Výroční zpráva | 2003 | Jahresbericht UNIQA pojišťovna, a.s.

Transkript

Výroční zpráva | 2003 | Jahresbericht
UNIQA pojišťovna, a.s.
Základní údaje
Basiskennzahlen
(tis. Kč | CZK Tsd.)
2003
2002
2001
2000
1999
Předepsané pojistné
Vorgeschriebene Prämie
2 454 191
1 795 879
1 455 162
1 258 485
942 883
z toho neživotní pojištění
davon Nichtlebensversicherung
1 980 044
1 402 743
1 176 504
1 055 350
759 641
474 147
393 136
278 658
203 135
183 242
2 363 832
1 767 392
1 407 192
1 161 040
901 785
1 900 184
1 387 520
1 141 068
961 370
725 266
z toho životní pojištění
davon Lebensversicherung
Zasloužené pojistné
Abgegrenzte Prämie
z toho neživotní pojištění
davon Nichtlebensversicherung
z toho životní pojištění
davon Lebensversicherung
463 648
379 872
266 124
199 670
176 519
Náklady na pojistná plnění celkem
Versicherungsleistungen gesamt
1 027 512
1 866 710
784 638
584 442
420 380
z toho náklady na pojistná plnění
davon ausbezahlte Leistungen
1 237 397
1 297 239
667 125
461 806
331 792
-209 885
569 471
117 513
122 636
88 588
Náklady celkem
Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb
711 129
558 810
524 950
405 362
333 557
z toho pořizovací náklady na pojistné smlouvy
davon Abschlusskosten
276 234
219 868
168 976
163 030
132 027
z toho správní režie
davon Verwaltungskosten
434 895
338 942
355 974
242 332
201 530
30,1 %
31,6 %
37,3 %
34,9 %
37,0 %
1 443 183
1 135 177
800 594
621 817
417 022
480 000
480 000
480 000
480 000
480 000
634
583
547
511
507
277 951
250 585
210 183
178 328
119 230
44 970
-54 583
2 734
47 689
35 916
z toho změna stavu rezervy na poj. plnění
davon Reserveränderungen
Nákladovost
Kostenquote
Výše technických rezerv
Höhe der Technischen Rückstellungen
Základní kapitál
Grundkapital
Průměrný počet zaměstnanců
Durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter
Počet pojistných smluv
Anzahl der Versicherungsverträge
Hospodářský výsledek
Wirtschaftsergebnis für das Geschäftsjahr
Obsah
Inhalt
4 | Profil UNIQA pojišťovny
Profil der UNIQA pojišťovna
6 | Úvodní slovo předsedy představenstva
Vorwort des Vorstandsvorsitzenden
10 | Statutární orgány UNIQA
Statutarische Organe der UNIQA
12 | Organizace UNIQA
Organisation der UNIQA
16 | Výsledky hospodaření
Wirtschaftsergebnis
46 | Vývoj UNIQA v roce 2004
Entwicklung der UNIQA im Jahr 2004
50 | Zpráva o vztazích
Abhängigkeitsbericht
54 | Prohlášení představenstva UNIQA pojišťovny, a.s.
Erklärung des Vorstandes der UNIQA pojišťovna, a.s.
58 | Zpráva dozorčí rady
Bericht des Aufsichtsrates
60 | Zpráva o auditu
Bericht des Abschlussprüfers
62 | Účetní závěrka
Jahresabschluss
103 | Adresy UNIQA
Anschriften der UNIQA
Xy | 1
23,2 %
české populace zná UNIQA pojišťovnu.
Vyplývá to z výzkumu 2003 provedeného GfK.
der tschechischen Population kennt
die UNIQA pojišťovna. Das ergibt sich
aus der Umfrage durchgeführt durch
GfK in 2003.
BBBpi
je rating UNIQA pojišťovny, který jí
byl znovu potvrzen agenturou Standard & Poor’s a který ji řadí mezi čtyři
nejlépe hodnocené společnosti na
českém pojistném trhu. Mateřská
společnost, rakouská UNIQA, má
plnohodnotný rating A.
heißt der Rating der UNIQA pojišťovna, bestätigt wieder durch die
Agentur Standard & Poors; damit
gehört sie zu den vier auf dem tschechischen Markt am besten eingeschätzten Gesellschaften. Unsere
Muttergesellschaft, die österreichische UNIQA, besitzt den vollwertigen
Rating A.
2 | Xy
473 miliony EUR neboli 15 %
celkového předepsaného pojistného
získala UNIQA Group Austria na pojistném z dceřiných společností mimo území
Rakouska. Z této částky více než 16 % mělo původ na českém trhu.
473 Mio. EUR oder 15 %
der Gesamtprämieneinnahmen
der UNIQA Group Austria kommen aus den Tochtergesellschaften ausserhalb von
Österreich. Von dieser Summe entfallen über 16 % auf den tschechischen Markt.
473
Historicky
nejúspěšnější rok
má za sebou koncern UNIQA Group Austria. V roce 2003 vzrostl zisk téměř na
dvojnásobek a činil více než 60 milionů EUR. Česká UNIQA pojišťovna hospodařila
rovněž v černých číslech, když dosáhla zisku téměř 45 milionů korun.
Das historisch
erfolgreichste Jahr
hat die UNIQA Group Austria zurückgelegt. In 2003 verdoppelte sich fast der
Gewinn und betrug mehr als EUR 60 Mio. Die UNIQA pojišťovna wirtschaftete
auch in schwarzen Zahlen, indem sie einen Gewinn von fast CZK 45 Mio. erwirtschaftet hat.
Xy | 3
Výroční zpráva | Jahresbericht 2003
Profil UNIQA pojišt’ovny
Historie
UNIQA pojišťovna, a.s. (dále jen „UNIQA“ nebo „UNIQA pojišťovna“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 28. května 1993 (tehdy jako Česko-rakouská pojišťovna, a.s.). Zápis změny
jména společnosti na UNIQA pojišťovna, a. s. proběhl 18. června 2001 pod IČ 49240480.
Povolení k podnikání UNIQA získala původně dne 23. dubna 1993. Na základě zákona
363/1999 Sb., o pojišťovnictví společnost UNIQA prošla v zákonné lhůtě procesem přelicencování a 7. února 2002 jí bylo Ministerstvem financí ČR (dále jen „MF“) uděleno povolení
k provozování pojišťovací činnosti, zajišťovací činnosti a činností souvisejících.
Společnost zahájila pojišťovací činnost dne 1. července 1993. UNIQA působí na českém pojist-
10
ném trhu jako univerzální pojišťovna, poskytující s výjimkou zemědělských rizik komplexní
paletu pojistných produktů neživotního i životního pojištění.
UNIQA patřila i v roce 2003 k deseti nejsilnějším společnostem na českém pojistném trhu.
Prokázala finanční stabilitu, využívala mezinárodního know-how a silného kapitálového zázemí akcionářů. Odrazem toho je i skutečnost, že v roce 2003 ji byl opětovně potvrzen jeden
10 let na českém trhu
z nejvyšších ratingů na tuzemském pojistném trhu – rating BBBpi, který uděluje renomovaná
UNIQA pojišťovna oslavila 10.
výročí svého působení na českém
trhu. Založena byla v roce 1993,
původně pod názvem Českorakouská pojišťovna. V roce 2001
převzala jméno svého hlavního
akcionáře UNIQA.
ratingová agentura Standard & Poor’s.
Základní kapitál společnosti k 31. prosinci 2003 činil 480 mil. Kč.
Akcionáři UNIQA pojišťovny
K 31. prosinci 2003 vlastnil 83,33 % akcií UNIQA pojišťovny rakouský pojišťovací holding
UNIQA International Versicherungs-Holding, GmbH, se sídlem Praterstrasse 1-7, Vídeň,
Rakousko (dále jen „UNIQA International“) a 16,67 % European Bank for Reconstruction and
10 Jahre auf dem tschechischen Markt
Development se sídlem One Exchange Square, London, EC2A 2EH, Spojené království Velké
Die UNIQA feierte das 10.
Jubiläum ihres Wirkens auf dem
tschechischen Markt. Sie wurde
1993 gegründet, damals unter
dem Namen Česko-rakouská
pojišťovna. 2001 hat sie den
Namen ihres Hauptaktionäres
UNIQA übernommen.
základního kapitálu v květnu 1999.
4 | Profil UNIQA pojišt’ovny
Británie a Severního Irska (dále jen „EBRD“). EBRD získala svůj akcionářský podíl navýšením
UNIQA patří do pojišťovací skupiny UNIQA Group Austria, která působí celkem v 10 zemích
Evropy. UNIQA je největší pojišťovací skupinou na rakouském pojistném trhu s podílem výrazně převyšujícím 20 %. V souladu s dlouhodobou strategií být silným středoevropským pojistitelem vyvíjí vedle Rakouska a České republiky aktivity v Polsku, Slovenské republice, Chorvatsku, Maďarsku, Itálii, Švýcarsku, Lichtenštejnsku a Španělsku. V roce 2003 UNIQA Group
Austria převzala v rámci akvizic pojišťovny FILAR v Polsku, R+V na Slovensku a AXA v Rakousku, Maďarsku a Lichtenštejnsku.
Profil der UNIQA pojišt’ovna
UNIQA Tower Vídeň
Historie
Die UNIQA pojišťovna, a.s. (weiter nur „UNIQA“ oder „UNIQA pojišťovna“) wurde am 28. Mai
1993 in das Handelsregister eingetragen, (damals als Česko-rakouská pojišťovna, a.s.). Der
Name UNIQA pojišťovna, a.s. wurde am 18. Juni 2001 unter der IČ 49240480 eingetragen.
Die Zulassung zum Betreiben der Versicherungstätigkeit hat die Gesellschaft ursprünglich am
23. April 1993 erhalten. Aufgrund des Gesetzes Nr. 363/1999 Sb. über das Versicherungswesen
durchlief die UNIQA in gesetzlicher Frist das Relizenzierungsverfahren. Am 7. Februar 2002 wurde
ihr durch das Finanzministerium der ČR (weiter nur „MF“) die Bewilligung zum Betreiben der
V centru Vídně vyrůstá v současné době nové reprezentativní sídlo UNIQA Group, které
bude mít více než 20 pater
a mělo by se stát novou
architektonickou dominantou
rakouské metropole. Zajímavý
je půdorys budovy, který odpovídá smyčce na logu UNIQA.
Stavba má být dokončena
v červnu 2004.
Versicherungs- und Rückversicherungstätigkeit und zusammengehöriger Tätigkeiten erteilt.
UNIQA Tower Wien
Die Gesellschaft hat ihre Versicherungstätigkeit am 1. Juli 1993 aufgenommen. Sie ist auf dem
tschechischen Markt als eine universale Versicherungsgesellschaft tätig, ausser den landwirtschaftlichen Risiken bietet sie eine komplette Palette der Versicherungsprodukte
in der Lebens- sowie Nichtlebensversicherung an.
Die UNIQA pojišťovna, a.s gehörte auch im Jahre 2003 zu den 10 stärkesten Gesellschaften auf
dem tschechischen Markt. Sie erwies die Finanzstabilität, nutzte das internationale know-how
sowie die Kapitalstärke ihrer Aktionäre. Das widerspiegelt sich auch darin, dass ihr im Jahre 2003
wiederholt einer der höchsten Ratings auf dem heimischen Versicherungsmarkt bestätigt wurde
– und zwar Rating BBBpi, erteilt von der renommierten Rating Agentur Standard & Poor’s.
im Zentrum Wiens wird z. Zt.
ein repräsentativer Sitz der
UNIQA Group gebaut; mit
20 Stockwerken wird es zu
einer neuen architektonischen
Dominante der österreichischen Metropole. Interessant
ist der Grundriss des Baues,
eine Schlinge mit dem Logo
der UNIQA. Der Bau soll im
Juni 2004 beendet werden.
Das Grundkapital betrug zum 31. Dezember 2003 CZK 480 Mio.
Aktionäre der UNIQA
Zum 31. Dezember 2003 waren 83,33 % der Aktien der UNIQA pojišťovna, a.s. im Besitz der österreichischen Versicherungsholding UNIQA International Versicherungs-Holding, GmbH, mit Sitz in
Wien, Praterstrasse 1-7, Österreich (weiter nur „UNIQA International“) und 16,67 % im Besitz der
European Bank for Reconstruktion and Development, mit dem Sitz One Exchange Sguare London,
EC2A 2EH, United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland (weiter nur „EBRD“). EBRD hat
ihren Aktienanteil durch die Aufstockung des Grundkapitals im Mai 1999 erzielt.
Die UNIQA pojišťovna gehört zur Finanzgruppe UNIQA Group Austria, die in 10 Ländern
Europas tätig ist. Die UNIQA ist die grösste Versicherungsgruppe auf dem österreichischen Markt
mit einem Marktanteil über 20 %. Im Einklang mit ihrer langfristigen Strategie, ein starker mitteleuropäischer Versicherer zu sein, ist sie neben Österreich und der Tschechischen Republik in
Polen, Slowakei, Kroatien, Ungarn, Schweiz, Italien, Liechtenstein und Spanien tätig. Im Jahre
2003 hat die UNIQA Group Austria in Rahmen ihrer Akvisitionstätigkeit die Versicherungen FILAR
in Polen, R+V in der Slowakei und AXA in Österreich, Ungarn und Lichtenstein übernommen.
Profil der UNIQA pojišt’ovna | 5
Úvodní slovo předsedy
představenstva
Vážení klienti, obchodní přátelé, akcionáři a spolupracovníci,
rok 2003 opět přinesl odvětví pojišťovnictví dynamický nárůst, který mnohonásobně předčil
rozvoj celé české ekonomiky. Posílení pojistného trhu o 17 % potvrdilo stabilní pozici oboru
po předloňských katastrofálních povodních, které nezastupitelnost přiměřené pojistné ochrany prokázaly v plném rozsahu. V předepsaném pojistném byla na českém trhu poprvé překonána úroveň sta miliard korun. K pozitivním vývojovým rysům českého pojišťovnictví se
řadí další zvýšení podílu životního pojistného na celkovém pojistném v roce 2003 (více než
39 %), i když ve vyspělých evropských zemích je tento podíl ještě podstatně vyšší.
Nás může těšit, že vývoj UNIQA pojišťovny byl loni ještě výrazně příznivější než vývoj celého
pojistného trhu. V roce 2003, tj. v desátém roce svého působení, jsme dosáhli dvakrát vyšší
dynamiky růstu, když naše předepsané pojistné vzrostlo o 37 % na 2 454 miliardy korun. Velkou zásluhu na tom mělo především neživotní pojištění, zejména pojištění podnikatelských
a průmyslových rizik. Na neživotní pojištění připadalo více než 80 % z celkového pojistného.
Díky těmto historicky nejlepším výsledkům se UNIQA pojišťovně podařilo obhájit pozici mezi
10 nejsilnějšími pojistiteli na českém trhu a meziročně zvýšit svůj tržní podíl z 2,01 % na
2,34 %. Takto výrazného přírůstku bylo možné dosáhnout jen díky organickému rozvoji všech
vnitřních činností pojišťovny, zvýšením kvality a kapacity vlastní prodejní sítě a posílením
vztahů s externími zprostředkovateli zvláště v oblasti pojištění podnikatelů. To vše napomohlo tomu, že se v loňském roce podařilo dosáhnout doposud nejvyššího zisku ve výši téměř
90 mil. Kč před zdaněním.
Díky všem těmto pozitivním faktorům UNIQA pojišťovna opětovně potvrdila své prestižní
hodnocení BBBpi, které jí bylo již několikrát uděleno ratingovou agenturou Standard & Poor’s
a které v tomto ohledu současně řadí naši společnost mezi vůbec nejlépe oceněné pojišťovny na tuzemském trhu.
6 | Úvodní slovo předsedy představenstva
Vorwort des Vorstandsvorsitzenden
Sehr geehrte Kunden, Geschäftsfreunde, Aktionäre und Mitarbeiter,
das Jahr 2003 brachte der Versicherungswirtschaft einen dynamischen Zuwachs, der um einige Male grösser war als die ausgewiesene Entwicklung in der gesamten tschechischen
Republik. Das Anwachsen des Versicherungsmarktes um 17 % bestätigte die stabile Position
des Versicherungswesens nach den katastrophalen Überschwemmungen des Vorjahres, die
im hohen Maße die Notwendigkeit eines Versicherungsschutzes bewiesen haben. Die vorgeschriebene Prämie auf dem tschechischen Markt überschritt zum ersten Mal die Grenze
von CZK 100 Mld. Zu den positiven Entwicklungserscheinungen des tschechischen Versicherungswesens gehört auch die Erhöhung des Anteiles der Lebensversicherung an der gesamten Prämie im Jahre 2003 (mehr als 39 %), obwohl dieser Anteil in den entwickelten europäischen Ländern noch wesentlich höher ist.
Es freut uns, dass sich die UNIQA pojišťovna im Vorjahr noch deutlich stärker als der gesamte Versicherungsmarkt entwickelte. Im Jahre 2003, d.h. im zehnten Jahr ihres Bestehens,
haben wir im Vergleich zum Markt eine doppelte Zuwachsdynamik erzielt, indem unsere vorgeschriebene Prämie um 37 % auf CZK 2 454 Mld stieg. Dies ist vor allem auf die Nichtlebensversicherung, insbesondere auf die Versicherung der Gewerbe und Industrie zurückzuführen. Auf die Nichtlebensversicherung entfielen mehr als 80 % der gesamten Prämie. Dank
diesen historisch besten Ergebnissen ist es der UNIQA pojišťovna gelungen, ihre Position
unter den zehn führenden Versicherern auf dem tschechischen Markt zu verteidigen und
ihren Marktanteil zwischenjährig von 2,01 % auf 2,34 % zu erhöhen. Dieser starke Zuwachs
konnte nur dank einer organischen Entwicklung aller internen Tätigkeiten der Versicherungsgesellschaft erreicht werden, d.h. Erhöhung der Qualität und Kapazität des eigenen
Vertriebes sowie Verstärkung der Beziehungen mit den externen Vermittlern, insbesondere
in der Gewerbeversicherung. Das alles trug dazu bei, dass es im vorigen Jahr gelungen ist,
den bisher höchsten Gewinn von fast CZK 90 Mio. vor Steuern zu erzielen.
Dank allen diesen positiven Faktoren bestätigte die UNIQA pojišťovna wiederholt, dass ihr
die Prestigeeinschätzung BBBpi gehört, die ihr bereits einige Mal durch die Ratingagentur
Standard & Poor’s erteilt wurde und die unsere Gesellschaft in dieser Hinsicht zu den bestbewerteten Versicherungsgesellschaften auf dem inländischen Markt klassifiziert.
Vorwort des Vorstandsvorsitzenden | 7
Událostí číslo jedna v roce 2004 bude bezesporu vstup naší republiky do Evropské unie.
V oblasti pojišťovnictví jsme na něj dobře připraveni a hledíme mu vstříc s optimismem. Proces legislativního přiblížení se úspěšně završuje a do života pojišťoven i jejich klientů vstoupí
v nadcházejících měsících nové zákonné normy, plně srovnatelné s evropským právem.
Z tohoto důvodu neočekáváme převratné změny po 1. květnu tohoto roku. Jsme přesvědčeni, že pojištění bude i nadále výrazně formováno lokálně utvářeným vztahem s klientem,
o který je třeba pravidelně, pružně a kvalitně pečovat. Proto i naším hlavním úkolem je budování skutečného a trvalého partnerství mezi značkou UNIQA, reprezentovanou našimi pracovníky a produkty, a našimi zákazníky.
UNIQA pojišťovna jako součást silného středoevropského koncernu má v UNIQA Group
Austria se sídlem ve Vídni kapitálově silného partnera s dlouholetým odborným know-how.
Druhým akcionářem s podílem skoro 17 % je renomovaná Banka pro obnovu a rozvoj (EBRD)
se sídlem v Londýně.
Vážení spolupracovníci, dovolte mi, abych Vám i jménem akcionářů vyjádřil vysoké ocenění
Vašeho přínosu k našemu skvělému výsledku. Rád bych poděkoval i našim klientům
a obchodním partnerům za důvěru a současně bych je chtěl požádat, aby nám zachovali svoji
přízeň i v budoucnu.
Ing. Marek Venuta
předseda představenstva a generální ředitel
8 | Úvodní slovo předsedy představenstva
Ein einmaliges Ereignis des Jahres 2004 wird sicher der EU-Beitritt der Tschechischen Republik sein. Im Bereich des Versicherungswesens sind wir darauf gut vorbereitet und sehen ihm
optimistisch entgegen. Der Prozess der legislativen Annäherung geht erfolgreich zu Ende
und ins Leben der Versicherungsgesellschaften sowie ihrer Kunden dringen in den kommenden Monaten neue gesetzliche Normen ein, vollvergleichbar mit dem europäischen Recht.
Aus diesem Grunde erwarten wir keine grundsätzlichen Änderungen nach dem 1. Mai 2004.
Wir sind überzeugt, dass die Versicherung auch weiterhin durch die örtlich gebildete Beziehung zum Kunden geprägt wird, die regelmässig, flexibel und qualitativ zu pflegen ist. Unsere Hauptaufgabe bleibt, eine tatsächliche und dauerhafte Partnerschaft zwischen der Marke
UNIQA, repräsentiert durch unsere Mitarbeiter und Produkte und unseren Kunden zu gestalten.
Die UNIQA pojišťovna als Bestandteil eines starken mitteleuropäischen Konzernes stützt sich
an die UNIQA Group Austria mit dem Sitz in Wien als einen kapitalstarken Partner mit langjährigem know-how. Unser zweiter Aktionär mit dem Anteil von fast 17 % ist die renommierte Bank für Wiederaufbau und Entwicklung (EBRD) mit dem Sitz in London.
Sehr geehrte Mitarbeiter, erlauben Sie mir auch im Namen der Aktionäre, Ihren Beitrag zu
unserem hervorragenden Ergebnis hoch zu schätzen. Ich möchte mich auch bei unseren
Kunden und Geschäftspartnern für ihr Vertrauen herzlich bedanken und sie gleichzeitig bitten, uns ihre Zuneigung auch künftig zu bewahren.
Dipl. Ing. Marek Venuta
Vorstandsvorsitzender und Generaldirektor
Vorwort des Vorstandsvorsitzenden | 9
Statutární orgány UNIQA
Statutarische Organe
der UNIQA
Dozorčí rada
Aufsichtsrat
Dozorčí rada UNIQA pojišťovny pracovala v roce 2003
Der Aufsichtsrat der UNIQA pojišťovna arbeitete im Jahre
ve složení:
2003 in folgender Zusammensetzung:
Herbert Schimetschek
Dr. Andreas Brandstetter
Ing. Marie Dvořáková, CSc.
předseda dozorčí rady,
člen dozorčí rady,
členka dozorčí rady,
Vídeň
Vídeň
Syrovice
Aufsichtsratsvorsitzender,
Aufsichtsratsmitglied,
Wien
Wien
Syrovice
Dr. Johannes Hajek
André Küüsvek
JUDr. Zdeněk Pilich
Vídeň
Londýn
Praha
Wien
London
Prag
10 | Statutární orgány UNIQA
Ing. Martin Žáček, CSc., Pavel Vaněk, Ing. Marek Venuta, Mag. Christian Maurer
Představenstvo
Vorstand
Představenstvo UNIQA pojišťovny pracovalo
Der Vorstand der UNIQA pojišťovna arbeitete im Jahre 2003
v roce 2003 ve složení:
in folgender Zusammensetzung:
Ing. Marek Venuta
Ing. Martin Žáček, CSc.
Mag. Christian Maurer
Pavel Vaněk
předseda představenstva
místopředseda
člen představenstva
člen představenstva
a generální ředitel
představenstva
Vorstandsvorsitzender
Stellvertretender
Vorstandsmitglied
Vorstandsmitglied
und Generaldirektor
Vorstandsvorsitzender
Statutarische Organe der UNIQA | 11
Organizace UNIQA
VALNÁ HROMADA
DOZORČÍ RADA
PŘEDSTAVENSTVO
POJISTNĚ TECHNICKÝ ÚSEK
EKONOMICKÝ ÚSEK
OBCHODNÍ ÚSEK
ÚSEK GENERÁLNÍHO ŘEDITELE
POJIŠTĚNÍ MAJETKU
A DOPRAVNÍCH PROSTŘEDKŮ
ÚČETNICTVÍ, DANĚ
MAKLÉŘSKÉ SLUŽBY
MARKETING, REKLAMA A PR
LIKVIDACE ŠKOD MAJETKU
A RENDEMENT
ÚČTÁRNA
MAKLÉŘSKÉ SLUŽBY - ČECHY
PODNIKOVÁ ORGANIZACE
POJIŠTĚNÍ DOPRAVNÍCH
PROSTŘEDKŮ
HOSPODÁŘSKÁ SPRÁVA
MAKLÉŘSKÉ SLUŽBY - MORAVA
PERSONÁLNÍ
SPRÁVA POJIŠTĚNÍ
DOPRAVNÍCH PROSTŘEDKŮ
SPRÁVA POJISTNÉHO
PODPORA PRODEJE POJIŠTĚNÍ
INTERNÍ KONTROLA
LIKVIDACE ŠKOD
INKASO A UPOMÍNKY
KOORDINACE PRODEJE
PRÁVNÍ
POJIŠTĚNÍ PRŮMYSLU
ZÚČTOVÁNÍ ZANIKLÝCH
POJISTNÝCH SMLUV
ŠKOLENÍ
CENTRÁLNÍ TISK
A SPISOVÁ SLUŽBA
POJIŠTĚNÍ PRÁVNÍ OCHRANY A LIKVIDACE
ZVLÁŠTNÍCH POJISTNÝCH UDÁLOSTÍ
VÝPOČETNÍ TECHNIKA
STYK S FINANČNÍMI
INSTITUCEMI
POJIŠTĚNÍ PŘEPRAVY
SPRÁVA MAJETKU
VNĚJŠÍ SLUŽBA
POJIŠTĚNÍ ODPOVĚDNOSTI
ZA ŠKODY
CONTROLLING
REGIONÁLNÍ ŘEDITELSTVÍ
CALL CENTRUM
OBLASTNÍ PRACOVIŠTĚ
POJIŠTĚNÍ OSOB
AGENTURNÍ JEDNATELSTVÍ
AKTUARIÁT A VÝVOJ PRODUKTU
POJIŠTĚNÍ OSOB
SPRÁVA ŽIVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ
SPRÁVA CESTOVNÍHO POJIŠTĚNÍ
ÚSEK
SPRÁVA NEŽIVOTNÍHO
POJIŠTĚNÍ OSOB
SEKCE
LIKVIDACE ŠKOD NEŽIVOTNÍHO
POJIŠTĚNÍ OSOB
ODBOR
ZAJIŠTĚNÍ
ODDĚLENÍ
12 | Organizace UNIQA
Organisation der UNIQA
GENERALVERSAMMLUNG
AUFSICHTSRAT
VORSTAND
VORSTANDSBEREICH
VERSICHERUNGSTECHNIK
VORSTANDSBEREICH
BETRIEBSWIRTSCHAFT
VORSTANDSBEREICH
VERTRIEB
VORSTANDSBEREICH
DES GD
SACH UND KFZ VERSICHERUNG
RECHNUNGSWESEN, STEUER
MAKLER
MARKETING, WERBUNG, PR
SCHADEN - SACH
UND RENDEMENT
BUCHHALTUNG
MAKLER - BÖHMEN
BETRIEBSORGANISATION
KFZ VERSICHERUNG
ALLGEMEINE VERWALTUNG
MAKLER - MÄHREN
PERSONAL
FACH - KFZ
PRÄMIENVERWALTUNG
VERKAUF KFZ
INTERNE KONTROLLE
SCHADEN - KFZ
PRÄMIENINKASSO
UND MAHNUNGEN
KOORDINIERUNG DER
VERKAUFSTÄTIGKEITEN
RECHT
INDUSTRIEVERSICHERUNG
STORNOVERRECHNUNG
SCHULUNG
ZENTRALDRUCK
RECHTSCHUTZVERSICHERUNG
UND SONDERSCHADEN
EDV
KONTAKT MIT
FINANZINSTITUTIONEN
TRANSPORTVERSICHERUNG
VERMÖGENSVERWALTUNG
EIGENES NETZ
HAFTPFLICHTVERSICHERUNG
CONTROLLING
REGIONALDIREKTION
CALL ZENTRUM
GEBIETSLEITUNG
PERSONENVERSICHERUNG
AGENTUR
AKTUARIAT UND
PRODUKTENTWICKLUNG
FACH - LV
FACH - REISEVERSICHERUNG
VORSTANDSBEREICH
SCHADEN - SONSTIGE
BEREICH
FACH - SONSTIGE
RESSORT
RÜCKVERSICHERUNG
ABTEILUNG
Organisation der UNIQA | 13
www.uniqa.cz
V roce 2003 byly spuštěny nové internetové stránky společnosti. Jejich vzhled
a náplň lépe odpovídá aktuálnímu rozsahu aktivit UNIQA pojišťovny. Internetové
stránky jsou jedním z mezinárodních projektů UNIQA Group Austria, jehož cílem
je unifikace a dosažení synergických efektů při přípravě a správě národních webů
jednotlivých sesterských společností UNIQA.
Im Jahre 2003 wurden die neuen Internetseiten der Gesellschaft in Betrieb
gesetzt. Ihr Aussehen und Inhalt entsprechen besser dem aktuellen Umfang der
Aktivitäten von UNIQA. Die Internetseiten sind eines der internationalen Projekte
der UNIQA Group Austria, dessen Ziel die Unifizierung und Erzielung der synergetischen Effekte bei der Vorbereitung und Verwaltung von nationalen Webs der
einzelnen Schwestergesellchaften der UNIQA ist.
14 | Xy
37 %
činil meziroční nárůst předepsaného
pojistného UNIQA, což odpovídalo
více než dvojnásobnému tempu růstu
celého českého trhu.
betrug der zwischenjährige Zuwachs
der vorgeschriebenen Prämie der
UNIQA, das bedeutet mehr als doppelt gegenüber dem für den gesamten tschechischen Versicherungsmarkt.
278 000
pojistných smluv ve kmeni UNIQA pojišťovny.
Versicherungspolizzen bilden den Bestand der UNIQA pojišťovna.
Xy | 15
Výsledky hospodaření
Obchodní činnost
Pro UNIQA pojišťovnu byl rok 2003 z obchodního hlediska nejúspěšnějším v její desetileté
historii. Je to odrazem nejen zvýšené produkce vlastní obchodní sítě pojišťovny, ale i dobře se
rozvíjející spolupráce s makléřskými firmami a finančními institucemi.
Cílem společnosti je zabezpečit dynamický růst a zvyšovat její tržní podíl. Rozhodující cestou
k dosažení tohoto cíle je posílení vztahu klient – pojišťovna. Toho lze dosáhnout jen komplexní péčí o klienta, kterému jsou nabízeny produkty a služby nejvyšší kvality.
Pojistné produkty
Ke konci roku 2003 UNIQA pojišťovna nabízela tyto druhy pojištění:
■
Životní pojištění
■
Studijní pojištění
■
Úvěrové pojištění
■
Komplexní celoživotní pojistný program QUATRO, QUATRO FAMILY, AKORD a FORTAX
■
Životní a úrazové pojištění GLOBÁL a SIGNÁL
■
Rodinné pojištění
■
Skupinové životní pojištění
■
Cestovní pojištění, včetně skupinových forem
■
Úrazové pojištění, včetně skupinových forem
■
Úrazové pojištění PROGRES
Reklama Werbung
16 | Xy
Wirtschaftsergebnis
Geschäftstätigkeit
Für die UNIQA pojišťovna war das Jahr 2003 vom geschäftlichen Standpunkt das erfolgreichste Jahr in ihrer zehnjährigen Geschichte. Das widerspiegelt nicht nur die gesteigerte Produktion des eigenen Netzes, aber auch die erfolgreiche Zusammenarbeit mit den Maklerfirmen und Finanzinstitutionen.
Das Ziel der Gesellschaft ist die Absicherung von einem dynamischen Wachstum und kontinuirliche Marktanteilerhöhung. Das entscheidende um das zu erzielen ist eine Stärkung der
Bindung Kunde – Versicherung. Das kann man nur durch komplexe Kundenpflege erzielen,
wobei den Kunden qualitativ höchstwertige Produkte und Dienstleistungen angeboten werden.
Versicherungsprodukte
Zum Jahresende 2003 hat die UNIQA pojišťovna folgende Versicherungsprodukte angeboten:
■
Lebensversicherung
■
Studienversicherung
■
Kreditrestschuldversicherung
■
Kombiprodukt QUATRO, QUATRO FAMILY, AKORD und FORTAX
■
Lebens- und Unfallversicherung GLOBAL und SIGNAL
■
Familienversicherung
■
Gruppenlebensversicherung
Nová kampaň UNIQA v televizi a venkovní reklamě s klíčovým heslem „Přede mnou je celý život“ byla
orientována na budoucnost, kvalitu a důvěru. Jednotný televizní spot UNIQA Group pouze s malými
lokálními obměnami běžel v roce 2003 v ČR, Rakousku, Maďarsku, Polsku, Chorvatsku a na Slovensku.
Účelem společné kampaně bylo dosažení synergických efektů – zlepšit povědomí o UNIQA jako evropském koncernu a výhodněji alokovat náklady na produkci.
Die neue Werbung der UNIQA im Fernsehen und im Freien unter dem Motto „Das ganze Leben liegt
vor mir“ wurde auf Zukunft, Qualität und Vertrauen orientiert. Ein einheitlicher Fernsehspot mit nur
kleineren lokalen Abweichungen lief in 2003 in der CR, Österreich, Polen, Kroatien und in der
Slowakei. Der Zweck dieser gemeinsamen Werbung war, synergetische Effekte zu erzielen – die
Kenntnis von der UNIQA als einem europäischen Konzern zu verbessern und die Produktionskosten
Xy | 17
günstiger zu verteilen.
UNIQA
UNIQA v první desítce
UNIQA pojišťovna patří stabilně k deseti nejsilnějším společnostem na českém pojistném
trhu.
UNIQA unter den zehn
Besten
Die UNIQA pojišťovna gehört
von Beginn an zu den zehn
stärksten Gesellschaften auf
dem tschechischen Versicherungsmarkt.
■
Milionová ochrana pro případ smrti úrazem
■
Pojištění denních dávek při pobytu v nemocnici
■
Pojištění denních dávek v nemoci
■
Pojištění domácnosti a občanské odpovědnosti
■
Pojištění staveb a rodinných domků
■
Pojištění motorových vozidel KASKO
■
Pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla – „Povinné ručení“
■
Pojištění majetku a odpovědnosti za škody podnikatelů
■
Pojištění přepravy zásilek
■
Pojištění odpovědnosti za škodu silničního dopravce při dopravě zásilek
■
Pojištění právní ochrany pro řidiče a vlastníky motorových vozidel
■
Pojištění přerušení provozu u svobodných povolání
■
Pojištění odpovědnosti za škodu provozovatele zdravotnického zařízení
■
Pojištění odpovědnosti zaměstnance vůči zaměstnavateli
■
Pojištění veletrhů a výstav
■
Pojištění lesů
■
Stavebně montážní pojištění
■
Povinné pojištění záruky cestovní kanceláře poskytované pro případ jejího úpadku
Nová produkce pojišťovny v roce 2003 činila 1 442 mil. Kč, což znamená nárůst proti loňskému roku o 36 %.
