlašovaných ČNB jako aktuálních či pevných kursů s uvedením termínů jejich změn):
používáno denního kursu České národní banky
(8) Způsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazků, které se touto hodnotou oceňují (popis
použitého oceňovacího modelu při ocenění reálnou hodnotou):
nemá věcnou náplň
(9) Informace o odchylkách od metod podle § 7 odst. 5 zákona (poctivé zobrazení) s uvedením jejich
vlivu na majetek a závazky, na finanční situaci a výsledek hospodaření účetní jednotky:
ve sledovaném období nebyl tento postup realizován
Článek III
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty
(1a) Významné položky, resp. jejich skupiny podstatné pro hodnocení finanční a majetkové pozice a výsledků
hospodaření účetní jednotky, přičemž tyto informace nevyplývají přímo ani nepřímo z výkazů:
nemá věcnou náplň
(1b) Charakter a účel obchodních operací, je-li uvedení jejich rizik nebo užitků nezbytné pro posouzení
finanční situace účetní jednotky:
nemá věcnou náplň
(2a) Významné transakce, které účetní jednotka uzavřela s většinovými akcionáři, členy správních, řídících
a dozorčích orgánů vč. objemu takových transakcí, pokud tyto transakce nebyly uzavřeny za běžných
tržních podmínek:
nemá věcnou náplň
(2b) Významné položky, nevykázané ve výkazech samostatně, resp. zahrnuté nebo kompenzované s jinými
položkami:
doúčtované neodvedené tržby za období let 2004-2010 ve výši Kč 1 041 125,-- vč. DPH Kč 56 281,-z toho Kč 843 950,70 za r. 2004 - 2009 jako mimořádné výnosy, Kč 140 892,70 za část r. 2010
jako ostatní provozní výnosy
škoda z neodvedených tržeb za období let 2004-2010 ve výši Kč 1 472 425,-- jako součást
ostatních finančních nákladů
předpis náhrady škody bývalým zaměstnancům ve výši Kč 1 472 425,-- jako součást ostatních
finančních výnosů spolu s účetní opravnou položkou Kč 1 458 845,-- (viz bod (5) článku II)
(3) Významné události mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky (neobvyklé změny
ve stavu aktiv a závazků oproti stavu k rozvahovému dni - popis, faktory, odhad finančních účinků,
příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu):
15. 4. 2011 uzavřena darovací smlouva se Statutárním městem Děčín na převod zastávkových
přístřešků do majetku města v celkové pořizovací ceně Kč 1 914 218,-- s účetní zůstatkovou
hodnotou k 31. 3. 2011 Kč 1 488 890,-- ( 40 přístřešků)
(4) Přírůstky a úbytky významných položek aktiv (v tis. Kč):
2010
2009
přírůstky autobusy
lakovací, sušící kabina
řídící systém a výdejní stojany PH
nádrž ADBLUE
laserová geometrie
10 790
(3 ks)
436
119
47 173
568
1 828
-
(9 ks)
úbytky sklad. soc. budova (prodej)
autobusy (vyřazení, prodej)
řídící systém a výdejní stojany PH (vyřazení)
budova dílny-opr.laku (prodej)
2x přístřešek Sněžník (převod)
automatická ústředna (vyřazení)
(5) Přijaté dotace na investiční účely a úhrada prokazatelné ztráty:
(v tis. Kč)
investiční účely nákup AB
úhrada prokazatelné ztráty Město Děčín
Těchlovice, Kytlice, Ludvíkovice, Kámen,
Bynovec, Arnoltice, Labská Stráň, Hřensko,
Ústecký kraj
-
823
233
249
17 634
19 836
3 969
-
2010
2009
10 990
(4 ks)
-
2 400
(3 ks)
3 600
52 000
54 000
31 157
30 442
(11 ks)
(3 ks)
(6) Majetek ve finančním pronájmu:
stroje a
zařízení
2010
2009
/
/
a) splátky nájemného bez DPH
celkem za celou dobu předpokládaného trvání leasingu
b) skut. uhraž. splátky nájemného
