Kontrolní list k administrativní kontrole interim se žádostí o platbu

Transkript

Příklady kontrolních listů k
administrativní kontrole interim
se žádostí o platbu
Poznámka: řídící orgán nebude poskytovat výklad k jednotlivým otázkám příkladů
kontrolních listů
Strana: Strana 1 (celkem 32)
Příloha 9.14 a) podklad pro řídící kontrolu
-
Kontrolní list k administrativní kontrole INTERIM s žádostí o platbu
Projekty technické pomoci 5.1 – příjemce ŘO
Reg.číslo projektu:
Územní odbor RP:
Příjemce
název :
Žádost o platbu doručena dne:
ulice :
město :
Jde o rozšířenou administrativní kontrolu:
PSČ :
ANO/NE
Splňuje
Ano Ne
Poznámky
Není
třeba
x
Předložená monitorovací zpráva
Monitorovací
příjemcem
zpráva
resp.
s žádostí
statutárním
o
platbu
zástupcem
byla
x
x
podepsána
příjemce
resp.
oprávněnou osobou příjemce
1.
Vyúčtování žádosti o platbu
x
x
x
x
x
x
Vyúčtování žádosti o platbu v tištěné podobě předloženo
všechny povinné údaje ve vyúčtování žádosti vyplněny
Vyúčtování žádosti podáno ve smluvním nebo povoleném
termínu
2.
Soupiska účetních/daňových dokladů
soupiska účetních/daňových dokladů - počet ....... - předloženy
kopie dokladů přesahujících 5000 CZK (v případě rozšířené
(odkazy)
kontroly vše) k soupiskám – počet dokladů ....... - předloženy
všechny povinné údaje na soupiskách uvedeny
Průběžné monitorovací zprávy o věcné realizaci projektu
3.
x
x
x
x
x
x
x
x
x
průběžné monitorovací zprávy za období od předložení poslední
monitorovací zprávy s žádostí o platbu (resp. od doporoučení
projektu k financování Usnesením VRR, pokud dosud nebyla
monitorovací zpráva s žádostí o platbu předložena) – počet ....... předloženy
monitorovací indikátory jsou naplňovány v souladu s údaji v
Usnesení VRR (nedochází k nenaplnění ani přeplnění indikátorů
uvedených v usnesení VRR)
monitorovací zprávy jsou podepsány oprávněnou osobou
příjemce
Zadávací řízení na dodavatele3
4.
Kopie dokladů k zadávacímu řízení předloženy
Předloženy kopie smluv s dodavateli,
dodatků, případně objednávky
včetně
případných
zadávací řízení proběhlo v souladu se zákonem č. 137/2006, o
veřejných zakázkách resp. v souladu s ustanoveními PPŽP –
příloha č. 11 Pokyny pro zadávání veřejných zakázek
ve smlouvách s dodavateli je zakotven souhlas s kontrolou u
třetích osob dle §2e) zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole
Smlouva (dodatky) byly uzavřeny ve shodě s podmínkami
zadávacího řízení a vybranou nabídkou4
Kontrola účetních/daňových dokladů nad 500 CZK
5.
všechny kopie dokladů – počet ........... - předloženy
údaje z dokladů překontrolovány na údaje uvedené v soupisce
účetních dokladů
pořadové číslo dokladu - vyplněno
rozsah a předmět zdanitelného plnění na fakturách uveden
3
Pouze jako součást rozšířené administrativní kontroly
Např. nedošlo ke změně hodnotících kritérií (doba plnění, záruka, sankce, ..), která by vedla k
ovlivnění výběru nejvhodnější nabídky
4
označení dodavatele: název, adresa, DIČ, bankovní spojení
označení odběratele: název, adresa, IČO
uvedena peněžní částka-bez DPH, DPH (sazba a výše), celková
fakturovaná částka
datum vyhotovení faktury, uskuteč. zdanitel. plnění a splatnosti
fa - vyplněno
na fakturách není opravováno
6.
Kontrola úhrady
doloženy kopie dokladů o úhradě všech účetních/daňových
dokladů
číslo účtu/podúčtu pro ROP SV souhlasí s Usnesením VRR
doložené doklady o úhradě naplňují požadavky na formu výpisu
částky na dokladech o úhradě
účetních/daňových dokladech
odpovídají
částkám
na
data úhrady souhlasí s daty uvedenými na účetních/daňových
dokladech
čísla účtů, kam platby odešly, odpovídají podle údajů na
účetních/daňových
dokladech
resp.
ve
smlouvách
s dodavatelem/objednávkách apod. účtům dodavatelů
7.
Věcná kontrola faktur
x
x
x
x
x
x
účelovost uvedena na faktuře, v dodacím listě
fakturovaný účel souhlasí s aktivitami projektu TP
pomoc požadována pouze na způsobilé výdaje
data z faktur - časová kontinuita na termíny zahájení projektu je
dodržena
výsledky zadávacího řízení byly dodrženy
fakturované množství služeb, materiálu apod. odpovídá projektu
a smlouvě s dodavatelem
8
Vedení samostatného účetnictví
Položky účetních výkazů dle jednotlivých kapitol rozpočtu pro
projekt souhlasí se soupiskou dokladů resp. výkazem výdajů pro
projekt
Podmínka vedení samostatné účetní evidence splněna
Režijní náklady
9.
x
x
x
x
x
Nájemní smlouvy (kopie) předloženy a zkontrolovány
Metodika výpočtu poměrné části režijních výdajů předložena a
ověřena
Zkontrolována evidence poštovného2
Zkontrolovány podrobné výpisy telefonních hovorů 3
10.
Osobní náklady
x
Čestné prohlášení ředitele ÚRR o tom, že veškeré osobní
náklady byly uhrazeny v souladu s pracovními smlouvami,
pracovními náplněmi a mzdovými výměry zaměstnanců ÚRR
doloženo
Kopie interního dokladu o přehledu vyplacených mezd
(mzdových nákladů) – výše vyplacených mezd (mzdových
nákladů) doložena a odpovídá mzdové rekapitulaci
Doklad o úhradě odvodů sociálního a zdravotního pojištění
placeného zaměstnavatelem (kopie) doložen a výše odvodů
odpovídá mzdové rekapitulaci
Pracovní výkaz (timesheet) – kopie - u DDP, DPČ a zaměstnanců,
kteří se v rámci náplně práce podílejí i na jiné činnosti než je
implementace ROP, doložen a souhlasí s přehledem pracovníků
pro daný projekt
Zaměstnanec vykonává práci na základě pracovněprávního
vztahu – pracovní smlouvy, příp. DPP, DPČ5
Mzda/odměna byla vyplacena v souladu s pracovní smlouvou,
resp. mzdovým výměrem, příp. je v souladu s DPP, DPČ6
Částka vyplacené mzdy/odměny na výpisu z bankovního účtu
2, 3
5 ,5
Ověření úhrady mzdy/odměny je součástí rozšířené administrativní kontroly provedené vedoucí ÚORP HK
odpovídá částce uvedené na výplatní pásce, příp. mzdovém listu
11.
Cestovní náhrady nad 5000 CZK/v případě rozšířené kontroly vše
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Kopie cestovního příkazu tuzemského nebo zahraničního dle
typu cesty včetně vyúčtování služební cesty doloženy a údaje