Předepsané pojistné se meziročně zvýšilo celkem o 36,6 %, přičemž v neživotním pojištění jde
o 41 % a v životním pojištění o 21 % meziroční růst. Celkem dosáhlo v roce 2003 předepsané pojistné 2 454 mil. Kč, z toho v neživotním pojištění 1 980 mil. Kč a v životním pojištění
474 mil. Kč.
Tato čísla jsou odrazem dynamického růstu společnosti a potvrzením její stabilní pozice na
českém pojistném trhu. UNIQA v roce 2003 meziročně navýšila svůj tržní podíl o 0,33 % na
celkem 2,34 %, v neživotním pojištění její podíl činil 3,11 % a v životním pojištění 1,15 %.
18 | Výsledky hospodaření
■
Reiseversicherung, einschließlich Gruppenformen
■
Unfallversicherung, einschließlich Gruppenformen
■
Unfallversicherung PROGRES
■
Millionenschutz im Falle des Todes bei einem Unfall
■
Krankenhaustaggeldversicherung
■
Krankentaggeldversicherung
■
Haushaltsversicherung und Bürgerhaftpflichtversicherung
■
Eigenheimversicherung
■
Kfz – Kaskoversicherung
■
Kfz – Haftpflichtversicherung
■
Sach- und Schadenhaftpflichtversicherung für Unternehmer
■
Transportversicherung
■
Frachtführerhaftpflichtversicherung
■
Rechtsschutzversicherung
■
Betriebsunterbrechungsversicherung für freiberuflich Tätige
■
Ärztehaftpflichtversicherung (nicht-staatliche Gesundheitseinrichtungen)
■
Haftpflichtversicherung des Arbeitnehmers gegenüber dem Arbeitgeber
■
Messen- und Ausstellungsversicherung
■
Waldbrandversicherung
■
Bau- und Montageversicherung
■
Reisebüro – Insolvenzversicherung
Die Neuproduktion der Versicherungsgesellschaft betrug im Jahre 2003 CZK 1 442 Mio.; das
repräsentiert im Vergleich zum Vorjahr einen Anstieg um 36 %.
Die vorgeschriebene Prämie stieg zwischenjährig um 36,6 %. In der Nichtlebensversicherung
waren es 41 %, in der Lebensversicherung 21 %. Die vorgeschriebene Prämie erreichte in
2003 insg. CZK 2 454 Mio., in der Nichtlebensversicherung CZK 1 980 Mio. und in der
Lebensversicherung CZK 474 Mio.
Diese Zahlen wiederspiegeln den dynamischen Wachstum der Gesellschaft und bestätigen
ihre stabile Position auf dem tschechischen Versicherungsmarkt. Der Marktanteil der UNIQA
hat sich im Jahr 2003 zwischenjährlich um 0,33 % erhöht und erreichte 2,34 %, in der Nichtlebensversicherung 3,11 %, in der Lebensversicherung 1,15 %.
Wirtschaftsergebnis | 19
Vlastní síť UNIQA pojišťovny tvořilo ke konci roku 2003 celkem 8 regionálních ředitelství
s 36 oblastními pracovišti, která koordinují prodejní činnost více než 90 jednatelství. UNIQA
měla koncem roku 336 prodejních poradců v hlavním pracovním poměru a vedle nich pak
bezmála 400 fyzických osob a 450 právnických osob – zprostředkovatelů.
Celkem bylo uzavřeno 81 686 nových dlouhodobých smluv a 1 497 nových krátkodobých
smluv. Ve kmeni UNIQA pojišťovny bylo k 31. prosinci 2003 celkem 277 951 aktivních smluv.
Kmenové pojistné činilo 2 398 mil. Kč.
Neodmyslitelnou součástí pojišťovací činnosti je také kvalitní zajistný program. UNIQA pojišťovna spolupracuje výhradně s renomovanými zajišťovnami. V oblasti životního pojištění je
jejím partnerem zajišťovna Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft, v oblasti neživotního
pojištění jsou to kromě společností ve skupině UNIQA Versicherungen a UNIQA Re zejména
GE Frankona, GeneralCologne Re, Swiss Re Germany, AXA Corporate Solutions Assurance aj.
Počet nově uzavřených dlouhodobých smluv (tis. ks)
Anzahl der neu abgeschlossenen langfristigen Verträge (TStk.)
88,6
72,5
71,6
63,0
56,1
86,4 83,2
52,5
62,3
49,6
38,6 42,0
39,9
36,6
33,6
24,5
10,8
15,8 15,9
19,5
1. čtvrtletí
1. Quartal
■ 1999
1. - 2. čtvrtletí
1. - 2. Quartal
■ 2000
■ 2001
■ 2002
■ 2003
1. - 3. čtvrtletí
1. - 3. Quartal
1. - 4. čtvrtletí
1. - 4. Quartal
57 %
zaměstnanců UNIQA pojišťovny si cení
stability naší společnosti.
der Angestellten der UNIQA pojišťovna
schätzen die Stabilität unserer Gesellschaft hoch.
Das eigene Verkaufsnetz der UNIQA bildeten zum Ende des Jahres 2003 insg. 8 Regionaldirektionen mit 36 Gebietsleistungen, die die Verkaufstätigkeit von mehr als 90 Niederlassungen koordinieren. Die UNIQA beschäftigte zum Jahresende hauptberuflich 336 Verkaufsberater und dazu noch fast 400 physische und 450 juristische Personen als Vermittler.
Insgesamt wurden 81 686 neue langfristige und 1 497 neue kurzfristige Verträge abgeschlossen. Den Bestand der UNIQA bildeten zum 31. Dezember 2003 insgesamt 277 951 aktive
Verträge. Die Bestandsprämie betrug CZK 2 398 Mio.
Einen wichtigen Bestandteil der Versicherungstätigkeit bildet auch ein hochwertiges Rückversicherungsprogramm. Die UNIQA arbeitet ausschliesslich mit renommierten Rückversicherungsgesellschaften zusammen. In der Lebensversicherung ist ihr Partner die Münchener
Rückversicherungs-Gesellschaft, in der Nichtlebensversicherung sind es ausser der Gruppengesellschaften UNIQA Versicherungen und UNIQA Re v.a. GE Frankona, GeneralCologne Re,
Swiss Re Germany, AXA Corporate Solutions Assurance u.a.
Počet pojistných smluv ve kmeni pojišťovny (tis. ks)
Anzahl der Verträge im Bestand (TStk.)
249,7
Předepsané pojistné UNIQA (mil. Kč)
Vorgeschriebene Prämie der UNIQA
(CZK Mio.)
2 454
278,0
209,4
1 796
177,6
1 258
119,2
1999
1 455
943
2000
2001
2002
2003
1999
2000
2001
2002
2003
Struktura předepsaného pojistného v letech 1999 – 2003 (tis. Kč)
Die Struktur der vorgeschriebenen Prämie in den Jahren 1999 – 2003 (CZK Tsd.)
Typ pojištění (tis. Kč) | Sparte (CZK Tsd.)
Pojištění průmyslu a podnikatelů
Gewerbe- und Industrieversicherung
Pojištění odpovědnosti | Haftpflichtversicherung
Pojištění motorových vozidel KASKO
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
Pojištění domácností a rodinných domků
Eingenheim- und Haushaltsversicherung
Úrazové pojištění | Unfallversicherung
Cestovní pojištění | Reiseversicherung
Freiberufliche Betriebsunterbrechungsversicherung
Pojištění přepravy | Transportversicherung
Zdravotní pojištění | Krankenversicherung
Pojištění právní ochrany | Rechtsschutzversicherung
Pojištění záruky cestovní kanceláře poskytované
pro případ jejího úpadku
Celkem neživotní pojištění
Nichtlebensversicherung Gesamt
Celkem životní pojištění | Lebensversicherung Gesamt
z toho běžně placené | davon laufende Prämie
z toho jednorázově placené | davon Einmalprämie
UNIQA celkem | UNIQA Gesamt
2003
2002
2001
2000
1999
525 961
119 117
274 752
89 936
239 439
73 713
188 185
62 801
182 418
57 134
647 602
497 396
448 622
486 108
375 653
324 681
230 759
152 391
104 208
0
74 274
158 085
26 455
59 327
136 206
21 619
49 482
107 669
20 116
41 223
79 870
18 697
34 964
55 233
17 092
32 511
50 048
12 379
1 428
29 763
44 079
11 184
1 372
28 189
41 209
10 430
1 151
26 400
39 353
7 136
1 370
24 110
6 187
5 652
1 199
7 503
6 350
4 093
0
0
1 980 044
474 147
385 967
88 180
2 454 191
1 402 743
393 136
309 762
83 374
1 795 880
1 176 503
278 658
235 238
43 420
1 455 161
1 055 351
203 135
155 531
47 604
1 258 486
759 642
183 242
106 238
77 004
942 884
UNIQA
pojišt’ovna, a.s.
Struktura předepsaného pojistného v roce 2003 a 2002
Die Struktur der vorgeschriebenen Prämie im Jahre 2003 und 2002
13
1
1
13
12
11
10
9
8
7
2
12
11
10
9
8
7
2
6
6
5
3
5
3
4
4
2003
2002
2003
2002
1 Pojištění průmyslu a podnikatelů
2 Pojištění odpovědnosti | Haftpflichtversicherung
3 Pojištění vozidel KASKO | Kfz – Kaskoversicherung
4 Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
21,4 %
4,9 %
26,4 %
15,3 %
5,0 %
27,7 %
13,2 %
12,9 %
3,0 %
6,4 %
3,3 %
7,6 %
5 Pojištění domácnosti a rodinných domků
Eingenheim- und Haushaltsversicherung
6 Úrazové pojištění | Unfallversicherung
7
8
9
10
11
12
13
2003
1,1 %
Freiberufliche Betriebsunterbrechungsversicherung 1,3 %
2,0 %
0,5 %
Pojištění právní ochrany | Rechtsschutzversicherung 0,1 %
Pojištění záruky CK poskytované pro případ jejího
úpadku | Reisebüro – Insolvenzversicherung
0,3 %
Životní pojištění | Lebensversicherung
19,3 %
2002
1,2 %
1,7 %
2,5 %
0,6 %
0,1 %
0,4 %
21,9 %
Ekonomické ukazatele
Z ekonomického hlediska byl pro pojišťovnu rok 2003 rokem velmi úspěšným. Podařilo se více
než vyrovnat ztrátu z loňského roku způsobenou povodněmi. Výše zisku před zdaněním
(88 552 tis. Kč) představuje zároveň i nejlepší výsledek hospodaření společnosti v její desetileté historii.
Pojišťovna zaznamenala pozitivní vývoj ve všech rozhodujících ekonomických ukazatelích.
Technické rezervy dosáhly výše 1 443 183 tis. Kč a jejich prostředky byly uloženy v souladu
s legislativou platnou pro rok 2003 do vysoce kvalitních aktiv, převážně státních a bankovních
dluhopisů při dodržení zásad bezpečnosti, likvidity, rentability a diverzifikace. Správou části
cenných papírů byly také v roce 2003 pověřeny renomované společnosti – Raiffeisenbank, a.s.
a Conseq Investment Management, a.s.
97 %
z 33 254 nahlášených pojistných událostí v roce
2003 bylo během roku vyřízeno.
von 33 254 gemeldeten Schadenereignissen in 2003
wurden bis zum Jahresende abgewickelt.
V minulém roce bylo nahlášeno 33 254 pojistných událostí (30 735 v neživotním pojištění
a 2 519 v životním pojištění). Uzavřeno bylo celkem 32 316 pojistných událostí, z toho
29 962 v neživotním pojištění a 2 354 v životním pojištění.
Náklady na pojistná plnění v neživotním pojištění přesáhly 1 180 mil. Kč a v životním pojištění 57 mil. Kč.
Škodný poměr v oblasti neživotního pojištění (výše vyplaceného pojistného plnění a změny
stavu technických rezerv k zaslouženému pojistnému) v minulém roce dosáhl výše 50,8 %
(v roce 2002 to bylo, díky mimořádné škodní zátěži z povodní, 130 %).
Wirtschaftliche Kennziffern
Vom betriebswirtschaftlichen Standpunkt war für die Versicherungsgesellschaft das Jahr
2003 sehr erfolgreich. Es ist gelungen den durch die Überschwemmungen entstandenen Verlust mehr als auszugleichen. Der Gewinn vor Steuern (CZK 88 552 Tsd.) stellt gleichzeitig
auch das beste Wirtschaftsergebniss in dem zehnjährigen Bestehen der Gesellschaft dar.
Die Versicherungsgesellschaft zeichnete eine positive Entwicklung in allen entscheidenden
betriebswirtschaftlichen Kennziffern.
Die technischen Rückstellungen erreichten CZK 1 443 183 Tsd. und ihre Mittel wurden im
Einklag mit der Legislative, gültig für das Jahr 2003, in hochwertige Aktiva, vorwiegend
Staats- und Bankschuldverschreibungen bei Einhaltung der Regel der Liquidität, Rentabilität
und Diversifizierung angelegt. Mit der Verwaltung von Wertpapieren wurden auch im Jahre
2003 renommierte Gesellschaften die Raiffeisenbank, a.s. und Conseq Investment Management, a.s. beauftragt.
Im Vorjahr wurden 33 254 Versicherungsfälle gemeldet (in der Nichtlebensversicherung
30 735, in der Lebensversicherung 2 519). Es wurden insg. 32 316 Versicherungsfälle reguliert,
davon 29 962 in der Nichtlebensversicherung und 2 354 in der Lebensversicherung.
Počty nahlášených pojistných událostí v neživotním pojištění podle druhu pojištění v roce 2003 a 2002 (tis.)
Anzahl der gemeldeten Schäden in der Nichtlebensversicherung nach Spartengruppen im Jahre 2003 und 2002 (Tsd.)
■ 2002
■ 2003
9,0
7,8
7,6
7,2
5,1
4,3
2,9 2,4
3,0
2,2
2,0
1,9
1,6
0,8
0,7 0,7
0,3 0,2
1
1
2
3
4
5
2
3
4
5
Pojištění průmyslu a podnikatelů | Gewerbe- und Industrieversicherung
Pojištění odpovědnosti | Haftpflichtversicherung
Pojištění motorových vozidel KASKO | Kfz – Kaskoversicherung
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla | Kfz – Haftpflichtversicherung
Pojištění domácností a rod. domků | Eingenheim- und Haushaltsversicherung
6
6
7
8
9
10
7
8
0,1 0,1
9
10
Úrazové pojištění | Unfallversicherung
Pojištění přerušení provozu u svob. povolání | Freiberufliche Betriebsunterbrechung
Celková nákladovost (podíl celkových nákladů na zaslouženém pojistném) pojišťovny v roce
2003 činila 30,1 %. Provozní náklady společnosti v uplynulém roce dosáhly výše 711 mil. Kč.
Z hlediska meziročního porovnání s dynamikou růstu zaslouženého pojistného jde o příznivý
vývoj – meziroční nárůst provozních nákladů (27 %) výrazně zaostal za meziročním nárůstem
zaslouženého pojistného (33 %). Kromě pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy tvoří největší část provozních nákladů mzdové náklady, nájemné, náklady na propagaci, spotřeba
materiálu a energií a odpisy.
Nová budova UNIQA v Českých Budějovicích
V září 2003 byla slavnostně
otevřena nová budovy UNIQA
pojišťovny v Českých Budějovicích pro jižní Čechy, tedy pro
region, kde má UNIQA pojišťovna historicky nejbohatší tradici.
Das neue Gebäude der
UNIQA in Budweis
Im September 2003 wurde das
neue Gebäude der UNIQA pojišťovna in Budweis feierlich eröffnet, Südböhmen ist eine Region,
wo die UNIQA pojišťovna historisch die stärkste Tradition hat.
Solventnost UNIQA za rok 2003 (dle vyhlášky MF č. 75/2000 Sb.)
Die Solvabilität der UNIQA im Jahre 2003 (lt. Verordnung des MF Nr. 75/2000 Slg.)
Neživotní pojištění | Nichtlebensversicherung
Skutečná míra solventnosti | Ist Solvabilität
Stanovená minimální míra solventnosti pro UNIQA
Verlangte Mindesthöhe der Solvabilität für die UNIQA
tis. Kč / CZK Tsd.
344 295
Životní pojištění | Lebensversicherung
Skutečná míra solventnosti | Ist Solvabilität
Stanovená minimální míra solventnosti pro UNIQA
Verlangte Mindesthöhe der Solvabilität für die UNIQA
tis. Kč / CZK Tsd.
91 363
161 644
54 202
UNIQA
Die ausbezahlten Leistungen in der Nichtlebensversicherung haben CZK 1 180 Mio. und in
der Lebensversicherung CZK 57 Mio. überschritten.
Die Schadenquote in der Nichtlebensversicherung (Summe der ausbezahlten Leistungen
und der Reserveänderung zu abgegrenzter Prämie) hat im Vorjahr die Höhe von 50,8 %
(in 2002 war es, überschwemmungsbedingt, 130 %) erreicht.
Der gesamte Kostensatz (das Verhältnis der gesamten Kosten zur abgegrenzten Prämie) der
Versicherungsgesellschaft betrug im Jahre 2003 30,1 %. Die Betriebskosten der Gesellschaft
betrugen im Vorjahr CZK 711 Mio. Vom Standpunkt des zwischenjährigen Vergleichs zu der
Dynamik des Anstieges der abgegrenzten Prämie gab es eine günstige Entwicklung – der
zwischenjährige Anstieg der Betriebskosten (27 %) hinkte den Wachstum der abgegrenzten
Prämie (33 %) nach. Ausser den Abschlusskosten wird der grösste Teil der Betriebskosten
durch Personalkosten, Miete, Werbekosten, Material- und Energieverbrauch und Abschreibungen gebildet.
Neživotní pojištění UNIQA
V oblasti neživotního pojištění
patří UNIQA pojišťovně na českém trhu 8. místo a podíl předepsaného pojistného 3,11 %.
Zhodnocení jednotlivých druhů pojištění
Pojištění průmyslu a podnikatelů
V oblasti pojištění průmyslových rizik nedošlo v loňském roce k výskytu živelných škod v rozsahu obdobném povodním v roce 2002.
Z tohoto pohledu byl dán základní předpoklad pro dosažení příznivějšího škodního průběhu.
Rok 2003 byl v pojištění průmyslových rizik rokem úprav sazeb pojistného, navyšování spoluúčastí v případě vzniklé pojistné události a snahou o reálné stanovení limitů maximálního
ročního plnění v případě přírodní katastrofy. Zjednodušeně řečeno, v rámci pojistného trhu
v naší republice probíhala sanace průmyslových pojistných smluv. Tento fakt byl jedním
z důležitých faktorů posílení tohoto významného segmentu. V neposlední řadě se na navýšení předepsaného pojistného projevila úzká spolupráce odboru pojištění průmyslu naší
společnosti s ostatními pojistiteli průmyslových rizik na našem trhu formou soupojištění.
Popsaný proces však ještě není zcela ukončen a i nadále budeme pokračovat ve snaze o reálné nastavení výše sazeb pojistného z pohledu pojistně technických kritérií a požadavků zajistitelů.
Předepsané pojistné se meziročně zvýšilo o 91,4 % a vyplacená pojistná plnění se snížila
o 5 %. Velká část vyplacených pojistných plnění však jde na vrub dořešení pojistných událostí z povodní. Naše společnost v loňském roce prakticky ukončila likvidaci těchto škod a výše
vyplacených plnění nepřekročila objem technických rezerv, které byly k tomuto účelu
k 31. prosinci 2002 vytvořeny.
Pojištění průmyslu a podnikatelů (mil. Kč)
Gewerbe- und Industrieversicherung (CZK Mio.)
569
526 540
275
239
188
182
87
1999
87
2000
■ Předepsané pojistné | Vorgeschriebene Prämie
108
2001
2002
■ Vyplacené pojistné plnění | Ausbezahlte Leistungen
2003
Nichtlebensversicherung der UNIQA
Im Bereich der Nichtlebensversicherung nimmt die UNIQA pojišťovna mit
dem Anteil der vorgeschriebenen Prämie von 3,11 % den 8. Platz auf dem
tschechischen Markt ein.
Bewertung von einzelnen Versicherungssparten
Im Bereich der Industrierisiken sind im vergangenen Jahr Elementarschäden nicht in dem
Umfang eingetreten, wie im Jahre 2002, welches durch die Überschwemmungen geprägt war.
Aus dieser Sicht wurde die Grundvoraussetzung für die Erreichung eines günstigeren
Schadenverlaufes geschaffen. Das Jahr 2003 bedeutete aus der Sicht der Versicherung von
Industrierisiken Tarifanpassungen, Erhöhung der Selbstbehalte beim Eintritt eines
Schadenereignisses und Einführung von realen Jahreslimiten für Naturkatastrophenschäden.
Zusammengefasst, im Rahmen des Versicherungsmarktes in unserer Republik erfolgte eine
Sanierung von Industrieversicherungsverträgen. Dies war einer der wichtigsten Faktoren der
Stärkung dieses bedeutenden Segmentes. Nicht zuletzt erwies sich in der Erhöhung der vorgeschriebenen Prämie enge Zusammenarbeit unseres Bereiches der Industrieversicherung
mit anderen Versicherern von Industrierisiken auf unserem Markt in Form von
Mitversicherung. Das beschriebene Prozess ist noch nicht beendet und wir werden weiter
bemüht um eine reale Tariffestlegung aus Sicht der versicherungstechnischen Kriterien sowie
der Anforderungen der Rückversicherer.
Die vorgeschriebene Prämie erhöhte sich zwischenjährig um 91,4 %, die ausbezahlten
Leistungen sanken dagegen um 5 %. Ein grosser Teil der ausbezahlten Leistungen betrifft
noch die Überschwemmungsschäden. Unsere Gesellschaft beendete größtenteils im vergangenen Jahr die Regulierung von diesen Schäden, wobei die Summe der ausbezahlten
Leistungen die Höhe der dazu gebildeten technischen Rückstellungen zum 31. Dezember
2002 nicht überschritten hat.
Haftpflichtversicherung
Die Haftpflichtversicherung der UNIQA pojišťovna lässt sich in drei Gruppen aufteilen. Bei
der Berufshaftpflicht handelt es sich insbesondere um die Versicherung von nichtstaatlichen
Gesundheitseinrichtungen, in der die UNIQA eine führende Stellung hält. Die zweite bedeutende Gruppe stellt die Haftpflichtversicherung der Angestellten für gegenüber dem
Arbeitgeber herbeigeführte Schäden, die Haftpflichtversicherung der Bürger und die
Haftpflicht aus dem Besitz von privaten Bauten dar. Das wichtigste Segment ist die
Haftpflichtversicherung von industriellen und anderen Unternehmungssubjekten.
Eine wichtige Rolle im Rahmen der zuletzt genannten Gruppe stellt die sich entwickelnde
Mitversicherung dar, in der die UNIQA mit führenden Versicherern in der CR zusammenarbeitet. Die entscheidende Rolle bei der Vermittlung dieser Versicherung übernehmen die
renommierten Maklergesellschaften.
Pojištění odpovědnosti
Pojištění odpovědnosti lze u pojišťovny UNIQA rozdělit do tří základních skupin. U profesní
odpovědnosti jde především o pojištění nestátních zdravotnických zařízení, ve kterém si
UNIQA stabilně udržuje významnou pozici. Druhou velkou skupinu tvoří pojištění odpovědnosti zaměstnance za škodu způsobenou zaměstnavateli, pojištění odpovědnosti za škodu
v běžném občanském životě a odpovědnost z vlastnictví občanských staveb. Nejdůležitějším
segmentem v pojištění odpovědnosti je pojištění odpovědnosti průmyslových a jiných podnikatelských subjektů.
Významnou úlohu v rámci posledně jmenované skupiny pojištění zaujímá rozvíjející se soupojištění, ve kterém UNIQA spolupracuje s předními pojistiteli v ČR. Rozhodující roli při zprostředkování tohoto pojištění zaujímají renomované makléřské společnosti.
Předepsané pojistné se u pojištění odpovědnosti meziročně zvýšilo o 32,4 %, vyplacená
pojistná plnění o 1,5 %. UNIQA v pojištění odpovědnosti průběžně vytváří odpovídající technické rezervy tak, aby její hospodaření v budoucnu nebylo negativně ovlivněno výsledky
pojistných událostí vztahujících se k minulým účetním obdobím.
Pojištění odpovědnosti (mil. Kč)
Haftpflichtversicherung (CZK Mio.)
119
90
74
63
57
17
8
8
1999
2000
2001
20
2002
21
2003
o 41 %
Die vorgeschriebene Prämie stieg zwischenjährig um 32,4 %, die ausbezahlten Leistungen nah-
narostlo pojistné UNIQA z neživotního pojištění
men um 1,5 % zu. Die UNIQA bildet in der Haftpflichtversicherung regelmäßig entsprechende
technische Rückstellungen, damit ihr künftiges Wirtschaften nicht durch die Abwicklung der
Versicherungsereignisse der vorigen buchhalterischen Perioden negativ beeinflusst wird.
um 41 %
Kraftfahrzeug-Kaskoversicherung stellt einen bedeutenden Teil der Versicherungsbestände
der Nichtlebensversicherungen dar. Die UNIQA zeichnete im Jahre 2003 einen zwi-
stieg die Prämie der UNIQA
in der Nichtlebensversicherung
schenjährigen Anstieg der vorgeschriebenen Prämie um 30,2 % auf insgesamt CZK 647 602
Tsd. Zum Jahresende waren bei der UNIQA mehr als 53 Tsd. Fahrzeuge versichert. Der
Umfang der ausbezahlten Leistungen sank zwischenjährig um 0,1 %. Die UNIQA hat sich in
der Kraftfahrzeugversicherung dank ihrer schnellen und unbürokratischen Regulierung der
Standardversicherungsfälle, die in der Regel nicht länger als einige Tage dauert, einen guten
Ruf erworben. Die Zufriedenheit unserer Kunden beweisen auch die regelmässigen
Umfragen. Mehr als eine Hälfte der Versicherungsverträge wird durch Verkäufer der neuen
oder gefahrenen Fahrzeuge abgeschlossen. Eine sehr erfolgreiche Zusammenarbeit erfolgte
bei den Marken HUYNDAI, MAZDA, OPEL, RENAULT, SUZUKI und anderen. Weiterhin gut
entwickelte sich die Zusammenarbeit mit zahlreichen Leasinggesellschaften, ein bedeutender Teil der Kunden stammt aus den Firmen und Unternehmen, die bei der UNIQA ihre
Dienstfuhrparks versichert haben. Zu der Fahrzeugversicherung (KASKO und Kfz-Haftpflicht)
lässt sich auch eine Zusatzversicherung vereinbaren, z.B. Insassen-, Gepäck-, Glas-, Rechtsschutzversicherung oder Assistenzdienste.
Pojištění motorových vozidel – KASKO (mil. Kč)
Kfz – Kaskoversicherung (CZK Mio.)
648
486
497
449
376
340
291
180
1999
339
228
2000
2001
2002
2003
Pojištění motorových vozidel – KASKO
Pojištění motorových vozidel – KASKO tvoří značnou část pojistných portfolií neživotních
pojišťoven. UNIQA v roce 2003 zaznamenala meziroční nárůst předepsaného pojistného
o 30,2 % na celkem 647 602 tis. Kč. Ke konci roku bylo u UNIQA pojištěno více než 53 tis. vozidel. Objem vyplacených pojistných plnění se meziročně snížil o 0,1 %. UNIQA si v pojištění
motorových vozidel vybudovala velmi dobrou pověst díky své rychlé a nebyrokratické likvidaci běžných pojistných událostí, která je provedena obvykle v průběhu několika dnů. Spokojenost našich klientů dokazují i pravidelně prováděné průzkumy. Více než polovina pojistných smluv je uzavírána prostřednictvím prodejců nových či ojetých vozidel. Velmi úspěšná
spolupráce probíhala u vozidel značek HYUNDAI, MAZDA, OPEL, RENAULT, SUZUKI a dalších. I nadále se dobře rozvíjela spolupráce s celou řadou leasingových společností, výrazná
část klientely se rekrutuje rovněž z firem a podniků, které mají u UNIQA pojištěny své služební vozové parky. K pojištění vozidel (KASKO i POV) lze sjednat řadu doplňkových připojištění, jako např. úrazové pojištění přepravovaných osob, pojištění zavazadel, pojištění skel,
pojištění právní ochrany či asistenční služby.
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla
Počet pojištěných vozidel v naší pojišťovně neustále výrazně roste. Od počátku roku 2000, kdy
začal platit zákon o demonopolizaci tohoto druhu pojištění, se počet u nás pojištěných vozidel z tehdy 26 tis. více než zdvojnásobil. Předepsané pojistné meziročně stouplo o 40,7 %,
vyplacené pojistné plnění o 23,9 %.
Klient mohl v roce 2003 alternativně volit mezi dvěma variantami krytí. Kromě zákonné minimální pojistné částky 5 mil. Kč na věcné škody a 18 mil. Kč na škody na zdraví osob (5/18),
nabízela UNIQA ještě vyšší limity 50/50 mil. Kč. Více než tři čtvrtiny našich klientů se rozhodly
pro vyšší hladinu pojistných částek.
Škodní průběh dosáhl 78,9 %, což bylo v meziročním srovnání o cca 16 % méně. Velkou
pozornost věnuje UNIQA tvorbě dostatečných rezerv, neboť celá řada pojistných událostí je
hlášena s časovou prodlevou a mnohé z těchto škod (při kterých došlo k poškození zdraví)
jsou vypláceny ve formě dlouhodobých rent.
Ke škodní zátěži musíme připočítat i příspěvek UNIQA do garančního fondu ČKP, ze kterého
se hradí škody způsobené nepojištěnými nebo nezjištěnými vozidly. UNIQA rovněž přispívá
svým podílem na úhradu deficitu, který vznikl v době před demonopolizací tohoto pojištění.
Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla (mil. Kč)
Kfz – Haftpflichtversicherung (CZK Mio.)
325
231
152
143
116
104
74
33
00
00
1999
2000
2001
2002
2003
Die Zahl der in unserer Versicherungsgesellschaft versicherten Fahrzeuge steigt ständig an.
Seit Beginn des Jahres 2000, wo das Gesetz über die Demonopolisierung dieser
Versicherungssparte in Kraft getreten ist, verdoppelte sich die Zahl der bei uns versicherten
Fahrzeuge von ehemals 26 Tsd. Die vorgeschriebene Prämie stieg zwischenjährig um 40,7 %
an, die ausbezahlten Leistungen um 23,9 %.
Dem Kunden standen in 2003 zwei Deckungsvarianten zur Wahl. Ausser der gesetzlich festgelegten Mindestversicherungssumme CZK 5 Mio. für Sachschäden und CZK 18 Mio. für
Personenschäden (5/18) bot die UNIQA noch höhere Deckungssummen von CZK 50/50 Mio.
an. Mehr als drei Viertel unserer Kunden haben sich für eine höhere Versicherungssumme
entschieden.
Der Schadensatz betrug 78,9 %, d.h. zwischenjährig ca. um 16 % weniger. Eine grosse
Aufmerksamkeit widmet die UNIQA der Bildung von ausreichenden Rückstellungen, da die
Versicherungsereignisse oft mit Verzug gemeldet werden und viele dieser Schäden (bei denen
Personenschäden eingetreten sind) in Form von langfristigen Renten ausbezahlt werden.
Zu der Schadenbelastung ist auch unser Beitrag in den Garantiefonds der ČKP zuzurechnen
aus dem Schäden, herbeigeführt durch nicht versicherte oder nicht festgestellte Fahrzeuge,
beglichen werden. Die UNIQA trägt mit ihrem Anteil auch zur Bedeckung des vor der
Demonopolisierung dieser Versicherung entstandenen Defizites bei.
Domov & zázemí
Pojištění domácností a rodinných domků
Pojištění soukromého majetku je důležitou součástí naší komplexní nabídky pojistných produktů. V rámci pojišťovny UNIQA se jedná o stabilní pojistný kmen, který se dynamicky rozvijí a to i v souvislosti se zvýšenou poptávkou po tomto pojištění po katastrofálních povodních.
V roce 2003 jsme se intenzivně věnovali vývoji nového pojištění a ke konci roku jsme jej pod
názvem Domov & zázemí uvedli na trh. Při jeho vývoji byly mimo jiné využity zkušenosti
z katastrofálních povodní v roce 2002 a know-how naší mateřské společnosti. Aby pojištění
co nejvíce odpovídalo aktuálním potřebám klientů, je uzavíráno na dobu pěti let. Před jejich
uplynutím oslovíme klienta znovu, abychom jeho dosavadní pojištění přizpůsobili aktuální
situaci.
Klienti mají možnost současně sjednat pojištění odpovědnosti za škodu členů pojištěné
domácnosti v běžném občanském životě, kterou způsobí jiným osobám na majetku nebo
zdraví, popř. odpovědnosti za škodu vyplývající z vlastnictví stavby a pozemku.
V roce 2003 jsme evidovali 49 tis. smluv s ročním kmenovým pojistným 74 596 tis. Kč. Začátek roku 2003 byl ještě ve znamení likvidace posledních povodňových škod. V loňském roce
bylo vyplaceno na pojistném plnění celkem 55 431 tis. Kč, což ve srovnání s rokem 2002 znamenalo pokles o 44 %.
Pojištění domácností a rodinných domků (mil. Kč)
Eigenheim- und Haushaltsversicherung (CZK Mio.)
100
74
59
49
41
35
55
29
19
1999
23
2000
2001
2002
2003
je název nového produktu na pojištění domů, staveb a domácností, který UNIQA zavedla na podzim
2003. Byly v něm zhodnoceny aktuální trendy v oblasti bydlení i zkušenosti z předloňských povodní.
heißt der Titel unseres neuen Produktes in der Haus-, Bau-, und Hausratversicherung, das die UNIQA
im Herbst 2003 auf dem tschechischen Markt plaziert hat. Es wurden darin aktuelle Trends im
Wohnbereich sowie die Erfahrungen der Überschwemmungen des vorvorigen Jahres verwendet.
Zuhause & sorglos
Eigenheim- und Haushaltsversicherung
Die Versicherung vom Privatvermögen ist ein wichtiger Bestandteil unseres komplexen
Produktangebotes. Im Rahmen der UNIQA pojišťovna handelt es sich um einen stabilen
Versicherungsbestand, der sich dynamisch entwickelt, und zwar auch wegen der erhöhten
Nachfrage nach dieser Deckung nach den katastrophalen Überschwemmungen.
