Společný účet: Kdy se vyplatí a na co si dát pozor při založení

Co je společný účet a jeho základní funkce

Společný účet představuje specifický typ bankovního účtu, který umožňuje více osobám společně disponovat s finančními prostředky. Jedná se o praktické řešení zejména pro manželské páry, partnery žijící ve společné domácnosti nebo rodinné příslušníky, kteří chtějí sdílet společné finance. Tento typ účtu nabízí všechny standardní funkce běžného bankovního účtu, ale s tím rozdílem, že k němu má přístup více než jedna osoba.

Základním principem společného účtu je, že všichni majitelé účtu mají stejná práva a povinnosti. Každý z nich může samostatně provádět veškeré bankovní operace, jako jsou výběry z bankomatu, zadávání platebních příkazů, nastavování trvalých příkazů nebo využívání internetového bankovnictví. Důležitým aspektem je, že každý majitel účtu ručí za závazky společného účtu celým svým majetkem, což znamená, že banka může případný dluh vymáhat po kterémkoliv z majitelů.

Pro založení společného účtu je nezbytné, aby všichni budoucí majitelé byli přítomni při jeho zřizování v bance nebo aby měli platné ověřené plné moci. Každý z majitelů musí předložit doklad totožnosti a další dokumenty požadované bankou. Při zakládání účtu je možné nastavit různé parametry, například způsob podepisování při určitých operacích nebo limity pro jednotlivé transakce.

Společný účet přináší řadu výhod v každodenním životě. Partneři mohou efektivně spravovat rodinný rozpočet, platit společné výdaje jako nájem, energie nebo nákupy pro domácnost. V případě pracovní vytíženosti jednoho z partnerů může druhý partner bez problémů zajistit všechny potřebné platby. Společný účet také usnadňuje situaci v případě nemoci nebo úmrtí jednoho z majitelů, kdy druhý majitel má nadále přístup k financím bez nutnosti složitého právního řízení.

Je však důležité si uvědomit, že společný účet vyžaduje vysokou míru důvěry mezi majiteli. Každý z nich má totiž přístup k veškerým prostředkům na účtu a může s nimi nakládat dle svého uvážení. Proto je vhodné předem si stanovit jasná pravidla pro hospodaření s penězi a pravidelně komunikovat o finančních záležitostech.

Banky obvykle nabízejí ke společným účtům stejné doplňkové služby jako k běžným účtům. Patří mezi ně například platební karty pro všechny majitele, možnost kontokorentu, pojištění nebo různé věrnostní programy. Poplatky za vedení společného účtu se zpravidla neliší od poplatků za standardní účet, některé banky však mohou účtovat dodatečné poplatky za vydání více platebních karet nebo za další služby spojené s více majiteli účtu.

Výhody a nevýhody společného účtu

Společný účet představuje specifickou formu bankovního produktu, který umožňuje dvěma či více osobám společně disponovat s finančními prostředky. Mezi hlavní výhody společného účtu patří především zjednodušení správy rodinných financí, kdy oba partneři mají přehled o příjmech a výdajích domácnosti. Tento typ účtu je velmi praktický zejména pro manželské páry nebo dlouhodobé partnery, kteří společně hospodaří a sdílejí životní náklady.

Významnou předností je také možnost vzájemného zastoupení při jednání s bankou, kdy každý z majitelů může samostatně provádět bankovní operace. To se ukazuje jako užitečné například v situacích, kdy jeden z partnerů není momentálně k dispozici nebo je dlouhodobě v zahraničí. V případě úmrtí jednoho z majitelů účtu navíc nedochází k jeho blokaci, což může být v těžkých životních situacích velmi důležité.

Na druhou stranu je třeba zvážit i potenciální rizika společného účtu. Každý z majitelů má plný přístup k veškerým prostředkům na účtu a může s nimi nakládat bez souhlasu druhého majitele. To může v případě narušení vzájemné důvěry vést k závažným problémům. Někteří partneři proto volí kombinaci společného účtu pro běžné výdaje a samostatných účtů pro osobní finance.

Další nevýhodou může být složitější situace při případném rozchodu nebo rozvodu, kdy může dojít ke sporům o rozdělení financí na účtu. Je proto důležité předem jasně stanovit pravidla pro správu společného účtu a případně sepsat dohodu o rozdělení prostředků pro případ ukončení vztahu.

Z praktického hlediska je třeba počítat s tím, že některé bankovní operace mohou vyžadovat souhlas všech majitelů účtu, což může v určitých situacích způsobovat zdržení. Také poplatky za vedení společného účtu bývají zpravidla vyšší než u běžných individuálních účtů, což je dáno komplexnější správou a většími možnostmi disponování s účtem.

Pro mladé páry může společný účet představovat důležitý krok ve vztahu, který symbolizuje vzájemnou důvěru a ochotu sdílet finanční odpovědnost. Je však důležité, aby toto rozhodnutí bylo důkladně promyšlené a založené na vzájemné důvěře a otevřené komunikaci o financích. Některé banky nabízejí možnost nastavení různých úrovní oprávnění pro jednotlivé majitele účtu, což může pomoci předejít případným nedorozuměním a konfliktům.