ke dni účetní závěrky bez DPH
c) budoucí splátky nájemného
/(6a)-(6b)/ bez DPH dle faktické
doby splatnosti
- splatné do 1 roku
- splatné po 1 roce
dopravní
prostředky
2010
2009
/
/
2010
/
inventář
2009
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
/
7a) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (například předměty dlouhodobé spotřeby, neuvedené
na účtech účtové skupiny 02, resp. 01) - uvedený majetek možno pro tento účel ocenit pořizovacími
cenami, vlastními náklady nebo reprodukčními pořizovacími cenami (v tis. Kč):
2010
8 152
7 564
588
celkem, z toho:
drobný hmotný majetek
drobný nehmotný majetek
2009
7 993
7 438
555
7b) Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem, popř. u nemovitostí věcným břemenem,
s uvedením povahy a formy tohoto zajištění (v tis. Kč):
předmět/nemovitost
cena
areál odst.ploch vč.pozemků
opravár. monoblok vč. pozemků
17 000
25 000
druh
zajištění
ready credit Citibank
inv. úvěr KB
do max. výše 40 000
25 000
7c) Přehled majetku s výrazně vyšším tržním oceněním než jeho ocenění v účetnictví (povinně
na základě odborného odhadu majetek odkoupený po skončení finančního leasingu) - ocenění
obchodovatelných cenných papírů posledním kursem obchodování na burse (RMS) (v tis. Kč):
účet
022 21
druh majetku
ocenění
2010
92
Octavia Combi
tržní
2009
95
účetní
2010
1
rozdíl
2009
1
7d) Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti:
(7da)
Tuzemsko
emitent
druh
počet
nominální
hodnota
finanční
výnosy
nemá věcnou náplň
(7db)
Zahraničí
emitent
druh
počet
nominální
hodnota
nemá věcnou náplň
finanční
výnosy
2010
91
2009
94
(8) Pohledávky (v tis. Kč)
8a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti
z toho starší 180 dnů
2010
3 061
1 549
2009
3 955
1 889
8b) Souhrnná výše pohledávek s dobou splatnosti delší než 5 let
/
/
8c) Pohledávky k podnikům ve skupině
/
/
8d) Rozpis odložené daňové pohledávky
viz bod 10g) této části
8e) Jednotlivé případy pohledávek krytých dle zástavního práva, resp. jištěných jiným způsobem
(např. ručením jiného subjektu) s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ nesplácení:
tis. Kč
dlužník
věcná náplň
zajištění
nemá věcnou náplň
(9) Vlastní kapitál
9a) Změny vlastního kapitálu v průběhu účetního období (v tis. Kč):
2010
2009
Snížení vlastního kapitálu, z toho:
o
9 302
o
19 357
- snížení fondů ze zisku
- dosažený hosp.výsledek běžného roku
o
302
-9 000
o
553
-18 804
- Zvýšení (snížení) základního kapitálu, příp. emisní ažio:
nemá věcnou náplň
- Základní kapitál nezapsaný (ú.419):
nemá věcnou náplň
- Výplata dividend:
nemá věcnou náplň
- Nerealizované zisky a ztráty účtované na účtu 414
nemá věcnou náplň
- Vztah fondů, nerozděleného zisku (neuhrazené ztráty) minulých let a hospodářského výsledku
minulého účetního období:
použití ostatních kapitálových fondů na pokrytí hospodářského výsledku
minulého účetního období - viz následující bod b)
- Přeměna společnosti (výše ú.418 v zanikající společnosti, použití ú.418 v nástupnické společnosti):
nemá věcnou náplň
9b) Rozdělení zisku (způsob úhrady ztráty) předcházejícího účetního období, příp. návrh na rozdělení
zisku běžného účetního období:
- celkem ztráta r. 2009
- 18 804 243,02
- ostatní kapitálové fondy
- 18 804 243,02
9c) Základní kapitál:
/
9ca) Akciové společnosti:
akcie
počet druh
9 480 na jméno veřejně neobchodovatelné v Kč
nominál.
výše
10 000,--
nesplac.