Im Jahre 2003 haben wir uns intensiv der Entwicklung eines neuen Produktes gewidmet und
zum Jahresende konnten wir ihn unter dem Titel Zuhause & sorglos auf den Markt plazieren.
Bei seiner Entwicklung wurden unter anderem Erfahrungen der katastrophalen Überschwemmungen im Jahre 2002 sowie know-how unserer Muttergesellschaft verwendet. Um
den aktuellen Bedürfnissen unserer Kunden entgegenzukommen, wird die Pollizze auf
5 Jahre abgeschlossen. Vor Ablauf treten wir an den Kunden noch einmal heran, um seine
bestehende Versicherung der aktuellen Lage anzupassen.
Die Kunden haben die Möglichkeit, gleichzeitig die Haftpflichtversicherung der Bürger für
Mitglieder des versicherten Haushaltes gegen Sach- oder Personenschaden, den sie gegenüber Dritten herbeiführen, bzw. Schadenhaftpflicht aus dem Besitz eines Gebäudes oder
Grundstückes zu vereinbaren.
Im Jahre 2003 haben wir 49 Tsd. Verträge mit der Bestandsprämie in Höhe von CZK 74 596
Tsd. in der Evidenz geführt. Zu Beginn des Jahres 2003 wurden noch die letzten Überschwemmungsschäden reguliert. Im vergangenen Jahr wurden Leistungen in der Höhe von
insgesamt CZK 55 431 Tsd. ausbezahlt, im Vergleich zu 2002 stellt diese Summe eine
Senkung um 44 % dar.
Unfallversicherung
Die Unfallversicherung ist ein bedeutender Bestandteil unseres Angebotes in der
Personenversicherung. Über die Jahre hinaus verzeichnete sie eine überdurchschnittliche
Dynamik aus. In 2003 stellte der Anteil der Unfallversicherung an der gesamten
Nichtlebensversicherung 8 % dar; es ist wesentlich mehr, als der Anteil der
Unfallversicherung an der Nichtlebensversicherung in der ČR beträgt (2,7 %).
Die Hauptursache des Zuwachses der vorgeschriebenen Prämie sind vor allem die
Qualitätsprodukte, welche die Todesrisiken durch Unfall, Dauerfolgen eines Unfalles,
Heilung und evtl. Krankenhausaufenthalt in Folge eines Unfalles, sowie die Unfallkosten verbunden mit der Bergung in Folge eines Unfalles decken. Diese Produkte werden immer öfter
in Verbindung mit der Lebensversicherung, mit dem Krankenhaustagegeld sowie mit der
Úrazové pojištění
Úrazové pojištění je významnou součástí naší nabídky v pojištění osob. Celou řadu let si udržuje nadprůměrnou dynamiku. V roce 2003 dosáhl podíl úrazového pojištění na celém neživotním pojištění 8 %, což je podstatně více, než činí podíl úrazového pojištění na neživotním
pojištění v ČR (2,7 %).
Hlavním faktorem růstu předepsaného pojistného jsou zejména kvalitní produkty kryjící rizika smrti úrazem, trvalých následků úrazu, léčení a případné hospitalizace v důsledku úrazu,
jakož i úrazových nákladů spojených zejména s vyprošťováním v důsledku úrazu. Tyto produkty jsou ve stále větší míře nabízeny i v kombinaci se životním pojištěním, pojištěním denních dávek v nemoci a při pobytu v nemocnici a připojištěním velmi vážných chorob
(QUATRO a AKORD). Oblíbené jsou i skupinové formy pojištění, které umožňují na základě
jedné rámcové smlouvy výhodně pojistit celé kolektivy osob. V roce 2003 jsme nově připravili i produkt, který zahrnuje v případě dětí rozšíření pojistného krytí o riziko kosmetických
operací, řešících následky úrazu. Vyplacená pojistná plnění zůstala na úrovni roku 2002.
Cestovní pojištění
Cestovní pojištění je dnes již běžnou součástí výbavy každého turisty, který překračuje hranice naší země. Je všeobecně známo, že i případný jednoduchý lékařský zákrok či ošetření
v zahraničí může výrazně ovlivnit rozpočet cestovatele. Vedle pojištění léčebných výloh je
součástí naší nabídky i úrazové pojištění, pojištění odpovědnosti, zavazadel, popřípadě stor-
Úrazové pojištění (mil. Kč)
Unfallversicherung (CZK Mio.)
158
136
108
80
55
37
9
1999
18
2000
37
29
2001
2002
2003
Europaprodukt
Dread-disease Zusatzversicherung (QUATRO und AKORD) angeboten. Beliebt ist auch die
Kollektivversicherung, die auf Grund eines Rahmenvertrages Gruppen von Personen günstig
versichert. Im Jahre 2003 haben wir auch ein Produkt vorbereitet, das bei den Kindern die
Leistung um das Risiko der kosmetischen Operationen in Folge eines Unfalles erweitert. Die
ausbezahlten Leistungen belaufen sich auf dem Niveau von 2002.
je nová řada pojistných produktů, které byly v rámci koncernu
speciálně vyvinuty ve zjednodušené unifikované podobě
pro evropské trhy UNIQA. Do
této koncepce zapadá i český
Domov & zázemí uvedený na
trh na podzim.
Reiseversicherung
Europaprodukt
Die Reiseversicherung gehört heutzutage zur Ausstattung eines jeden Touristen, der die
ist eine Reihe von Versicherungsprodukten, die im Rahmen
des Konzerns speziell in einer
vereinfachten Form für die
europäischen Märkte der UNIQA
entwickelt wurden. In diese
Konzeption fällt auch das tschechische Produkt „Zuhause und
sorglos“, das im Herbst auf den
Markt plaziert wurde.
Grenze unseres Staates überschreitet. Es ist allgemein bekannt, dass auch ein einfacher medizinischer Eingriff das Budget eines Reisenden wesentlich gefährden kann. Neben der
Versicherung von Heilkosten bieten wir auch die Unfall-, Haftpflicht-, Gepäck, evtl. auch die
Stornogebührenversicherung an, falls die Reise beim Reisebüro storniert werden sollte.
Unsere Versicherungsgesellschaft bietet als eine der ersten die Vereinbarung der
Versicherung per Internet an. Im Bereich der Reiseversicherung arbeiten wir mit einer Reihe
von Reisebüros zusammen, die unsere Versicherung ihren Kunden anbieten. Diese
Möglichkeit nutzten im vergangenen Jahr zehntausende von Kunden vor ihrer Auslandsreise
aus. Die vorgeschriebene Prämie stieg im Jahre 2003 um 22,4 % und die ausbezahlten
Leistungen um 63,6 %. Der Schadensverlauf dieser Sparte erweist sich trotzdem langfristig
als relativ günstig.
Cestovní pojištění (mil. Kč)
Reiseversicherung (CZK Mio.)
26
22
20
19
17
7
4
5
1999
2000
3
2001
4
2002
2003
od 2004
UNIQA nabízí nový samostatný produkt: povinné pojištění
záruky cestovní kanceláře
poskytované pro případ jejího
úpadku
nopoplatků pro případ zrušení zájezdu zaplaceného u cestovní kanceláře. Naše pojišťovna
začala jako jedna z prvních nabízet možnost sjednání cestovního pojištění i po internetu.
V oblasti cestovního pojištění spolupracujeme s celou řadou cestovních kanceláří, které nabízejí naši pojistnou ochranu svým klientům. Tuto možnost v loňském roce využilo před cestou
do zahraničí několik desítek tisíc klientů. Celkem předepsané pojistné stouplo v roce 2003
ab 2004
o 22,4 % a vyplacené pojistné plnění o 63,6 %. Škodovost tohoto segmentu je však dlouhodobě relativně příznivá.
bietet die UNIQA ein neues
selbstständiges Produkt an:
die pflichtige Reisebüro –
Insolvenzversicherung
Pojištění přerušení provozu – svobodná povolání
Toto pojištění je již po celou řadu let součástí komplexní nabídky UNIQA pojišťovny živnostníkům a osobám ve svobodném povolání. V případě pojistné události, tj. přerušení provozu
zejména v důsledku požáru, úderu blesku, výbuchu, nemoci, úrazu, či epidemie nebo nákazy, kryje pojištěnému průběžné fixní náklady na provoz jeho živnosti včetně ušlého zisku.
V roce 2003 jsme se rozhodli rozšířit rozsah pojištění i na krytí rizika přerušení provozu
v důsledku povodně. Mezi nejvýznamnější segmenty, na které se naše společnost zaměřuje,
patří pojištění přerušení provozu nestátních zdravotnických zařízení. Těchto klientů jsme ke
konci roku 2003 evidovali více než 3 000. Meziročně činil nárůst předepsaného pojistného
9,2 %. Vyplacené pojistné plnění se snížilo o 9,5 %.
Pojištění přerušení provozu u svobodných povolání (mil. Kč)
Betriebsunterbrechungsversicherung für freiberuflich Tätige (CZK Mio.)
33
30
28
26
24
8
1999
11
2000
12
2001
12
2002
11
2003
Betriebsunterbrechungsversicherung für freiberuflich Tätige
Diese Versicherung ist seit Jahren ein Bestandteil des Komplexangebotes der UNIQA pojišťovna an Gewerbetreibende sowie an freiberuflich tätige Personen. Beim Versicherungsereignis, d.h. bei der Betriebsunterbrechung in Folge eines Brandes, Blitzschlages, Explosion,
Krankheit, Unfalles, Epidemie oder Seuche werden dem Versicherten durchlaufend die fixen
Betriebskosten zum Betrieb seines Gewerbes einschl. des entgangenen Gewinnes gedeckt.
Im Jahre 2003 haben wir beschlossen, den Umfang dieser Versicherung auf die Risiken der
Betriebsunterbrechung in Folge von Überschwemmungen zu erweitern. Zu den wichtigsten
Segmenten, auf die unsere Gesellschaft ihre Aufmerksamkeit richtet, gehört die
Betriebsunterbrechung bei den privaten Gesundheitseinrichtungen. Zum Jahresende 2003
haben wir mehr als 3 000 von diesen Kunden in der Evidenz geführt. Zwischenjährig stieg
die vorgeschriebene Prämie um 9,2 %, die ausbezahlten Leistungen sanken um 9,5 %.
In den Jahren 2001-2003 beteiligte sich die UNIQA an dieser Sparte im Rahmen des Pools der
Versicherungsgesellschaften. Die vorgeschriebene Prämie stieg zwischenjährig um 18,2 %
und die ausbezahlten Leistungen um 77,1 %. Da der Pool seine Tätigkeit zum Jahresende
2003 eingestellt hat, beschloss die UNIQA ab 2004 diese Versicherungssparte eigenständig
anzubieten.
Pojištění záruky cestovní kanceláře poskytované pro případ jejího úpadku (mil. Kč)
Reisebüro – Insolvenzversicherung (CZK Mio.)
8
6
4
0,5
0
0
1999
0
0
2000
0,8
0
2001
2002
2003
Pojištění záruky cestovní kanceláře poskytované pro případ jejího úpadku
V letech 2001-2003 se UNIQA podílela na tomto druhu pojištění v rámci poolu pojišťoven.
Předepsané pojistné se meziročně zvýšilo o 18,2 % a vyplacená pojistná plnění o 77,1 %.
Vzhledem k ukončení činnosti poolu ke konci roku 2003 se UNIQA rozhodla nabízet od roku
2004 toto pojištění samostatně.
Pojištění přepravy (mil. Kč)
Transportversicherung (CZK Mio.)
50
41
39
6
5
6
1999
2000
44
39
40
5
2001
2002
2003
Pojištění přepravy
Oblast pojištění přepravy je určena a využívána především podnikatelským sektorem v oblasti dopravních a přepravních služeb. Produkty tohoto pojištění jsou určeny zejména dopravcům, zasílatelům, ale i výrobním podnikům, jejichž činnost zahrnuje export nebo import
produktů.
Rok 2003 byl fází implementace rozšířeného krytí pojistných rizik u jednotlivých produktů.
Tyto změny jsou reakcí na poptávku trhu a na vstup ČR do EU v roce 2004, kdy dále vzrostou
nároky na rozsah a kvalitu pojištění, srovnatelné s evropským standardem. Našim klientům je
nabízena pojistná ochrana adekvátní požadavkům jejich zahraničních obchodních partnerů,
umožňující komplexní pojištění veškerých přepravních rizik, ale i individuální přístup a řešení pojistné ochrany v nestandardních případech. Meziroční nárůst předepsaného pojistného
činil 13,5 %. Vyplacené pojistné plnění se snížilo o 87,2 %.
Der Bereich der Transportversicherung wird insbesondere durch die Unternehmer im Bereich
Transport und Beförderung genutzt. Produkte dieser Versicherung sind für Verfrachter,
Spediteure, aber auch Herstellungsbetriebe bestimmt, deren Tätigkeit Export oder Import
der Erzeugnisse einschliesst.
Das Jahr 2003 war eine Phase der Implementierung der erweiterten Deckung von
Versicherungsrisiken bei einzelnen Produkten. Diese Änderungen wurden durch die
Marktnachfrage sowie unseren EU-Beitritt im Jahre 2004 hervorgerufen; es ist anzunehmen,
dass die Ansprüche auf den Umfang und Qualität der Versicherung auch weiterhin steigen
werden, um europäischen Standard zu erreichen. Wir bieten unseren Kunden den
Versicherungsschutz entsprechend den Anforderungen ihrer ausländischen Handelspartner
an, der eine Komplexversicherung aller Transportrisiken, aber auch eine individuelle
Behandlung in den nicht standardisierten Fällen mit sich bringt. Der zwischenjährige Anstieg
der vorgeschriebenen Prämie beträgt 13,5 %, die ausbezahlten Leistungen sanken um 87,2 %.
Krankenversicherung
Neben dem vom Staat garantierten System der Versicherung können die Bürger eine private Krankenversicherung des Tagegeldes während des Krankenstandes oder
Krankenhausaufenthaltes vereinbaren. Der Umfang der vorgeschriebenen Prämie erreicht
in der Tschechischen Republik bei weitem nicht die Werte der entwickelten europäischen
Länder. Ein Anstieg dieser Werte lässt sich erst dann erwarten, nachdem Änderungen in
der Legislative vorgenommen werden, um eine paraelle Finanzierung der privaten und
staatlichen Krankenpflege zu ermöglichen.
UNIQA
Zdravotní pojištění
Vedle všeobecného státem garantovaného systému pojištění mají občané možnost sjednat si
soukromé zdravotní pojištění denních dávek v době nemoci nebo hospitalizace. Celkové objemy předepsaného pojistného v ČR výrazně zaostávají za hodnotami známými z vyspělých
evropských zemí. Jejich markantní nárůst však lze očekávat teprve se změnou legislativy, která
umožní souběžné financování zdravotní péče z veřejného a soukromého sektoru.
Naše mateřská společnost je s 50% tržním podílem nejvýznamnějším poskytovatelem tohoto
druhu pojištění v Rakousku. Know-how získané dlouholetou zkušeností v Rakousku se naše společnost snaží aplikovat v České republice. Dosud je však toto pojištění naší veřejností málo využíváno a pozitivní odezvu nachází zatím jen u příjmově silnějších skupin. Přesto nám optimalizace naší produktové nabídky v roce 2003 přinesla nárůst předepsaného pojistného o 10,7 %.
Vyplacená pojistná plnění zaznamenala nárůst o 4,7 %. I tyto produkty hodláme v nadcházejícím období směřovat více na skupinovou klientelu z řad firem a podniků, kde mohou pro
zaměstnance představovat výrazný stabilizační a motivační prvek.
Pojištění právní ochrany
Pojištění právní ochrany proniká do povědomí českého trhu stále ještě velmi pomalu. Nárůst
předepsaného pojistného oproti roku 2002 činí cca 4,1 %. Účelem tohoto pojištění je krytí
nákladů spojených s uplatněním některých práv pojištěného či jeho zastupováním v případě
některých řízení proti jeho osobě. UNIQA pojišťovna jej nabízí svým klientům jak samostatně, tak i v rámci komplexního pojištění motorových vozidel.
Zdravotní pojištění (mil. Kč)
Krankenversicherung (CZK Mio.)
12
11
10
7
6
6
3
1999
4
2000
2001
4
4
2002
2003
Unsere Muttergesellschaft ist mit einem Marktanteil von 50 % der bedeutendste Anbieter dieser Produkte in Österreich. Unsere Gesellschaft ist bemüht, die durch die langjährige
Erfahrung auf dem österreichischen Markt erzielten Kenntnisse in der Tschechischen
Republik zu verwenden. Bis jetzt wird diese Versicherung von der Öffentlichkeit aber nur
wenig gefragt. Sie wird vor allem von stärkeren Einkommensgruppen genutzt. Trotzdem
brachte uns die Optimierung unseres Produktangebotes im Jahre 2003 den Anstieg der vorgeschriebenen Prämie 10,7 %, bei den ausgezahlten Leistungen um 4,7 %. Auch diese
Produkte richten wir künftig an die Firmen und Unternehmen, wo sie für die Angestellten
einen wichtigen Stabilisierungs- und Motivierungselement darstellen können.
Die Rechtsschutzversicherung setzt sich auf dem tschechischen Markt nur langsam durch.
Der Anstieg der vorgeschrieben Prämie betrug im Vergleich zu 2002 ca. 4,1 %. Der Zweck dieser Versicherung besteht in der Deckung von Kosten, verbunden mit der Geltendmachung
der Rechte des Versicherten, bzw. seiner Vertretung bei einem Verfahren gegenüber seiner
Person. Die UNIQA pojišťovna bietet dieses Produkt separat, aber auch im Rahmen der
Komplexversicherung der Kraftfahrzeuge an.
Pojištění právní ochrany (mil. Kč)
Rechtsschutzversicherung (CZK Mio.)
1,4
1,4
1,2
1,4
1,1
0,01
1999
0
0
2000
2001
0,02
2002
0,04
2003
ˇ
Zivotní pojištění
Lebensversicherung
Životní pojištění je jedním z nejdynamičtějších odvětví. Česká republika vykazuje ve srovnání se
světem stále nízkou úroveň penetrace a tedy velký potenciál růstu. Kapitálová forma pojištění je již
několik let podporována platnou daňovou legislativou. Důležitým faktorem je i nárůst osobní
odpovědnosti za finanční zabezpečení ve stáří. Pozitivní roli sehrává v kapitálovém životním pojištění i výrazný pokles úrokových sazeb u bankovních vkladů obyvatel, který je nutí hledat výhodnější
cesty ke zhodnocení úspor. I přes současné limitované možnosti investování pojistně technických
rezerv na finančních trzích dosahují pojišťovny stále výrazně lepšího výsledku, než jaký nabízejí
klientům banky. Současně klientům dlouhodobě garantují minimální výši zhodnocení vložených
prostředků již při sjednávání smluv (UNIQA pojišťovna loni u pojistných smluv uzavřených po
1. březnu 2003 zaručovala výnos 3 % ročně z kapitálové složky smlouvy po celou dobu trvání
smlouvy). Od 1. ledna 2004 byla technická úroková míra snížena na 2,4 %.
UNIQA pojišťovna vystavila za rok 2003 celkem 61 tis. ks potvrzení pro možnost daňového odpočtu
za daňově optimalizované produkty. Ve srovnání s rokem 2002 se jedná o nárůst o 16,1 %.
Zvýšený zájem o životní pojištění jsme opět zaznamenali u zaměstnavatelů, kteří za zaměstnance
platí pojistné na základě skupinových smluv. Předepsané pojistné životního pojištění UNIQA pojišťovny vzrostlo v roce 2003 ve srovnání s rokem 2002 o 21,0 %, což odpovídalo meziročnímu nárůstu životního pojištění v ČR. U běžně placeného pojistného UNIQA zaznamenala meziroční nárůst
24,6 %, což bylo dvaapůlkrát více než nárůst celého trhu (9,9 %).
Výše zhodnocení rezerv pojistného životního pojištění u běžně placeného pojistného (%)
Höhe der Gewinnbeteiligung bei laufend gezahlter Prämie in der Lebensversicherung (%)
10,17
9,23
7,51
5,80
1999
2000
2001
2002
V životním pojištění patří UNIQA pojišťovně na českém
trhu 12. místo a podíl předepsaného pojistného je 1,14 %.
In der Lebensversicherung nimmt die UNIQA mit dem
Anteil der vorgeschriebenen Prämie von 1,14 % den
12. Platz auf dem tschechischen Markt ein.
Lebensversicherung
Die Lebensversicherung ist eine sich sehr dynamisch entwickelnden Sparten. Tschechische Republik
weißt im Vergleich zu der übrigen Welt eine niedrige Versicherungsdichte auf und bietet deshalb
auch große Zuwachsmöglichkeiten an. Die Kapitalform der Versicherung wird auch durch die gültige Steuerlegislative unterstützt. Wichtig ist die zunehmende persönliche Verantwortung für die
eigene Altersversorgung. Eine positive Rolle spielt in der Kapitallebensversicherung der große
Rückgang der Zinssätze bei den Bankeinlagen, der die Bürger zwingt, nach effektiveren Formen der
Veranlagung ihrer Ersparnisse zu suchen. Trotz den gegenwärtig beschränkten Möglichkeiten, die
Mittel der versicherungstechnischen Rückstellungen auf den Finanzmärkten zu investieren erzielen
die Versicherungsgesellschaften immer noch ein besseres Ergebnis als die Bankinstitute. Gleichzeitig
garantieren sie den Kunden langfristig die Mindestverzinsung der Einlagen bereits beim
Vertragsabschluss. (UNIQA pojišťovna garantierte im Vorjahr bei den Verträgen, abgeschlossen
nach dem 1. März 2003 einen Zins von 3 % p.a. vom Kapitalteil des Vertrages während der ganzen
Laufzeit). Ab 1. Januar 2004 wurde der technische Zinssatz auf 2,4 % p.a. gesenkt.
Die UNIQA pojišťovna stellte in 2003 insgesamt 61 Tsd. Bestätigungen zur Steuerabrechnungen
aus. Im Vergleich zu 2002 handelt es sich um einen Anstieg um 16,1 %.
Ein erhöhtes Interesse haben wir bei den Arbeitgebern bemerkt, die im Rahmen ihrer
Stabilisierungsprogramme die Prämie für ihre Angestellten auf Grund der Kollektivverträge bezahlen. Die vorgeschriebene Prämie in der Lebensversicherung stieg im Jahre 2003 im Vergleich zum
Vorjahr um 21,0 %, was dem zwischenjährigen Anstieg der Lebensversicherung in der CR entspricht. Die laufend bezahlte Prämie stieg um 24,6 % an, d.h 2,5 x im Vergleich zum Anstieg des
ganzen Marktes (9,9 %).
Vývoj UNIQA v roce 2004
Cílem UNIQA pojišťovny pro rok 2004 je pokračovat v dosavadním pozitivním vývoji, a to ve
smyslu firemní strategie být pojišťovnou, která nabízí služby nejvyšší kvality a současně roste
dynamičtěji než pojistný trh jako celek. Tomu odpovídají i cíle stanovené v naší interní Balanced Scorecard pro letošní rok.
V rámci českého pojišťovnictví pro rok 2004 předpokládáme oproti minulému roku nižší
nárůsty pojistného. V životním pojištění po dynamickém navýšení v posledních letech, kdy
velkou roli hrálo jednorázové pojistné, předpokládáme, že trh zvolní nárůst na asi 15 %.
V neživotním pojištění dojde rovněž k poklesu dynamiky růstu, a to zejména z toho důvodu,
že proces sanace pojistných smluv vyvolaný především velkými škodami z povodní 2002 byl
z velké části ukončen. Reálně lze očekávat růst na úrovni 8-10 %.
V souvislosti se vstupem ČR do EU nepředpokládáme výraznější vlivy na české pojišťovnictví,
které již v minulých letech prošlo transformací, a lze oprávněně tvrdit, že poskytuje služby na
úrovni obvyklé ve vyspělé Evropě. Samozřejmě legislativní změny, které se promítnou především v letošním roce, představují výrazné kapacitní zatížení. UNIQA však zabezpečí tyto
potřeby tak, aby se to na vztazích s klienty a partnery negativně neprojevilo.
Předpokládáme, že předepsané pojistné naší pojišťovny dosáhne hranice 2,8 mld. Kč a dojde
k dalšímu zvýšení jejího tržního podílu na přibližně 2,5 %. Že se nám to daří, ukazují i výsledky za první tři měsíce roku 2004, kdy předepsané pojistné dosáhlo výše 666 mil. Kč (ve stejném období 2003 to bylo 588 mil. Kč).
I v roce 2004 připravujeme celou řadu nových a inovaci stávajících produktů. Mezi nejdůležitější patří investiční životní pojištění, u kterého počítáme se zahájením prodeje při příležitosti našeho vstupu do EU. Od počátku roku jsme samostatně vstoupili na trh pojištění cestovních kanceláří pro případ jejich úpadku, kde jsme prozatím pojistili asi 110 subjektů.
46 | Vývoj UNIQA v roce 2004
Entwicklung der UNIQA
im Jahr 2004
Das Ziel der UNIQA pojišťovna im Jahre 2004 ist, die bisherige positive Entwicklung fortzusetzen, und zwar im Sinne der Firmenstrategie, die Versicherungsgesellschaft zu werden, die
die Dienstleistungen höchster Qualität bietet und sich gleichzeitig dynamischer als der übrige Versicherungsmarkt entwickelt. Dementsprechend sehen die Ziele, festgelegt in unserer
Balanced Scorecard für dieses Jahr aus.
Im Rahmen des tschechischen Versicherungswesens für 2004 wird ein niedriger Anstieg der
Prämie gegenüber dem Vorjahr erwartet. Nach dem dynamischen Anstieg in der Lebensversicherung in den letzten Jahren, wo die Einmalerläge eine große Rolle gespielt haben,
nehmen wir an, dass der Versicherungsmarkt einen ca. 15%igen Anstieg zulässt. In der Nichtlebensversicherung sinkt der Zuwachs insbesondere aus dem Grunde, dass die Sanierung
von Versicherungsverträgen auf Grund der grossen Überschwemmungsschäden von 2002
zum grössten Teil beendet wurde. Real ist ein Zuwachs von 8-10 % zu erwarten.
Durch den EU-Beitritt wird das tschechische Versicherungswesen nicht wesentlich beeinflusst, da es bereit in den vergangenen Jahren transformiert wurde und es lässt sich mit Recht
behaupten, dass es Dienstleistungen auf dem Niveau der hochentwickelten europäischen
Staaten bietet. Die legislativen Änderungen, welche in diesem Jahr umzusetzen sind, stellen
eine bedeutende Kapazitätsauslastung dar. Die UNIQA sichert diese Aufgaben so, dass die
Kunden und Partner keinen Nachteil davon haben werden.
Wir gehen davon aus, dass die vorgeschriebene Prämie unserer Versicherungsgesellschaft die
Höhe von CZK 2,8 Mld. erreicht und ihr Marktanteil auf ca. 2,5 % steigt. Dass es uns gelingt,
Evropská rodina UNIQA
UNIQA Group Austria se sídlem
ve Vídni je nyní pevnou součástí již 10 národních pojistných
trhů v Evropě. Vedle Rakouska
a ČR působí i na Slovensku,
v Maďarsku, Polsku, Chorvatsku, ve Švýcarsku, v Lichtenštejnsku, Itálii a ve Španělsku.
Die Europäische Familie
der UNIQA
Die UNIQA Group Austria mit
Sitz in Wien ist gegenwärtig ein
fester Bestandteil von bereits
10 nationalen Versicherungsmärkten Europas. Neben Österreich und der ČR ist sie auch in
der Slowakei, Ungarn, Polen,
Kroatien, Schweiz, Liechtenstein, Italien und Spanien tätig.
beweisen die Ergebnisse im 1. Quartal 2004, in dem wir eine vorgeschriebene Prämie von
CZK 666 Mio. erreicht haben (in derselben Periode 2003 waren es CZK 588 Mio.).
Auch für 2004 bereiten wir zahlreiche neue Produkte sowie Inovationen der bestehenden
Produkte vor. Zu den wichtigsten zählt die Fondsgebundene Lebensversicherung, die angesichts unseres EU-Beitrittes auf den Markt plaziert wird. Seit dem Jahresbeginn bieten wir auf
dem Versicherungsmarkt die Reisebüro – Insolvenzversicherung an; inzwischen haben wir
ca. 110 Subjekte versichert.
Entwicklung der UNIQA im Jahr 2004 | 47
UNIQA Go Ahead
je novým mezinárodním programem pro všechny motivované pracovníky UNIQA
Group Austria, jehož cílem je růst mobility v rámci jednotlivých regionů UNIQA,
zvýšení kvalifikace a výměna zkušeností i know-how prostřednictvím zahraničních
pracovních pobytů. Z prvních kandidátů bylo v testech vybráno přibližně 100 nejlepších, z nichž by měl koncern připravit budoucí vedoucí anebo expertní pracovníky. Program má pomáhat při snižování procesních nákladů a zvyšování produktivity, případně „vychovat do zálohy“ kvalifikované pracovníky pro další akviziční
aktivity UNIQA na nových trzích.
ist ein neues internationales Programm für alle motivierten MA der UNIQA Group
Austria, das eine höhere Mobilität im Rahmen der einzelnen Regionen der UNIQA,
eine Erhöhung der Qualifizierung, den Austausch der Erfahrungen sowie des
know-how durch Auslandsaufenthalte zum Ziel hat. Von den ersten Bewerbern
wurden durch Testverfahren die 100 besten ausgewählt, die der Konzern zu leitenden Angestellten oder Experten ausbilden will. Das Programm soll zur Senkung
der Prozesskosten sowie Erhöhung der Produktivität beitragen, sowie evtl.qualifizierte MA für andere Aqusitionsaktivitäten der UNIQA auf den neuen Märkten „in
Reserve“ ausbilden.
48 | Xy
75 %
zaměstnanců spojuje s UNIQA vysoké
osobní očekávání v dalším období.
der Angestellten verbinden mit der
UNIQA hohe persönliche Erwartungen für die nächste Periode.
UNIQA a zaměstnanci
UNIQA und Angestellte
UNIQA Open pro zaměstnance
Jako každý rok, uskutečnilo se i v roce
2003 firemní sportovně-společenské
setkání ve sportovním centru Nymburk, tentokráte již poosmé. Pracovníci
UNIQA pojišťovny z celé ČR mají příležitost si zasportovat a neformálně se
pobavit na dvoudenní akci, kde si
každý účastník přijde na své. Na
UNIQA Open 2003 se jich sešlo na 420.
UNIQA Open für die Angestellten
Wie jedes Jahr, erfolgte auch in 2003
das Firmensporttreffen im Sportzentrum in Nymburk, diesmal schon zum
achten Mal. Die MA der UNIQA
pojišťovna aus der ganzen CR hatten
bei diesem zweitägigen Wettbewerb
die Gelegenheit, Sport zu treiben und
sich ungezwungen zu unterhalten.
Jeder Teilnehmer kam dabei auf seine
Kosten. Bei UNIQA Open trafen 420
Teilnehmer zusammen.
Xy | 49
Zpráva o vztazích mezi ovládající, ovládanou
a propojenými osobami v roce 2003
Ve smyslu ustanovení §66 a) zákona č. 513/1991 Sb. (obchodní zákoník) podáváme zprávu
o podnikatelských vztazích mezi ovládající osobou, ovládanou osobou a propojenými osobami, platných v účetním období roku 2003.
Ovládaná osoba:
■
UNIQA pojišťovna, a.s., Praha
Ovládající osoba:
■
UNIQA International Versicherungs-Holding, GmbH, Vídeň
Propojené osoby:
■
UNIQA Versicherungen, AG, Vídeň
■
UNIQA-Reality, s.r.o., Praha
■
Racio, s.r.o., Praha
■
InsData, s.r.o., Nitra
■
UNIQA Software-Service GmbH, Vídeň
■
Pro-UNIQA, s.r.o., Praha
■
UNIQA Re, AG, Zürich
Od 1. ledna 2003 byly uzavřeny smlouvy na obligatorní zajištění mezi ovládanou osobou
a UNIQA Re, AG, Zürich. Tyto smlouvy byly uzavřeny na dobu neurčitou. Dále bylo v platnosti
několik smluv fakultativního zajištění uzavřených s UNIQA Versicherungen, AG, Vídeň. Všechny jmenované smlouvy byly uzavřeny za obvyklých obchodních podmínek a z jejich uzavření nevznikla ovládané osobě žádná újma.
Se společností UNIQA Versicherungen, AG, Vídeň byla v roce 2003 nově uzavřena smlouva
na projekt společných internetových stránek. Na základě smlouvy o spolupráci z roku 1999
byly ovládané osobě poskytnuty služby v oblasti vývoje produktů a asset managementu. Na
základě těchto smluv nevznikla žádné ze smluvních stran žádná újma.
Ovládaná osoba má uzavřeny se společností UNIQA Software-Service, GmbH, Vídeň smlouvy na údržbu provozního systému ovládané osoby a používání a údržbu počítače AS/400. Se
společností InsData, s.r.o., Nitra má smlouvu na údržbu softwarového vybavení ovládané
společnosti. Z uzavřených smluv na použití, údržbu a vývoj softwarového a hardwarového
vybavení nevznikla žádné ze smluvních stran žádná újma.
50 | Zpráva o vztazích mezi ovládající, ovládanou a propojenými osobami v roce 2003
Bericht über Beziehungen zwischen herrschenden, abhängigen und verbundenen
Unternehmen im Jahr 2003
Laut § 66 a) Ges. 513/1991 Slg. (Handelsgesetzbuch) legen wir den Bericht über die Verhältnisse zwischen herrschenden, abhängigen und verbundenen Unternehmen, welche im
Buchungsjahr 2003 bestanden, vor.
Abhängiges Unternehmen:
■
UNIQA pojišťovna, a.s., Praha
Herrschendes Unternehmen:
■
UNIQA International Versicherungs-Holding, GmbH, Wien
Verbundene Unternehmen:
■
UNIQA Versicherungen, AG, Wien
■
■
■
InsData, s.r.o., Nitra
■
UNIQA Software-Service, GmbH, Wien
■
■
UNIQA Re, AG, Zürich
Ab 1. Januar 2003 wurden obligatorische Rückversicherungsverträge zwischen dem abhängigen Unternehmen und UNIQA Re, AG, Zürich abgeschlossen. Diese Verträge wurden auf
unbestimmte Zeit abgeschlossen. Weiteres galten einige fakultative Rückversicherungsverträge welche mit UNIQA Versicherungen, AG, Wien abgeschlossen waren. Alle diese Verträge
wurden zur üblichen Marktkonditionen vereinbart und aus ihrem Abschluss entstand bei
dem abhängigen Unternehmen kein Verlust.
Mit der Gesellschaft UNIQA Versicherungen, AG, Wien wurde im Jahre 2003 neu ein Vertrag
über des Projekt von gemeinsamen Webseiten abgeschlossen. Auf der Basis des Vertrages
über Zusammenarbeit aus dem Jahre 1999 wurden dem abhängigen Unternehmen Dienstleistungen in Bereichen der Produktentwicklung und des Asset Managements gewährt. Aus
den oben erwähnten Verträgen entstand bei keiner der Vertragsparteien ein Verlust.