odpovídají soupisce dokladů, přehledu pracovníků pro daný
projekt
Kopie jízdenek/letenek předloženy a odpovídají údajům
uvedeným na cestovním příkazu resp. vyúčtování služební cesty
Kopie dokladů o zaplacení k nutným vedlejším výdajům
doloženy a odpovídají údajům uvedeným na vyúčtování služební
cesty
Zkontrolována kniha jízd6
Zkontrolovány žádanky na cesty7
Interní směrnice upravující výši cestovních náhrad včetně
kapesného předložena a uplatňované výdaje jsou v souladu
s touto směrnicí8
Zkontrolovány objednávky k ubytování9
12.
Leasing
Kopie leasingové smlouvy doložena
Výpočet poměrné části leasingu doložen a ověřen dle údajů
v leasingové smlouvě
Splátkový kalendář předložen a ověřeno jeho plnění70
13.
Pořízení samostatných movitých věcí11
Inventární soupis majetku předložen a údaje odpovídají aktivitám
projektu TP a dokladům o pořízení tohoto majetku
Dodací listy/předávací protokoly předloženy a zkontrolovány
14.
Kontrola křížového financování
Celková suma načítaná v rámci položky křížového financování
nepřekročila stanovený limit
15.
Výdaje na publicitu a marketing12
70, 11,12,13,14, 15
Fotodokumentace předložena
Vzorky publikačních
předloženy
16.
materiálů
a
propagačních
předmětů
Podklady pro kontrolu měkkých projektů resp. výdajů na konání
x
školení, seminářů, apod. 13
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Předložené kopie dokladů prezenční listiny, pozvánky, prezenční
listiny, prezentace, tištěné či elektronické materiály apod.
dokládají řádný průběh realizace projektu
17.
Výdaje za služby14
Relevantní výstupy poskytovaných služeb předloženy a ověřeny
18.
Nákup použitého zařízení15
Čestné prohlášení, že současný nebo některý z předchozích
vlastníků zařízení neobdržel v posledních 5 letech před registrací
žádosti o dotaci podporu z veřejných zdrojů na nákup daného
zařízení
19.
Kontrola výpočtu výše příspěvku na žádosti
Reálně vyčerpané prostředky jsou menší nebo rovny částce
schválené v Usnesení VRR
reálně vyčerpané prostředky jsou nižší než poskytnuté zálohové
platby a rozdíl byl vrácen
reálně vyčerpané prostředky jsou vyšší než poskytnuté zálohové
platby
reálně vyčerpané prostředky odpovídají poskytnutým zálohovým
platbám
výpočet požadované celkové výše příspěvku souhlasí
20.
Provedení korekce faktur
na soupisce faktur vyplněna
po administrativní kontrole
21.
korekce
částek
Výsledek administrativní/rozšířené administrativní kontroly
výsledek administrativní kontroly zadán do MONIT 7+
faktur
Vyhotovil –jméno a příjmení:
Podpis:
Dne:
Schválil – jméno a příjmení:
Podpis:
Dne:
Příloha 9.14 a)
-
Kontrolní list k administrativní kontrole INTERIM s žádostí o platbu
Ostatní projekty ROP SV (projekty z oblasti podpory 5.1 – příjemce ŘO mají
vlastní kontrolní list)
Územní odbor RP:
Příjemce
název :
Žádost o platbu doručena dne:
ulice :
město :
Splňuje
Poznámky
Ano Ne
Není
třeba
Předložená monitorovací zpráva
x
x
x
Monitorovací zpráva s žádostí o platbu byla podepsána
oprávněnou osobou příjemce
Žádost o platbu, resp. vyúčtování8
1.
x
x
x
žádost o platbu v tištěné podobě předložena
všechny povinné údaje v žádosti vyplněny
žádost podána ve smluvním nebo povoleném termínu
8
U projektů z 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb, kdy je součástí Žádosti o platbu vyúčtování CZV
vztahující se k poskytnuté záloze, příp. k celkové dotaci RR (v případě závěrečné monitorovací zprávy).
(odkazy)
Soupiska účetních/daňových dokladů
2.
x
x
x
zkušebním provozu/dodací listy/předávací protokoly/doklady o x
x
x
x
x
soupisky
dokladů
–
počet
.......
-
předloženy
všechny povinné údaje na soupiskách uvedeny
Kolaudační souhlas/oznámení záměru o užívání dokončené
stavby/povolení k předčasnému užívání
3.
stavby/rozhodnutí
o
uvedení strojů, zařízení a technologických linek resp. jiný doklad o
ukončení realizace projektu
předložen pravomocný kolaudační souhlas
předložený kolaudační souhlas odpovídá projektu a Smlouvě
jiný doklad odpovídající charakteru projektu a prokazující
ukončení realizace projektu předložen
doklady o uvedení strojů, zařízení a technologických linek
do provozu předloženy a odpovídají charakteru projektu
doklady o uvedení majetku do užívání za účelem zařazení
do evidence dlouhodobého majetku předloženy
inventární karty majetku předloženy
Čestná prohlášení a vlastnické právo
4.
všechna čestná prohlášení předložena
Z veřejně dostupných zdrojů (insolvenčního rejstříku 9) bylo
ověřeno, že příjemce není v úpadku, vůči jeho majetku
neprobíhá insolvenční řízení dle zákona č. 182/2006 Sb., o
úpadku a způsobech jeho řešení (insolvenční zákon),
v platném znění, popř. nebyl insolvenční návrh zamítnut pro
nedostatek majetku
Vlastnické právo k majetku pořízenému z dotace (pouze u
závěrečné ŽoP)
- aktuální vlastnické vztahy jsou v souladu s informacemi
obsaženými ve složce projektu
9
https://isir.justice.cz/isir/common/index.do
x
(ověřit na základě příjemcem předložených výpisů z katastru
nemovitostí)
Nerelevantní pro neinvestiční projekty a pro pozemky, na kterých
jsou realizovány aktivity typu liniová stavba nebo veřejné
prostranství10
Zahájení realizace projektu
5.
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Realizace projektu byla zahájena do 6 měsíců od podpisu
smlouvy
Průběžné monitorovací zprávy o věcné realizaci projektu
6.
všechny průběžné monitorovací zprávy příjemce – počet .......
- předloženy
Zadávací řízení na dodavatele
7.
Počet zkontrolovaných veřejných zakázek (včetně zakázek
zkontrolovaných s touto ŽoP): ….
(do poznámky uvést odkaz na vyplněné kontrolní listy k veřejným
zakázkám)
Smlouva, resp. dodatky byly uzavřeny ve shodě
s podmínkami zadávacího řízení a vybranou nabídkou11
Uveřejnil veřejný zadavatel dle ZVZ (včetně VZMR nad 500 tis.
Kč) na svém profilu zadavatele celé znění smlouvy včetně
jejich změn a dodatků v souladu s § 147a odst. 2 ZVZ? (platí
pro zakázky vyhlášené od 1.4.2012 a zakázky zahájené před
tímto datem, kde došlo k uzavření smlouvy po tomto datu)