V neposlední řadě je třeba zmínit i daňové aspekty společného účtu. Úroky z vkladů jsou zdaněny a připsány rovným dílem všem majitelům účtu, což může mít vliv na jejich daňová přiznání. Při zakládání společného účtu je proto vhodné konzultovat všechny aspekty s bankovním poradcem a případně i s daňovým specialistou, aby byly zohledněny všechny důležité okolnosti a specifické potřeby konkrétní situace.

Podmínky založení společného účtu v bance

Pro založení společného účtu v bance je nutné splnit několik základních předpokladů. Všichni budoucí majitelé účtu musí být starší 18 let a plně právně způsobilí. Každý z nich musí předložit platný doklad totožnosti, obvykle občanský průkaz nebo cestovní pas. V případě cizinců může banka vyžadovat dodatečné dokumenty, například povolení k pobytu.

Při zakládání společného účtu je nezbytné, aby se všichni budoucí majitelé dostavili do pobočky banky osobně. Toto pravidlo platí především kvůli bezpečnostním opatřením a nutnosti ověření totožnosti všech zúčastněných osob. Některé banky však již nabízejí možnost založení účtu online, kdy je identifikace prováděna prostřednictvím videohovoru nebo bankovní identity.

Důležitým aspektem je určení dispozičních práv k účtu. Majitelé si musí předem dohodnout, jakým způsobem budou s prostředky na účtu nakládat. Mohou zvolit variantu, kdy každý z majitelů může s účtem disponovat samostatně, nebo stanovit pravidlo, že pro transakce je nutný souhlas všech majitelů. Toto rozhodnutí je klíčové a mělo by být důkladně zváženo, protože jeho pozdější změna může být komplikovaná.

Banka obvykle požaduje také doložení trvalého bydliště všech majitelů. To může být provedeno prostřednictvím občanského průkazu nebo jiných dokumentů, jako jsou účty za energie či nájemní smlouva. V některých případech může banka vyžadovat také potvrzení o příjmu, zejména pokud majitelé chtějí k účtu získat další služby, například kontokorent nebo kreditní kartu.

Pro založení společného účtu je také nutné složit počáteční vklad, jehož výše se liší podle typu účtu a konkrétní banky. Některé banky minimální vklad nevyžadují, jiné mohou požadovat částku v řádu stokorun až tisícikorun. Majitelé účtu musí také souhlasit s obchodními podmínkami banky a podepsat smlouvu o vedení účtu.

V rámci procesu založení účtu je třeba určit způsob komunikace s bankou a nastavit přístupová práva k elektronickému bankovnictví. Každý z majitelů obvykle získá vlastní přístupové údaje a může si zvolit preferovaný způsob autorizace transakcí. Banka také požaduje kontaktní údaje všech majitelů, včetně telefonních čísel a emailových adres, pro zasílání důležitých informací a bezpečnostních upozornění.

Je důležité si uvědomit, že společný účet znamená společnou odpovědnost všech majitelů za závazky spojené s účtem. To zahrnuje případné dluhy, poplatky či sankce. Všichni majitelé jsou také společně a nerozdílně odpovědní za případné přečerpání účtu nebo nesplácení kontokorentu. Proto je důležité, aby si všichni majitelé důvěřovali a měli jasně stanovená pravidla pro hospodaření s účtem.

Práva a povinnosti majitelů společného účtu

Majitelé společného účtu mají specifická práva a povinnosti, které vyplývají z podstaty tohoto bankovního produktu. Každý z majitelů společného účtu má plné právo samostatně nakládat s peněžními prostředky uloženými na účtu, a to bez nutnosti souhlasu ostatních spolumajitelů. Toto oprávnění zahrnuje možnost provádět veškeré bankovní operace, včetně výběrů hotovosti, zadávání platebních příkazů, zřizování trvalých příkazů či povolení k inkasu.

Důležitým aspektem je skutečnost, že všichni majitelé společného účtu jsou zodpovědní za závazky vzniklé v souvislosti s účtem společně a nerozdílně. To znamená, že banka může požadovat úhradu případného debetního zůstatku nebo poplatků po kterémkoliv z majitelů, bez ohledu na to, kdo konkrétní transakce provedl.

Majitelé společného účtu mají právo na informace o všech pohybech na účtu a jeho zůstatku. Každý z nich může získat vlastní přístup do internetového bankovnictví a disponovat platební kartou k účtu. Při založení účtu je nutné jasně definovat podpisové vzory a způsob disponování s účtem, přičemž tyto podmínky lze později měnit pouze se souhlasem všech spolumajitelů.