Das abhängige Unternehmen hat mit der Gesellschaft UNIQA Software-Service, GmbH,
Wien Verträge über die Wartung des Betriebssystems und über die Nutzung und Wartung
des Computers AS/400 abgeschlossen. Mit der Gesellschaft InsData, s.r.o., Nitra hat das
abhängige Unternehmen einen Vertrag über die Wartung des Betriebssystems. Aus den
Bericht über Beziehungen zwischen herrschenden, abhängigen und verbundenen Unternehmen im Jahr 2003 | 51
Ovládaná společnost má s propojenou společností Pro-UNIQA, s.r.o., Praha zabývající se
zprostředkovatelskou činností v pojišťovnictví ve smyslu zákona č. 363/1999 Sb. platné smlouvy o nájmu dopravního prostředku a smlouvu o půjčce. Z uzavřených smluv nevznikla žádné
společnosti žádná újma.
Propojená osoba Pro-UNIQA, s.r.o., Praha uzavřela s další propojenou osobou UNIQAReality, s.r.o., Praha smlouvu o nájmu nebytových prostor. S další propojenou osobou
Racio, s.r.o., Praha neměla propojená osoba Pro-UNIQA, s.r.o., Praha žádné podnikatelské
vztahy.
V platnosti zůstávají smlouvy mezi ovládanou osobou a UNIQA-Reality, s.r.o., Praha na pronájem nebytových prostor. Se společností Racio, s.r.o., Praha má ovládaná společnost stále
platnou smlouvu na provádění technických expertíz u pojistných událostí a na straně druhé
smlouvu na poskytování základních kancelářských služeb. Společnosti UNIQA-Reality, s.r.o.,
Praha a Racio, s.r.o., Praha mají u ovládané společnosti uzavřeny smlouvy na pojištění jejich
majetku. Společnosti UNIQA-Reality, s.r.o., Praha a Racio, s.r.o., Praha mají mezi sebou stále
v platnosti smlouvu o nájmu nebytových prostor. V platnosti zůstávají i smlouvy o půjčce
mezi ovládanou osobou a společnostmi UNIQA-Reality, s.r.o., Praha a Racio, s.r.o., Praha.
Půjčky jsou poskytnuty za standardních podmínek. Ze všech výše uvedených smluv žádné ze
společností nevznikla žádná újma.
V roce 2003 kromě už výše uvedených smluv nebyly uzavřeny žádné jiné smlouvy, nebyly
provedeny žádné jiné právní úkony ani přijata žádná jiná opatření mezi ovládanou a ovládající osobou.
52 | Zpráva o vztazích mezi ovládající, ovládanou a propojenými osobami v roce 2003
abgeschlossenen Verträgen über die SW und HW Nutzung, Wartung und Entwicklung entstand bei keiner der Vertragsparteien ein Verlust.
Das abhängige Unternehmen hat mit dem verbundenen Unternehmen Pro-UNIQA, s.r.o.,
Praha, das sich mit der Vermittlungstätigkeit im Versicherungswesen laut dem Gesetz
363/1999 Slg. befasst, Verträge über die Vermietung von Büroflächen, von Pkw und einen
Darlehensvertrag abgeschlossen. Aus den abgeschlossenen Verträgen entstand bei keiner
der Vertragsparteien ein Verlust.
Das verbundene Unternehmen Pro-UNIQA, s.r.o, Praha, hat mit dem verbundenen Unternehmen UNIQA-Reality, s.r.o., Praha einen Mietvertrag abgeschlossen. Mit weiteren verbundenen Unternehmen Racio, s.r.o., Praha hatte dieses verbundene Unternehmen keine unternehmerischen Beziehungen.
In Geltung bleiben Verträge zwischen dem abhängigen Unternehmen und UNIQA-Reality,
s.r.o., Praha über die Vermietung von Büroflächen. Mit der Gesellschaft Racio, s.r.o., Praha
hat das abhängige Unternehmen einen weiterhin geltenden Vertrag über die Durchführung
von technischen Expertisen bei Versicherungsfällen einerseits und andererseits den Vertrag
über allgemeine Dienstleistungen abgeschlossen. Die Gesellschaften UNIQA-Reality, s.r.o.,
Praha und Racio, s.r.o., Praha haben bei der abhängigen Person Versicherungsverträge über
die Versicherung ihres Eigentums abgeschlossen. Die Gesellschaft UNIQA-Reality, s.r.o.,
Praha und Racio, s.r.o., Praha haben untereinander geltende Verträge über die Vermietung
von Büroflächen. Es gelten immer die Verträge über das Darlehen zwischen dem abhängigen
Unternehmen und den Gesellschaften UNIQA-Reality, s.r.o., Praha und Racio, s.r.o., Praha.
Die Darlehen wurden unter Standardbedingungen gewährleistet. Aus den oben erwähnten
Verträgen entstand bei keiner der Vertragsparteien ein Verlust.
Im Verlauf des Jahres 2003 wurden außer den schon oben erwähnten Verträgen keine weiteren Verträge abgeschlossen, keine sonstigen juristischen Schritte durchgeführt und keine
sonstigen Maßnahmen zwischen dem abhängigen Unternehmen und dem herrschenden
Unternehmen getroffen.
Bericht über Beziehungen zwischen herrschenden, abhängigen und verbundenen Unternehmen im Jahr 2003 | 53
Prohlášení představenstva
UNIQA pojištˇovny, a.s.
Prohlašujeme, že jsme do zprávy o vztazích mezi ovládající, ovládanou a propojenými společnostmi vyhotovené ve smyslu § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. (obchodní zákoník) pro
účetní období končící 31. prosincem 2003 uvedli veškeré, v tomto účetním období uzavřené
či uskutečněné smluvní akty mezi ovládanou a ovládající osobou, které nám byly známy
k datu podpisu této zprávy.
V Praze, dne 10. 3. 2003
Ing. Marek Venuta
místopředseda představenstva
předseda představenstva
UNIQA
54 | Prohlášení představenstva UNIQA pojištˇovny, a.s.
Erklärung des Vorstandes
der UNIQA pojištˇovna, a.s.
Wir erklären hiermit, dass wir in dem Bericht über die Beziehungen zwischen herrschenden,
abhängigen und verbundenen Unternehmen, der laut § 66a, Artikel Nr. 9, Ges. 513/1991 Slg.
(Handelsgesetzbuch) für das Rechnungsjahr, das am 31. Dezember 2003 endete,
ausgearbeitet wurde, alle in diesem Zeitraum abgeschlossenen oder durchgeführten
Vertragsangelegenheiten zwischen dem abhängigen und herrschenden Unternehmen
erwähnt haben, die uns zum Zeitpunkt der Unterfertigung dieses Berichtes bekannt waren.
Prag, am 10. 3. 2003
Dipl. Ing. Martin Žáček, CSc.
Dipl. Ing. Marek Venuta
Stellvertrentender Vorstandsvorsitzender
Vorstandvorsitzender
Erklärung des Vorstandes der UNIQA pojištˇovna, a.s. | 55
UNIQA jako partner
Sparty Praha
Již druhým rokem figurovala UNIQA
pojišťovna jako jeden z nejvýznamnějších partnerů historicky nejlepšího českého fotbalového klubu Sparty Praha.
Toto spojení plně odpovídá koncernové filozofii partnerství UNIQA jen
s těmi nejkvalitnějšími subjekty.
UNIQA als Partner
von Sparta Prag
Bereits im zweiten Jahr fungiert die
UNIQA pojišťovna als einer der wichtigsten Partner der historisch besten
tschechischen Fussballmannschaft
Sparta Prag. Diese Verbindung entspricht der Konzernphilosophie, nur
mit den anerkanntesten Subjekten
Partnerschaft zu schliessen.
UNIQA a tenis
V rámci podpory mládežnického tenisu navázala UNIQA partnerství s více
než 25 tenisovými kluby.
UNIQA und Tennis
Im Rahmen der Unterschtützung der
Juniortennisspieler hat die UNIQA
eine Partnerschaft mit mehr als
25 Tennisklubs angeknüpft.
56 | Xy
Reklama, sport, partnerství
Werbung, Sport, Partnerschaft
UNIQA na horách
S reklamou UNIQA se můžete setkat na mnoha místech českých
i moravských hor.
UNIQA im Gebirge
Der Werbung UNIQA können Sie in vielen Gebirgezentren
in Böhmen sowie Mähren begegnen.
Xy | 57
Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada byla na svých zasedáních a na základě ústních a písemných zpráv představenstva řádně informována o vývoji společnosti za rok 2003 a vykonávala všechny úkoly, které
vyplývají ze zákona a stanov.
Účetní závěrka za rok 2003 byla prověřena auditorskou firmou KPMG Česká republika
Audit, spol. s r.o.
Zpráva auditora konstatuje, že účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný
a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti UNIQA pojišťovna, a.s. k 31. prosinci 2003 a výsledku hospodaření za rok 2003 v souladu se zákonem
o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.
Valná hromada rozhodla, na základě doporučení dozorčí rady, odsouhlasit bez připomínek
předloženou účetní závěrku a zprávu o vztazích za rok 2003. Valná hromada souhlasila s tím,
aby byl vykázaný zisk po přídělu do zákonného rezervního fondu použit na uhrazení ztráty
minulých let.
58 | Zpráva dozorčí rady
Bericht des Aufsichtsrates
Der Aufsichtsrat hat sich in seinen Sitzungen sowie aufgrund regelmäßiger schriftlicher und
mündlicher Berichterstattung des Vorstandes über die Entwicklung der Gesellschaft während
des Geschäftsjahres 2003 entsprechend informiert und alle ihm von Gesetz und Satzung
übertragenen Aufgaben wahrgenommen.
Der Jahresabschluss 2003 wurde von der KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o., geprüft.
Im Bericht des Wirtschaftsprüfers wurde festgestellt, dass der Jahresabschluss in allen
wesentlichen Punkten ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Verbindlichkeiten-, Eigenkapitals- und Ertragslage der Gesellschaft UNIQA zum
31. Dezember 2003 in Übereinstimmung mit dem Gesetz über die Buchführung und den
relevanten gesetzlichen Bestimmungen der Tschechischen Republik widerspiegelt.
Die Generalversammlung entschied, aufgrund der Empfehlung des Aufsichtsrates, das vorgelegte Wirtschaftsergebnis und den Abhängigkeitsbericht für das Jahr 2003 ohne Bemerkungen zu billigen. Die Generalversammlung hat entschieden, den erwirtschafteten Gewinn,
nach Zuweisung zu dem Reservefonds zur Tilgung der Vorjahresverluste zu nützen.
Bericht des Aufsichtsrates | 59
KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o.
Pobřežní 648/1a
186 00 Praha 8
Česká republika
Tel.: +420 222 123 111
Fax: +420 222 123 100
www.kpmg.cz
Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti
UNIQA pojišt’ovna, a.s.
Na základě provedeného auditu jsme dne 1. března 2004 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění:
„Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti UNIQA pojišťovna, a.s. k 31. prosinci 2003. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán
společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce.
Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují,
abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje
výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad
a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje
přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku.
Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace
společnosti UNIQA pojišťovna, a.s. k 31. prosinci 2003 a výsledku hospodaření za rok 2003 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy
České republiky.“
Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této výroční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto
informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou.
Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je ověřit správnost
údajů uvedených ve zprávě. Nezjistili jsme žádné skutečnosti, které by nás vedly k názoru, že zpráva obsahuje významné nesprávnosti.
V Praze, dne 30. dubna 2004
Osvědčení číslo 71
KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o., a company incorporated
under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG
International, a Swiss cooperative.
60 | Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti UNIQA pojišt’ovna, a.s.
Ing. Romana Benešová
Osvědčení číslo 1834
IČO 49619187
DIČ 008-49619187
Obchodní rejstřík
vedený Městským
soudem v Praze
oddíl C, vložka 24185.
Živnostenská banka
Praha 1
č.ú./account no.
466016004/0400
Pobřežní 648/1a
186 00 Praha 8
Česká republika
Tel.: +420 222 123 111
Fax: +420 222 123 100
www.kpmg.cz
Bericht des Abschlussprüfers an die Aktionäre
der UNIQA pojišt’ovna, a.s.
Auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung haben wir am 1. März 2004 dem Jahresabschluss, der einen Bestandteil dieses
Jahresberichtes bildet, folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:
„Wir haben den beiliegenden Jahresabschluss der UNIQA pojišťovna, a.s. zum 31. Dezember 2003 geprüft. Für den Jahresabschluss ist der Vorstand
der Gesellschaft verantwortlich. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Jahresabschlussprüfung einen
Bestätigungsvermerk zu diesem Jahresabschluss zu erteilen.
Der Jahresabschluss wurde in Übereinstimmung mit dem Gesetz über Wirtschaftsprüfer und den Prüfungsrichtlinien der Wirtschaftsprüferkammer
der Tschechischen Republik geprüft. Diese Richtlinien erfordern eine Planung und Durchführung der Jahresabschlussprüfung in der Form, dass der
Jahresabschluss mit hinreichender Sicherheit keine wesentlichen Fehler enthält. Die Jahresabschlussprüfung erfolgt auf der Grundlage einer
stichprobenartigen Überprüfung der dem Jahresabschluss zugrundeliegenden Nachweise und Belege. Die Jahresabschlussprüfung umfasst ebenfalls
die Beurteilung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und der wesentlichen Schätzverfahren, die von der Gesellschaft angewandt worden
sind, sowie die Beurteilung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind davon überzeugt, dass die durchgeführte Jahresabschlussprüfung
eine hinreichende Grundlage für die Erteilung unseres Bestätigungsvermerks ist.
Nach unserer Überzeugung vermittelt der Jahresabschluss unter Beachtung des Gesetzes über die Buchführung und der relevanten Gesetzgebung in
der Tschechischen Republik in allen wesentlichen Punkten ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage
der UNIQA pojišťovna, a.s. zum 31. Dezember 2003 und ihrer Ertragslage im Jahr 2003.“
Darüber hinaus haben wir überprüft, ob die sonstigen in diesem Jahresbericht enthaltenen Finanzinformationen mit dem geprüften Jahresabschluss
übereinstimmen. Wir sind der Meinung, dass diese Informationen in allen wesentlichen Punkten mit dem von uns geprüften Jahresabschluss
übereinstimmen.
Für die Vollständigkeit und Richtigkeit des Berichtes über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen ist der Vorstand der Gesellschaft
verantwortlich. Unsere Verantwortung ist es, den Bericht hinsichtlich der Richtigkeit der darin enthaltenen Angaben prüferisch durchzusehen. Auf der
Grundlage unserer Arbeiten berichten wir, dass uns keine Sachverhalte bekannt geworden sind, die darauf hinweisen würden, dass der Bericht
wesentliche Unrichtigkeiten enthält.
Prag, den 30. April 2004
Lizenznummer 71
Romana Benešová
Lizenznummer 1834
KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o., a company incorporated
under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG
International, a Swiss cooperative.
IČO 49619187
DIČ 008-49619187
Obchodní rejstřík
vedený Městským
soudem v Praze
oddíl C, vložka 24185.
Živnostenská banka
Praha 1
č.ú./account no.
466016004/0400
Bericht des Abschlussprüfers an die Aktionäre der UNIQA pojišt’ovna, a.s. | 61
Účetní závěrka | Jahresabschluss
Rozvaha k 31. prosinci 2003 (v tis. Kč)
Bilanz per 31. Dezember 2003 (CZK Tsd.)
I. AKTIVA
Hrubá výše
2003
Úprava
Čistá výše
2003
Čistá výše
2002
Čistá výše
2001
I. AKTIVA
Brutto 2003
A. Pohledávky za upsaný základní kapitál
Forderungen auf das gezeichnete Grundkapital
0
B. Dlouhodobý nehmotný majetek, z toho
Immaterielle Vermögensgegenstände, davon:
32 320
a) zřizovací výdaje | Gründungskosten
959
C. Finanční umístění (investice) | Kapitalanlagen
1 843 437
I. Pozemky a stavby (nemovitosti), z toho
Grundstücke und Bauten (Liegenschaften), davon:
81 326
a) Provozní nemovitosti
Betrieblich genutzte Grundstücke und Bauten
81 326
II. Finanční umístění v podnikatelských seskupeních
Beteiligungen an Unternehmen Dritter
112 654
1. Podíly v ovládaných osobách
Beteiligungen an beherrschten Unternehmen
29 287
2. Dluhopisy vydané ovládanými osobami a půjčky těmto
osobám | Von beherrschten Unternehmen herausgegebene
Schuldverschreibungen und Darlehen an diese Unternehmen
82 776
3. Podíly s podstatným vlivem
Beteiligungen mit wesentlichem Einfluss
591
III. Jiná finanční umístění | Sonstige Kapitalanlagen
1 649 457
1. Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem,
ostatní podíly | Aktien und sonstige nicht festverzinsliche
Wertpapiere, sonstige Beteiligungen
29 849
2. Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem
Schuldverschreibungen und sonstige festverzinsliche Wertpapiere 1 259 600
3. Finanční umístění v investičních sdruženích
Kapitalanlagen in Investitionsgesellschaften
0
4. Ostatní půjčky | Sonstige Darlehen
0
5. Depozita u finančních institucí | Einlagen bei Kreditinstituten
360 008
E. Dlužníci | Schuldner
283 665
I. Pohledávky z operací přímého pojištění
Forderungen aus dem direkten Versicherungsgeschäft
234 786
1. Pohledávky za pojistníky
Forderungen gegen Versicherungsnehmer
232 106
2. Pohledávky za makléři | Forderungen gegen Makler
2 680
II. Pohledávky z operací zajištění
Forderungen aus dem Rückversicherungsgeschäft
15 161
III. Ostatní pohledávky, z toho | Sonstige Forderungen, davon:
33 718
a) pohledávky za ovládanými osobami
Forderungen gegen beherrschende Unternehmen
1 244
F. Ostatní aktiva | Sonstige Aktiva
227 275
I. Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než pozemky a stavby
(nemovitosti), a zásoby | Sachanlagevermögen ohne
Grundstücke und Bauten (Liegenschaften), und Vorräte
89 051
II. Hotovost na účtech u finančních institucí a hotovost v pokladně
Laufende Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände
138 224
G. Přechodné účty aktiv
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten und geschätzte Posten
139 548
I. Naběhlé úroky a nájemné | Zinsen und Mieten
7 736
II. Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy, v tom odděleně
Abgegrenzte Abschlusskostenabgrenzung, davon:
90 518
a) v životním pojištění | der Lebensversicherung
52 189
b) v neživotním pojištění | der Nichtlebensversicherung
38 329
III. Ostatní přechodné účty aktiv, z toho | Sonstige aktive
Rechnungsabgrenzungsposten und geschätzte Posten:
41 294
a) dohadné položky aktivní | aktive geschätzte Posten
41 280
AKTIVA CELKEM | SUMME DER AKTIVA
2 526 245
Korrekturen
Netto 2003
Netto 2002
Netto 2001
0
0
0
0
27 131
959
18 097
5 189
0
1 825 340
7 595
0
1 494 991
13 379
0
1 151 849
18 097
63 229
65 702
68 174
18 097
63 229
65 702
68 174
0
112 654
114 999
116 402
0
29 287
29 700
27 993
0
82 776
84 794
88 044
0
0
591
1 649 457
505
1 314 290
365
967 273
0
29 849
23 962
63 794
0
1 259 600
769 738
581 252
0
0
73 794
0
0
360 008
209 871
36 934
65 523
418 133
191 008
0
0
322 227
130 534
73 794
160 992
134 183
119 379
73 794
0
158 312
2 680
133 198
985
118 000
1 379
0
0
15 161
33 718
13 300
43 525
704
10 451
0
57 178
1 244
170 097
4 079
111 454
4 338
125 597
57 178
31 873
27 440
32 414
0
138 224
84 014
93 183
0
0
139 548
7 736
126 869
2 712
135 732
998
0
0
0
90 518
52 189
38 329
98 108
62 709
35 399
87 060
57 686
29 374
0
0
176 200
41 294
41 280
2 350 045
26 049
21 552
1 931 917
47 674
21 240
1 557 091
62 | Účetní závěrka
II. PASIVA
II. PASSIVA
A. Vlastní kapitál | Eigenkapital
I. Základní kapitál | Gezeichnetes Kapital
IV. Ostatní kapitálové fondy | Sonstige Kapitalfonds
V. Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku | Gesetzliche Rücklage und sonstige Rücklagen
VI. Nerozdělený zisk minulých účetních období nebo neuhrazená ztráta minulých účetních období
Gewinnvortrag oder Verlustvortrag
VII. Zisk nebo ztráta běžného účetního období | Jahresüberschuss oder Jahresfehlbetrag
C. Technické rezervy | Versicherungstechnische Rückstellungen
1. Rezerva na nezasloužené pojistné | Prämienüberträge
a) hrubá výše | Brutto
b) podíl zajišťovatelů (-) | Anteile der Rückversicherer (-)
2. Rezerva pojistného životních pojištění | Deckungrückstellung der Lebensversicherung
3. Rezerva na pojistná plnění | Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle
4. Rezerva na prémie a slevy | Rückstellung für Prämienrückerstattung
5. Vyrovnávací rezerva | Schwankungsrückstellung
6. Rezerva pojistného neživotních pojištění | Deckungrückstellung der Nichtlebensversicherung
7. Jiné technické rezervy | Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen
E. Rezervy na ostatní rizika a ztráty | Rückstellung für sonstige Risiken und Verluste
2. Rezerva na daně | Rückstellung für Steuer
3. Ostatní rezervy | Sonstige Rückstellungen
G. Věřitelé | Gläubiger
I.
II.
IV.
V.
Závazky z operací přímého pojištění | Verbindlichkeiten aus dem direkten Versicherungsgeschäft
Závazky z operací zajištění | Verbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft
Závazky vůči finančním institucím | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Ostatní závazky, z toho | Sonstige Verbindlichkeiten, davon:
a) daňové závazky a závazky ze sociálního zabezpečení
Steuerverbindlichkeiten und Verbindlichkeiten aus der Sozial- und Krankenversicherung
b) závazky vůči ovládaným osobám | Verbindlichkeiten gegenüber beherrschten Unternehmen
c) závazky vůči osobám, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit wesentlichem Einfluss
H. Přechodné účty pasiv | Passive Rechnungsabgrenzungsposten
I. Výdaje příštích období a výnosy příštích období | Ausgaben und Erträge der künftigen Perioden
II. Ostatní přechodné účty pasiv, z toho | Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten, davon:
a) dohadné položky pasívní | passive geschätzte Posten
PASIVA CELKEM | SUMME DER PASSIVA
2003
2002
2001
440 573
480 000
19 595
0
403 722
480 000
27 714
0
440 591
480 000
10 000
2 384
-103 992
44 970
1 443 183
266 175
517 459
251 284
656 296
658 317
2 021
398 149
948 894
550 745
12 943
12 943
0
70 401
15 103
15 103
0
24 116
60 292
36 176
22 872
18 192
4 680
252 858
-49 409
-54 583
1 135 177
211 878
427 100
215 222
447 264
447 264
0
380 222
1 158 779
778 557
11 799
11 799
0
55 703
11 848
11 848
0
16 463
41 158
24 695
4 817
0
4 817
246 692
-54 527
2 734
800 594
187 428
398 614
211 186
278 866
278 866
0
256 818
605 477
348 659
11 434
11 434
0
52 618
0
0
0
13 430
33 575
20 145
14 626
0
14 626
173 217
113 194
73 498
614
65 552
138 328
31 012
0
77 352
85 471
22 369
0
65 377
8 413
671
7 766
127
6 669
55
185
190 559
77 942
112 617
112 617
2 350 045
605
141 509
61 012
80 497
80 497
1 931 917
168
128 063
64 184
63 879
63 182
1 557 091
Jahresabschluss | 63
Výkaz zisku a ztráty za rok 2003
Gewinn- und Verlustrechnung für das Jahr 2003
I. TECHNICKÝ ÚČET K NEŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ
TECHNISCHE RECHNUNG DER NICHTLEBENSVERSICHERUNG
1. Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění | Verdiente Prämie, netto:
a) předepsané hrubé pojistné | Vorgeschriebene Prämie
b) pojistné postoupené zajišťovatelům (-) | Abgegebene Rückversicherungsprämie (-)
c) změna stavu hrubé výše rezervy na nezasloužené pojistné (+/-)
Veränderung der Prämienüberträge (+/-)
d) změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné, podíl zajišťovatelů (+/-)
Veränderung der Prämienüberträge, Anteil der Rückversicherer (+/-)
2. Převedené výnosy z finančního umístění (investic) z Netechnického účtu
Vorgetragene Erträge aus Kapitalanlagen aus der nichttechnischen Rechnung
3. Ostatní technické výnosy, očištěné od zajištění | Sonstige technische Erträge, netto:
4. Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění | Aufwendungen für Versicherungsfälle, netto:
a) náklady na pojistná plnění | Aufwendungen für Versicherungsfälle:
aa) hrubá výše | Brutto
bb) podíl zajišťovatelů (-) | Anteil der Rückversicherer (-)
b) změna stavu rezervy na pojistná plnění
Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle:
5. Změny stavu ostatních technických rezerv, očištěné od zajištění (+/-)
Veränderung der sonstigen technischen Rückstellungen, netto (+/-)
6.Prémie a slevy, očištěné od zajištění | Aufwendungen für Prämienrückerstattung, netto:
7. Čistá výše provozních nákladů | Nettohöhe der betriblichen Aufwendungen:
a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy | Abschlusskosten
b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-)
Abgrenzung der Abschlusskosten (+/-)
c) správní režie | Verwaltungsaufwendungen
d) provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích (-)
Erhaltene Rückversicherungsprovisionen und Gewinnanteile (-)
8. Ostatní technické náklady, očištěné od zajištění | Sonstige technische Aufwendungen, netto
9. Změna stavu vyrovnávací rezervy (+/-) | Veränderung der Schwankungsrückstellung (+/-)
10. Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k neživotnímu pojištění
Zwischensumme, Ergebnis der technischen Rechnung der Nichtlebensversicherung
II. TECHNICKÝ ÚČET K ŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ
TECHNISCHE RECHNUNG DER LEBENSVERSICHERUNG
1. Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění | Abgegrenzte Prämie, netto:
a) předepsané hrubé pojistné | Vorgeschriebene Prämie
b) pojistné postoupené zajišťovatelům (-) | Abgegebene Rückversicherungsprämie (-)
c) změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné očištěná o podíl zaj. (+/-)
Veränderung der Prämienüberträge, netto:
2. Výnosy z finančního umístění (investic) | Erträge aus Kapitalanlagen:
b) výnosy z ostatního finančního umístění (investic), se zvláštním uvedením těch, které
pocházejí z ovládaných osob, v tom | Erträge aus sonstigen Kapitalanlagen, mit
besonderer Anführung deren, die aus beherschenden Unternehmen entstehen, davon:
aa) výnosy z pozemků a staveb – nemovitostí
Erträge aus Grundstücken und Bauten – Liegenschaften
bb) výnosy z ostatních investic | Erträge aus sonstigen Kapitalanlagen
d) výnosy z realizace finančního umístění (investic) | Erträge aus dem Abgang von Kapitalanlagen
3. Přírůstky hodnoty finančního umístění (investic)
Nichtrealisierte Wertzuführungen zu Kapitalanlagen
4. Ostatní technické výnosy, očištěné od zajištění | Sonstige technische Erträge, netto:
5. Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění | Aufwendungen für Versicherungsfälle, netto:
a) náklady na pojistná plnění | Aufwendungen für Versicherungsfälle, netto:
b) změna stavu rezervy na pojistná plnění
Veränderung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle
2003
2002
2001
735 383
1 980 044
1 200 606
531 490
1 402 743
859 096
435 811
1 176 504
727 036
79 860
15 223
35 436
35 805
3 066
21 779
14 262
13 197
425 682
413 819
1 180 325
766 506
23 356
184
518 783
390 417
1 258 807
868 390
38 752
32 847
281 581
230 635
624 091
393 456
11 863
-214 929
-226 792
128 366
560 572
432 206
50 946
114 266
63 320
10 908
1 072
220 522
165 549
5 995
-796
163 861
132 478
5 806
1 579
183 252
96 116
-2 930
369 732
-6 025
286 294
8 945
301 601
311 829
22 442
14 698
248 886
2 049
3 085
223 410
47 069
10 992
67 518
-137 947
-22 869
450 330
474 147
13 575
367 438
393 136
13 405
255 454
278 658
10 994
10 242
1 110 296
12 293
1 835 110
12 210
90 396
55 738
59 077
67 041
4 109
51 629
1 054 558
4 081
54 996
1 776 033
4 081
62 960
23 355
7 648
2 485
60 208
54 144
57 072
2 928
526
1 006
39 846
35 922
38 432
2 510
13 366
5 290
45 913
42 438
43 034
596
6 064
5 044
-1 020
3 924
8 899
4 975
3 475
3 247
-228
6. Změna stavu ostatních technických rezerv, očištěná od zajištění (+/-)
Veränderung der sonstigen technischen Rückstellungen, netto (+/-):
7. Prémie a slevy, očištěné od zajištění | Aufwendungen für Prämienrückerstattung, netto:
8. Čistá výše provozních nákladů | Nettohöhe der betrieblichen Aufwendungen:
a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy | Abschlusskosten
b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-)
Abgrenzung der Abschlusskosten (+/-)
c) správní režie | Verwaltungsaufwendungen
d) provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích (-)
Erhaltene Rückversicherungsprovisionen und Gewinnanteile (-)
9. Náklady na finanční umístění (investice) | Aufwendungen für Kapitalanlagen:
a) náklady na správu finančního umístění (investic), včetně úroků
Aufwendungen für Kapitalanlageverwaltung, inkl. Zinsen
c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic)
Aufwendungen aus dem Abgang von Kapitalanlagen
10. Úbytky hodnoty finančního umístění (investic) | Wertminderungen der Kapitalanlagen
11. Ostatní technické náklady, očištěné od zajištění | Sonstige technische Aufwendungen, netto:
12. Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Netechnický účet
Vortrag der Erträge aus Kapitalanlagen auf die nichttechnische Rechnung
13. Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k životnímu pojištění
Zwischensumme, Ergebnis der technischen Rechnung der Lebensversicherung
III. NETECHNICKÝ ÚČET
NICHTECHNISCHE RECHNUNG
1. Výsledek Technického účtu k neživotnímu pojištění
Ergebnis der technischen Rechnung der Nichtlebensversicherung
2. Výsledek Technického účtu k životnímu pojištění
Ergebnis der technischen Rechnung der Lebensversicherung
3. Výnosy z finančního umístění (investic) | Erträge aus Kapitalanlagen:
4. Převedené výnosy finančního umístění (investic) z Technického účtu k životnímu pojištění
Vorgetragene Erträge aus Kapitalanlagen aus der technischen Rechnung der Lebensversicherung
5. Náklady na finanční umístění (investice) | Aufwendungen für Kapitalanlagen:
6. Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Technický účet k neživotnímu pojištění
Vortrag der Erträge aus Kapitalanlagen auf die technische Rechnung der Nichtlebensversicherung
7. Ostatní výnosy | Sonstige Erträge
8. Ostatní náklady | Sonstige Aufwendungen
9. Daň z příjmů z běžné činnosti
Steuer vom Einkommen und Ertrag aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
10. Zisk nebo ztráta z běžné činnosti po zdanění
Gewinn oder Verlust aus der gewöhnlichen Tätigkeit nach Steuer
11. Mimořádné náklady | Außerordentliche Aufwendungen
12. Mimořádné výnosy | Außerodentliche Erträge
13. Mimořádný zisk nebo ztráta | Außerodentlicher Gewinn oder Verlust
15. Ostatní daně neuvedené v předcházejících položkách
Sonstige in vorigen Positionen nicht angegebene Steuer
16. Zisk nebo ztráta za účetní období | Jahresüberschuss/-Fehlbetrag
2003
2002
2001
209 032
211 053
2 021
9 125
176 156
103 095
168 398
168 398
0
7 368
145 517
98 438
71 561
71 561
0
11 918
115 553
81 388
10 520
65 163
-5 023
52 648
-17 473
54 373
2 622
1 050 013
546
1 756 843
2 735
39 021
1 512
2 086
3 901
1 048 501
31 193
101
1 754 757
35 724
0
35 120
8 755
0
21 953
23 356
38 752
12 978
27 028
33 033
67 518
-137 947
-22 869
12 978
0
27 028
206
33 033
622
21 953
0
23 356
0
38 752
0
14 262
3 158
2 793
23 356
11 714
0
38 752
11 664
9 639
42 977
-18 914
10 029
45 575
0
0
0
-80 085
4 657
30 680
26 023
2 782
733
1 158
425
605
44 970
521
-54 583
473
2 734
Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok 2003 (v tis. Kč)
Übersicht über die Eigenkapitaländerungen im Geschäftsjahr 2003 (in CZK Tsd.)
Základní
kapitál
Vlastní
akcie
Gezeichnetes
Kapital
Eigene
Aktien
Zůstatek k 1. 1. 2003 | Stand am 1. 1. 2003
Opravy významných nesprávností
Missständeberichtigungen von Bedeutung
Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly
nezahrnuté do výsledku hospodaření
Kurs- und Bewertungsdifferenzen, nicht
im Wirtschaftsergebnis eingeschlossene
Čistý zisk/ztráta za účetní období
nach Steuer – Netto
Dividendy | Dividenden
Převody do fondů | Fondszuführungen
Použití fondů | Verwendung der Fonds
Emise akcií | Aktienemission
Snížení základního kapitálu
Herabsetzung des gezeichneten Kapitals
Nákupy vlastních akcií
Ankäufe der eigenen Aktien
Ostatní změny | Sonstige Veränderungen
Zůstatek k 31. 12. 2003
Stand am 31. 12. 2003
Rezervní
fondy
Kapitálové
fondy
Oceňovací
rozdíly
Zisk
(ztráta)
Celkem
Aufgeld Gesetzliche Kapitalrück- Bewertungs- WirtschaftsRücklagen
lagen differenzen
ergebnis
Gesamt
480 000
0
0
0
10 000
17 714
-103 992
403 722
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-8 119
0
-8 119
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
44 970
0
0
0
0
44 970
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
480 000
0
0
0
10 000
9 595
-59 022
440 573
Základní
kapitál
Vlastní
akcie
Emisní
ážio
Rezervní
fondy
Kapitálové
fondy
Oceňovací
rozdíly
Zisk
(ztráta)
Celkem
Gezeichnetes
Kapital
Eigene
Aktien
lagen differenzen
ergebnis
Gesamt
Zůstatek k 31. 12. 2002
Stand am 31. 12. 2002
Emisní
ážio
480 000
0
0
2 384
10 000
0
-51 793
440 591
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17 714
0
17 714
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
137
-2 521
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-54 583
0
0
2 384
0
-54 583
0
137
-137
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
480 000
0
0
0
10 000
17 714
-103 992
403 722
Základní
kapitál
Vlastní
akcie
Gezeichnetes
Kapital
Eigene
Aktien
Zůstatek k 31. 12. 2001
Stand am 31. 12. 2001
Emisní
ážio
Rezervní
fondy
Kapitálové
fondy
Oceňovací
rozdíly
Zisk
(ztráta)
Celkem
lagen differenzen
ergebnis
Gesamt
480 000
0
0
0
10 000
0
-99 832
390 168
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 384
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 734
0
0
0
0
2 734
0
2 384
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45 305
0
45 305
480 000
0
0
2 384
10 000
0
-51 793
440 591
Příloha roční účetní závěrky k 31. 12. 2003
I.