Uveřejnil veřejný zadavatel dle ZVZ na svém profilu
zadavatele výši skutečně uhrazené ceny v souladu s § 147a
odst. 3 ZVZ? (platí pro zakázky vyhlášené od 1.4.2012 a
zakázky zahájené před tímto datem, kde došlo k uzavření
smlouvy po tomto datu)
Uveřejnil veřejný zadavatel dle ZVZ na svém profilu
zadavatele seznam subdodavatelů veřejné zakázky v souladu
s § 147a odst. 6 ZVZ? (platí pro zakázky vyhlášené od
1.4.2012 a zakázky zahájené před tímto datem, kde došlo
k uzavření smlouvy po tomto datu)
Pojem „veřejné prostranství“ je definován v Prováděcím dokumentu ROP SV, v kapitole 2
Vymezení pojmů.
10
ovlivnění výběru nejvhodnější nabídky, resp. bylo u zadavatelů dle ZVZ postupováno v souladu s §
82 odst. 7 ZVZ?
11
Výsledek kontroly veřejné zakázky (plnění nápravných
opatření, snížení výdajů) byl promítnut při kontrole ŽoP12
Veřejná podpora13
8.
x
x
x
x
x
x
Aktuální posouzení projektu z hlediska veřejné podpory
odpovídá posouzení provedenému při kontrole přijatelnosti,
které se promítlo do údajů o výši dotace ve Smlouvě
Dosud vyplacené veřejné prostředky (včetně započtení
částky z předkládané žádosti o platbu) z ROP SV v rámci
daného projektu nepřesáhly hranici podpory v režimu de
minimis (pouze u projektů spadajících pod režim de minimis)
Příjemce podepsal čestné prohlášení, že při realizaci projektu
byla dodržena pravidla veřejné podpory
Je splněna podmínka, že žádost o platbu neobsahuje výdaje,
které by zakládaly nepovolenou veřejnou podporu?
Kontrola účetních/daňových dokladů
9.
všechny doklady – počet ........... - předloženy
údaje z dokladů překontrolovány
v soupisce účetních dokladů
na
údaje
uvedené
pořadové číslo dokladu - vyplněno
rozsah a předmět zdanitelného plnění na fakturách uveden
označení dodavatele: název, adresa, DIČ, bankovní spojení
označení odběratele:
vystaveny na příjemce)
název,
adresa,
IČO
(jsou
faktury
uvedena peněžní částka-bez DPH, DPH (sazba a výše),
celková fakturovaná částka
datum vyhotovení faktury,
a splatnosti fa - vyplněno
uskuteč.
zdanitel.
plnění
faktura obsahuje všechny další povinné náležitosti daňového
dokladu dle zákona č. 235/2004 Sb., o DPH (§ 29)
12
V případě promítnutí korekce výdajů do celkového rozpočtu projektu (ve fázi před podpisem smlouvy o
poskytnutí dotace) je nutné při kontrole ŽoP výslednou korekci přepočíst v závislosti na čerpání rozpočtu
v dané položce.
13
Podkladem pro vyplnění je Kontrolní list EK k veřejné podpoře - 9.53a,b
na fakturách není opravováno
Jde o potvrzené faktury nebo účetní doklady stejné důkazní
hodnoty?
10.
Kontrola úhrady
x
x
x
x
x
doloženy doklady o úhradě všech účetních/daňových dokladů
obsažených na soupisce14
číslo účtu/podúčtu příjemce pro ROP SV souhlasí s účtem
uvedeným ve Smlouvě o poskytnutí dotace 15
doložené doklady o úhradě naplňují požadavky na formu
výpisu
částky na dokladech o úhradě odpovídají částkám na
data úhrady souhlasí s daty uvedenými na účetních/daňových
dokladech
dokladech
resp.
ve
smlouvách
11.
Věcná kontrola faktur
x
účelovost uvedena na faktuře, v dodacím listě
fakturovaný
účel
souhlasí
etapy/projektu (dle Smlouvy)
na
položkový
rozpočet
pomoc požadována pouze na způsobilé výdaje
- vztahují se výdaje k projektu a jsou nezbytné pro jeho
realizaci
- odpovídá povaha deklarovaných výdajů povaze výdajů
schválených pro projekt?
- vztahují se výdaje k projektu s převažujícím dopadem na
region způsobilý pro poskytnutí podpory
data z faktur - vznik způsobilého výdaje v období časové
způsobilosti (vznikly výdaje a byly skutečně uhrazeny mezi 1.
lednem 2007 a 31. prosincem 2015, resp. v souladu s časovou
14
Není relevantní v případě dokladování úhrady přenesené daňové povinnosti, kdy příjemci vznikne
v příslušném zdaňovacím období nárok na vrácení nadměrného odpočtu daně (odpočet daně převyšuje daň
na výstupu) nebo je odpočet daně roven dani na výstupu
15
U projektů z 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb mohou být výdaje hrazeny i z jiného, než zvláštního
účtu projektu rovněž uvedeného ve Smlouvě, při splnění podmínek dle Metodického pokynu č. 32
způsobilostí definovanou vnitřními předpisy ROP SV?)
byly na faktuře označeny položky způsobilých výdajů (nebo
jejich % část), které příjemce uplatňuje v žádosti o platbu
v souladu se soupiskou účetních/daňových dokladů
výsledky zadávacího řízení (dodavatel,
rozpočet, předmět zakázky) byly dodrženy
harmonogram,
fakturované množství služeb, materiálu apod. odpovídá
Smlouvě (projektu)
v případě předložených dobropisů (méněpráce, méněnáklady)
a změn spočívajících v přesunu ZV do NZV bylo ověřeno, že
příjemce již neuplatnil NZV v předchozích ŽoP, resp. nedošlo
k porušení rozpočtové kázně
12.
Kontrola zaúčtování faktur
x
x
x
x
x
x
Znalecký posudek pro ocenění pozemku či stavby či použitého x
zařízení
x
x
podpisy osob odpovědných za formální a věcnou kontrolu na
faktuře uvedeny
způsob zaúčtování je v souladu
předpisem účetní jednotky
s doloženým
vnitřním
na faktuře je účtovací předpis včetně data a podpisu osoby
odpovědné za zaúčtování
všechny faktury jsou zaúčtovány
podmínka vedení samostatné účetní evidence u transakcí
souvisejících s projektem splněna (v rovině výdajů/ příjmů/
majetku/ nákladů / výnosů).
byla ověřena správnost zaúčtování dle zákona o účetnictví v
případě výdajů na stavební část, které mají dle zaúčtování
neinvestiční charakter
souhlasí uplatněné výdaje dle jejich charakteru INV/NEINV se
způsobem zaúčtování a aktuálním schváleným rozpočtem
byla v případě zjištěného nesouladu v předchozím bodu
ověřena správnost zaúčtování dle zákona o účetnictví
13.
Nová pracovní místa
předloženy nové pracovní smlouvy (s pracovními náplněmi +
mzdové listy)– počet........
počet nových pracovních míst odpovídá Smlouvě
14.
V případě nákupu pozemku či stavby předložen znalecký
posudek požadovaného stáří
15.
Doklady k DPH dle zákona č. 235/2004 Sb.
x
x
x
x
x
x
x
x
x
U plátců DPH, kteří uplatňují DPH do způsobilých výdajů