část
/
lhůta
splatnosti
/
Akciové společnosti s veřejně obchodovatelnými akciemi vydané dluhopisy s právem výměny za akcie:
počet
hodnota
nemá věcnou náplň
9cb) Společnosti s ručením omezeným:
podíl
výše
společník
nemá věcnou náplň
nesplacená
část
lhůta
splatnosti
9cc) Družstva:
- výše členských vkladů zapsaných do obchodního rejstříku
/
- členské vklady nezapsané do obchodního rejstříku
/
- počet členů družstva k rozvahovému dni
/
(10) Závazky (v tis. Kč)
10a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti:
z toho starší 180 dnů
2010
/
-
2009
/
-
10b) Souhrnná výše závazků s dobou splatnosti delší než 5 let:
/
/
10c) Závazky k podnikům ve skupině:
/
/
10d) Výše splatných závazků pojistného na soc.zabezpečení a příspěvku na státní
politiku zaměstnanosti:
1 493
1 460
10e) Výše splatných závazků veřejného zdravotního pojištění:
650
663
469
546
12 723
12 326
- k ZC dlouh. majetku
69 157
+ k opr. pol. k pohled.
695
+ k daň. ztrátě
1 500
10f) Výše evidovaných daň. nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů:
10g) Rozpis odloženého daňového závazku:
- odložený daňový
(-) závazek
(+) pohledávka
- 13 140
+ 132
+ 285
10h) Dlouhodobé bankovní úvěry vč. úrokových sazeb s uvedením povahy a formy zajištění (v tis. Kč):
tis. Kč
věřitel
věcná náplň
zajištění
20 000
Citibank, a.s.
25 000
KB, a.s.
20 000
KB, a.s.
ready credit
1M PRIBOR+1,10%p.a.
inv. úvěr
1M PRIBOR+1,15%p.a.
revolvingový úvěr
1 M PRIBOR+1,3%p.a.
20 000
areál odst.ploch vč.pozemků
25 000
opravár.monoblok vč.pozemků
20 000
krycí blankosměnka
(konečná splatnost 25.2.2011
dodržena)
10i) Celková výše závazků vč. dalších nepeněžních i peněžních závazků /viz dále bod (10j)/, je-li tato informace
významná pro posouzení finanční situace účetní jednotky (v tis. Kč)
2010
47 794
2009
57 327
10j) Souhrnná výše případných dalších nepeněžních i peněžních závazků (nevyúčtované v účetnictví,
neuvedené v rozvaze, např. záruky přijaté za jiný podnik z titulu bank. úvěrů nebo směnečného práva,
pokud nebyly proúčtovány ve formě účetních rezerv):
nemá věcnou náplň
10k) Další významné potencionální ztráty, na které nebyla vytvořena v účetnictví rezerva, jejichž realizace
závisí na uskutečnění jedné či více nejistých budoucích událostí (popis, faktory, které mohou ovlivnit
vznik ztráty, odhad finančního účinku, příp. zdůvodnění nemožnosti provedení tohoto odhadu):
nemá věcnou náplň
(11) Celkové náklady na odměny statutár. auditorovi za účetní období - jen povinný audit účetní závěrky
(v tis. Kč)
2010
75
(12) Zákonné a účetní rezervy (v tis. Kč)
druh
poč. stav
rezerva na opravu
HIM
1 903
tvorba
čerpání
rozpuštění
0
1 903
0
(13) Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb podle druhů činností celkem
(v tis. Kč)
z toho činnost:
přepravní a ostatní služby
tuzemsko
zahraničí
kon.stav
0
2010
2 009
88 068
/
91 207
/
prodej zboží
tuzemsko
zahraničí
ostatní provozní výnosy
(včetně úhrady prokazatelné ztráty od Města Děčína)
tuzemsko
zahraničí
2009
66
77 913
/
62 680
/
85 484
/
86 657
/
2010
254 755
2009
244 261
88 068
91 207
77 913
62 680
85 484
86 657
prodej dlouhodobého majetku a zásob
tuzemsko
zahraničí
965
965
/
3 592
3 592
/
(14) Celkové výdaje vynaložené na:
2010
/
/
výzkum
vývoj
2009
/
/
(15) Údaje o přeměněnách společnosti:
15a) Struktura vlastního kapitálu po přeměně společnosti a její vznik:
nemá věcnou náplň
15b) Fondy z přecenění - ú. 418, který vznikl v důsledku přeměny:
nemá věcnou náplň
15c) Další významné údaje ve vztahu k přeměnám společnosti:
nemá věcnou náplň
V Děčíně 26. 4. 2011
Ing. Bohumil Bárta
ředitel společnosti
Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s.