Obecný obsah
I. 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY
UNIQA pojišťovna, a.s. (dále jen „UNIQA“) byla zapsána do obchodního rejstříku dne 28. května 1993 (tehdy jako Česko-rakouská pojišťovna, a.s.).
Zápis změny jména společnosti na UNIQA pojišťovna, a.s. proběhl 18. června 2001, IČ 49240480.
Akcionáři společnosti jsou:
UNIQA International Versicherungs-Holding, GmbH, Praterstraße 1-7, Vídeň, Rakousko (dále jen „UNIQA International“)
European Bank for Reconstruction and Development, One Exchange Square, London, EC2A 2EH,
Spojené království Velké Británie a Severního Irska (dále jen „EBRD“)
83,33 %
16,67 %
Povolení k podnikání UNIQA získala původně dne 23. dubna 1993. Na základě zákona 363/1999 Sb., o pojišťovnictví společnost UNIQA prošla
v zákonné lhůtě procesem přelicencování a 7. února 2002 jí bylo Ministerstvem financí ČR (dále jen „MF“) uděleno povolení k provozování pojišťovací činnosti, zajišťovací činnosti a činností souvisejících.
Povolení se vztahuje na:
1. Pojišťovací činnost dle § 7 odst. 3 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví a o změně některých souvisejících zákonů (zákona o pojišťovnictví), ve
znění pozdějších předpisů
• v rozsahu pojistných odvětví 1, 2, 3 a 6 životních pojištění uvedených v části A přílohy k zákonu o pojišťovnictví,
• v rozsahu pojistných odvětví 1, 2, 3, 7, 8, 9, 10 a), 13, 15, 16, 17 a 18 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy k zákonu o pojišťovnictví.
2. Zajišťovací činnost dle § 3 odst. 3 zákona o pojišťovnictví
• pouze v rozsahu fakultativní zajišťovací činnosti dle § 9 odst. 5 zákona o pojišťovnictví pro pojistná odvětví 7, 8, 9 a 13 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy k zákonu o pojišťovnictví.
3. Činnosti související s pojišťovací a zajišťovací činností (§ 3 odst. 4 zákona o pojišťovnictví)
• zprostředkovatelská činnost podle zákona o pojišťovnictví,
• poradenská činnost související s pojištěním fyzických a právnických osob podle zákona o pojišťovnictví,
• šetření pojistných událostí prováděné na základě smlouvy s pojišťovnou podle zákona o pojišťovnictví,
• provozování zprostředkovatelské činnosti v oblasti stavebního spoření a penzijního připojištění.
Sídlo společnosti:
Bělohorská 19/269
160 12 PRAHA 6
ČLENOVÉ PŘEDSTAVENSTVA A DOZORČÍ RADY K 31. PROSINCI 2003:
Členové představenstva
Členové dozorčí rady
Předseda:
Místopředseda:
Členové:
Předseda:
Členové:
Ing. Marek Venuta, Praha
Ing. Martin Žáček, CSc., Praha
Pavel Vaněk, Jihlava
Mag. Christian Maurer, Vídeň
Herbert Schimetschek, Vídeň
Dr. Andreas Brandstetter, Vídeň
Ing. Marie Dvořáková, CSc., Syrovice
Dr. Johannes Hajek, Vídeň
JUDr. Zdeněk Pilich, Praha
André Küüsvek, Londýn
Společnost mohou zavazovat a za společnost mohou podepisovat dva členové představenstva společně nebo jeden člen představenstva a jeden prokurista v rozsahu udělené prokury. Prokuristou společnosti k 31. prosinci 2003 byla JUDr. Václava Dvořáková, Praha.
I. 2. PRÁVNÍ POMĚRY
K 1. dubnu 2000 vstoupil v platnost zákon č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví (dále jen „zákon“), kterým se ruší zákon č. 185/1991 Sb.
Ke dni sestavení účetní závěrky jsou veškeré právní poměry společnosti v souladu se zákonem. Tuto skutečnost společnost písemně doložila MF v souladu s § 42 odst. 5 zákona a ministerstvo vydalo dne 7. února 2002 rozhodnutí č.j. 322/9023/2002, ve kterém uvedlo rozsah povolené pojišťovací
a zajišťovací činnosti.
I. 3. VÝCHODISKA PRO PŘÍPRAVU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY
Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky společnost postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 502/2002, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které
jsou pojišťovnami (dále jen „vyhláška“), opatřením MF č. 430/1992, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro pojišťovny, v platném
znění, a opatřením MF č. 380/1992, kterým se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky pojišťoven, v platném znění. Dvě
poslední zmíněná opatření společnost použila pouze v rozsahu, v jakém není předmět jejich úpravy obsažen ve vyhlášce.
68 | Příloha roční účetní závěrky
Anghang zum Jahresabschluss zum 31. 12. 2003
I.
Allgemeiner Inhalt
I. 1. RECHTLICHE UND WIRTSCHAFTLICHE VERHÄLTNISSE
Die UNIQA pojišťovna, a.s. (weiter nur „UNIQA“) wurde am 28. Mai 1993 (damals als Česko-rakouská pojišťovna a.s.) in das Handelsregister eingetragen. Die Namensänderung auf UNIQA pojišťovna, a.s. wurde am 18. Juni 2001 durchgeführt. Identifikationsnummer: 49240480.
Aktionäre der Gesellschaft sind:
UNIQA International Versicherungs-Holding, GmbH, Praterstraße 1-7, Wien, Österreich (weiter nur UNIQA International)
European Bank for Reconstruction and Development, One Exchange Square, London, EC2A 2EH, G.B. (weiter nur EBRD)
83,33 %
16,67 %
Die Zulassung zum Betreiben der Versicherungstätigkeit hat die Gesellschaft ursprünglich am 23. April 1993 erhalten. Aufgrund des Gesetzes Nr.
363/1999 Sb. über das Versicherungswesen durchlief die UNIQA in gesetzlicher Frist das Relizenzierungsverfahren. Am 7. Februar 2002 wurde ihr
durch das Finanzministerium (weiter nur „MF“) die Bewilligung zum Betreiben der Versicherungs- und Rückversicherungstätigkeit und zusammengehöriger Tätigkeiten erteilt.
Diese Zulassung bezieht sich auf:
1. Versicherungstätigkeit gemäss §7 Abs. 3 Gesetzes Nr. 363/1999 Sb. über das Versicherungswesen und Änderungen in einigen dazugehörigen
Gesetzen (Gesetz über das Versicherungswesen) im Wortlaut der späteren Vorschriften
• im Ausmaß der Spartengruppen 1, 2, 3 und 6 der Lebensversicherung angeführten im Teil A der Beilage zum Gesetz über das Versicherungswesen,
• im Ausmaß der Spartengruppen 1, 2, 3, 7, 8, 9, 10 a), 13, 15, 16, 17 und 18 der Nichtlebensversicherung angeführten im Teil B der Beilage zum
Gesetz über das Versicherungswesen.
2. Rückversicherungstätigkeit gemäss §3 Abs. 3 des Gesetzes über das Versicherungswesen
• nur im Ausmaß der fakultativen Rückversicherungstätigkeit gemäss §9 Abs. 5 des Gesetzes über das Versicherungswesen für die Spartengruppen
7, 8, 9 und 13 der Nichtlebensversicherung angeführten im Teil B der Beilage zum Gesetz über das Versicherungswesen.
3. Tätigkeiten die mit der Versicherungs- und Rückversicherungstätigkeit zusammengehören (§3 Abs. 4 des Gesetzes über das Versicherungswesen)
• Vermittlungstätigkeit gemäss dem Gesetz über das Versicherungswesen,
• Beratungstätigkeit im Zusammenhang mit der Versicherung von physischen und juristischen Personen gemäss dem Gesetz über das
Versicherungswesen,
• Schadensregulierung aufgrund einer vertraglichen Vereinbarung mit der Versicherung gemäss dem Gesetz über das Versicherungswesen,
• Vermittlungstätigkeit im Bereich des Bausparens und der Pensionsversicherung.
Sitz der Gesellschaft:
Bělohorská 19/269
160 12 PRAHA 6
MITGLIEDER DES VORSTANDES UND DES AUFSICHTSRATS ZUM 31. DEZEMBER 2003:
Vorstandsmitglieder:
Vorsitzender:
Stellvertretender Vorsitzender:
Mitglieder:
Aufsichtsratmitglieder:
Dipl. Ing. Marek Venuta, Prag
Dipl. Ing. Martin Žáček, Prag
Pavel Vaněk, Iglau
Mag. Christian Maurer,Wien
Vorsitzender:
Mitglieder:
Herbert Schimetschek, Wien
Dr. Andreas Brandstetter, Wien
Dipl. Ing. Marie Dvořáková, Syrovice
Dr. Johannes Hajek, Wien
Dr. Zdeněk Pilich, Prag
André Küüsvek, London
Im Namen der Gesellschaft können nur immer zwei Vorstandsmitglieder oder ein Vorstandsmitglied und ein Prokurist, im Ausmaß der erteilten
Prokura, handeln. Prokuristin der Gesellschaft war zum 31. Dezember 2003 Dr. Václava Dvořáková, Prag.
I. 2. RECHTLICHE VERHÄLTNISSE
Am 1. April 2000 ist das Gesetz Nr. 363/1999 Sb. über das Versicherungswesen (im folgenden nur Gesetz) in Kraft getreten, welches das Gesetz Nr.
185/1991 Sb. außer Kraft setzt.
Zum Bilanzstichtag stimmten alle rechtlichen Verhältnisse der Gesellschaft mit den gültigen legislativen Vorschriften überein. Die Gesellschaft belegte dies in Zusammenhang mit § 42 Abs. 5 des Gesetzes beim MF. Dieses gab anschließend am 7. Februar 2002 einen Bescheid Nr. 322/9023/2002
heraus, in dem es den Umfang der genehmigten Versicherungstätigkeit benannte.
I. 3. AUSGANGSPUNKTE FÜR DIE ERSTELLUNG DES JAHRESABSCHLUSSES
Die Gesellschaft befolgte bei der Buchführung und der Erstellung des Jahresabschlusses das Gesetz Nr. 563/1991 Slg., über die Buchführung in der
gültigen Fassung, Verordnung Nr. 502/2002, mit der einige Anordnungen des Gesetzes Nr. 563/1991 Slg. über die Buchführung durchgeführt wer-
Anghang zum Jahresabschluss | 69
Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční
situace účetní jednotky.
I. 4. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY
(a)
Předepsané pojistné
Předepsané hrubé pojistné zahrnuje veškeré částky splatné podle pojistných smluv během účetního období, nezávisle na skutečnosti, zda se tyto částky vztahují zcela nebo zčásti k pozdějším účetním obdobím.
(b)
Náklady na pojistná plnění
Náklady na pojistná plnění se účtují ve výši částek přiznaných k výplatě pojistných plnění z titulu zlikvidovaných pojistných událostí a dále zahrnují
externí a interní náklady pojišťovny spojené s likvidací pojistných událostí. Náklady na pojistná plnění se snižují o přijaté regresy a jiné obdobné nároky pojišťovny.
O nákladech na pojistná plnění se účtuje v okamžiku ukončení likvidace pojistné události a stanovení výše plnění.
(c)
Pořizovací náklady na pojistné smlouvy
Pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují všechny přímé a nepřímé náklady vzniklé v souvislosti s uzavíráním pojistných smluv.
(d)
Časové rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy
Časově rozlišené pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují část nákladů vzniklých při uzavírání pojistných smluv v průběhu běžného účetního
období, která se vztahuje k výnosům následujících účetních období.
Neživotní pojištění
Částka časově rozlišených pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy v neživotním pojištění vychází z celkové výše nákladů na pořízení pojistných
smluv vzniklých v běžném období a je vypočtena na základě poměru hrubé výše rezervy na nezasloužené pojistné k datu účetní závěrky k předepsanému hrubému pojistnému za účetní období.
Výše časově rozlišených pořizovacích nákladů v životním pojištění je stanovena na základě metody zillmerování pro výpočet rezervy pojistného životních pojištění, viz bod I.4. (i).
(e)
Rezerva na nezasloužené pojistné
Rezerva na nezasloužené pojistné je tvořena ve výši částek předepsaného pojistného, které se vztahuje k budoucím účetním obdobím, a její výše je
stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých pojistných smluv za použití metody „pro rata temporis“. Tuto rezervu společnost účtuje brutto metodou.
(f)
Rezerva na pojistná plnění
Rezervy na pojistná plnění u životních i neživotních pojištění jsou tvořeny ve výši předpokládaných nákladů na pojistné události:
a) hlášené do konce běžného účetního období, ale v běžném účetním období nezlikvidované (RBNS),
b) do konce běžného účetního období vzniklé, ale nenahlášené (IBNR).
Výše rezervy na pojistná plnění vyplývající z pojistných událostí hlášených do konce účetního období je stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných
pro jednotlivé pojistné události.
U pojistných událostí, které do konce účetního období vznikly, ale nebyly hlášeny, se rezerva stanovuje metodou kvalifikovaného odhadu.
Rezerva na pojistná plnění zahrnuje rovněž hodnotu veškerých odhadnutých externích a interních nákladů spojených s likvidací pojistných událostí.
Rezerva se snižuje o reálnou hodnotu návratných regresů uplatněných vůči dlužníkům (viníkům pojistných událostí), případně vůči jiným pojišťovnám z titulu pojištění odpovědnosti za škodu.
Při výpočtu rezervy na pojistná plnění v zákonném pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem motorového vozidla, která jsou vyplácena formou rent, se zohledňují příslušné budoucí investiční výnosy.
Poskytuje-li se u jednotlivých druhů pojištění pojistné plnění formou důchodu, tvoří se rezerva na pojistná plnění na základě pojistně matematických metod.
Přestože představenstvo společnosti považuje výši rezerv na pojistná plnění za věrně zobrazenou na základě informací, které jsou k datu sestavení
účetní závěrky k dispozici, konečná výše závazků se může lišit v důsledku následných informací a událostí a může mít za následek významné změny
konečných hodnot. Změny ve výši rezerv se zohledňují v účetní závěrce toho období, ve kterém jsou provedeny. Použité postupy a odhady jsou pravidelně prověřovány. Tato rezerva se účtuje netto metodou.
(g)
Rezerva na prémie a slevy
Rezerva na prémie a slevy je tvořena v souladu s pojistnými smlouvami. Rezerva v neživotním pojištění je tvořena především v případech, kdy pojišťovně vzniká vzhledem k příznivému škodnému průběhu povinnost vyplatit pojistníkovi zpět část pojistného vztahujícího se k běžnému účetnímu
období.
Rezerva na prémie a slevy v životním pojištění zahrnuje podíly na přebytku k 31. prosinci běžného období, které dosud nebyly přiděleny individuálním pojistným smlouvám, a nejsou tedy součástí rezervy pojistného životních pojištění.
O změně stavu rezervy na prémie a slevy společnost účtuje prostřednictvím účtů „Poskytnuté prémie a slevy“ na technickém účtu životního a neživotního pojištění. Tato rezerva se účtuje brutto metodou.
(h)
Vyrovnávací rezerva
Vyrovnávací rezerva je tvořena k jednotlivým odvětvím neživotních pojištění a je určena na vyrovnávání zvýšených nákladů na pojistná plnění, které
vznikly z titulu výkyvů ve škodném poměru způsobených skutečnostmi nezávislými na vůli pojišťovny. Tvorba a čerpání této rezervy je v souladu s platnou vyhláškou č. 75/2000 Sb.
Vyhláška č. 75/2000 Sb. stanoví metodu a kritéria pro zjištění výše vyrovnávací rezervy, částek její tvorby a čerpání a dále maximální hranici rezervy
den, in der Fassung der späteren Vorschriften für die Rechnungseinheiten, die Versicherungsunternehmen sind (weiter nur „Verordnung“), sowie die
Verordnung des Finanzministeriums Nr. 430/1992 in der gültigen Fassung, in welcher der Kontenrahmen und die Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden für Versicherungsunternehmen festgelegt werden, und auch die Verordnung des Finanzministeriums Nr. 380/1992 in der gültigen Fassung, welche die Anordnung und den Inhalt der Jahresabschlussposten für Versicherungsnehmen festlegt. Die zwei letzten erwähnten
Verordnungen hat die Gesellschaft nur im Rahmen, in dem der fachliche Inhalt, nicht in der Verordnung behandelt wird, angewendet.
Die Bücher der Gesellschaft werden so geführt, dass der auf ihrer Grundlage aufgestellte Jahresabschluss ein den tatsächlichen Umständen entsprechendes Bild der Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage der Gesellschaft vermittelt.
I. 4. WICHTIGE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
(a)
Vorgeschriebene Prämie
Die vorgeschriebene Prämie beinhaltet sämtliche Prämien, die gemäß den Versicherungsverträgen im Laufe der Periode fällig sind, unabhängig
davon, ob sich diese Prämien ganz oder teilweise auf künftige Perioden beziehen.
(b)
Schadenaufwendungen
Die Schadenaufwendungen werden in Höhe der Schadenleistungen gebucht, die auf Grundlage der abgewickelten Versicherungsfälle zuerkannt
wurden. Ferner beinhalten sich externe und interne Kosten des Versicherungsunternehmens, die mit der Abwicklung der Versicherungsfälle zusammenhängen. Die Schadenaufwendungen werden um Regresse und andere ähnliche Ansprüche der Versicherungsgesellschaft vermindert.
Die Schadenaufwendungen werden gebucht, sobald der Versicherungsfall abgewickelt ist und die Leistungshöhe feststeht.
(c)
Abschlusskosten
Die Abschlusskosten schließen alle direkten und indirekten Kosten ein, die in Zusammenhang mit dem Abschluss der Versicherungsverträge anfallen.
(d)
Rechnungsabgrenzung der Abschlusskosten
Die abgegrenzten Abschlusskosten umfassen Kosten, die beim Abschluss der Versicherungsverträge in der laufenden Periode entstanden sind, sich
jedoch auf die Erträge der künftigen Perioden beziehen.
Nichtlebensversicherung
Die abgegrenzten Abschlusskosten in der Nichtlebensversicherung werden auf der Grundlage der Abschlussgesamtkosten errechnet. Das Verhältnis
der abgegrenzten Abschlusskosten zu den gesamten Abschlusskosten entspricht grundsätzlich dem Verhältnis der Prämienüberträge zu den gebuchten Prämien zum Bilanzstichtag.
Lebensversicherung
Die abgegrenzten Abschlusskosten in der Lebensversicherung sind aufgrund der Zillmerungsmethode für die Errechnung der Deckungsrückstellung
festgelegt, siehe Punkt 1.4. (i).
(e)
Prämienüberträge
Die Prämienüberträge werden in Höhe der gebuchten Prämien gebildet, die sich auf die künftigen Perioden beziehen. Ihre Berechnung erfolgt in
Übereinstimmung mit den einzelnen Versicherungsverträgen als Summe der einzelnen Rückstellungen nach der Methode „pro rata temporis“. Diese
Rückstellung wird durch Bruttomethode gebucht.
(f)
Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle
Rückstellungen für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle im Lebens- und Nichtlebensgeschäft werden in Höhe der voraussichtlich anfallenden
Schadenaufwendungen gebildet:
a) bis Ende der laufenden Periode gemeldet, aber nicht in der laufenden Periode abgewickelt (RBNS)
b) bis Ende der laufenden Periode entstanden, aber nicht gemeldet (IBNR).
Die Höhe der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle, die bis Ende des Geschäftsjahres gemeldet worden sind, wird als Summe
der für die einzelnen Versicherungsfälle errechneten Rückstellung festgelegt.
Bei Versicherungsfällen, die vor dem Ende des laufenden Geschäftsjahres entstanden sind, der Versicherungsgesellschaft jedoch nicht gemeldet wurden, wird die Höhe der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle mittels qualifizierter Schätzung festgelegt.
Die Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle beinhaltet auch sämtliche geschätzte externe und interne Aufwendungen
(Schadenregulierungskosten), die mit der Abwicklung von Versicherungsfällen verbunden sind.
Die Rückstellung wird um die gegenüber den Versicherungsnehmern geltend gemachten Regresse gekürzt. (ggf. gegenüber anderen Versicherungen
aus dem Titel der Haftpflichtversicherung)
Bei der Errechnung der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle, die in der Form der Renten ausgezahlt werden, werden zugehörige künftige Anlageerträge berücksichtigt.
Im Falle, dass Leistungen bei sämtlichen Sparten in Rentenform gewährt werden, wird die Rückstellung für noch nicht abgewickelte
Versicherungsfälle aufgrund der versicherungsmathematischen Methoden gebildet.
Obwohl der Vorstand der Meinung ist, dass die Höhe der Rückstellungen für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle ein den tatsächlichen
Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt, kann letztendlich die Höhe der Verbindlichkeiten infolge von Informationen und Ereignissen nach dem
Bilanzstichtag abweichen und wesentliche Änderungen der Endwerte zur Folge haben. Änderungen der Höhe der Rückstellungen werden im
Jahresabschluss der Periode berücksichtigt, in der sie durchgeführt werden. Die angewandten Methoden und Schätzungen werden regelmäßig
geprüft. Die Rückstellung wird durch Nettomethode gebucht.
(g)
Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Prämienrückerstattung
Die Rückstellung für Prämienrückerstattung wird in Übereinstimmung mit den Versicherungsverträgen gebildet. Die Rückstellung wird vor allem
dann gebildet, wenn die Versicherung infolge eines günstigen Schadensverlaufs verpflichtet ist, dem Versicherungsnehmer einen Teil der Prämie, der
sich auf die laufende Periode bezieht, zurückzuzahlen.
pro vybraná odvětví neživotního pojištění (pojištění škod na majetku způsobených vichřicí, jinými přírodními živly, jadernou energií, sesuvem nebo
poklesem půdy, krupobitím nebo mrazem a pojištění úvěru).
Pro ostatní pojistná odvětví používá společnost v souladu s odstavcem 4 příloh 1 a 2 výše uvedené vyhlášky a dále na základě stanoviska MF jako
Úřadu státního dozoru v pojišťovnictví ze dne 29. srpna 2000 sazby stanovené pro to pojistné odvětví, které je danému pojistnému odvětví nejbližší.
Od tvorby rezervy se upustí u pojistných odvětví, jejichž podíl na čistém pojistném za všechna odvětví neživotních pojištění provozovaných pojišťovnou klesne ve sledovaném období pod 4 % a zároveň objem čistého pojistného z tohoto pojistného odvětví nepřesáhne ani v jednom roce sledovaného období částku 1 000 tis. Kč. Tato rezerva se účtuje netto metodou.
(i)
Rezerva pojistného životních pojištění
Výše rezervy pojistného životních pojištění představuje souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých smluv životních pojištění. Rezerva pojistného
životních pojištění představuje hodnoty budoucích závazků pojišťovny, vypočtené pojistně technickými metodami včetně již přiznaných a připsaných
podílů na zisku a rezerv na náklady spojené se správou pojištění, a to po odpočtu hodnoty budoucího pojistného.
Společnost účtuje o zillmerované rezervě v souladu s kalkulací jednotlivých tarifů schválenou MF. Použitím zillmerizační metody dochází k časovému
rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy v životním pojištění. Tyto náklady jsou pojistně technickými metodami započítány v rezervě pojistného životních pojištění. Rezerva je očištěna o přechodně záporné zůstatky, které jsou aktivovány a vykázány jako náklady příštích období. Při této
aktivaci je přihlíženo k principu opatrnosti a je zohledněno riziko předčasného ukončení pojistné smlouvy. Tato rezerva se účtuje netto metodou.
(j)
Rezerva pojistného neživotních pojištění
Rezerva pojistného neživotních pojištění se vytváří k těm odvětvím neživotních pojištění, kde je výše pojistného závislá na vstupním věku, popř. i na
pohlaví pojištěného. Tato rezerva představuje hodnoty závazků pojišťovny vypočtené pojistně statistickými/matematickými metodami včetně již přiznaných podílů na zisku nebo smluvních nároků na vrácení pojistného a nákladů spojených se správou pojištění, a to po odpočtu hodnoty budoucího pojistného. Tato rezerva se účtuje netto metodou.
(k) Jiné technické rezervy
Rezerva na ručení za závazky České kanceláře pojistitelů
V položce jiných technických rezerv společnost vykazuje rezervu na ručení za závazky České kanceláře pojistitelů (dále jen „ČKP“) podle zákona
č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla. Její výše se stanovuje na základě podkladů od ČKP.
Na základě své žádosti získala společnost dne 29. prosince 2003 schválení MF k tvorbě této rezervy podle § 13 odst. 4 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví. Tato rezerva se účtuje netto metodou.
(l)
Podíl zajistitelů na pojistně technických rezervách
Společnost vykazuje v pasivech pojistně technické rezervy v jejich čisté výši, tj. po zohlednění podílu zajistitelů. Výše tohoto podílu je stanovena na
základě ustanovení příslušných zajistných smluv a způsobu zúčtování se zajistiteli.
Ke konci běžného účetního období společnost vykazuje podíl zajistitelů na rezervě na nezasloužené pojistné, na rezervě na pojistná plnění, na rezervě pojistného životních pojištění a na jiné technické rezervě na ručení za závazky ČKP. Zajistitelé se nepodílí na dalších pojistně technických rezervách.
(m) Rezervy na ostatní rizika a ztráty
Rezervy jsou určeny ke krytí rizik a ztrát a jiných závazků, které jsou jasně definované co do jejich charakteru a které jsou buď pravděpodobné, nebo
sice jisté, ale nejistá je jejich výše nebo okamžik, ke kterému vzniknou. Tyto rezervy obsahují rezervu na daň z příjmů a rezervu na nevyčerpanou dovolenou.
Rezerva na daň z příjmů se vytváří k rozvahovému dni ve výši odhadu daňové povinnosti ze splatné daně z příjmů právnických osob. O jejím použití se účtuje v okamžiku podání daňového přiznání.
Rezerva na nevyčerpanou dovolenou se tvoří k rozvahovému dni ve výši odhadu mzdových nákladů včetně výše sociálního a zdravotního pojištění.
Tyto rezervy se účtují brutto metodou.
(n) Finanční umístění
Pozemky a stavby (nemovitosti)
Pozemky jsou účtovány v pořizovací ceně, stavby v pořizovací ceně snížené o oprávky. Odpisové sazby zohledňují předpokládanou dobu použitelnosti
daných staveb (nemovitostí).
Odpisové sazby podle skupin majetku jsou následující:
Dlouhodobý majetek
Stavby, nemovitosti (vč. technického zhodnocení)
Metoda
lineárně
Odpisová sazba v %
3,4
Pozemky a stavby jsou k rozvahovému dni přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálnou hodnotou se rozumí cena, za jakou by mohly být pozemky
a stavby prodány v okamžiku provádění jejich ocenění, na základě kupní smlouvy uzavřené mezi kupujícím a prodávajícím s tím, že se tento majetek
stal předmětem veřejné nabídky na trhu, za podmínek umožňujících regulérní prodej a lhůta určená k dojednání prodeje je obvyklá vzhledem k povaze tohoto majetku.
Reálná hodnota se určuje tak, že se odděleně ocení každý pozemek a každá stavba podle kvalifikovaného odhadu nebo posudkem znalce, a to nejméně jednou za 5 let.
V letech, ve kterých ocenění není prováděno, představenstvo společnosti prověřuje, zda ocenění pozemků a staveb v účetnictví odpovídá jejich reálné hodnotě. V případě změny poklesu hodnoty pozemků a staveb je toto snížení promítnuto do výsledku hospodaření společnosti a takto stanovená
nižší hodnota se v dalších obdobích nezvyšuje, kromě případů, kdy zvýšení vyplývá z nového stanovení reálné hodnoty.
Dluhopisy a jiné cenné papíry s pevným výnosem
Společnost účtuje dluhopisy a jiné cenné papíry s pevným výnosem k okamžiku pořízení v pořizovacích cenách.
Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byly dluhopisy a jiné cenné papíry s pevným výnosem pořízeny, včetně nakoupeného alikvótního úrokového výnosu a přímých nákladů s jeho pořízením souvisejících.
Die Rückstellung für Prämienrückerstattung beinhaltet in der Lebensversicherung Anteile am Überschuss zum 31. Dezember der laufenden Periode,
die bislang nicht individuellen Versicherungsverträgen zugeordnet wurden und somit nicht Teil der Deckungsrückstellung sind.
Die Veränderung dieser Rückstellung bucht die Gesellschaft mittels den technischen Konten der Lebens- und Nichtlebensversicherung: „Geleistete
erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Prämienrückerstattung“. Diese Rückstellung wird durch Bruttomethode gebucht.
(h)
Schwankungsrückstellung
Die Schwankungsrückstellung wird für die einzelnen Versicherungszweige der Nichtlebensversicherung gebildet und ist zum Ausgleich des im Verlauf
des Jahres entstehenden Schwankungen der Schadenleistungen bestimmt. Die Zuführung und Auflösung dieser Reserve ist im Einklang mit der gültigen Anordnung Nr. 75/2000 Sb.
Die Anordnung Nr. 75/2000 Sb. stellt die Methode und Kriterien für die Festlegung der Höhe, Zuführung, Auflösung und Maximalhöhe der
Schwankungsrückstellung für einzelne Sparten (Sturm-, Feuer-, Kernenergie-, Erdrutsch-, Hagel oder Frost- und Kreditversicherung) dar.
Für sonstige Spartengruppen benutzt die Gesellschaft, im Einklang mit Punkt (4), Anlagen (1) und (2) der Anordnung, und weiter aufgrund der
Stellungnahme des MF als der Versicherungsaufsicht vom 29. August 2000 die Sätze, welche den erwähnten Sparten am nächsten liegen.
Die Rückstellung wird nicht gebildet bei denjenigen Sparten, deren Anteil an der Nettogesamtprämie in der Betrachtungsperiode unter 4 % sinkt und
in keinem einzigen Jahr der Betrachtungsperiode TCZK 1 000 übersteigt. Diese Rückstellung wird durch Nettomethode gebucht.
(i)
Deckungsrückstellung der Lebensversicherung
Die Höhe der Deckungsrückstellung der Lebensversicherung stellt die Summe der gemäß den einzelnen Lebensversicherungsverträgen errechneten
Rückstellungen dar. Die Deckungsrückstellung stellt die Werte der künftigen Verbindlichkeiten der Versicherungsgesellschaft dar, die aufgrund von
versicherungsmathematischen Methoden errechnet wurden, inklusive der bereits zugesagten und zugeteilten Gewinnanteile und der
Verwaltungskostenrückstellung, und zwar nach Abzug des Wertes der künftigen Versicherungsprämie.
Die Gesellschaft bucht eine gezillmerte Rückstellung in Übereinstimmung mit der Kalkulation der einzelnen vom MF verabschiedeten Tarife. Durch die
Zillmerung kommt es zu einer Abgrenzung der Abschlusskosten in der Lebensversicherung, und zwar so, dass diese Kosten aufgrund versicherungsmathematischer Methoden nach einer Nullsetzung von negativen Rückstellungen in die Deckungsrückstellung einbezogen werden. Von der Rückstellung
sind vorübergehende Negativsalden abgezogen, die als Kosten für künftige Abrechnungsperioden aktiviert und ausgewiesen sind. Bei dieser Aktivierung
wird das Vorsichtsprinzip angewendet und das Stornorisiko wird berücksichtigt. Diese Rückstellung wird durch Nettomethode gebucht.
(j)
Deckungsrückstellung der Nichtlebensversicherung
Die Deckungsrückstellung der Nichtlebensversicherung wird für Sparten der Nichtlebensversicherung gebildet, bei denen die Höhe der
Versicherungsprämien vom Beitrittsalter und ggf. auch vom Geschlecht des Versicherten abhängt. Die Rückstellung stellt Verbindlichkeiten der
Versicherung dar, die durch versicherungsmathematische Methoden errechnet wurden, einschließlich der bereits zugesagten Gewinnanteile oder der
vertraglichen Ansprüche auf Prämienrückerstattung sowie der Verwaltungskostenrückstellungen, und zwar nach Abzug des Werts der künftigen
Versicherungsprämien. Diese Rückstellung wird durch Nettomethode gebucht.
(k) Sonstige technische Rückstellungen
Rückstellung für die Haftung für Verbindlichkeiten des Tschechischen Versicherungsbüros
In den sonstigen versicherungstechnischen Rückstellungen weist die Gesellschaft außerdem gemäß dem Gesetz Nr. 168/1999 Sb. über KfzHaftpflichtversicherung eine Rückstellung für die Haftung für Verbindlichkeiten des Tschechischen Versicherungsbüros (weiter nur „ČKP“) aus. Ihre
Höhe wird aufgrund der Unterlagen der ČKP für die laufende Periode festgelegt.
Aufgrund ihres Antrags erhielt die Gesellschaft am 29. Dezember 2003 die Genehmigung des MF zur Bildung dieser Rückstellung gemäß § 13 Abs.
(4) des Gesetzes Nr. 363/1999 über das Versicherungswesen. Diese Rückstellung wird durch Nettomethode gebucht.
(l)
Anteil der Rückversicherer an den versicherungstechnischen Rückstellungen
Die Gesellschaft weist in der Bilanz in der Passiva die versicherungstechnischen Rückstellungen netto aus, d.h. nach Berücksichtigung des Anteiles
der Rückversicherer. Die Höhe dieses Anteiles wird auf der Grundlage der Bestimmungen der betreffenden Rückversicherungsverträge, der
Buchungsweise mit den Rückversicherern festgesetzt.
Am Ende der laufenden Periode weist die Gesellschaft den Anteil der Rückversicherer an den Prämienüberträgen, an der Rückstellung für noch nicht
abgewickelte Versicherungsfälle, an der Deckungrückstellung und an der Rückstellung für die Haftung der ČKP aus. Die Rückversicherer beteiligen
sich an keinen weiteren versicherungstechnischen Rückstellungen.
(m) Rückstellungen für sonstige Risiken und Verluste
Die Höhe oder der Augenblick der Entstehung der Rückstellungen für sonstige Risiken und Verluste und andere Verbindlichkeiten, die klar gemäß
deren Charakter definiert sind und welche wahrscheinlich oder sicher sind, ist unsicher. Diese Rückstellungen enthalten die Rückstellung für die
Einkommenssteuer und die Rückstellung für den Resturlaub.
Die Rückstellung für die Einkommensteuer wird zum Bilanzstichtag in Höhe der Schätzung der Steuerpflicht von der fälligen Einkommensteuer der
juristischen Personen gebildet. Die Nutzung (Auflösung) wird im Zeitpunkt der Steuererklärungseinreichung gebucht.