předložena evidence pro daňové účely podle §100, a v rámci
ZV byla uplatněna jen čistá částka DPH (v případě, že příjemce
má částečný nárok na odpočet DPH)
Předložená evidence pro daňové účely pokrývá v rámci
předkládané ŽoP časové období všech faktur (resp. data
uskutečnění zdanitelného plnění na nich uvedených), u
kterých je DPH resp. její část uplatňována do způsobilých
výdajů
(pokud
ne,
uveďte
do
poznámky
čísla
„nepodložených“ faktur; čísla „nepodložených“ faktur budou
zaznamenána i ve výstupu z kontroly; pokud jde o poslední
ŽoP, uveďte do poznámky odkaz na ČP)
Je doložena evidence pro daňové účely pokrývající časové
období faktur, u kterých byla DPH resp. její část v minulé ŽoP
uplatňována do způsobilých výdajů, ale které při dané
kontrole nebyly „podloženy“ evidencí pro daňové účely?
U plátců DPH, na které se vztahuje režim přenesené daňové
povinnosti16 a uplatňují DPH do způsobilých výdajů, byla
předložena kopie daňového přiznání k DPH dle § 101
Posouzení projektu z hlediska nároku na odpočet DPH
16
Posouzení projektu z hlediska nároku na odpočet DPH
zůstává nezměněno (s odkazem i na otázku č. 8 zabývající se
veřejnou podporou)
17.
Změny v průběhu realizace projektu nárokované v rámci ŽoP jako
ZV
Byly změny obsahově odsouhlaseny? (provedené změny
nemění charakter projektu, nemají negativní vliv na bodový
zisk projektu a nemají vliv na již uzavřené výběrové řízení,
zdůvodnění změn je řádně podloženo)
Je splněna podmínka, že nárokované výdaje resp. provedené
zápočty nesouvisí s chybami v projektu, vícenáklady ani
s méněnáklady (definovanými v MP č. 36)?
Je splněna podmínka, že výdaje v souvislosti se změnami
16
V případě, že se na příjemce bude vztahovat režim přenesené daňové povinnosti dle § 92a zákona č.
235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, nebude faktura vystavená dodavatelem oproti běžnému dokladu
obsahovat výši daně, ale pouze sazbu daně a sdělení, že je postupováno v režimu přenesené daňové
povinnosti. Odběratel (příjemce dotace) dopočte daň, kterou eviduje v rámci své daňové evidence.
jsou v ŽoP nárokované buď formou:
a) víceprací (čerpání rezervy na vícepráce nebo zápočet
víceprací s méněpracemi)
nebo jde záměnu materiálů či výrobků?
Ad a):
Pokud mají změny charakter
řádnému vysoutěžení?
víceprací,
došlo
k jejich
Byly-li vícepráce vysoutěženy prostřednictvím JŘBÚ, byly
naplněny všechny podmínky dané § 23, odst. 7 písm. a) ZVZ?
(nebyly obsaženy v původních zadávacích podmínkách,
jejich potřeba vznikla v důsledku objektivně nepředvídaných
okolností, resp. zadavatel postupoval s řádnou péčí a jsou
nezbytné pro provedení původních stavebních prací, jsou
zadány témuž dodavateli, nemohou být technicky nebo
ekonomicky odděleny od původní veřejné zakázky a jejich
rozsah nepřekročil 20 % ceny původní veřejné zakázky, resp.
30 % u zakázek zahájených od 6. 3. 2015)
Jsou výdaje v případě víceprací nárokovány buď formou
zápočtu méně a víceprací (a to do maximální výše 5 %
z původní výsledné nabídkové ceny vybraného dodavatele),
nebo formou čerpání rezervy (v maximální výši 5 % z původní
výsledné nabídkové ceny vybraného dodavatele, rezerva
musí příslušet k dané zakázce)?
Ad b):
Jde-li o záměnu materiálu, byly naplněny všechny podmínky
stanovené metodickou informací č. 14? (záměny nemají
charakter víceprací a méněprací; mají stejnou, obdobnou
nebo vyšší kvalitu; poskytují stejné, obdobné nebo lepší
užitné vlastnosti; podstatným způsobem nemění podmínky
původního zadání a nabídku vybraného uchazeče; možnost
dodání jiného materiálu či výrobku se stejnými nebo lepšími
parametry nebo užitnými vlastnostmi je uvedena v zadávací
dokumentaci, příp. ve smlouvě)
Jsou výdaje v případě záměny materiálů či výrobků
nárokovány tak, že pokud bude hodnota změněné položky
nižší, než původní hodnota, jsou o rozdíl mezi původní a
novou hodnotou sníženy způsobilé výdaje projektu, resp.
pokud bude hodnota změněné položky vyšší než původní
hodnota, jsou do ZV zařazeny jen výdaje do výše původní
hodnoty a rozdíl je zařazen do nezpůsobilých výdajů projektu,
resp. v případě stejné ceny jde o cenu obvyklou?
18.
Vliv ukončeného VŘ na údaje v IS MONIT7+
Je-li vysoutěžená cena daného VŘ nižší než plánovaná
hodnota zakázky a rozdíl mezi původní hodnotou a
vysoutěženou cenou je i po případných přesunech před
ukončením VŘ i po případném využití přesunu mezi
x
x
x
položkami do položky rezerva na vícepráce 17 kladný, došlo
k ponížení CZV o tento rozdíl, a to v příslušných položkách
rozpočtu?
Odpovídají hodnoty uvedené v záložce „výběrové řízení“
skutečnosti, tedy předpokládaná hodnota odpovídá PH
uvedené v ZD případně zadavatelem doložené hodnotě a
nasmlouvaná cena odpovídá ceně v platné smlouvě o dílo?
V případě, že byla u daného „hlavního“ zadávacího řízení
konstatována finanční korekce ve výši 25 %18, byla provedena
korekce ve výši 25 % i u výdajů na organizaci tohoto hlavního
ZŘ?
Nepoužije se v případě, kdy zpracovatel/organizátor
zadávacího řízení nemohl nesprávný postup zadavatele
ovlivnit (např. při podstatné změně smlouvy s vybraným
dodavatelem § 82 odst. 7 ZVZ)
V případě, že byla u daného „hlavního“ zadávacího řízení
konstatována finanční korekce ve výši 50 % nebo 100 %, byly
výdaje na organizaci tohoto hlavního ZŘ posouzeny jako
nezpůsobilé?
19.
Zápisy z kontrolních dnů v případě staveb
x
x
x
x
x
x
Všechny zápisy z kontrolních dnů – počet ....... - předloženy
20.
Publicita
Pravidla pro publicitu projektu byla dodržena
Prostředky publicity realizovány dle žádosti
Byla přijata vhodná opatření k upozornění veřejnosti na
skutečnost, že projekt byl realizován za podpory
Společenství:
- během provádění operace v případě, že operace spočívá ve
financování infrastruktury nebo stavebních prací a celkový veřejný
příspěvek na operaci překročil 500 000 EUR19, je třeba v místě
provádění operace postavit velkoplošný informační panel
- nejpozději do šesti měsíců po dokončení operace v případě, že