Vývoj vybraných ukazatelĤ hospodaĜení za období 2008 až 2010
Název ukazatele
Skuteþnost
2008
Skuteþnost
2009
Skuteþnost
2010
Index
10/09
Výnosy celkem
z toho:
tržby za jízdné v MAD
tržby za jízdné v linkové dopravy
prokazatelná ztráta z MAD
prokazatelná ztráta z linkové dopravy
zájezdy a ostatní doprava
služby opravárenské
reklamní letáky
þipové karty,jízd.Ĝády,pokuty
pronájem invest. majetku
prodané služby a zboží
tr.z prodeje nehm. a hm.majetku
materiál použitý na zakázky
aktivace
finanþní a provozní výnosy
ostatní mimoĜádné výnosy
276 695
244 261
254 755
104,3
50 966
23 743
60 000
26 858
9 910
5 411
761
258
1 900
86 866
334
7 711
71
1 906
0
48 624
19 806
54 000
30 442
9 135
3 878
360
237
1 470
66 227
3 223
4 096
54
2 709
0
47 721
18 625
52 000
31 157
9 965
3 830
298
219
1 429
80 892
617
2 956
47
4 155
844
98,1
94,0
96,3
102,3
109,1
98,8
82,8
92,4
97,2
122,1
19,1
72,2
87,0
153,4
0,0
Náklady celkem
z toho:
materiál.náklady
v tom : motorová nafta
energie celkem
nákl. za prod.služby a zboží
opravy a udržování
cestovné
služby nemateriální povahy
osobní náklady
danČ a poplatky
odpisy dlouhodobého majetku
zĤst.cena prod.nehm.a hm.majetku
úroky placené
finanþní a provozní náklady
zúþtování opr.položek a rezerv
daĖ z pĜíjmĤ - odložená
275 707
263 065
263 755
100,3
66 245
42 062
5 928
75 722
970
547
8 428
85 236
471
28 584
0
643
2 398
-218
753
51 937
32 732
5 073
56 813
725
567
8 036
89 075
492
32 725
14 809
875
2 477
-816
277
50 893
36 377
4 810
72 353
2 943
524
8 446
84 226
171
33 935
712
610
4 161
-426
397
98,0
111,1
94,8
127,4
405,9
92,4
105,1
94,6
34,8
103,7
4,8
69,7
168,0
52,2
143,3
988
-18 804
-9 000
-
HospodáĜský výsledek
Dopravní podnik mČsta DČþína, a.s.