Die Rückstellung für den Resturlaub wird zum Bilanzstichtag in Höhe der Schätzung der Lohnkosten inkl. der Sozial- und Krankenversicherung gebildet.
Diese Rückstellungen werden durch Bruttomethode gebucht.
(n) Kapitalanlagen
Grundstücke und Gebäude (Immobilien)
Die Grundstücke werden zu Anschaffungskosten und die Gebäude zu Anschaffungskosten, vermindert um die Wertberichtigungen, gebucht. Die
Abschreibungssätze berücksichtigen die zu erwartende Verwendungsdauer der Gebäude (Immobilien).
Abschreibungssätze nach einzelnen Vermögensgruppen sind folgende:
Vermögen
Gebäude, Immobilien (inkl. technische Aufrüstung)
Methode
linear
Abschreibungssatz %
3,4
Společnost provádí amortizaci prémie nebo diskontu u veškerých dluhopisů a jiných cenných papírů s pevným výnosem držených k datu účetní závěrky. Prémie či diskont jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku pořízení do data splatnosti rovnoměrně. Amortizované dluhopisy a jiné
cenné papíry s pevným výnosem jsou k rozvahovému dni přeceněny na reálnou hodnotu.
Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je vyhlášena na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, která je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je okamžik ocenění, a nejvíce se blížícímu okamžiku ocenění. Přecenění těchto cenných papírů je zaúčtováno výsledkově.
Pokud jsou dluhopisy a jiné cenné papíry s pevným výnosem denominovány v cizí měně, je jejich hodnota přepočtena na českou měnu aktuálním
kurzem vyhlášeným Českou národní bankou (dále jen ČNB) k rozvahovému dni a kurzový rozdíl se stává součástí přecenění reálnou hodnotou.
Akcie a jiné cenné papíry s proměnlivým výnosem
Akcie a jiné cenné papíry s proměnlivým výnosem jsou účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně.
Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byly cenné papíry s proměnlivým výnosem pořízeny, včetně přímých nákladů souvisejících s jejich pořízením.
K rozvahovému dni jsou akcie a jiné cenné papíry s proměnlivým výnosem přeceněny na reálnou hodnotu.
Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je vyhlášena na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní hodnotu, která je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než je okamžik ocenění, a nejvíce se blížícímu okamžiku ocenění. Přecenění akcií a ostatních cenných papírů s proměnlivým výnosem je promítnuto výsledkově.
Pokud jsou akcie a jiné cenné papíry s proměnlivým výnosem denominovány v cizí měně, je jejich hodnota přepočtena na českou měnu aktuálním
kurzem vyhlášeným ČNB k rozvahovému dni a kurzový rozdíl se stává součástí přecenění reálnou hodnotou.
Dividendy jsou účtovány v okamžiku jejich výplaty.
Finanční umístění v podnikatelských seskupeních – Podíly
Podílem v ovládaných osobách se rozumí účast v podniku třetí osoby, ve kterém má pojišťovna podíl na základním kapitálu větší než 50 %. Podílem
s podstatným vlivem se rozumí účast na podniku třetí osoby, ve které má pojišťovna nejméně 20% a nejvíce 50% podíl na základním kapitálu.
Podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cenou se rozumí cena, za níž byl podíl pořízen, včetně přímých nákladů s jeho pořízením souvisejících.
K rozvahovému dni jsou podíly přeceněny na reálnou hodnotu. Přecenění podílů v podnikatelských seskupeních je prováděno výsledkově.
Depozita u finančních institucí
Depozita u finančních institucí a poskytnuté půjčky jsou k okamžiku pořízení účtovány v nominálních hodnotách. Ke konci účetního období jsou tato
aktiva přeceňována na reálnou hodnotu. U krátkodobých depozit u bank je reálná hodnota představována nominální hodnotou včetně časového rozlišení úroků.
Pokud je ostatní finanční umístění denominováno v cizí měně, je jeho hodnota přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem vyhlášeným ČNB ke
konci rozvahového dne a kurzový rozdíl se stává součástí přecenění. Přecenění je promítnuto výsledkově.
(o) Náklady a výnosy z finančního umístění
Způsob rozdělení nákladů a výnosů z finančního umístění mezi technický účet životního a neživotního pojištění a netechnický účet
Veškeré náklady a výnosy z finančního umístění jsou prvotně zaúčtovány na technický účet životního pojištění. Poměrná část, nenáležející pojistným
odvětvím životního pojištění, je následně přeúčtována na netechnický účet a dále převedena na technický účet neživotního pojištění.
Pro rozdělení výnosů a nákladů mezi oblasti životního a neživotního pojištění a netechnického účtu je použit poměr roční netto výše technických
rezerv životního, neživotního pojištění a výše základního kapitálu upraveného o kumulované zisky a ztráty minulých let.
Způsob účtování realizace finančního umístění
Společnost při účtování o realizaci finančního umístění používá tzv. „brutto“ metodu a v souladu s ní účtuje odděleně o veškerých výnosech z realizace ve výši prodejní ceny příslušných finančních instrumentů a zvlášť o nákladech z realizace ve výši účetní hodnoty příslušné složky finančního umístění.
(p)
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně.
Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů
v účetním období, ve kterém byl pořízen. Roční odpisová sazba účetních odpisů vychází z předpokládané doby používání dlouhodobého hmotného
a nehmotného majetku.
Společnost stanovila následující plán účetních odpisů podle skupin majetku:
Dlouhodobý majetek
Software
Movitý majetek
(q)
Metoda
lineárně
lineárně
Doba odpisování
4 roky
4-12 let
Přepočty cizích měn
Transakce prováděné během roku jsou přepočteny kurzem devizového trhu vyhlašovaným ČNB, který je platný ke dni vzniku účetního případu, případně kurzem, za jaký byla transakce realizována. Výjimku tvoří pojistně technické operace, které se přepočítávají pevným ročním kurzem. Ten společnost stanoví na počátku účetního období dle odhadovaného vývoje na devizových trzích.
Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítána kurzem devizového trhu vyhlašovaným ČNB. Kurzové zisky a ztráty se účtují
výsledkově.
(r)
Opravné položky
Opravné položky jsou vytvářeny k pohledávkám a ostatním aktivům s výjimkou finančního umístění. Opravné položky vyjadřují přechodný pokles
hodnoty jednotlivých aktiv stanovený na základě posouzení rizik provedeného vedením společnosti.
Grundstücke und Gebäude sind zum Bilanzstichtag mit dem Realwert bewertet. Unter der Realwert versteht man den Preis, für den die Grundstücke
und Gebäude zum Zeitpunkt ihrer Bewertung verkauft werden könnten, aufgrund eines zwischen Käufer und Verkäufer abgeschlossenen
Kaufvertrages unter Marktbedingungen welche einen regulären Verkauf ermöglichen würden und unter einer üblichen Frist.
Um den Realwert festzulegen wird alle fünf Jahre auf Grundlage eines unabhängigen Sachverständigengutachtens eine umfassende marktorientierte Bewertung der einzelnen Grundstücke und Gebäude durchgeführt.
In den Jahren, in denen diese Bewertung nicht stattfindet, führt der Vorstand der Gesellschaft eine interne Bewertung durch und überprüft, ob der
Buchwert der Immobilien ihren gegenwärtigen Realwert wiederspiegelt. Im Fall der Wertsenkung der Gebäude und Grundstücke wird diese Senkung
im Jahresergebnis der Gesellschaft wiedergespiegelt und der so festgelegte niedrigere Wert wird in den künftigen Jahren nicht erhöht, außer es ist
der Fall, dass eine Erhöhung durch eine neue Festlegung des Realwerts erfolgt.
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
Die Gesellschaft verbucht die Schuldverschreibungen und der andere festverzinsliche Wertpapiere mit Anschaffungskosten.
Unter Anschaffungskosten versteht man den Preis, zu dem die Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere angeschafft wurden,
einschließlich der anteiligen Ertragszinsen und der mit seiner Anschaffung zusammenhängenden Einzelkosten.
Die Gesellschaft berücksichtigt die Amortisierung der Prämie bzw. des Diskonts bei allen Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen
Wertpapieren, die sich zum Bilanzstichtag in ihrem Besitz befinden. Die Prämie bzw. der Diskont werden zwischen Anschaffungsstichtag und
Fälligkeitsstichtag linear erfolgswirksam aufgelöst. Die amortisierten Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere werden zum
Bilanzstiltag mit dem Realwert neu bewertet.
Unter dem Realwert versteht man den Marktwert der auf einer in- oder ausländischen Börse oder einem anderen öffentlichen (organisierten)
Wertpapiermarkt veröffentlicht wird. Als Marktwert berücksichtigt die Gesellschaft dabei den nicht später als zum Bewertungsstichtag bekantgegebenen Wert, dessen Veröffentlichungszeitpunkt dem Bewertungsstichtag zeitlich möglichst nahe liegt. Neubewertung verläuft erfolgswirksam.
Falls die Wertpapiere in einer Fremdwährung denominiert sind, wird ihr Marktwert zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses mit Hilfe des aktuellen
Kurses der Tschechischen Nationalbank (weiter nur „ČNB“) in die tschechische Währung umgerechnet und die Kursdifferenz wird zum Teil der
Bewertung des Realwertes.
Aktien und sonstige Wertpapiere mit variablem Ertrag
Aktien und sonstige Wertpapiere mit variablem Ertrag werden zum Zeitpunkt der Anschaffung mit den Anschaffungskosten angesetzt.
Unter Anschaffungskosten ist der Preis zu verstehen, zu dem die Aktien und sonstige Wertpapiere mit variablem Ertrag angeschafft wurden. Der Preis
umfasst die direkten Aufwendungen, die mit der Anschaffung dieser Wertpapiere zusammenhängen.
Zum Bilanzstichtag werden Aktien und sonstige Wertpapiere mit variablem Ertrag auf ihren Realwert umbewertet.
Unter dem Realwert ist der Marktwert zu verstehen, der von einer inländischen oder ausländischen Börse oder einem anderen (öffentlichen) Markt
festgesetzt wird. Die Gesellschaft verwendet den Marktwert, der spätestens zu einem Zeitpunkt festgelegt wird, der dem Bewertungszeitpunkt vorausgeht und diesem am näherten ist. Die Neubewertung der Aktien und sonstiger Wertpapiere mit variablem Ertrag verläuft erfolgswirksam.
Sind die Wertpapierfonds in Fremdwährung denominiert, wird deren Wert in die tschechische Währung mit dem aktuellen Kurs der CNB zum Ende
des Bilanzstichtages umgerechnet und die Kursdifferenz wird Bestandteil der Umbewertung zum Realwert.
Dividenden werden zum Zeitpunkt deren Ausschüttung gebucht.
Als Beteiligung an beherrschten Unternehmen ist die Beteiligung am Unternehmen eines Dritten zu verstehen, bei der die Beteiligungsquote des
Versicherungsunternehmens am Grundkapital der Gesellschaft 50 % übersteigt. Als Kapitalbeteiligung mit wesentlichem Einfluss ist die Beteiligung
am Unternehmen eines Dritten zu verstehen, bei der die Beteiligungsquote des Versicherungsunternehmens am Grundkapital der Gesellschaft mindestens 20 % und höchstens 50 % beträgt.
Beteiligungen werden zum Zeitpunkt der Anschaffung mit Anschaffungskosten angesetzt. Als Anschaffungskosten ist der Preis zu verstehen, zu dem
die Kapitalbeteiligung erworben wurde, wobei dieser die direkten Aufwendungen umfasst, die mit der Anschaffung der Kapitalbeteiligung zusammenhängen.
Zum Bilanzstichtag werden die Kapitalbeteiligungen zum Realwert umbewertet. Die Umbewertung der Beteiligungen in den Unternehmensgruppen
wird erfolgswirksam erfasst.
Einlage bei Kreditinstituten
Das Guthaben bei Kreditinstituten und gewährte Darlehen werden zum Zeitpunkt der Anschaffung zum Nennwert angesetzt. Gegen Ende des
Geschäftsjahres werden diese Aktiva zum Realwert umbewertet. Im Falle der kurzfristigen Guthaben bei Banken besteht der Realwert aus dem
Nennwert einschließlich der Rechnungsabgrenzung von Zinsen.
Sind die sonstigen Kapitalanlagen in Fremdwährung denominiert, wird deren Wert mit Hilfe des aktuellen Kurses der CNB zum Bilanzstichtag in die
tschechische Währung umgerechnet und die Kursdifferenz wird Bestandteil der Umbewertung. Die Umbewertung wird ergebniswirksam erfasst.
(o) Aufwendungen und Erträge aus Kapitalanlagen
Die Methode der Verteilung der Aufwendungen und Erträge aus Kapitalanlagen zwischen der Lebens- und Nichtlebensversicherung und der
nichttechnischen Rechnung
Alle Erträge und Aufwendungen aus Kapitalanlagen werden zuerst in die technische Rechnung der Lebensversicherung gebucht. Ihr verhältnismäßiger Teil, der nicht der Versicherungssparte der Lebensversicherung angehört, wird anschließend auf die nichttechnische Rechnung umgebucht
und im Anschluss daran auf die technische Rechnung der Nichtlebensversicherung übertragen.
Für die Verteilung der Erträge und Aufwendungen zwischen den Bereichen der Lebensversicherung, Nichtlebensversicherung und Nichttechnischen
Rechnung wird der Quotient der nettojährlichen Höhe der technischen Rückstellungen der Lebens- und Nichtlebensversicherung und die Höhe des
Grundskapitals modifiziert um kumulierte Gewinn- und Verlustvorträge, verwendet.
Die Buchungsmethode der Realisierung von Kapitalanlagen
Die Gesellschaft verwendet bei der Erfassung der Realisierung von Kapitalanlagen die sog. „Brutto-Methode“. Im Einklang mit dieser Methode wer-
Opravné položky k pohledávkám
Opravné položky k pohledávkám za pojistníky stanoví společnost na základě analýzy jejich návratnosti. Opravné položky jsou tvořeny paušálně na
základě věkové struktury pohledávek a dále zohledňují riziko neplacení pro některé individuální případy.
Při stanovení konečné výše opravných položek k pohledávkám společnost přiměřeným způsobem a s přihlédnutím k principu opatrnosti zohledňuje
podíly zajistitelů na neuhrazeném pojistném.
(s) Rozdělení společných položek mezi životní a neživotní pojištění
Náklady a výnosy z finančního umístění
Náklady a výnosy z finančního umístění jsou mezi životní a neživotní pojištění rozděleny způsobem uvedeným v bodě I.4. (o).
Ostatní náklady a výnosy
Během účetního období jsou veškeré jednoznačně přiřaditelné náklady a výnosy účtovány přímo na technické účty neživotního nebo životního pojištění – náklady jsou identifikovány dle nákladového střediska jejich vzniku. Náklady a výnosy, které nelze jednoznačně přiřadit na technické účty životního a neživotního pojištění (např. mzdová a provozní účtárna, obchodní služba apod.), jsou nejdříve účtovány na netechnický účet a následně rozúčtovány na technické účty životního a neživotního pojištění. Pro rozdělení nákladů a výnosů mezi oblasti neživotního a životního pojištění je použit
poměr předepsaného pojistného neživotního a životního pojištění (bez jednorázového pojistného) vůči celkovému předepsanému pojistnému.
Tímto způsobem nejsou převedeny daně a poplatky a ostatní náklady nesouvisející s pojištěním a zajištěním.
(t)
Daň z příjmů
Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období.
Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv s použitím očekávané sazby platné pro následující období.
O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším daňovém uplatnění v následujících účetních
obdobích.
(u)
Konsolidace
Tato účetní závěrka je společností sestavena jako nekonsolidovaná. Údaje účetní závěrky společnosti se zahrnují do konsolidované účetní závěrky společnosti UNIQA Versicherungen AG, se sídlem Praterstrasse, 1-7, Vídeň, Rakousko.
I. 5. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD A POSTUPŮ
Rozdělení nákladů a výnosů z finančního umístění mezi technický a netechnický účet
Od roku 2003 byla ve společnosti použita nová metoda rozdělení nákladů a výnosů z finančního umístění mezi technickým a netechnickým účtem
popsaná v bodě I.4 (o). V roce 2002 používala společnost pro rozdělení nákladů a výnosů poměr roční výše technických rezerv životního a neživotního pojištění na celkové výši technických rezerv.
den sowohl sämtliche Erträge aus der Realisierung in Höhe des Verkaufspreises der betreffenden Finanzinstrumente als auch Aufwendungen aus der
Realisierung in Höhe des Buchwertes des betreffenden Bestandteiles der Kapitalanlage gesondert erfasst.
(p)
Langfristige Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände
Die langfristigen Sachanlagen und die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bewertet.
Die langfristigen Sachanlagen mit Anschaffungskosten bis TCZK 40 und immaterielle Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis TCZK 60
werden im Zugangsjahr aufwandswirksam erfasst. Der jährliche Abschreibungssatz für handelsrechtliche Abschreibungen wird in Abhängigkeit von
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Sachanlagen und der immateriellen Vermögensgegenstände festgelegt.
Die Gesellschaft legte für die einzelnen Vermögensklassen folgenden Plan der handelsrechtlichen Abschreibungen fest:
Vermögensgegenstand
Software
Bewegliche Vermögensgegenstände
(q)
Methode
linear
linear
Abschreibungsdauer
4 Jahre
4-12 Jahre
Fremdwährungsumrechnungen
Die im Laufe des Geschäftsjahres durchgeführten Transaktionen werden mit dem Kurs des Devisenmarktes umgerechnet, der von der ČNB festgelegt wird
und am Tag der Entstehung des Geschäftsvorfalles gültig ist. Die Ausnahme bilden die versicherungstechnischen Transaktionen. Diese werden mit einem
festen Kurs der jeweils am Anfang des Geschäftsjahres, anhand der zur erwartenden Entwicklung an den Devisemärkten, festgelegt wird verrechnet.
Zum Bilanzstichstag werden alle Aktiva und Passiva in Fremdwährung zum offiziellen Kurs der CNB umgerechnet. Die Kursgewinne und Verluste werden erfolgswirksam erfasst.
(r)
Wertberichtigungen
Wertberichtigungen werden zu Forderungen und zu sonstigen Aktiva mit Ausnahme von Kapitalanlagen gebildet. Die Wertberichtigungen stellen
die vorübergehende Wertminderung der einzelnen Aktiva dar, die auf Grundlage einer von der Geschäftsführung der Gesellschaft vorgenommenen
Risikobewertung ermittelt wurde.
Wertberichtigungen zu Forderungen
Die Wertberichtigungen zu Forderungen gegenüber Versicherungsnehmern legt die Gesellschaft aufgrund einer Analyse der Außenstandsdauer fest.
Die Wertberichtigungen werden aufgrund der Alterstruktur der Forderungen pauschal gebildet. Die Wertberichtigungen berücksichtigen auch das
Zahlungsausfallrisiko für einige individuellen Fälle.
Bei der Festlegung der Wertberichtigungen zu Forderungen berücksichtigt die Gesellschaft angemessen und unter Beachtung des Vorsichtsprinzips
die Rückversicherungsanteile an ausstehenden Versicherungsbeiträgen.
(s) Methode der Verteilung der gemeinsamen Posten zwischen Lebens- und Nichtlebensversicherung
Aufwendungen und Erträge aus Kapitalanlagen
Die Erträge und Aufwendungen aus Kapitalanlagen sind zwischen dem Lebens- und Nichtlebensversicherungsbereich anhand der im Punkt I.4.(o)
beschriebenen Methode verteilt.
Sonstige Aufwendungen und Erträge
Während des Geschäftsjahres werden sämtliche eindeutig zuordenbaren Aufwendungen und Erträge direkt auf die technischen Rechnungen der
Lebens- oder Nichtlebensversicherung gebucht. Die Aufwendungen werden dabei auf der Grundlage der Kostenstelle identifiziert, in der sie entstanden sind. Die Aufwendungen und Erträge, die den technischen Rechnungen der Lebens- und Nichtlebensversicherung nicht eindeutig zugeordnet werden können (z.B. Lohn- und Betriebsbuchhaltung, Vertriebskosten u.a.), werden zuerst auf die nichttechnische Rechnung gebucht und
anschließend auf die technischen Rechnungen der Lebens- und Nichtlebensversicherung umgelegt. Für die Verteilung der Aufwendungen und
Erträge zwischen den Bereichen der Lebens- und Nichtlebensversicherung wird der Quotient der vorgeschriebenen Prämie der Lebens- und
Nichtlebensversicherung (ohne die Einmalprämie) und der Summe der vorgeschriebenen Prämien verwendet.
Diese Methode wird nicht zur Übertragung von Steuern und Gebühren sowie zur Übertragung von Aufwendungen, die mit der Versicherung und
Rückversicherung nicht zusammenhängen, verwendet.
(t)
Einkommensteuer
Das Einkommensteuer für die laufende Periode setzt sich aus der fälligen Steuer und der Veränderung der latenten Steuer zusammen. Die fällige
Steuer schließt die von der Steuerbemessungsgrundlage unter Verwendung des im laufenden Geschäftsjahres gültigen Steuersatzes errechnete Steuer
sowie sämtliche Nachzahlungen und Rückerstattungen für Vorjahre ein.
Die latente Steuer ergibt sich aus allen zeitlichen Differenzen zwischen der handelsrechtlichen und steuerlichen Wert der Aktiva mit der Nutzung des
zu erwartenden Steuersatzes für die Folgeperiode.
Die latente Steuerforderung wird nur dann gebucht, wenn kein Zweifel über deren Geltendmachung in den kommenden Perioden besteht.
(u)
Konsolidierung
Dieser Jahresabschluss wird als nichtkonsolidiert zusammengesetzt. Die Angaben des Jahresabschlusses der Gesellschaft werden in den konsolidierten Jahresabschluss der Gesellschaft UNIQA Versicherungen AG, mit Geschäftssitz in Praterstraße 1-7, Wien, Österreich einbezogen.
I. 5. ÄNDERUNGEN DER BILANZRECHNUNG UND VERFAHREN
Verteilung der Aufwendungen und Erträge aus Kapitalanlagen zwischen den Technischen und Nichttechnischen Rechnungen
Seit 2003 hat die Gesellschaft eine neue Methode der Verteilung der Aufwendungen und Erträge aus Kapitalanlagen zwischen den Technischen und
Nichttechnischen Rechnungen, welche im Punkt I.4 (o) beschrieben ist verwendet. Im 2002 hat die Gesellschaft für die Verteilung der Aufwendungen
und Erträge den Quotient der Jahreshöhe der technischen Rückstellungen der Lebens- und Nichtlebensversicherung an der Gesamthöhe der technischen Rückstellungen verwendet.
II. Zvláštní obsah
II. 1. NEŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
Přehled o neživotním pojištění v letech 2003, 2002 a 2001 je členěn podle následujících skupin pojištění:
Pojistná
Hrubá výše
odvětví předepsaného
pojistného
Přímé pojištění
Úrazové
Zdravotní
Motorových vozidel – KASKO
Přepravy
Požáru a ostatních škod na majetku
Motorových vozidel – odpovědnosti
Odpovědnosti
Úvěrů a záruk
Přerušení provozu
Právní ochrany
Cestovní
Celkem
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
1
2
3
7
8,9
10
13
15
16
17
18
158 085
136 206
107 669
12 379
11 184
10 430
647 602
497 396
448 622
50 048
44 079
41 209
600 235
334 079
288 921
324 681
230 759
152 391
119 117
89 936
73 713
7 503
6 350
4 093
32 511
29 763
28 189
1 428
1 372
1 151
26 455
21 619
20 116
1 980 044
1 402 743
1 176 504
Hrubá výše Hrubé náklady
zaslouženého
na pojistná
pojistného
plnění
156 252
132 700
103 805
11 910
10 720
9 931
647 013
529 228
453 690
50 014
42 312
40 747
548 147
315 360
267 445
305 975
213 190
142 035
114 250
85 727
70 569
7 518
6 346
4 082
31 361
29 042
27 426
1 453
1 340
1 156
26 291
21 555
20 182
1 900 184
1 387 520
1 141 068
Hrubé
provozní
náklady
Výsledek
zajištění
61 682
52 073
43 752
4 580
2 490
8 188
353 647
361 568
310 134
11 854
10 321
81 948
253 301
1 145 895
129 853
240 054
203 981
126 670
16 033
21 267
18 097
766
628
834
10 490
15 500
14 997
37
7
70
12 952
5 649
3 814
965 396
1 819 379
738 357
52 671
54 840
48 480
3 512
3 692
7 892
161 068
135 346
150 157
11 272
7 558
10 384
158 258
99 248
99 540
87 413
66 634
50 752
31 804
25 669
23 598
1 520
1 467
1 410
12 901
11 573
8 021
1 862
1 675
1 769
10 070
5 045
4 659
532 351
412 747
406 662
-16 271
-18 014
-11 304
0
0
0
-87 998
-32 602
-13 656
-25 515
-29 175
43 665
-147 150
757 659
-43 900
30 081
49 650
31 075
-43 221
-21 923
-15 219
-3 806
-2 165
-1 691
0
0
0
0
0
0
-6 107
-4 827
-4 230
-299 987
698 603
-15 260
2003
426 147
48 000
474 147
385 967
88 180
474 147
27 254
446 893
474 147
-6 766
2002
354 773
38 363
393 136
309 762
83 374
393 136
22 563
370 573
393 136
-4 404
2001
251 637
27 021
278 658
235 238
43 420
278 658
16 687
261 971
278 658
-7 567
II. 2. ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ
Hrubá výše předepsaného pojistného v oblasti životního pojištění:
Individuální (zvláštní) pojistné
Pojistné kolektivního pojištění
Celkem
Běžné pojistné
Jednorázové pojistné
Celkem
Pojistné ze smluv bez podílů na ziscích
Pojistné ze smluv s podílem na ziscích
Celkem
VÝSLEDEK ZAJIŠTĚNÍ
II. Sonderinhalt
II. 1. NICHTLEBENSVERSICHERUNG
Die Übersicht der Nichtlebensversicherung in den Jahren 2003, 2002 und 2001 ist nach folgenden Versicherungszweigen gegliedert:
Direktes Geschäft
Unfallversicherung
Krankenversicherung
Feuer- und Sachversicherung
Kredit- und Garantieversicherung
Betriebsunterbrechungsversicherung
Reiseversicherung
Gesamt
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
2003
2002
2001
Sparten
Vorgeschriebene Prämien
brutto
Verdiente
Prämien
brutto
Aufw. für
Versicherungsfälle
brutto
Aufw. für den
Versicherungsbetrieb
brutto
Rückversicherungssaldo
1
158 085
136 206
107 669
12 379
11 184
10 430
647 602
497 396
448 622
50 048
44 079
41 209
600 235
334 079
288 921
324 681
230 759
152 391
119 117
89 936
73 713
7 503
6 350
4 093
32 511
29 763
28 189
1 428
1 372
1 151
26 455
21 619
20 116
1 980 044
1 402 743
1 176 504
156 252
132 700
103 805
11 910
10 720
9 931
647 013
529 228
453 690
50 014
42 312
40 747
548 147
315 360
267 445
305 975
213 190
142 035
114 250
85 727
70 569
7 518
6 346
4 082
31 361
29 042
27 426
1 453
1 340
1 156
26 291
21 555
20 182
1 900 184
1 387 520
1 141 068
61 682
52 073
43 752
4 580
2 490
8 188
353 647
361 568
310 134
11 854
10 321
81 948
253 301
1 145 895
129 853
240 054
203 981
126 670
16 033
21 267
18 097
766
628
834
10 490
15 500
14 997
37
7
70
12 952
5 649
3 814
965 396
1 819 379
738 357
52 671
54 840
48 480
3 512
3 692
7 892
161 068
135 346
150 157
11 272
7 558
10 384
158 258
99 248
99 540
87 413
66 634
50 752
31 804
25 669
23 598
1 520
1 467
1 410
12 901
11 573
8 021
1 862
1 675
1 769
10 070
5 045
4 659
532 351
412 747
406 662
-16 271
-18 014
-11 304
0
0
0
-87 998
-32 602
-13 656
-25 515
-29 175
43 665
-147 150
757 659
-43 900
30 081
49 650
31 075
-43 221
-21 923
-15 219
-3 806
-2 165
-1 691
0
0
0
0
0
0
-6 107
-4 827
-4 230
-299 987
698 603
-15 260
2003
426 147
48 000
474 147
385 967
88 180
474 147
27 254
446 893
474 147
-6 766
2002
354 773
38 363
393 136
309 762
83 374
393 136
22 563
370 573
393 136
-4 404
2001
251 637
27 021
278 658
235 238
43 420
278 658
16 687
261 971
278 658
-7 567
2
3
7
8,9
10
13
15
16
17
18
II. 2. LEBENSVERSICHERUNG
Bruttohöhe der vorgeschriebenen Prämien im Bereich der Lebensversicherung:
Einzel- (Sonder-)Prämien
Prämien der Gruppenversicherung
Gesamt
Laufende Prämien
Einmalprämien
Gesamt
Prämien aus Verträgen ohne Gewinnbeteiligung
Prämien aus Verträgen mit Gewinnbeteiligung
Gesamt
Rückversicherungssaldo
II. 3. CELKOVÁ VÝŠE HRUBÉHO PŘEDEPSANÉHO POJISTNÉHO PODLE ZEMÍ, KDE BYLO UZAVŘENO
Všechny smlouvy byly uzavřeny na území České republiky.
II. 4. PŘEHLED PROVIZÍ
Celková výše provizí v rámci přímého pojištění dosáhla částky 336 567 tis. Kč a člení se následovně:
Druh provize
Získatelská provize
Následná provize
Superprovize
Celkem
2003
76 432
21 650
2 600
100 682
2002
75 355
15 850
1 595
92 800
2001
61 007
10 046
1 781
72 834
2003
147 467
76 662
11 756
235 885
2002
2001
99 749
79 753
58 420
49 642
10 017
8 704
168 186
138 099
III. Ostatní údaje
III. 1. NEHMOTNÝ MAJETEK
Nehmotný majetek společnosti tvořil k 31. prosinci 2003 vedle zřizovacích výdajů software:
2003
Pořizovací cena k 1. 1. 2003
Přírůstky
Úbytky
Přeúčtování
Oprávky k 1. 1. 2003
Odpisy
Úbytky
Oprávky k 31. 12. 2003
Zůstatková cena k 1. 1. 2003
2002
Přírůstky (jedná se o dobropis)
Úbytky
Přeúčtování
Odpisy
Úbytky
Oprávky k 31. 12. 2002
2001
Přírůstky
Úbytky
Přeúčtování
Odpisy
Úbytky
Oprávky k 31. 12. 2001
Software
Zřizovací výdaje
28 821
1 843
0
611
31 275
21 837
4 335
0
26 172
6 984
5 103
959
0
0
0
959
959
0
0
959
0
0
Software
Zřizovací výdaje
30 483
-1 662
0
0
28 821
17 104
4 733
0
21 837
13 379
6 984
959
0
0
0
959
959
0
0
959
0
0
Software
Zřizovací výdaje
18 977
11 506
0
0
30 483
13 047
4 057
0
17 104
5 930
13 379
959
0
0
0
959
959
0
0
959
0
0
Pořízení majetku
a poskytnuté zálohy
611
86
0
-611
86
0
0
0
0
611
86
Celkem
Pořízení majetku
0
611
0
0
611
0
0
0
0
0
611
Celkem
Pořízení majetku
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Celkem
30 391
1 929
0
0
32 320
22 796
4 335
0
27 131
7 595
5 189
31 442
-1 051
0
0
30 391
18 063
4 733
0
22 796
13 379
7 595
19 936
11 506
0
0
31 442
14 006
4 057
0
18 063
5 930
13 379
II. 3. GESAMTHÖHE DER VORGESCHRIEBENEN BRUTTOPRÄMIEN NACH LÄNDERN DES VERTRAGSABSCHLUSSES
Alle Versicherungsverträge wurden auf dem Gebiet der Tschechischen Republik abgeschlossen.
II. 4. ÜBERSICHT DER PROVISIONEN
Die Gesamthöhe der Provisionen im Rahmen des direkten Geschäfts belief sich auf TCZK 336 567 und wurde folgendermaßen gegliedert:
Art der Provisionen
Abschlußprovision
Folgeprovision
Superprovision
Gesamt
2 003
76 432
21 650
2 600
100 682
Lebensversicherung
2002
2001
75 355
61 007
15 850
10 046
1 595
1 781
92 800
72 834
2003
147 467
76 662
11 756
235 885
2002
2001
99 749
79 753
58 420
49 642
10 017
8 704
168 186
138 099
III. Sonstige Angaben
III. 1. IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Die immateriellen Vermögensgegenstände der Gesellschaft bestanden zum 31. Dezember 2003 aus Software und Gründugskosten:
2003
Anschaffungskosten zum 1. 1. 2003
Zugänge
Abgänge
Umbuchungen
Kumulierte Abschreibungen zum 1. 1. 2003
Abschreibungen
Abgänge
Restbuchwert zum 1. 1. 2003
Software
28 821
1 843
0
611
31 275
21 837
4 335
0
26 172
6 984
5 103
Gründungskosten
959
0
0
0
959
959
0
0
959
0
0
Vorauszahlungen
611
86
0
-611
86
0
0
0
0
611
86
Gesamt
30 391
1 929
0
0
32 320
22 796
4 335
0
27 131
7 595
5 189
2002
Zugänge ( es handelt sich um Gutschrift)
Abgänge
Umbuchungen
Abschreibungen
Abgänge
Software
30 483
-1 662
0
0
28 821
17 104
4 733
0
21 837
13 379
6 984
Gründungskosten
959
0
0
0
959
959
0
0
959
0
0
Vorauszahlungen
0
611
0
0
611
0
0
0
0
0
611
Gesamt
31 442
-1 051
0
0
30 391
18 063
4 733
0
22 796
13 379
7 595
2001
Zugänge
Abgänge
Umbuchungen
Abschreibungen
Abgänge
Software
18 977
11 506
0
0
30 483
13 047
4 057
0
17 104
5 930
13 379
Gründungskosten
959
0
0
0
959
959
0
0
959
0
0
Vorauszahlungen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Gesamt
19 936
11 506
0
0
31 442
14 006
4 057
0
18 063
5 930
13 379
III. 2. FINANČNÍ UMÍSTĚNÍ
(a)
Finanční umístění v podnikatelských seskupeních – podíly:
2003
Obchodní jméno, sídlo
Ovládané osoby
UNIQA-Reality, s.r.o., Praha 6 *)
Racio, s.r.o., Praha 6 **)
Pro-UNIQA, s.r.o., Praha 6 **)
S podstatným vlivem
Insdata, s.r.o., Nitra **)
(Slovensko)
Celkem
2002
Ovládané osoby
(Slovensko)
Celkem
2001
Ovládané osoby
(Slovensko)
Celkem
Majetková účast
v%
Majetková účast
(pořizovací cena)
v tis. Kč
Celková výše
vlastního kapitálu
k 31. 12. 2003
za účetní období 2003
100
100
100
30 000
100
1 000
29 150
137
-5 668
-64
-344
-3 896
20
365
2 954
502
n/a
31 465
n/a
n/a
Majetková účast
v%
Majetková účast
(pořizovací cena)
v tis. Kč
Celková výše
k 31. 12. 2002
100
100
100
30 000
100
1 000
29 214
486
-1 772
1 521
445
-2 772
20
365
2 525
203
n/a
31 465
n/a
n/a
Majetková účast
v%
Majetková účast
(pořizovací cena)
v tis. Kč
Celková výše
k 31. 12. 2001
100
100
30 000
100
27 694
43
683
-81
20
365
2 209
61
n/a
30 465
n/a
n/a
*) auditovaná účetní závěrka
**) neauditovaná účetní závěrka
(b)
Reálná hodnota finančního umístění:
Druh finančního umístění
Pozemky a stavby
Finanční umístění v podnikat. seskupeních
Insdata, s.r.o., Nitra, Slovensko
Cenné papíry s proměnlivým výnosem
Cenné papíry s pevným výnosem
Depozita u bank *)
Ostatní půjčky **)
Ostatní finanční umístění
Celkem
2003
63 230
29 150
137
0
591
29 849
1 259 600
360 008
0
82 776
1 825 341
Reálná hodnota
2002
65 702
29 214
486
0
505
60 896
769 738
418 133
65 523
84 794
1 494 991
2001
68 174
2003
81 326
27 694
43
0
442
65 418
592 626
322 227
0
88 044
1 164 668
30 000
100
1 000
365
22 277
1 238 394
360 008
0
82 776
1 816 246
Pořizovací cena
2002
81 326
30 000
100
1 000
365
93 149
725 873
418 133
65 523
84 794
1 500 263
2001
81 326
30 000
100
0
365
63 160
579 642
322 227
0
88 044
1 164 864
*) Časové rozlišení úroků z dlouhodobých depozit představuje k 31. prosinci 2003 částku 170 tis. Kč (2002: 355 tis. Kč a 2001: 889 tis. Kč).