operace spočívá v nákupu hmotného předmětu nebo ve
17
po ukončení VŘ, jen u stavebních prací a pouze do 5 % výsledné nabídkové ceny
18
V případech porušení postupu zadavatele, kdy byla stanovena korekce 25 %, musí být zároveň splněna
podmínka, že se jedná o pochybení s vlivem na okruh uchazečů nebo s vlivem na výběr vítězného uchazeče
19
, 17 Přepočteno kurzem ECB pro relevantní měsíc.
financování infrastruktury nebo stavebních prací a celkový veřejný
příspěvek na operaci překročil 500 000 EUR20,, je třeba vyvěsit
stálou informační tabulku?
Zahrnují propagační opatření tyto údaje:
a) symbol EU
b) odkaz na ERDF
c) prohlášení zdůrazňující přínos podpory
21.
Kontrola čerpání rozpočtu a cenová kontrola
x
x
x
x
x
x
Podrobný položkový rozpočet doložen v elektronické podobě
(i rozpočet změn)
Čerpání doloženo v elektronické podobě
Čerpání bylo ověřeno pomocí SW KROS Plus (pokud byl použit
jiný SW, odpoví se „ne“ a do poznámky se uvede proč a jiný
použitý způsob ověření – např. MS Excel)
Elektronicky
fakturám
doložené
čerpání
odpovídá
předloženým
Kontrola čerpání potvrdila požadovanou výši způsobilých
výdajů v dané žádosti o platbu
Cenová kontrola potvrdila, že nedošlo ke zjevnému narušení
principu účelnosti, hospodárnosti a efektivnosti výdajů, resp.
došlo ke korekci CZV21 (odpovídají výdaje cenám v čase a
místě obvyklým a byly vynaloženy v souladu s principy
hospodárnosti, účelnosti a efektivity)
22.
Kontrola dvojího financování
položky uvedené na soupisce faktur jako způsobilý výdaj
nebyly již dříve proplaceny z ROP SV
všechny originály faktur byly příjemcem řádně označeny (že
jde o faktury k danému projektu)
příjemce podepsal čestné prohlášení, že
na úhradu způsobilých výdajů projektu není poskytnuta
podpora z jiného finančního nástroje (Společenství) a pokud
projekt zakládá veřejnou podporu či je financován v režimu
21
Jako nástroj cenové kontroly lze rovněž využít v případě stavebních rozpočtů (vyjma dopravních staveb)
SW KROS Plus
de minimis také z jiných národních zdrojů včetně zdrojů
územních samospráv
23.
Kontrola křížového financování
Celková suma načítaná v rámci položky
financování nepřekročila stanovený limit
24.
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
křížového
Kontrola limitních položek
Uplatňované limitované položky nepřesahují v době
proplacení limit určený na základě aktuální výše celkových
způsobilých výdajů
25.
Podklady pro kontrolu měkkých projektů
Předložené prezenční listiny, pozvánky, tištěné či
elektronické materiály apod. dokládají řádný průběh realizace
projektu
26.
Výpis z katastru nemovitostí, nabývací smlouvy
V případě nákupu nemovitostí doložen výpis z katastru
nemovitostí, nabývací smlouvy
Doložen doklad prokazující zahájení řízení o povolení vkladu
do katastru nemovitostí (v případě, že předmětem projektu
byla realizace novostavby)
27.
Dokumenty prokazující naplňování/splnění indikátorů
Stav indikátorů odpovídá údajům ve Smlouvě resp. v MONIT
7+ (nedochází k nenaplnění ani přeplnění indikátorů
uvedených ve Smlouvě / dodatku) a definici indikátorů
obsažené v PPŽP příslušné k danému kolu výzvy a
schválených metodických pokynech/informacích (Metodický
pokyn č. 49), které nejsou zahrnuty v aktuální verzi PPŽP,
avšak jsou v době kontroly již platné. Pokud indikátor nebyl
obsažen v PPŽP příloze č. 6 ve verzi příslušné k danému kolu
výzvy, pak jeho definice odpovídá té verzi PPŽP, do kt. byl
indikátor nově zařazen.
28.
Horizontální témata (relevantní v případě závěrečné ŽoP)
Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě naplňování
horizontálních témat v souladu s údaji v MONIT 7+?
29.
Charakter projektu z hlediska generování příjmů
Charakter projektu z hlediska generování příjmů zůstává
nezměněn (generuje projekt i nadále příjmy)
Odpovídá částka jiných peněžních příjmů způsobilých
uvedených v MZ na částku jiných peněžních příjmů
způsobilých na soupisce účetních/daňových dokladů
Došlo-li k navýšení jiných peněžních příjmů způsobilých
oproti posledně známým hodnotám, byla příslušným
způsobem přepočtena dotace dle tabulky 9a Tab. pro výpočet
max. výše dotace
V případě projektů generujících příjmy a jde-li o závěrečnou
monitorovací zprávu byla tabulka pro výpočet maximální
dotace předložena
Je-li vypočtená dotace v tabulce 9a (příloha závěrečné MZ)
nižší než dotace dle smlouvy (resp. dodatku), bylo provedeno
příslušné snížení poslední žádosti o platbu tak, aby byl po
korekci součet proplacených žádosti včetně poslední žádosti
o platbu roven vypočtené dotaci v tabulce, která je přílohou
závěrečné MZ?
Je-li vypočtená dotace v tabulce (příloha závěrečné MZ) nižší
než dotace dle smlouvy (resp. dodatku) a i po snížení
(případně zrušení) poslední žádosti o platbu příjemce získal
v rámci již proplacených žádostí o platbu vyšší částku dotace
než mu náleží, bude vyzván k vrácení neoprávněné části
dotace (uveďte do poznámky odkaz na příslušný
připravovaný dokument)
nepřevyšují způsobilé výdaje na projekty vytvářející příjmy
současnou hodnotu nákladů, po odečtení současné hodnoty
čistého příjmu z investice za konkrétní referenční období, na
investice do infrastruktury nebo jiné projekty, u kterých lze
příjmy předem objektivně odhadnout?
30.
Ověření pravidla, že na poslední žoP připadá minimálně 5 %
CZV22
x
x
x
x
x
x
x
x
dosud požadovaná částka způsobilých výdajů nepřesáhla
95 % celkových způsobilých výdajů projektu (v případě
předposlední žádosti o platbu)
31.
Ověření pravidla, že každý projekt je v průběhu své realizace na
místě ověřen minimálně jednou
u projektu proběhla/s touto žádostí o platbu proběhne
alespoň jedna fyzická kontrola resp. monitorovací návštěva (v
případě závěrečné žádosti o platbu)
32.
Ověření pravidla, že u projektu, který byl na základě proběhlé
analýzy rizik vyhodnocen jako rizikový, byla provedena fyzická x
kontrola/monitorovací návštěva
Pokud byl projekt na základě provedené analýzy rizik