Vývoj vybraných ukazatelĤ hospodaĜení za období 2008 až 2010
Skuteþnost
2008
Název ukazatele
Poþet zamČstnancĤ
z toho: Ĝidiþi MAD
dČlníci
THZ
osob
osob
osob
osob
Vozokilometry celkem
z toho: MAD
údržba
zájezdy a ost. doprava
linková doprava
Skuteþnost
2009
Skuteþnost
2010
Index
10/09
229
142
61
26
228
143
59
26
217
133
58
26
95,2
93,0
98,3
100,0
tis. km
tis. km
tis. km
tis. km
tis. km
4 218
2 217
48
361
1 592
4 008
2 137
39
405
1 427
3 883
2 054
54
344
1 431
96,9
96,1
138,5
84,9
100,3
PĜepravené platící osoby
tis.osob
10 484
9 831
9 583
97,5
Mzdové prostĜedky celkem
z toho: mzdové náklady
fond odmČn
tis.Kþ
tis.Kþ
tis.Kþ
60 129
60 091
38
63 579
63 550
29
59 482
59 465
17
93,6
93,6
58,6
PrĤmČrná mzda celkem
z toho: Ĝidiþi autobusĤ
Kþ
Kþ
21 500
20 280
22 790
21 913
22 446
21 924
98,5
100,1
Tržby za jízdné v MAD/1 vozokm
Prokazatelná ztráta/1 vozokm
Nákl. celkem/1 vozokm
Kþ
Kþ
Kþ
22,99
27,06
45,23
22,76
25,27
46,68
23,23
25,32
47,64
102,1
100,2
102,1
SpotĜeba nafty
SpotĜeba olejĤ
SpotĜeba benzinu
SpotĜeba el. energie
SpotĜeba zemního plynu
SpotĜeba vody
Nakoupené teplo
PrĤmČrná spotĜ.nafty PD
tis.lt
tis.lt
tis.lt
tis.kWh
tis.m3
tis.m3
GJ
lt /100 km
1 736
9,8
0,84
706
60
7,5
3 979
41,09
1 681
8,5
0,67
544
40
7,2
3 757
41,82
1 576
7,8
0,69
553
28
7,5
4 178
40,27
93,8
91,8
103,0
101,7
70,0
104,2
111,2
96,3
PĜesþasová práce
z toho: Ĝidiþi autobusĤ
hod.
hod.
39 581
33 114
37 444
31 123
30 562
25 170
81,6
80,9
Dopravní podnik mČsta DČþína a.s.
Odložená daĖ
Odložená daĖ - zĤstatek k 31.12.2009
daĖová
ZC DHM k 31.12.2009
úþetní
pĜechodný
rozdíl
+ pohledávka
- závazek
270 637 479,00
337 704 998,00
-67 067 519,00
0,00
0
0,00
694 767,75
0
694 767,75
reinvestiþní odpoþet
0,00
0
0,00
daĖ. ztráta (r. 2008)
1 500 000,00
0
1 500 000,00
OP k zásobám
OP k pohledávkám
Odložená daĖ 19 % tj. Kþ 12 325 821,82
-64 872 751,25
PĜehled pĜechodných rozdílĤ r. 2010
daĖová
ZC DHM k 31.12.2010
úþetní
pĜechodný
rozdíl
-24 059 844,00
-21 970 328,00
-2 089 516,00
OP k zásobám
0,00
0
0,00
OP k pohledávkám
0,00
0
0,00
reinvestiþní odpoþet
0,00
0
0,00
daĖ. ztráta
0,00
0
0,00
Odložená daĖ 19 % tj. Kþ 397 008,04
úþtování 59220/48110
-2 089 516,00
Odložená daĖ - zĤstatek k 31.12.2010
daĖová
ZC DHM k 31.12.2010
úþetní
pĜechodný
rozdíl
+ pohledávka
- závazek
246 577 635,00
315 734 670,00
-69 157 035,00
0,00
0
0,00
694 767,75
0
694 767,75
reinvestiþní odpoþet
0,00
0
0,00
daĖ. ztráta (r. 2008)
1 500 000,00
0
1 500 000,00
OP k zásobám
OP k pohledávkám
Odložená daĖ 19 % tj. Kþ 12 722 829,86
-66 962 267,25
Dopravní podnik města Děčína, a.s.
Dělnická 106
405 29 Děčín VI
tel.:412 709 511
www.dpmd.cz
email: [email protected]