**) Finanční umístění vykázané jako ostatní půjčky využívá společnost jako zajištění v rámci operací buy-sell back. Operace představuje krátkodobou půjčku
poskytnutou společností, kde cenné papíry vystupují jako zástava. Vzhledem k tomu, že pojišťovna není ekonomickým vlastníkem těchto akcií, nejsou tyto cenné
papíry přeceněny na reálnou hodnotu.
III. 2. KAPITALANLAGEN
(a)
2003
Handelsname, Sitz
mit beherrschendem Einfluss
mit wesentlichem Einfluss
(Slowakei)
Gesamt
2002
Handelsname, Sitz
(Slowakei)
Gesamt
2001
Handelsname, Sitz
(Slowakei)
Gesamt
Kapitalanteil
in %
Kapitalanteil
Anschaffungskosten
der Anlage in TCZK
Gesamthöhe
des Eigenkapitals
zum 31. 12. 2003
Jahresergebniss
2003
100
100
100
30 000
100
1 000
29 150
137
-5 668
-64
-344
-3 896
20
365
2 954
502
n/a
31 465
n/a
n/a
Kapitalanteil
in %
Kapitalanteil
Anschaffungskosten
der Anlage in TCZK
Gesamthöhe
des Eigenkapitals
zum 31. 12. 2002
Jahresergebniss
2002
100
100
100
30 000
100
1 000
29 214
486
-1 772
1 521
445
-2 772
20
365
2 525
203
n/a
31 465
n/a
n/a
Kapitalanteil
in %
Kapitalanteil
Anschaffungskosten
der Anlage in TCZK
Gesamthöhe
des Eigenkapitals
zum 31. 12. 2001
Jahresergebniss
2001
100
100
30 000
100
27 694
43
683
-81
20
365
2 209
61
n/a
30 465
n/a
n/a
*) geprüfter Jahresabschluss
**) nicht geprüfter Jahresabschluss
(b)
Realwert der Kapitalanlagen
Beschreibung
Gründstücke und Bauten
Beteiligung an Unternehmen Dritter
Insdata, s.r.o., Nitra, Slowakei
Nicht festverzinsliche Wertpapiere
Festverzinsliche Wertpapiere
Einlagen bei Kreditinstituten *)
Sonstige Darlehen **)
Sonstige Kapitalanlage
Gesamt
2003
63 230
29 150
137
0
591
29 849
1 259 600
360 008
0
82 776
1 825 341
Realwert
2002
65 702
29 214
486
0
505
60 896
769 738
418 133
65 523
84 794
1 494 991
2001
68 174
2003
81 326
27 694
43
0
442
65 418
592 626
322 227
0
88 044
1 164 668
30 000
100
1 000
365
22 277
1 238 394
360 008
0
82 776
1 816 246
Anschaffungswert
2002
81 326
30 000
100
1 000
365
93 149
725 873
418 133
65 523
84 794
1 500 263
2001
81 326
30 000
100
0
365
63 160
579 642
322 227
0
88 044
1 164 864
*) Die zeitliche Zinsabgrenzung aus langfristigen Bankguthaben betrug zum 31. Dezember 2003 TCZK 170 (2002: TCZK 355 und 2001: TCZK 889).
**) Die Kapitalanlagen, die unter sonstigen Darlehen ausgewiesen werden, verwendet die Gesellschaft als Sicherung im Rahmen der Buy/sell-back Geschäfte.
Das Geschäft erfolgt in Form eines kurzfristigen Darlehens von der Gesellschaft, wobei die Wertpapiere die Rolle des Pfandes übernehmen. Im Hinblick darauf,
dass das Versicherungsunternehmen nicht der wirtschaftliche Eigentümer dieser Aktien ist, werden diese Wertpapiere nicht zum Realwert umbewertet.
V roce 2001 byla v položce reálná hodnota uvedena současná hodnota finančního umístění.
(c)
Pozemky a stavby
Poslední ocenění pozemků a staveb posudkem znalce bylo provedeno v roce 1999.
K 31. prosinci 2003 posoudilo představenstvo společnosti přiměřenost hodnoty vykázané v účetnictví vzhledem k aktuální tržní ceně a považuje hodnoty vykázané v účetnictví v roce 2003 za přiměřené aktuální situaci na trhu s nemovitostmi.
K nemovitostem společnosti neexistují žádná věcná práva.
III. 3. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY
(a)
Opravné položky k pohledávkám
K 31. prosinci 2003 byly stanoveny opravné položky ve výši 73 794 tis. Kč (2002: 54 230 tis. Kč, 2001: 54 511 tis. Kč).
(b)
Dlouhodobé pohledávky a závazky (doba splatnosti nad pět let)
UNIQA vykazuje ke dni účetní závěrky pohledávku ve formě části úvěru poskytnutého společnosti UNIQA-Reality, s.r.o., která má dobu splatnosti nad
pět let ve výši 79 275 tis. Kč. Jiné dlouhodobé pohledávky ani závazky jejichž doba splatnosti by převýšila pět let společnost nevykazuje.
(c)
Pohledávky a závazky z pasivního zajištění
Společnost vykazuje pasivní saldo závazků a pohledávek vůči zajistitelům ve výši 58 337 tis. Kč (2002: 17 712 tis. Kč, 2001: 21 665 tis. Kč).
III. 4. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY VŮČI PODNIKŮM VE SKUPINĚ
(a)
Pohledávky a závazky vůči ovládaným osobám
Název
2003
dlouhodobé
krátkodobé
Pro-UNIQA, s.r.o.
Celkem
(b)
Pohledávky
2002
2001
2003
Závazky
2002
2001
79 275
58 466
88 068
0
0
55
373
4 331
41
84 020
25 346
3 223
1 838
88 873
2 040
2 274
0
92 382
2
669
0
671
89
38
0
127
0
0
0
55
Pohledávky a závazky vůči podnikům, v nichž má společnost podstatný vliv
Název
2003
krátkodobé
Insdata, s.r.o., Nitra
Celkem
185
185
Závazky
2002
605
605
2001
168
168
Společnost nevykázala v letech 2001 – 2003 žádné pohledávky vůči podnikům, v nichž má podstatný vliv.
(c)
Pohledávky a závazky vůči ostatním podnikům ve skupině
Název
UNIQA Versicherungen AG, Wien
UNIQA Re AG, Zürich
UNIQA SW-Service GmbH, Wien
UNIQA International Versicherungs- Holding
GmbH, Wien
Celkem
Pohledávky za UNIQA Re AG, Zürich se týkají zajištění.
2003
112
10 014
0
Pohledávky
2002
11 868
0
0
141
10 267
0
11 868
2001
0
0
0
2003
369
0
262
0
0
0
631
Závazky
2002
7 256
0
0
2001
6 042
0
10 932
0
7 256
0
16 974
In 2001 wurde unter dem Posten Realwert der Zeitwert angegeben.
(c)
Grundstücken und Bauten
Die letzte externe Bewertung der Grundstücke und Bauten wurde im Jahre 1999 durchgeführt.
Der Vorstand der Gesellschaft hat die Angemessenheit des zum 31. Dezember 2003 in der Buchhaltung ausgewiesenen Wertes in Bezug auf den aktuellen Marktwert beurteilt und erachtet die zum Bilanzstichtag in der Buchhaltung erfassten Werte als der aktuellen Situation auf dem
Immobilienmarkt angemessen.
Zu den Immobilien der Gesellschaft existieren keine Sachlasten.
III. 3. FORDERUNGEN UND VERBINDLICHKEITEN
(a)
Wertberichtigungen auf Forderungen
Zum 31. Dezember 2003 wurden Wertberichtigungen in der Höhe von TCZK 73 794 festgelegt (2002: TCZK 54 230, 2001: TCZK 54 511).
(b)
Langfristige Forderungen und Verbindlichkeiten (Laufzeit über 5 Jahre)
Die Gesellschaft weißt eine Forderung gegenüber der UNIQA-Reality, s.r.o., im Form eines Darlehens dessen Teil mit Restlaufzeit über 5 Jahre in der
Höhe von TCZK 79 275 ist, aus. Sonstige Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren zum Zeitpunkt des
Jahresabschlusses weißt die Gesellschaft nicht aus.
(c)
Forderungen und Verbindlichkeiten aus passiver Rückversicherung
Die Gesellschaft weist einen passiven Saldo aus Verbindlichkeiten und Forderungen an Rückversicherer in Höhe von TCZK 58 337 aus (2002: TCZK
17 712, 2001: TCZK 21 665).
III. 4. FORDERUNGEN UND VERBINDLICHKEITEN AN UNTERNEHMEN IN DER GRUPPE
(a)
Forderungen und Verbindlichkeiten an beherrschten Unternehmen
Bezeichnung
2 003
langfristige
UNIQA-Reality, s.r.o, Praha
kurzfristige
UNIQA-Reality, s.r.o, Praha
Racio, s.r.o, Praha
Gesamt
(b)
Forderungen
2002
2001
2003
Verbindlichkeiten
2002
2001
79 275
58 466
88 068
0
0
55
373
4 331
41
84 020
25 346
3 223
1 838
88 873
2 040
2 274
0
92 382
2
669
0
671
89
38
0
127
0
0
0
55
Forderungen und Verbindlichkeiten an Unternehmen, in denen die Gesellschaft einen wesentlichen Einfluss hat
Bezeichnung
2003
kurzfristige
Insdata, s.r.o., Nitra, Slowakei
Gesamt
185
185
Verbindlichkeiten
2002
605
605
2001
168
168
Die Gesellschaft wies in den Jahren 2001 – 2003 keine Forderungen an Unternehmen in denen die Gesellschaft einen wesentlichen Einfluss hat aus.
(c)
Forderungen und Verbindlichkeiten an andere Unternehmen in der Gruppe
Bezeichnung
UNIQA Versicherungen AG, Wien
UNIQA Re AG, Zürich
UNIQA SW-Service G.m.b.H, Wien
UNIQA International Versicherungs- Holding GmbH, Wien
Gesamt
2 003
112
10 014
0
141
10 267
Forderungen
2002
11 868
0
0
0
11 868
2001
0
0
0
0
0
2003
369
0
262
0
631
Verbindlichkeiten
2002
7 256
0
0
0
7 256
2001
6 042
0
10 932
0
16 974
Die Forderungen gegen die Gesellschaft UNIQA Re AG, Zürich beziehen sich auf Rückversicherung.
III. 5. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
2003
tis. Kč.
Přírůstky
Úbytky
Odpisy
Úbytky
Oprávky k 31. 12. 2003
Provozní majetek
Umělecká díla
Celkem
74 585
15 750
-8 834
81 501
53 514
11 175
-7 511
57 178
21 071
24 323
30
0
0
30
0
0
0
0
30
30
74 615
15 750
-8 834
81 531
53 514
11 175
-7 511
57 178
21 101
24 353
2002
tis. Kč.
Přírůstky
Úbytky
Odpisy
Úbytky
Oprávky k 31. 12. 2002
Provozní majetek
Umělecká díla
Celkem
71 979
7 428
-4 822
74 585
46 549
11 787
-4 822
53 514
25 430
21 071
30
0
0
30
0
0
0
0
30
30
72 009
7 428
-4 822
74 615
46 549
11 787
-4 822
53 514
25 460
21 101
2001
tis. Kč.
Přírůstky
Úbytky
Odpisy
Úbytky
Oprávky k 31. 12. 2001
Provozní majetek
Umělecká díla
Celkem
62 580
13 438
-4 039
71 979
37 811
12 467
-3 729
46 549
24 769
25 430
65
0
-35
30
0
0
0
0
65
30
62 645
13 438
-4 074
72 009
37 811
12 467
-3 729
46 549
24 834
25 460
III. 6. OSTATNÍ AKTIVA A PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIV A PASIV
(a)
Zůstatek časově rozlišených pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy
Celkem
(b)
2003
52 189
38 329
90 518
2002
62 710
35 398
98 108
2001
57 687
29 373
87 060
2003
77 558
77 558
2002
58 725
58 725
2001
60 608
60 608
2003
384
384
2002
2 287
2 287
2001
3 576
3 576
Výnosy příštích období
Výnosy příštích období
Celkem
Výnosy příštích období obsahují časově rozlišené provize od zajistitelů.
(c)
Výdaje příštích období
Výdaje příštích období
Celkem
III. 5. LANGFRISTIGE SACHANLAGEN
2003
TCZK
Zugänge
Abgänge
Abschreibungen
Abgänge
Mobile Sachanlagen
74 585
15 750
-8 834
81 501
53 514
11 175
-7 511
57 178
21 071
24 323
Kunstgegenstände
30
0
0
30
0
0
0
0
30
30
Gesamt
74 615
15 750
-8 834
81 531
53 514
11 175
-7 511
57 178
21 101
24 353
2002
TCZK
Zugänge
Abgänge
Abschreibungen
Abgänge
Mobile Sachanlagen
71 979
7 428
-4 822
74 585
46 549
11 787
-4 822
53 514
25 430
21 071
Kunstgegenstände
30
0
0
30
0
0
0
0
30
30
Gesamt
72 009
7 428
-4 822
74 615
46 549
11 787
-4 822
53 514
25 460
21 101
2001
TCZK
Zugänge
Abgänge
Abschreibungen
Abgänge
Mobile Sachanlagen
62 580
13 438
-4 039
71 979
37 811
12 467
-3 729
46 549
24 769
25 430
Kunstgegenstände
65
0
-35
30
0
0
0
0
65
30
Gesamt
62 645
13 438
-4 074
72 009
37 811
12 467
-3 729
46 549
24 834
25 460
III. 6. SONSTIGE AKTIVA UND AKTIVE UND PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
(a)
Saldo der abgegrenzten Abschlusskosten
Lebensversicherung
Gesamt
(b)
2 003
52 189
38 329
90 518
2002
62 710
35 398
98 108
2001
57 687
29 373
87 060
2 003
77 558
77 558
2002
58 725
58 725
2001
60 608
60 608
2002
2 287
2 287
2001
3 576
3 576
Erträge der künftigen Perioden
Erträge der künftigen Perioden
Gesamt
Erträge der künftigen Perioden stellen sich aus den abgegrenzten Rückversicherungsprovisionen zusammen.
(c)
Ausgaben der künftigen Perioden
Ausgaben der künftigen Perioden
Gesamt
2 003
384
384
(d)
Dohadné položky pasivní
Variabilní složky mezd
Příslušné zdravotní a sociální pojištění
Sperativní provize
Dohadné zajistné
Dohadná provize
Ostatní
Celkem
(e)
2003
27 352
9 573
32 484
32 233
5 400
5 575
112 617
2002
15 282
5 349
33 893
20 525
2 700
2 748
80 497
2001
10 975
3 841
24 469
18 845
2 700
2 352
63 182
2003
36 000
5 280
41 280
2002
18 000
3 552
21 552
2001
18 000
3 240
21 240
Dohadné položky aktivní
Dohadné pojistné
Ostatní
Celkem
III. 7. VLASTNÍ KAPITÁL
(a)
Základní kapitál
Registrovaný základní kapitál se skládá z 4 800 akcií v zaknihované podobě v nominální hodnotě celkem 480 000 tis. Kč (zaknihovaná hodnota jedné
akcie činí 100 tis. Kč). K 31. prosinci 2003 bylo splaceno 100 % základního kapitálu.
Výše základního kapitálu společnosti je v souladu s požadavky zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví, s ohledem na pojistná odvětví, ve kterých společnost oprávněně podniká.
(b)
Ostatní kapitálové fondy
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
Odložená daň
Celkem
(c)
2002
10 000
25 672
-7 958
27 714
2001
10 000
0
0
10 000
2003
-17 714
24 194
2 002
0
60 870
2 001
0
0
-12 323
-3 752
-9 595
-35 198
-7 958
-17 714
0
0
0
Počáteční zůstatek k 1. 1. 2003
Saldo nerealizovaných oceňovacích rozdílů z přecenění finančního umístění
Odúčtování salda oceňovacích rozdílů z přecenění finančního umístění do výkazu
zisku a ztráty při realizaci
Odložená daň
Konečný zůstatek k 31. 12. 2003
(d)
2003
10 000
13 347
-3 752
19 595
Plánované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období
Společnost v roce 2003 vykázala zisk ve výši 44 970 tis. Kč. V následujícím roce bude přiděleno do zákonného rezervního fondu 5 % a o dalším rozdělení zisku rozhodne valná hromada společnosti.
Zisk běžného období
Příděl do zákonného rezervního fondu
Nerozdělený zisk
44 970
2 249
42 721
Ztráta ve výši 54 583 tis. Kč, vykázaná v roce 2002, byla převedena na účet neuhrazené ztráty minulých let. Zisk ve výši 2 734 tis. Kč, vytvořený v roce
2001, byl použit na úhradu neuhrazené ztráty minulých let.
(d)
Passive Schätzungsposten
Variable Gehaltsbestandsteile
Entsprechende Kranken- und Sozialversicherung
Sperative Provisionen
Geschätzte Rückversicherungsprämie
Geschätzte Provision
Sonstige
Gesamt
(e)
2 003
27 352
9 573
32 484
32 233
5 400
5 575
112 617
2002
15 282
5 349
33 893
20 525
2 700
2 748
80 497
2001
10 975
3 841
24 469
18 845
2 700
2 352
63 182
2 003
36 000
5 280
41 280
2002
18 000
3 552
21 552
2001
18 000
3 240
21 240
Aktive Schätzungsposten
Geschätzte Prämie
Sonstige
Gesamt
III. 7. EIGENKAPITAL
(a)
Grundkapital
Das gezeichnete Grundkapital besteht aus 4 800 Namensaktien mit einem Nominalwert von insgesamt TCZK 480 000. (Der Nominalwert einer Aktie
beträgt TCZK 100). Zum 31. Dezember 2003 waren 100 % des Grundkapitals einbezahlt.
Die Höhe des Grundkapitals der Gesellschaft stimmt mit den Bestimmungen des Gesetzes Nr. 363/1999 Sb. über das Versicherungswesen, unter
Berücksichtigung der Versicherungszweige, in denen die Gesellschaft eine Unternehmenszulassung besitzt, überein.
(b)
Sonstige Kapitalkonten
Sonstige Kapitalkonten
Sonstige Kapitalfonds
Bewertungsdifferenzen von Umbewertung des Vermögens und Verbindlichkeiten
Latente Steuer
Gesamt
(c)
2002
10 000
25 672
-7 958
27 714
2001
10 000
0
0
10 000
2003
-17 714
24 194
-12 323
-3 752
-9 595
2002
0
60 870
-35 198
-7 958
-17 714
2001
0
0
0
0
0
Bewertungsdifferenzen von der Umbewertung des Vermögens und der Verbindlichkeiten
Eröffnungssaldo
Saldo der nichtrealisierten Bewertungsdifferenzen von Kapitalanlagebewertung
Saldoabbuchung der Bewertungsdifferenzen von Kapitalanlagebewertung
Latente Steuer
Endbestand
(d)
2003
10 000
13 347
-3 752
19 595
Geplante Verwendung des im laufenden Geschäftsjahres erwirtschafteten Gewinnes
Die Gesellschaft hat im Jahre 2003 einen Gewinn in Höhe von TCZK 44 970 ausgewiesen. Im nächsten Jahr wird in die gesetzliche Rücklage 5 % zugeführt und über die weitere Gewinnverteilung wird die Hauptversammlung der Gesellschaft entscheiden.
Jahresüberschuss
Zuführung in die gesetzlichen Rücklage
Gewinnvortrag
44 970
2 249
42 721
Der im Jahr 2002 ausgewiesene Verlust in der Höhe von TCZK 54 583 wurde auf die Folgejahre vorgetragen. Der im Jahr 2001 ausgewiesene Gewinn
in der Höhe von TCZK 2 734 wurde zur Abdeckung der Vorjahresverluste genutzt.
III. 8. TECHNICKÉ REZERVY
(a)
Přehled technických rezerv
2003
Jiné technické rezervy
Celkem
Hrubá výše
517 459
658 317
948 894
12 943
70 401
15 103
60 292
2 283 409
Podíl zajišťovatelů
251 284
2 021
550 745
0
0
0
36 176
840 226
Čistá výše
266 175
656 296
398 149
12 943
70 401
15 103
24 116
1 443 183
2002
Celkem
Hrubá výše
427 100
447 264
1 158 779
11 799
55 703
11 848
41 158
2 153 651
215 222
0
778 557
0
0
0
24 695
1 018 474
Čistá výše
211 878
447 264
380 222
11 799
55 703
11 848
16 463
1 135 177
2001
Celkem
Hrubá výše
398 614
278 866
605 477
11 434
52 618
0
33 575
1 380 584
211 186
0
348 659
0
0
0
20 145
579 990
Čistá výše
187 428
278 866
256 818
11 434
52 618
0
13 430
800 594
(b)
Hrubá výše
Celkem
(c)
2003
454 648
62 811
517 459
2002
374 788
52 312
427 100
2001
359 565
39 049
398 614
2003
907 865
-364 472
114 924
658 317
2002
636 546
-314 443
125 161
447 264
2001
407 138
-242 505
114 233
278 866
Nezillmerovaná rezerva
Zillmerizační odpočet
Nulování záporných rezerv
Bilancovaná zillmerovaná rezerva
(d) Rezerva na pojistná plnění
Výsledek likvidace pojistných událostí
Rozdíl mezi výší rezervy na pojistná plnění vytvořené k 1. lednu 2003, platbami (které se týkaly pojistných událostí zohledněných v této rezervě) a stavem této rezervy k 31. prosinci 2003 představuje výsledek likvidace pojistných událostí. V tomto rozdílu je zahrnut i výsledek likvidace pojistných událostí z povodní.
III. 8. ÜBERSICHT DER VERSICHERUNGSTECHNISCHEN RÜCKSTELLUNGEN
(a)
Übersicht der versicherungstechnischen Rückstellungen
2003
Prämienüberträge
Deckungrückstellung
Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige
Prämienrückerstattung
Deckungrückstellung der Nichtlebensversicherung
Sonstige technische Rückstellungen
Gesamt
2002
Prämienüberträge
Gesamt
2001
Prämienüberträge
Gesamt
(b)
Anteil der Rückversicherer
251 284
2 021
550 745
Netto
266 175
656 296
398 149
12 943
70 401
15 103
60 292
2 283 409
0
0
0
36 176
840 226
12 943
70 401
15 103
24 116
1 443 183
Brutto
427 100
447 264
1 158 779
215 222
0
778 557
Netto
211 878
447 264
380 222
11 799
55 703
11 848
41 158
2 153 651
0
0
0
24 695
1 018 474
11 799
55 703
11 848
16 463
1 135 177
Brutto
398 614
278 866
605 477
211 186
0
348 659
Netto
187 428
278 866
256 818
11 434
52 618
0
33 575
1 380 584
0
0
0
20 145
579 990
11 434
52 618
0
13 430
800 594
Prämienüberträge
Brutto
Lebensversicherung
Gesamt
(c)
Brutto
517 459
658 317
948 894
2003
454 648
62 811
517 459
2002
374 788
52 312
427 100
2001
359 565
39 049
398 614
2 003
907 865
-364 472
114 924
658 317
2002
636 546
-314 443
125 161
447 264
2001
407 138
-242 505
114 233
278 866
Deckungsrückstellung
Ungezillmerte Rückstellung
Zillmerabzug
Nullstellung/ Aktivierung der negativen Rückstellungen
Bilanzierte gezillmerte Rückstellung
(d) Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle
Ergebnis der Abwicklung von Versicherungsfällen
Die Differenz zwischen der Höhe der zum 1. Januar 2003 gebildeten Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle, den Zahlungen
(betreffend der in dieser Rückstellung berücksichtigten Versicherungsfälle) und dem Stand dieser Rückstellung zum 31. Dezember 2003 stellt das
Ergebnis der Abwicklung der Versicherungsfälle dar. In der Abwicklung ist auch die Abwicklung aus den Überschwemmungen beinhaltet.
Jeho hrubá výše je uvedena v následujícím přehledu:
Pojistné odvětví
Úrazové pojištění
Pojištění nemoci
Pojištění motorových vozidel – KASKO
Pojištění přepravy
Pojištění požáru a jiných majetkových škod
Pojištění motorových vozidel – odpovědnosti
Všeobecné pojištění odpovědnosti
Pojištění přerušení provozu
Pojištění právní ochrany
Cestovní pojištění
Celkem
2003
-3 805
-256
-49 759
-3 071
-23 169
-17 598
-41 714
-3 252
-331
-1 367
-144 322
2002
-3 669
-453
-37 368
187
-28 798
5 313
-13 832
-2 514
-344
-375
-81 853
2001
-655
283
-28 797
357
-15 620
-1 215
-20 827
-881
-298
-1 302
-68 955
Rezervy na pojistná plnění z rent
Rezervy na pojistná plnění z rent z pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla jsou diskontovány v průměru 3,0 %.
Vliv diskontování
2003
3 545
2002
3 400
2001
0
Očekávaná průměrná doba, po kterou bude trvat výplata všech škod z rent zahrnutých do výše uvedené rezervy, činí délku 26 let.
(e)
Pojistné odvětví
Celkem
(f)
2003
2 014
10 929
12 943
2002
1 928
9 871
11 799
2001
2 883
8 551
11 434
Pro výpočet rezervy v ostatních odvětvích použila společnost následující sazby:
• Sazba pro tvorbu rezervy (Si)
• Maximální hranice vyrovnávací rezervy (SMARi)
• Horní mez škodného poměru (MALi)
Pojištění požáru a jiných majetkových škod
Pojištění motorových vozidel
Pojištění úrazu a nemoci
Ostatní odvětví
Celkem
(g)
0,03
0,20
0,65
2003
8 963
36 966
9 776
14 696
70 401
2002
6 582
31 056
9 243
8 822
55 703
2001
13 152
25 673
7 088
6 705
52 618
Tvorbu a čerpání rezervy pojistného neživotních pojištění představuje následující tabulka:
2003
Stav k 1. 1. 2003
Tvorba
Čerpání
Stav k 31. 12. 2003
11 848
3 862
607
15 103
2002
Stav k 1. 1. 2002
Tvorba
Čerpání
Stav k 31. 12. 2002
8 886
3 503
541
11 848
Folgende Übersicht zeigt deren Bruttohöhe:
Versicherungssparte
Unfallversicherung
Krankenversicherung
Betriebunterbrechungsversicherung
Rechtschutzversicherung
Reiseversicherung
Gesamt
2 003
-3 805
-256
-49 759
-3 071
-23 169
-17 598
-41 714
-3 252
-331
-1 367
-144 322
2002
-3 669
-453
-37 368
187
-28 798
5 313
-13 832
-2 514
-344
-375
-81 853
2001
-655
283
-28 797
357
-15 620
-1 215
-20 827
-881
-298
-1 302
-68 955
Rückstellungen für Versicherungsleistungen in Rentenform
Rückstellungen für Versicherungsleistungen in Rentenform aus der Kfz-Haftpflichtversicherung sind im Durchschnitt mit 3,0 % diskontiert.
Diskontierungseinfluss
2003
3 545
2002
3 400
2001
0
Die erwartete durchschnittliche Auszahlungsdauer aller Schäden im Rentenform welche in der oben angegeben Rückstellung eingeschlossen sind,
beträgt 26 Jahre.
(e)
Rückstellung für erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Prämienrückerstattung
Versicherungssparte
Lebensversicherung
Gesamt
(f)
2003
2 014
10 929
12 943
2002
1 928
9 871
11 799
2001
2 883
8 551
11 434
Für die Berechnung der Rückstellung in sonstigen Sparten nutzte die Gesellschaft folgende Sätze:
• Satz für die Bildung der Reserve (Si)
• Maximalhöhe der Schwankungsrückstellung (SMARi)
• Obergrenze des Schadensatzes (MALi)
Kfz – Versicherung
Unfall- und Krankversicherung
Sonstige
Gesamt
(g)
0,03
0,20
0,65
2003
8 963
36 966
9 776
14 696
70 401
2002
6 582
31 056
9 243
8 822
55 703
2001
13 152
25 673
7 088
6 705
52 618
Deckungsrückstellung für Nichtslebensversicherung
Zuführung und Auflösung der Deckungsrückstellung für Nichtslebensversicherung stellt folgende Tabelle dar:
2003
Eröffnungssaldo zum 1. 1. 2003
Zuführung
Auflösung
Endbestand zum 31. 12. 2003
11 848
3 862
607
15 103
2002
Zuführung
Auflösung
8 886
3 503
541
11 848
2001
Stav k 1. 1. 2001
Tvorba
Čerpání
Stav k 31. 12. 2001
6 533
2 790
437
8 886
V roce 2001 byla tato rezerva součástí rezervy na pojistná plnění.
(h)
Tvorbu a čerpání jiné technické rezervy představuje následující tabulka:
2003
Stav k 1. 1. 2003 brutto
Podíl zajistitele
Stav k 1. 1. 2003 netto
Tvorba brutto
Podíl zajistitele
Tvorba netto
Čerpání brutto
Podíl zajistitele
Čerpání netto
Podíl zajistitele
41 158
-24 695
16 463
19 134
-11 481
7 653
0
0
0
60 292
-36 176
24 116
2002
Podíl zajistitele
Tvorba brutto
Podíl zajistitele
Tvorba netto
Čerpání brutto
Podíl zajistitele
Čerpání netto
Podíl zajistitele
33 575
-20 145
13 430
7 583
-4 550
3 033
0
0
0
41 158
-24 695
16 463
2001
Podíl zajistitele
Tvorba brutto
Podíl zajistitele
Tvorba netto
Čerpání brutto
Podíl zajistitele
Čerpání netto
Podíl zajistitele
19 059
-11 435
7 624
14 516
-8 710
5 806
0
0
0
33 575
-20 145
13 430
Dne 11. října 1999 získala společnost licenci k provozování pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla podle zákona č. 168/1999
Sb. (dále jen „zákon“) a stala se členem České kanceláře pojistitelů (dále jen „Kancelář“).
Dne 1. ledna 2000 přešla všechna práva a povinnosti související s provozováním zákonného pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem
motorového vozidla (dále jen „zákonné pojištění“) na Kancelář. Podle § 18 odst. 6 zákona člen Kanceláře ručí za její závazky v poměru podle výše
svých příspěvků a za tímto účelem je povinen tvořit technické rezervy.
V souladu s § 13 zákona č. 363/1999 Sb., o pojišťovnictví (dále jen „zákon o pojišťovnictví“) požádala společnost MF o udělení souhlasu s tvorbou jiné
technické rezervy na závazky vyplývající z jejího členství v Kanceláři a dne 29. prosince 2003 obdržela souhlas s její tvorbou. Čistá současná hodnota této
jiné technické rezervy k 31. prosinci 2003 činí 24 116 tis. Kč. Na základě společností uzavřené zajišťovací smlouvy se zajistitel podílí i na škodách ze zákonné odpovědnosti vzniklých před 1. lednem 2000, za kterou společnost svým podílem, jako člen Kanceláře, ručí.
Představenstvo společnosti je na základě jemu dostupných informací toho názoru, že výše vytvořené rezervy je přiměřená krytí nákladů na pojistné
2001
Zuführung
Auflösung
6 533
2 790
437
8 886
Im Jahr 2001 war diese Rückstellung der Bestandteil der Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle.
(h)
Folgende Tabelle stellt die Zuführung und Auflösung der sonstigen technischen Rückstellungen im Geschäftsjahr dar:
2003
Eröffnungssaldo zum 1. 1. 2003 brutto
Rückversichereranteil
Eröffnungssaldo zum 1. 1. 2003 netto
Zuführung brutto
Zuführung netto
Auflösung brutto
Auflösung netto
Endbestand zum 31. 12. 2003 brutto
Endbestand zum 31. 12. 2003 netto
41 158
-24 695
16 463
19 134
-11 481
7 653
0
0
0
60 292
-36 176
24 116
2002
Zuführung brutto
Zuführung netto
Auflösung brutto
Auflösung netto
33 575
-20 145
13 430
7 583
-4 550
3 033
0
0
0
41 158
-24 695
16 463
2001
Zuführung brutto
Zuführung netto
Auflösung brutto
Auflösung netto
19 059
-11 435
7 624
14 516
-8 710
5 806
0
0
0
33 575
-20 145
13 430
Am 11. Oktober 1999 erhielt die Gesellschaft die Lizenz für das Betreiben der Kfz-Haftpflichtversicherung gemäß dem Gesetz Nr. 168/1999 Sb. (weiter nur „Gesetz“) und wurde damit Mitglied des Tschechischen Versicherungsbüros (ČKP, weiter nur „Büro“).
Am 1. Januar 2000 übernahm das Büro alle Rechte und Pflichten im Zusammenhang mit dem Betreiben der Kfz-Haftpflichtversicherung. Gemäß § 18
Abs. 6 des Gesetzes haftet das Mitglied des Büros für seine Pflichten mit demselben Anteil mit dem er sich an den Beiträgen zum Büro beteiligt und
ist deshalb verpflichtet technische Rückstellungen zu bilden.