vyhodnocen jako rizikový, byla u projektu provedena/s touto
žádostí o platbu proběhne fyzická kontrola/monitorovací
návštěva?
22
V případě
přesunutí
FK uvést
Pro projekty financované v režimu ex-ante plateb v rámci 19. kola výzvy není tato podmínka relevantní.
důvody
33.
Kontrola výpočtu výše příspěvku v žádosti (na soupisce faktur)
x
x
x
x
x
x
x
x
x
přepočet jednotlivých faktur - proveden
Požadované % fin. pomoci souhlasí se Smlouvou.
Je přepočet správný? (přepočítejte částku příspěvku, který má
být příjemci vyplacen, u každého výkazu výdajů, který zahrnuje
ověřovanou průběžnou platbu)
výpočet požadované/vyúčtované celkové výše příspěvku
souhlasí
Souhlasí
požadovaná/vyúčtovaná
výše
příspěvku
investic/neinvestic s předloženými účetními doklady
V případě kdy aktuální výše dotace vztahující se k aktuální
výši CZV projektu je nižší, než poskytnutá první zálohová
platba, byl rozdíl vrácen na účet poskytovatele dotace. 23
Reálně vyčerpané prostředky vztahující se k vyúčtovaným
CZV projektu jsou vyšší, než poskytnutá první zálohová
platba a rozdíl odpovídá druhé (závěrečné platbě)24
Reálně
vyčerpané
prostředky
vztahující
se
k
vyúčtovaným CZV projektu jsou nižší, než poskytnutá první
záloha a rozdíl byl vrácen na účet poskytovatele25
Reálně vyčerpané prostředky vztahující se k vyúčtovaným
CZV projektu odpovídají první poskytnuté zálohové platbě 26
34.
Provedení korekce faktur
na soupisce faktur vyplněna korekce částek faktur po
administrativní kontrole a byl v případě dopadu na CZV
projektu upraven rozpočet projektu a finanční plán v IS
MONIT 7+ (uveďte do poznámky odkaz na příslušný
dokument)
Byla změna na finančním plánu projektu z OP 2.1 /snížení
CZV
zaznamenána administrátorem IPRM v tabulce
Sledování vztahů dílčích projektů a IPRM jako celku?
35.
23
Vypořádání úroků a přeplatku u projektů v režimu ex-ante plateb
U projektů v rámci 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb
24
V rámci závěrečné MZ u projektů 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb
26
25
36.
Úroky generované na zvláštním bankovním účtu projektu,
které se vztahovaly k poskytnuté zálohové platbě, byly ve
stanovené lhůtě převedeny na účet poskytovatele.
Datum a
podpisy
kontrolujíc
ích
vyhodnoc
ení
opatření k
nápravě
Příjemce přeplatek uhradil dne …. na účet poskytovatele
dotace (Regionální rada regionu soudržnosti Severovýchod).
Datum a
podpisy
kontrolujíc
ích
vyhodnoc
ení
opatření k
nápravě
Byla dodržena lhůta pro zaplacení přeplatku na účet
poskytovatele dotace?
Datum a
podpisy
kontrolujíc
ích
vyhodnoc
ení
opatření k
nápravě
x
x
x
Kolikrát již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace
příjemcem požádáno o úpravu časového harmonogramu? 27
x
x
x
příjemcem požádáno o úpravu finančního plánu? 28
x
x
x
x
x
Vazba na průběžnou interim analýzu rizik
Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace
x
provedeno (po té, co se ŘO kladně vyjádřil resp. vzal změny
na vědomí) zamýšlených změn (jiných než formálního
charakteru nebo charakteru úpravy časového harmonogramu
a finančního plánu) v projektu? 29
vystaveno dodatků ke Smlouvě? 30
x
x
x
Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace při
probíhajících kontrolách identifikováno
x
x
x
Doplnit číslo do sloupce Poznámka
29 Doplnit číslo do sloupce Poznámka
30 Doplnit číslo do sloupce Poznámka
27
28
nedostatků/kontrolních zjištění s dopadem na ponížení
dotace? 31
Vyhotovil –jméno a příjmení :
Podpis:
Dne:
Schválil – jméno a příjmení :
Podpis:
Dne:
31
Kontrola nepřekročení částky dotace před schválením MZ s ŽoP
37.
Částky dotace v rozdělení na investice a neinvestice uvedené
v IS MONIT7+ dle aktuálního stavu rozpočtu nepřevyšují
částky investiční a neinvestiční dotace dle Smlouvy, resp. dle
Dodatku.
Bylo provedeno ověření nepřekročení částky dotace včetně
jednotlivých zdrojů prostřednictvím výstupní sestavy
„Sledování čerpání prostředků na projektu“ na formuláři F1 v IS
MONIT7+32
Je celková částka dosud proplacených ŽoP + částka aktuální
ŽoP (po případných korekcích nižší nebo rovna částce
aktuálnímu rozpočtu (dotace) dle zdrojů financování.
Vypořádání všech závazků příjemce související s porušením
rozpočtové kázně v návaznosti na pozastavení plateb
38.
Příjemce v případě porušení rozpočtové kázně již uhradil
celkovou částku odvodu a penále, resp. byly vypořádány
všechny závazky příjemce vůči RR.
Vyhotovil – jméno a příjmení:
Podpis:
Dne:
Podpis:
Dne:
Není relevantní pro projekty 19. Kola výzvy v rámci režimu ex-ante plateb. Pokud dojde na základě výsledku
administrativní kontroly ke snížení způsobilých výdajů, které má za následek úpravu rozpočtu projektu v IS
MONIT7+, je třeba nejprve založit nový rozpočet (kopie posledního rozpočtu s promítnutím výsledku kontroly)
a tento rozpočet označit jako aktuální (na základě formuláře Z2) a až následně lze provést kontrolu
nepřečerpání částky dotace.
32
Příloha 9.14 b)
-
Kontrolní list – kontrola úhrady33 (součást kontroly INTERIM s žádostí
o platbu)
Územní odbor RP:
Splňuje
Ano Ne
Poznámky
Není
(odkazy)
třeba
1.
doloženy doklady o úhradě všech účetních/daňových dokladů
obsažených na soupisce
2.
číslo účtu/podúčtu příjemce pro ROP SV souhlasí s účtem
uvedeným ve Smlouvě o poskytnutí dotace
3.
doložené doklady o úhradě naplňují požadavky na formu
výpisu
4.
částky na dokladech o úhradě odpovídají částkám na
5.
dokladech
resp.
ve
smlouvách
Podpis:
Dne:
Podpis:
Dne:
33
Tento kontrolní list se vyplňuje pouze v případě, že kontrola úhrady nebyla součástí administrativní
kontroly interim se žádostí o platbu, ale proběhla jako samostatná kontrola po dodatečném předložení
dokladů o úhradě. Není relevantní pro projekty z 19. kola výzvy v režimu ex-ante plateb, kde nejsou
umožněny dodatečné úhrady výdajů.
Příloha 9.14 c)
-
Kontrolní list – kontrola způsobilosti výdajů dle nařízení EU (součást
kontroly INTERIM s žádostí o platbu)
Územní odbor RP:
Splňuje
Ano Ne
Poznámky
Není
(odkazy)
třeba
1.
Nákup pozemku