Im Einklang mit § 13 des Gesetzes Nr. 363/1999 Sb. über Versicherungswesen hat die Gesellschaft einen Antrag an das Finanzministerium (weiter nur
„MF“) gestellt, um eine Genehmigung zur Bildung der Rückstellung zur Haftung für Verbindlichkeiten des Tschechischen Versicherungsbüros (ČKP) zu
bekommen. Aufgrund ihres Antrags erhielt die Gesellschaft am 29. Dezember 2003 diese Genehmigung. Die Nettohöhe der verbuchten Rückstellung stellt
zum 31. Dezember 2003 TCZK 24 116 dar. Gemäß dem Rückversicherungsvertrag beteiligt sich der Rückversicherer auch an den Kfz-Haftpflichtschäden,
welche vor dem 1. Januar 2000 entstanden sind und für welche die Gesellschaft, gemäß ihren Anteiles als Mitglied des Büros, haftet.
události pravděpodobně vzniklých v souvislosti se společností převzatým závazkem z titulu povinně smluvní odpovědnosti. Konečná výše nákladů na
pojistné události bude přesně známa až za několik let a prostředky nutné k úhradě těchto pojistných událostí budou záviset na dosaženém výnosu
z prostředků finančního umístění. Podíl společnosti na těchto nákladech na pojistná plnění bude určen podle jejího podílu na trhu tohoto druhu pojištění v době konečného vypořádání těchto pojistných událostí.
Společnost přehodnotí na konci každého účetního období výši jiné technické rezervy, a to na základě všech informací dostupných k datu sestavení
účetní závěrky.
III. 9. REZERVY NA OSTATNÍ RIZIKA A ZTRÁTY
Tvorbu a čerpání rezerv na ostatní rizika a ztráty představuje následující tabulka:
2003
Stav k 1. 1. 2003
Tvorba
Čerpání
Stav k 31. 12. 2003
Rezerva na nevyčerpanou dovolenou
4 817
4 680
4 817
4 680
Rezerva na daň z příjmů
0
18 192
0
18 192
Rezerva na kurzové ztráty
0
0
0
0
2002
Stav k 1. 1. 2002
Tvorba
Čerpání
Stav k 31. 12. 2002
4 987
4 817
4 987
4 817
0
0
0
0
9 639
0
9 639
0
2001
Stav k 1. 1. 2001
Tvorba
Čerpání
Stav k 31. 12. 2001
5 174
4 987
5 174
4 987
0
0
0
0
990
9 639
990
9 639
Dle platné legislativy pojišťovna tvoří rezervu na daň z příjmů počínaje účetním obdobím 2003.
III. 10. MOŽNÉ BUDOUCÍ ZÁVAZKY
(a)
Soudní spory
V případě, že společnost vede soudní spory ohledně výše pojistného plnění ze zlikvidovaných pojistných událostí, zohledňuje potencionální riziko
v RBNS.
(b)
Členství v České kanceláři pojistitelů
Jako člen Kanceláře se společnost zavázala dle § 18 odst. 6 zákona č. 168/1999 Sb. ručit za závazky Kanceláře. Za tímto účelem společnost přispívá do
garančního fondu a tvoří jiné technické rezervy. Výše příspěvků a jiné technické rezervy je stanovena na základě výpočtu Kanceláře.
V případě, že by některý člen Kanceláře nebyl schopen plnit své závazky vyplývající z povinně smluvní odpovědnosti z důvodů nesolventnosti, může
společnosti vzniknout povinnost vložit do garančního fondu dodatečné příspěvky.
(c)
Členství v Českém jaderném poolu
Společnost je členem Českého jaderného poolu. Společnost se na základě solidární odpovědnosti zavázala, že v případě neschopnosti jednoho nebo
několika členů splnit svůj závazek převezme nepokrytou část tohoto jeho závazku solidárně v poměru svého čistého vlastního vrubu využitého pro
danou smlouvu. Potenciální závazek společnosti včetně solidární odpovědnosti je smluvně limitován ve výši dvojnásobku jejího čistého vlastního
vrubu pro daný druh pojištěného rizika.,
(d)
Pool pro povinné pojištění záruky cestovní kanceláře poskytované pro případ jejího úpadku
UNIQA pojišťovna se v roce 2003 účastnila pojištění úpadku cestovní kanceláře v rámci poolu pojišťoven. K účasti na poolu získala povolení od Úřadu
pro hospodářskou soutěž dne 12. ledna 2002. UNIQA pojišťovna svoji účast v poolu ukončila k 31. prosince 2003.
III. 11. FINANČNÍ ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE
Vedení společnosti nejsou k 31. prosinci 2003 známy žádné finanční závazky, které by nebyly vykázány v rozvaze.
III. 12. ZÁVAZKY KRYTÉ VĚCNÝM ZAJIŠTĚNÍM A ZÁRUKY
Vedení společnosti nejsou k 31. prosinci 2003 známy žádné závazky kryté věcným zajištěním a záruky.
Der Vorstand der Gesellschaft ist aufgrund der ihm zur Verfügung stehenden Informationen der Ansicht, dass die Höhe der gebildeten Rückstellung
den zur erwartenden Leistungen angemessen ist. Der endgültige Anteil der Gesellschaft an diesen Leistungen wird gemäß ihres Marktanteiles zum
Zeitpunkt des endgültigen Schließens allen Schadensfällen festgesetzt und die notwendigen Finanzmitteln für die Ausbezahlung dieser
Versicherungsfälle wird vom Ertrag der Kapitalanlagen abhängig sein. Der Anteil der Gesellschaft an diesen Schadenleistungen wird gemäß ihres
Marktanteils diese Versicherungsparte beim entgültigen Vergleich dieser Schadenleistungen festgesetzt.
Die Gesellschaft wird am Ende jeder Buchhaltungsperiode die Angemessenheit dieser Rückstellung gemäß aller zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses
zur Verfügung stehenden Informationen, überprüfen.
III. 9. RÜCKSTELLUNGEN FÜR SONSTIGE RISIKEN UND VERLUSTE
Folgende Tabelle stellt die Zuführung und Auflösung der Rückstellung für sonstige Risiken und Verluste im Geschäftsjahr dar:
2003
Zuführung
Auflösung
Rückstellung
für Resturlaub
4 817
4 680
4 817
4 680
Rückstellung
für Einkommenssteuer
0
18 192
0
18 192
Rückstellung
für Kursverluste
0
0
0
0
2002
Zuführung
Auflösung
4 987
4 817
4 987
4 817
0
0
0
0
9 639
0
9 639
0
2001
Zuführung
Auflösung
5 174
4 987
5 174
4 987
0
0
0
0
990
9 639
990
9 639
Die Rückstellung für Einkommensteuer bildet die Gesellschaft nach der gültigen Gesetzgebung seit dem Anfang der Buchungsperiode 2003.
III. 10. MÖGLICHE ZUKÜNFTIGE VERBINDLICHKEITEN
(a)
Gerichtsprozesse
Im Falle, dass die Gesellschaft Prozesse über die Höhe der Versicherungsleistung aus abgewickelten Versicherungsfällen führt, berücksichtigt sie das
mögliche Risiko in der RBNS.
(b)
Mitgliedschaft in dem tschechischen Versicherungsbüro
Als Mitglied des Büros hat sich die Gesellschaft, laut §18 Abs. 6 Ges. 168/1999 Sb., verpflichtet für die Verbindlichkeiten des Büros zu haften. Deshalb
trägt die Gesellschaft zum Garantiefond bei und bildet die sonstige technische Rückstellung. Die Höhe der Beiträge und der sonstigen technischen
Rückstellung wird aufgrund der Berechnung des Büros bestimmt.
Im Falle, dass ein Mitglied des Büros aus Insolvenzgründen seinen Verpflichtungen nicht nachgehen könnte, würde der Gesellschaft eine Pflicht, weitere Mittel in den Garantiefond einzuzahlen, entstehen.
(c)
Mitgliedschaft im Tschechischen Atompool
Die Gesellschaft ist Mitglied des tschechischen Atompools und aufgrund der Absprache der beteiligten Versicherer über solidarische Haftpflichtversicherung
hat sich die Gesellschaft verpflichtet, im Falle, dass einer oder mehrere Mitglieder nicht imstande wären ihren Verpflichtungen nachzugehen, den ungedeckten Teil, solidarisch im Verhältnis ihres Nettoeigenbehaltes, zu übernehmen. Die Gesamthöhe der potentieller Verbindlichkeit für den entsprechenden
Vertrag inkl. der solidarischen Haftpflicht ist vertraglich auf das doppelte des Nettoeigenbehaltes, für die entsprechende Sparte, beschränkt.
(d)
Pool für Reisebüroinsolvenz
UNIQA beteiligte sich im Jahre 2003 auf der Versicherung der Reisebüroinsolvenz im Rahmen eines Versicherungspools. Die Teilnahme an dem Pool wurde
am 12. Januar 2002 durch die Antimonopolbehörde gebilligt. UNIQA hat ihre Mitgliedschaft in dem Versicherungspool zum 31. Dezember 2003 beendet.
III. 11. FINANZVERBINDLICHKEITEN IN DER BILANZ NICHT AUSGEWIESEN
Der Geschäftsführung sind zum 31. Dezember 2003 keine Finanzverbindlichkeiten, die nicht in der Bilanz ausgewiesen wurden, bekannt.
III. 12. VERBINDLICHKEITEN DURCH SACHSICHERUNG GEDECKT UND GARANTIEN
Der Geschäftsführung sind zum 31. Dezember 2003 keine durch Sachsicherung gedeckte Verbindlichkeiten und Garantien bekannt.
III. 13. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY
(a)
Pojistné prémie a slevy
Společnost poskytla na základě pojistných podmínek a pojistných smluv následující pojistné prémie a slevy:
Pojistné odvětví
Pojistné prémie a slevy celkem
2003
986
8 067
9 053
2002
159
6 048
6 207
2001
755
3 367
4 122
V souladu s postupy uvedenými v bodu I. 4. (g) přílohy společnost dále zaúčtovala následující změny stavu rezervy na prémie a slevy:
Tvorba rezervy
Použití rezervy
Změna stavu celkem (neživotní pojištění)
Tvorba rezervy
Použití rezervy
Změna stavu celkem (životní pojištění)
Změna stavu rezervy na prémie a slevy celkem
(b)
2003
2002
2001
2 013
1 927
86
1 928
2 883
-955
2 883
1 304
1 579
10 929
9 871
1 058
1 144
9 871
8 551
1 320
365
8 551
7 429
1 122
2 701
2003
177 418
28 113
30 398
3 166
6 247
15 629
17 982
76 662
79 280
434 895
2002
161 716
26 555
27 715
2 712
5 115
15 607
18 521
58 420
22 581
338 942
2001
136 239
25 285
61 154
3 014
4 994
23 994
18 958
49 642
32 694
355 974
Správní náklady
Osobní náklady nezahrnují částky, které jsou součástí pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy.
Osobní náklady (mzdy, sociální a zdravotní pojištění)
Nájemné
Reklama
Poradenství, včetně auditu
Spotřeba energie
Spotřeba materiálu
Odpisy
Následné provize
Ostatní správní náklady
Správní náklady celkem
(c)
Zaměstnanci a vedoucí pracovníci
Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a přijaté odměny za roky 2003, 2002 a 2001:
2003
Zaměstnanci
Vedoucí pracovníci
Celkem
Průměrný počet
605
29
634
Mzdové náklady
161 616
22 450
184 066
Soc. a zdrav. pojištění
56 077
7 858
63 935
Sociální náklady
3 204
154
3 358
2002
Zaměstnanci
Celkem
Průměrný počet
554
29
583
Mzdové náklady
138 456
21 132
159 588
48 153
7 396
55 549
Sociální náklady
3 808
181
3 989
2001
Zaměstnanci
Celkem
Průměrný počet
518
29
547
Mzdové náklady
122 844
20 395
143 239
42 878
7 138
50 016
Sociální náklady
3 192
178
3 371
Mzdové náklady, sociální a zdravotní pojištění zahrnují i částky, které jsou součástí pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy. Nezahrnují ostatní osobní náklady, odměny představenstvu a dozorčí radě.
III. 13. ERGÄNZENDE ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
(a)
Erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Prämienrückerstattung
Die Gesellschaft nahm aufgrund der Versicherungsbedingungen und der Versicherungsverträge folgende erfolgsabhängige und erfolgsunabhängige Prämienrückerstattung vor:
2003
986
8 067
9 053
Lebensversicherung
Summe
2002
159
6 048
6 207
2001
755
3 367
4 122
Im Einklang mit dem im Punkt I.4. (g) des Anhanges angegeben Verfahren hat die Gesellschaft folgende Änderungen der Rückstellung für erfolgsabhängige Prämienrückerstattung verbucht:
Bildung von Rückstellung
Auflösung von Rückstellung
Bestandsänderung Nichtlebensversicherung gesamt
Lebensversicherung
Bildung von Rückstellung
Auflösung von Rückstellung
Bestandsänderung Lebensversicherung gesamt
Bestandsänderung von Rückstellung für Prämienrückerstattung gesamt
(b)
2003
2002
2001
2 013
1 927
86
1 928
2 883
-955
2 883
1 304
1 579
10 929
9 871
1 058
1 144
9 871
8 551
1 320
365
8 551
7 429
1 122
2 701
2003
177 418
28 113
30 398
3 166
6 247
15 629
17 982
76 662
79 280
434 895
2002
161 716
26 555
27 715
2 712
5 115
15 607
18 521
58 420
22 581
338 942
2001
136 239
25 285
61 154
3 014
4 994
23 994
18 958
49 642
32 694
355 974
Verwaltungskosten
Die Personalkosten beinhalten nicht die Beträge welche einen Bestandteil der Abschlusskosten bilden.
Personalkosten (Löhne, Gehälter, Soz.- und Krankenv.)
Miete
Werbung
Beratung (und Wirtschaftsprüfung)
Energieverbrauch
Materialverbrauch
Abschreibungen
Folgeprovisionen
Sonstige Verwaltungskosten
Summe Verwaltungskosten
(c)
Mitarbeiter und leitende Angestellte
Durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter und der leitenden Angestellten und empfangene Gehaltszahlungen für das Geschäftsjahr 2003, 2002 und 2001:
2003
Mitarbeiter
Leitende Angestellte
Summe
2002
Mitarbeiter
Summe
2001
Mitarbeiter
Summe
Durchschnittliche
Anzahl
605
29
634
Gehaltskosten
Durchschnittliche
Anzahl
554
29
583
Gehaltskosten
Durchschnittliche
Anzahl
518
29
547
Gehaltskosten
161 616
22 450
184 066
138 456
21 132
159 588
122 844
20 395
143 239
Sozial- und
Krankenversicherung
56 077
7 858
63 935
Sozialaufwand
Sozial- und
Krankenversicherung
48 153
7 396
55 549
Sozialaufwand
Sozial- und
Krankenversicherung
42 878
7 138
50 016
Sozialaufwand
3 204
154
3 358
3 808
181
3 989
3 192
178
3 371
Die Gehaltskosten, sowie die Sozial- und Krankenversicherung beinhalten auch die Beträge, die einen Bestandteil der Anschaffungskosten bilden. Sie
beinhalten nicht sonstige Personalkosten und Zahlungen an die Vorstands- und Aufsichtsratmitglieder.
(d)
Odměňování členů správních, řídících a dozorčích orgánů
V průběhu účetních období 2003, 2002 a 2001 obdrželi členové správních, řídících a dozorčích orgánů následující odměny:
2003
Skutečně vyplacené odměny
Vyplacené důchodové zabezpečení
Výplaty celkem
9 521
0
9 521
300
0
300
2002
Výplaty celkem
8 213
0
8 213
285
0
285
2001
Výplaty celkem
6 771
0
6 771
300
0
300
(e)
Půjčky a zálohy poskytnuté současným členům správních, řídících a dozorčích orgánů
Společnost neposkytuje členům správních, řídících a dozorčích orgánů žádné půjčky.
(f)
Převody nákladů mezi technickými účty a netechnickým účtem
Celková výše nákladů, které byly převedeny mezi technickým účtem životního pojištění, neživotního pojištění a netechnickým účtem na základě klíče,
uvedeného v bodě I. 4. (s), činila ke dni účetní závěrky 347 429 tis. Kč (2002: 295 994 tis. Kč, 2001: 304 514 tis. Kč).
(g)
Podíly na ziscích
V roce 2003, stejně jako v letech 2002 a 2001, společnost neobdržela žádné podíly na ziscích z majetkových účastí.
(h)
Výsledek netechnického účtu
Výsledek netechnického účtu k 31. prosinci 2003 činil ztrátu 35 526 tis. Kč (2002: zisk 56 336 tis. Kč, 2001: ztráta 7 430 tis. Kč).
(i)
Výsledek hospodaření před zdaněním
Výsledek hospodaření k 31. prosinci 2003 před zdaněním činil zisk 88 552 tis. Kč (2002: ztráta 72 976 tis. Kč, 2001: zisk 12 811 tis. Kč).
III. 14. DANĚ
Daň z příjmů ve výkazu zisků a ztráty zahrnuje odhad splatné daně ve výši 18 192 tis. Kč a změnu stavu odložené daně ve výši 24 785 tis. Kč.
Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky jsou následující:
a)
zaúčtované ve výkazu zisku a ztráty
Finanční umístění
Pohledávky
Rezervy
Daňové ztráty z min. let
Ostatní dočasné rozdíly
Odložená daňová pohledávka
2003
x
1 994
3 991
0
0
5 985
Pohledávky
2002
x
1 648
1 493
25 602
2 027
30 770
2003
-3 752
-3 752
Rozdíl
2002
-7 958
-7 958
2001
7 625
2 055
1 546
0
613
11 839
Společnost nevykazuje žádné odložené daňové závazky ve výkazu zisku a ztráty.
b)
zaúčtované do vlastního kapitálu
Odložený daňový závazek
2003
3 752
3 752
Závazky
2002
7 958
7 958
2001
0
0
2001
0
0
Společnost nevykazuje žádné odložené daňové pohledávky ve vlastním kapitálu.
c)
celková výše
Odložená daňová pohledávka / závazek celkem
2003
5 985
Pohledávky
2002
2001
30 770 11 839
2003
3 752
Závazky
2002
7 958
2001
0
2003
2 233
Rozdíl
2002
22 812
2001
11 839
(d)
Zahlungen an Mitglieder der Verwaltungsorgane, des Vorstandes und des Aufsichtsrates
Im Laufe der Geschäftsjahren 2003, 2002 und 2001 erhielten Mitglieder der Verwaltungsorgane, des Vorstandes und des Aufsichtsrates folgende
Entlohnungen:
2003
Tatsächlich bezahlte Entlohnungen
Geleistete Rentenversicherungszahlungen
Gesamt
Vorstandsmitglieder
9 521
0
9 521
Aufsichtsratsmitglieder
300
0
300
2002
Gesamt
Vorstandsmitglieder
8 213
0
8 213
285
0
285
2001
Gesamt
Vorstandsmitglieder
6 771
0
6 771
300
0
300
(e)
Darlehen und Anzahlungen an die gegenwärtigen Mitglieder der Verwaltungsorgane, des Vorstandes und des Aufsichtsrates
Die Gesellschaft gewährt den Mitgliedern der Verwaltungsorgane, des Vorstandes und des Aufsichtsrates keine Darlehen und Anzahlungen.
(f) Überträge der Aufwendungen zwischen den versicherungstechnischen Rechnungen und der nichtversicherungstechnischen
Rechnung
Die Gesamthöhe der Aufwendungen, die zwischen den versicherungs-technischen Rechnungen der Lebensversicherung, der Nichtlebensversicherung
und der nichtversicherungstechnischen Rechnung aufgrund des in Punkt I.4 (s) angegebenen Schlüssels umgelegt wurden, betrug zum Bilanzstichtag
TCZK 347 429 (2002: TCZK 295 994, 2001: TCZK 304 514).
(g)
Gewinnanteile
Im Jahre 2003, wie in 2002 und 2001, erhielt die Gesellschaft keine Gewinnanteile aus Beteiligungen an Unternehmen Dritter.
(h)
Ergebnis der nichtversicherungstechnischen Rechnung
Das Ergebnis der nichtversicherungstechnischen Rechnung betrug zum 31. Dezember 2003: Verlust TCZK 35 526 (2002: Gewinn TCZK 56 336, 2001:
Verlust TCZK 7 430).
(i)
Jahresergebnis vor Steuern
Das Jahresergebnis vor Steuern betrug zum 31. Dezember 2003 Gewinn von TCZK 88 552 ( 2002: Verlust TCZK 72 976, 2001: Gewinn TCZK 12 811).
III. 14. STEUERN
Die Steuer aus Einkommen und Ertrag in der Gewinn- und Verlustrechnung beinhaltet die Änderung der latenten Steuerforderung in der Höhe von
TCZK 24 785 und fällige Steuererstattung in der Höhe von TCZK 18 192.
Ausgewiesene latente Steuerforderungen und -verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:
a)
Steuerforderungen und -verbindlichkeiten in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst
2003
x
1 994
3 991
0
0
5 985
Kapitalanlagen
Forderungen
Rücklagen
Verluste aus Vorjahren
Sonstige zeitliche Differenzen
Latente Steuerforderung
Forderungen
2002
x
1 648
1 493
25 602
2 027
30 770
2001
7 625
2 055
1 546
0
613
11 839
Die Gesellschaft weist keine latente Steuerverbindlichkeiten in der Gewinn- und Verlustrechnung aus.
b)
Steuerforderungen und -verbindlichkeiten im Eigenkapital erfasst
Bewertungsdifferenzen
Latente Steuerverbindlichkeit
2003
3 752
3 752
Verbindlichkeiten
2002
7 958
7 958
2001
0
0
2003
-3 752
-3 752
Differenz
2002
-7 958
-7 958
2001
0
0
Die Gesellschaft weist keine latente Steuervorderungen im Eigenkapital.
c)
Latente Steuerforderungen- und Verbindlichkeiten gesamt
Latente Steuerforderung / Steuerverbindlichkeit
2003
5 985
Forderungen
2002
2001
30 770 11 839
2003
3 752
Verbindlichkeiten
2002
2001
7 958
0
2003
2 233
2002
22 812
Differenz
2001
11 839
III. 15. NÁSLEDNÉ UDÁLOSTI
III. 15. WESENTLICHE EREIGNISSE NACH DEM BILANZSTICHTAG
Na základě rozhodnutí MF ze dne 29. prosince 2003 došlo s účinností k 1. lednu 2004 k převodu pojistného kmene organizační složky
pojišťovny KRAVAG–LOGISTIC Versicherungs-Aktiengesellschaft na
UNIQA pojišťovnu, a.s.
Dne 9. září 2003 se stala druhou prokuristkou společnosti Ing. Martina Vršecká, Praha. Do obchodního rejstříku byla zapsána dne 5. ledna
2004.
Gemäß der Entscheidung des Finanzministeriums vom 29. Dezember
2003 ist es mit der Wirksamkeit zum 1. Januar 2004 zur Übernahme
des Versicherungsbestandes der Organisationseinheit der Versicherungsgesellschaft KRAVAG–LOGISTIC Versicherung A.G. durch
UNIQA pojišťovna, a.s. gekommen.
Am 9. September 2003 wurde zu zweiter Prokuristin der Gesellschaft
Frau Dipl.-Ing. Martina Vršecká, Prag gewählt. Sie wurde in das Handelsregister am 5. Januar 2004 eingetragen.
V Praze, dne 1. března 2004
Prag, den 1. März 2004
místopředseda představenstva
Stv. Vorstandsvorsitzender
Ing. Marek Venuta
generální ředitel
Generaldirektor
102 | Příloha roční účetní závěrky | Anghang zum Jahresabschluss
Adresy UNIQA | Anschriften der UNIQA
Adresy centrály a regionálních ředitelství UNIQA
Anschriften der Zentrale und der Regionaldirektionen der UNIQA
CENTRÁLA | ZENTRALE
Bělohorská 19
160 12 Praha 6
tel.: 225 393 111
fax: 225 393 777
infolinka: 800 120 020
E-mail: [email protected]
internet: http: //www.uniqa.cz
REGIONÁLNÍ ŘEDITELSTVÍ | REGIONALDIREKTIONEN
PRAHA
LIBEREC
Antonín Hruška
Ing. Julius Veselka
OSTRAVA
Václav Štěrba
Ředitel | Direktor
Ředitel | Direktor
Ředitel | Direktor
Vinohradská 131
Na Rybníčku 1
Přívozská 18
130 00 Praha 3
460 01 Liberec 1
701 00 Ostrava
tel.: 222 716 611
tel.: 488 125 111
tel.: 596 114 262
fax: 222 719 911
fax: 488 125 777
fax: 596 114 261
ČESKÉ BUDĚJOVICE
PARDUBICE
BRNO
Ing. Jarmil Červený
Ing. Marie Hubená
Ing. Marie Dvořáková, CSc.
Ředitel | Direktor
Ředitelka | Direktorin
Ředitelka | Direktorin
Fráni Šrámka 2609
Tř. 17. listopadu 504
Pekařská 23
370 04 České Budějovice
530 02 Pardubice
659 26 Brno
tel.: 387 318 636
tel.: 466 513 828
tel.: 531 024 111
fax: 387 318 628
fax: 466 530 361
fax: 531 024 104
CALL CENTRUM | CALL CENTRUM
LIBEREC
Na Rybníčku 1
460 01 Liberec 1
tel.: 800 120 020
fax: 488 125 125
Adresy UNIQA | Anschriften der UNIQA | 103
JEDNATELSTVÍ | KUNDENBÜROS
Praha | Prag
Adresa
Vinohradská 131, Praha 3, 130 00
Praha 1, Opletalova 4, 110 00
Praha 2, Žitná 2, 120 00
Praha 2, Žitná 2, 120 00
Praha 3, Koněvova 99/2747, 130 45
Praha 3, Vinohradská 131, 130 00
Praha 5, Jeremiášova 947, 150 00
Praha 5, Zborovská 8, 150 00
Praha 5, Zborovská 8, 150 00
Praha 6, Bělohorská 19/269, 160 12
Praha 8, Klapkova 14, 182 00
Praha10, Kubánské náměstí 2, 100 00
Telefon
222 716 611
222 242 211
222 231 111
222 231 111
271 031 400
222 717 711
225 393 555
257 315 892
257 315 892
225 393 331
286 840 018
272 732 211
Fax
222 719 911
222 242 211
222 231 122
222 231 122
E-mail
[email protected]
222 719 911
251 611 919
257 315 896
257 315 896
220 513 134
286 840 022
272 734 411
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Severní Čechy | Nordböhmen
Adresa
Na Rybníčku 1, Liberec 1, 460 01
Česká Lípa, Jindřicha z Lipé 113, 470 01
Děčín IV, Podmokelská 690/36, 405 02
Cheb, Nám. Krále Jiřího z Poděbrad 6, 350 02
Chomutov, Hálkova 226, 430 01
Jablonec n. Nisou, Dolní náměstí 14, 466 01
Kadaň, Švermova 8, 432 01
Karlovy Vary, Bělehradská 4, 360 01
Karlovy Vary, Krále Jiřího 39, 360 01
Kladno, Osvoboz. pol. vězňů 379, 272 01
Liberec 1, Na Rybníčku 1, 460 01
Litoměřice, Anenská 116/5, 412 01
Louny, Korunní 127, 440 01
Mariánské Lázně, Hroznatova 773, 353 01
Most, Třída Budovatelů 1988, 434 01
Rakovník, Vrchlického náměstí 34, 269 01
Rumburk, Lužické nám. 158/12, 408 01
Semily, Riegrovo náměstí 20, 513 01
Sokolov, Třída 5. května 163, 356 01
Teplice, Dlouhá 2940, 415 01
Turnov, Palackého 190, 511 01
Ústí nad Labem, Moskevská 42, 400 01
Ústí nad Labem, Pařížská 227/20, 400 01
Varnsdorf, Poštovní 3126, 407 47
Žatec, Dvořákova 31, 438 01
Železný Brod, Příčná 350, 468 22
Telefon
488 125 111
487 823 529
412 512 952
354 437 153
474 652 835
483 310 907
474 345 210
353 563 800
353 167 760
312 661 468
488 125 111
416 737 199
415 655 928
354 621 286
476 704 714
313 516 335
412 334 548
481 624 629
352 382 317
417 578 992
481 320 414
475 602 601
475 201 009
412 373 880
415 710 149
483 344 420
Fax
488 125 777
487 823 529
412 512 952
354 437 153
474 652 835
483 310 908
474 345 210
353 563 803
353 167 800
312 662 588
482 710 494
416 737 199
415 655 928
354 621 286
476 704 714
313 516 335
412 334 548
481 624 629
352 382 317
417 578 992
E-mail
[email protected]
475 602 600
475 201 009
412 373 880
415 712 424
483 344 420
[email protected]
Telefon
466 513 828
321 620 601
495 220 467
469 622 455
491 815 412
493 535 432
321 728 354
461 612 415
315 622 224
326 721 332
466 535 518
325 615 692
494 532 948
499 813 459
465 325 339
Fax
466 530 361
321 620 601
495 220 468
469 623 214
491 815 412
493 535 432
321 728 354
461 612 100
315 622 224
326 721 332
466 530 361
325 615 692
494 533 811
499 813 460
465 325 339
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Východní Čechy | Ostböhmen
Adresa
Tř. 17. listopadu 504, Pardubice, 530 02
Český Brod, Arnošta z Pardubic 44, 282 01
Hradec Králové, Karla IV. 612, 500 02
Chrudim, Čs. partyzánů 26, 537 01
Jaroměř, Ve Sladovnách 37, 551 01
Jičín, Žižkovo náměstí 4, 506 01
Kolín, Kutnohorská 821, 280 00
Litomyšl, Bělidla 1061, 570 01
Mělník, Nová 209, 276 67
Mladá Boleslav, Máchova 802, 293 01
Pardubice, Tř. 17. listopadu 504, 530 02
Poděbrady, Komenského 37, budova GECB, 290 01
Rychnov nad Kněžnou, Staré náměstí 56, 516 01
Trutnov, Havlíčkova 9, 541 01
Ústí nad Orlicí, Mírové nám. 128, 562 01
104 | Adresy UNIQA | Anschriften der UNIQA
E-mail
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Jižní Čechy | Südböhmen
Adresa
Fráni Šrámka 2609, České Budějovice, 370 04
Benešov, Vnoučkova 2131, 256 01
Beroun, Husovo náměstí 37, 266 01
České Budějovice, Fráni Šrámka 2609, 370 04
Český Krumlov, Horská 73, 381 01
Domažlice, Vodní 11, 344 01
Jindřichův Hradec, Pravdova 1113/II, 377 01
Klatovy, Václavská 17, 339 01
Písek, Komenského 56, 397 01
Plzeň, Americká 1, 301 37
Plzeň, Divadelní 6, 301 00
Prachatice, Pivovarská 197, 388 01
Příbram VII, Bratří Čapků 525, 261 01
Strakonice, Palackého náměstí 94, 386 01
Stříbro, Benešova 442, 349 01
Tábor, Tyršova 1004, 390 02
Třeboň, Březanova 78, 379 01
Telefon
387 318 636
317 724 747
311 623 630
380 906 111
380 716 539
379 725 912
384 364 110
376 320 507
382 213 380
377 237 687
377 235 130
388 319 240
318 625 785
383 333 475
374 624 020
381 254 031
384 722 001
Fax
387 318 628
317 727 809
311 623 630
387 318 628
380 716 539
379 725 912
384 364 110
376 316 736
382 210 933
377 329 672
377 235 033
388 319 240
318 625 785
383 333 475
374 624 020
381 256 352
384 722 001
E-mail
[email protected]
Telefon
596 114 262
554 219 965
558 431 257
596 410 983
556 705 562
585 234 724
553 696 152
596 114 262
596 114 262
596 112 448
581 219 252
583 217 220
558 329 087
571 623 570
571 418 087
577 214 755
Fax
596 114 261
554 219 965
558 431 257
596 410 983
556 705 562
585 226 772
553 625 304
596 114 261
596 114 261
596 116 475
581 219 252
583 217 193
558 329 087
571 623 570
571 413 676
577 214 755
E-mail
[email protected]
Telefon
531 024 111
531 024 111
531 024 111
541 158 514
519 371 636
569 424 659
518 399 824
567 322 416
573 313 170
569 721 877
565 321 372
582 349 236
516 432 132
549 415 793
568 840 083
572 540 730
517 341 282
515 220 024
566 623 721
Fax
531 024 777
531 024 777
531 024 777
541 158 515
519 371 636
569 424 659
518 399 825
567 301 500
573 335 505
569 721 877
565 321 372
582 349 236
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Severní Morava | Nordmähren
Adresa
Přívozská 18, Ostrava, 701 00
Bruntál, Jesenická 47, 792 01
Frýdek-Místek, Ostravská 1554, 738 02
Havířov, Dlouhá 1228, 736 01
Nový Jičín, 5. května 20, 741 01
Olomouc, Palachovo náměstí 1, 772 00
Opava, Horní náměstí 2, 746 01
Ostrava, Přívozská 18, 701 00
Přerov, Komenského 46, 750 00
Šumperk, Slovanská 3, 787 01
Třinec, 1. Máje 540, 739 61
Valašské Meziříčí, Poláškova 191, 757 01
Vsetín, Smetanova 922, 755 01
Zlín, Zarámí 89, 760 01
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Jižní Morava | Südmähren
Adresa
Pekařská 23, Brno, 659 26
Brno, Pekařská 23, 659 26
Brno, Pekařská 23, 659 26
Brno, Výstaviště 1, 647 00
Břeclav, Národních hrdinů 5, 690 01
Havlíčkův Brod, Žižkova 280, 580 01
Hodonín, Národní třída 18A, 695 01
Jihlava, Farní 4, 586 00
Kroměříž, Komenského nám. 2784, 767 01
Ledeč nad Sázavou, Husovo náměstí 13, 584 01
Pelhřimov, Příkopy 209, 390 02
Prostějov, Hlaváčkovo nám. 3, 796 01
Rájec Jestřebí, Spešov 117, 679 02
Tišnov, Bezručova 1751, 666 01
Třebíč, Karlovo nám. 13/19, 674 01
Uherské Hradiště, Mariánské náměstí 127, 686 01
Vyškov, Palánek 1, 682 01
Znojmo, Mariánské náměstí 2, 669 02
Žďár nad Sázavou, Nádražní 2, 591 01
© UNIQA pojišťovna, a.s.
Produkce a výroba: ENTRE s.r.o. | Produktion und Herstellung: ENTRE s.r.o.
549 415 793
568 840 083
572 540 730
517 341 282
515 220 024
566 623 721
E-mail
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
www.uniqa.cz

Výroční zpráva | 2003 | Jahresbericht UNIQA pojišťovna, a.s.

Transkript

Podobné dokumenty

Informationen für PersonenbetreuerIn - Tschechisch

prospekt opatrování osob

Informationen über die Skifahrt mit Workshop zur Drogenprävention

prospekt opatrování osob

1997

informationen - Deutsche Rentenversicherung