Neobdrželi současný ani předchozí majitel podporu
z prostředků rozpočtu EU vázanou na nákup předmětného
pozemku v posledních pěti letech od registrace žádosti o
podporu projektu?
Nepřesahují výdaje na nákup pozemku cenový odhad
stanovený znaleckým posudkem, který nebude starší než
šest měsíců před datem pořízení pozemku ?

2.
Jsou výdaje na nákup pozemku maximálně do výše 10 %
celkových způsobilých výdajů na projekt?
Nákup staveb

3.
Nepřesahují výdaje na nákup staveb cenový odhad
stanovený znaleckým posudkem, který nebude starší než
šest měsíců před datem pořízení stavby?
 Vyhovuje stavba všem zákonným předpisům, především
stavebním, hygienickým, bezpečnostním, a zejména
ustanovením stavebního zákona a prováděcích vyhlášek?
 Neobdrželi současný ani předchozí majitel podporu
z prostředků rozpočtu EU vázanou na nákup předmětné
stavby v posledních pěti letech od registrace žádosti o
podporu projektu?
Nákup použitého zařízení


Je pořizovací cena použitého zařízení nižší než výdaje na
obdobné nové zařízení?
Bude zařízení oceněno znaleckým posudkem (nesmí být
starší než 6 měsíců před datem registrace žádosti)
vyhotoveným znalcem dle zákona č. 151/1997 Sb., o
oceňování majetku, ve znění pozdějších předpisů?
ČP
k registraci
projektové
žádosti

4.
5.
Je způsobilým výdajem pořizovací cena maximálně však do
výše ceny zjištěné znaleckým posudkem?

Neobdržel současný či některý z předcházejících vlastníků
zařízení v posledních pěti letech před registrací žádosti o
podporu z Fondů EU dotaci z veřejných zdrojů na nákup
daného
použitého
zařízení,
což
by
v případě
spolufinancování nákupu ze strany Fondů EU vedlo
k duplicitě podpory?
Režijní náklady

Režijní náklady jsou způsobilými výdaji za předpokladu,
že jejich základem jsou skutečné výdaje související
s implementací projektů a jsou přiřazeny k danému
projektu poměrným způsobem podle řádně odůvodněné,
spravedlivé a nestranné metody.

Odpovídá poměr režijních nákladů spjatých s realizací
projektu řádně odůvodněné, spravedlivé a nestranné
metodě?
Osobní náklady zahrnují pouze náklady zaměstnanců, kteří se
na realizaci projektů podílí

6.
Je podíl činnosti zaměstnance na realizaci projektu
náležitě doložen (výkazy práce, pracovní smlouvou,
dohodou o pracích konaných mimo pracovní poměr,
doklady o zaplacení osobních výdajů včetně odvodů /
výpis z účtu příjemce)?
 Byla provedena kontrola dokladů osobních výdajů a
osobní výdaje nepřesahují obvyklou výši v oboru, místě a
čase?
Finanční výdaje, služby a poplatky

Obecnou podmínkou způsobilosti finančních výdajů a
poplatků je jejich nevyhnutelnost a přímá vazba na
projekt, resp. požadavek řídícího orgánu na jejich
vynaložení v souvislosti s projektem.
Je splněna podmínka, že žádost o platbu neobsahuje
nezpůsobilé výdaje, jakými jsou:
7.
-
Úroky z úvěrů a půjček
-
nákup pozemků za částku převyšující 10% celkových
způsobilých výdajů
-
DPH s nárokem na odpočet
-
výdaje na bydlení
-
Lesing
-
Odpisy
-
Věcné příspěvky
-
přímé daně, daň z nemovitostí, daň z převodu
nemovitostí, daň dědickou a darovací, silniční daň či cla
-
správní a místní poplatky, které nemají přímou vazbu na
projekt,
-
výdaje na právní spory,
-
sankční poplatky, pokuty a penále, případně další sankční
výdaje, ať už sjednané ve smlouvách nebo vznikající
z jiných příčin,
-
zálohy
Podpis:
Dne:
Podpis:
Dne:
Příloha 9.14 d)
-
Kontrolní list - průběžná monitorovací zpráva o věcné realizaci
projektu s přeplatkem dotace (bez vyúčtování zálohové platby)
Územní odbor RP:
Monitorovací zpráva
Pořadové číslo zprávy:
Monitorované období:
Začátek:
Konec:
Termín pro předložení monitorovací zprávy:
Monitorovací zpráva převzata pracovníkem
ÚORP resp. doručena dne:
Posouzení monitorovací zprávy zahájeno dne:
Číslo
Kontrolní bod
1
Byla monitorovací zpráva předložena v termínu dle údajů
v MONIT 7+?
2
Byla tištěná monitorovací zpráva podepsána oprávněnou
osobou?
3
Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě věcná realizace
v souladu s údaji v MONIT 7+?
4
Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě časová realizace
v souladu s údaji v MONIT 7+?
A/N/NR34
Byla realizace projektu zahájena do 6 měsíců od podpisu
Smlouvy?
příjemcem požádáno o úpravu časového harmonogramu?35
(vazba na průběžnou interim analýzu rizik)
5
Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě zadávací řízení na
34
A= ano, N = ne, NR = není relevantní
35
x
Poznámka
dodavatele v souladu s údaji v MONIT 7+?
Smlouva, resp. dodatky byly uzavřeny ve shodě
s podmínkami zadávacího řízení a vybranou nabídkou36
6
Odpovídají příjemcem popsané změny v projektu (dle údajů
v monitorovací zprávě) dokumentaci vedené ve složce
projektu?
7
Odpovídají příjemcem popsané změny v projektu (dle údajů
v monitorovací zprávě) údajům v případných dodatcích ke
Smlouvě o poskytnutí dotace a údajům v MONIT 7+?
provedeno (poté, co se ŘO kladně vyjádřil resp. vzal změny
na vědomí) zamýšlených změn (jiných než charakteru
úpravy časového harmonogramu a finančního plánu) v
projektu? 37 (vazba na průběžnou interim analýzu rizik)
x
x
vystaveno dodatků ke Smlouvě? 38
8
Provedl příjemce dle údajů v monitorovací zprávě
zamýšlené změny až poté, co byly ze strany ŘO
odsouhlaseny resp. vzaty na vědomí?
9
Nahlašuje příjemce v předkládané monitorovací zprávě
změny v rozpočtu mezi položkami, kdy se ani jedna ze
zdrojové a cílové položky nemění v kumulované hodnotě od
podpisu Smlouvy o více než 15 %?
10
monitorovacích indikátorů v mezích uvedených v MONIT 7+
(nedochází k nenaplnění ani přeplnění cílových hodnot
indikátorů uvedených ve Smlouvě/dodatku) a odpovídají
definici indikátorů obsažené v PPŽP příslušné k danému
kolu výzvy a schváleným metodickým pokynům/informacím
(Metodický pokyn č. 49), které nejsou zahrnuty v aktuální
verzi PPŽP, avšak jsou v době kontroly již platné? Pokud
indikátor nebyl obsažen v PPŽP příloze č. 6 ve verzi
příslušné k danému kolu výzvy, odpovídá jeho definice té
ovlivnění výběru nejvhodnější nabídky, resp. bylo u zadavatelů dle ZVZ postupováno v souladu s §
82 odst. 7 ZVZ?
36
37
38
verzi PPŽP, do kt. byl indikátor nově zařazen?
11
horizontálních témat v mezích uvedených v MONIT 7+?
12
Probíhá dle údajů v monitorovací zprávě finanční
harmonogram projektu v souladu s údaji v MONIT 7+ (je
dodržován finanční plán)?39
příjemcem požádáno o úpravu finančního plánu? 40
x
13
Kolik již bylo od podpisu Smlouvy o poskytnutí dotace při
probíhajících kontrolách identifikováno
nedostatků/kontrolních zjištění s dopadem na ponížení
dotace? 41 (vazba na průběžnou interim analýzu rizik)
Bylo od příjemce vyžádáno doplnění určitých informací42 k údajům
z monitorovací zprávy:
x
ANO/NE*)
v případě odpovědi ANO:
-
Ke kterým otázkám kontrolního listu (uveďte číslo otázky)
byly vyžádány doplňkové informace:
-
jakou formou byl příjemce vyzván k poskytnutí
doplňkových informací:
-
jaký byl stanoven termín pro předložení doplňkových
informací:
-
byly doplňkové informace ze strany příjemce
v požadovanému termínu dodány:
-
změnilo posouzení doplňkových informací původně
zamýšlené hodnocení administrátorů (uveďte jednotlivě
dle čísel otázek, případně rozveďte v příloze)
Příjemce postupoval v souladu se smlouvou a uhradil úroky
generované na zvláštním bankovním účtu projektu vztahující se
ANO/NE*)
Byla příp. změna na finančním plánu projektu z OP 2.1/snížení CZV zaznamenána
administrátorem IPRM v tabulce Sledování vztahů dílčích projektů a IPRM jako celku?
39
40
41
42
Doplňkové informace budou přílohou k tomuto kontrolnímu listu
k poskytnuté záloze na účet poskytovatele ve stanoveném
termínu43
Výsledkem posouzení monitorovací zprávy je návrh na provedení
fyzické/ administrativní kontroly44:
ANO/NE*)
- koordinátor kontrol vyrozuměn prostřednictvím e-mailu dne:
Příjemce byl upozorněn na nedostatek neohrožující realizaci
projektu:
ANO/NE*)
- vyrozumění proběhlo doporučeným dopisem resp. e-mailem
ze dne č.j.:
*) nehodící škrtněte
Posouzení monitorovací zprávy provedli: [jméno, příjmení a podpis obou administrátorů]
dne: [datum ukončení posouzení monitorovací zprávy]
43
Pouze pro projekty v režimu ex-ante plateb
44
V případě hraničního projektu a projektu ve zvláštním režimu, kde již bylo ve sledovaném období
ukončeno výběrové řízení je zahájena administrativní kontrola interim zaměřená na kontrolu výběrových
řízeních.

Kontrolní list k administrativní kontrole interim se žádostí o platbu

Transkript

Podobné dokumenty

Meze použití dílčího hodnotícího kritéria „kvalita plnění“ a

Odborné kapitoly k nakládání s biologicky rozložitelnými

ŽÁDOST O POSOUZENÍ SHODY S TECHNICKÝMI POŽADAVKY