V případě úmrtí jednoho z majitelů společného účtu nezaniká dispozičního právo ostatních spolumajitelů. Pozůstalostní řízení se týká pouze podílu zemřelého majitele na účtu, přičemž ostatní spolumajitelé mohou nadále s účtem běžně nakládat. Je však vhodné tuto situaci co nejdříve právně vyřešit a případně upravit smluvní vztah s bankou.

Majitelé společného účtu musí bance neprodleně hlásit jakékoliv změny osobních údajů či jiných relevantních informací. Jsou také povinni dodržovat všeobecné obchodní podmínky banky a zajistit, aby na účtu byl dostatek prostředků pro provedení zadaných platebních příkazů. V případě vzniku neautorizovaného debetu musí být tento stav bezodkladně napraven.

Specifickou situací je možnost vypovězení smlouvy o společném účtu. K jeho zrušení je zpravidla potřeba souhlasu všech majitelů, přičemž každý z nich má právo svůj podíl na účtu vypovědět. V takovém případě se jeho práva a povinnosti ukončí, ale účet může nadále fungovat pro zbývající majitele. Při rušení celého společného účtu musí být jasně stanoveno, jak budou rozděleny zbývající finanční prostředky mezi jednotlivé majitele.

Majitelé společného účtu by měli mezi sebou udržovat dobrou komunikaci a koordinovat své finanční aktivity, aby předešli případným nedorozuměním či konfliktům. Je vhodné stanovit si interní pravidla pro nakládání s prostředky na účtu, i když z pohledu banky má každý majitel plné dispoziční právo.

Disponování s penězi na společném účtu

Při založení společného účtu je nezbytné, aby všichni majitelé účtu jasně stanovili pravidla pro disponování s peněžními prostředky. Každý z majitelů společného účtu má právo nakládat s penězi na účtu samostatně, pokud není ve smlouvě s bankou stanoveno jinak. To znamená, že kterýkoliv z majitelů může provádět vklady, výběry, zadávat platební příkazy nebo měnit nastavení účtu bez nutnosti souhlasu ostatních spolumajitelů.

V praxi se často setkáváme s různými modely disponování s prostředky. Někteří spolumajitelé si stanoví limit pro samostatné transakce, nad který je potřeba souhlas všech majitelů účtu. Jiní preferují systém, kdy každý majitel může disponovat pouze určitou částí prostředků nebo má stanovený měsíční limit. Tyto podmínky je nutné dohodnout s bankou již při zakládání účtu a uvést je ve smlouvě.

Důležitým aspektem společného účtu je také odpovědnost za případný debetní zůstatek. Všichni majitelé účtu jsou společně a nerozdílně odpovědní za případný vzniklý dluh, bez ohledu na to, který z majitelů jej způsobil. To znamená, že banka může požadovat úhradu celého dluhu po kterémkoliv z majitelů účtu.

V případě úmrtí jednoho z majitelů společného účtu nezaniká dispozice s účtem pro ostatní majitele. Peněžní prostředky na účtu se nestávají předmětem dědického řízení, ale nadále náleží zbývajícím majitelům účtu. Toto je jedna z významných výhod společného účtu, která zajišťuje kontinuitu v přístupu k financím pro pozůstalé spolumajitele.

Pro bezpečné disponování s prostředky je vhodné nastavit také notifikace o provedených transakcích pro všechny majitele účtu. Každý spolumajitel by měl mít přehled o pohybech na účtu, aby se předešlo případným nedorozuměním nebo zneužití. Moderní bankovnictví umožňuje nastavit různé úrovně oprávnění pro jednotlivé majitele, včetně možnosti sledování transakcí online nebo prostřednictvím mobilní aplikace.

V případě sporů mezi majiteli účtu ohledně disponování s prostředky může banka na základě písemného oznámení kteréhokoliv z majitelů nebo na základě rozhodnutí soudu zablokovat účet do vyřešení situace. Takové opatření chrání zájmy všech zúčastněných stran a zabraňuje případnému zneužití prostředků. Po dobu blokace účtu nemohou majitelé s prostředky nakládat, dokud není spor vyřešen nebo není dosaženo vzájemné dohody.

Při zakládání společného účtu je také důležité zvážit možnost zmocnění třetí osoby k disponování s účtem. Takové zmocnění musí být podepsáno všemi majiteli účtu a jasně specifikovat rozsah oprávnění zmocněné osoby. Toto může být užitečné například v situacích, kdy majitelé účtu nemohou osobně provádět bankovní operace.

Společný účet je jako manželství - jeden utrácí a druhý kontroluje

Květoslav Novotný

Společný účet pro manžele a partnery

Společný bankovní účet představuje praktické řešení pro páry, které chtějí společně spravovat své finance. Jedná se o speciální typ účtu, kde mají oba partneři nebo manželé rovnocenná práva a přístup k financím. V České republice nabízí tento typ účtu většina bank, přičemž každý z majitelů může samostatně disponovat s peněžními prostředky bez nutnosti souhlasu druhého partnera.

Založení společného účtu je poměrně jednoduchý proces. Oba partneři musí navštívit pobočku banky s platnými doklady totožnosti a podepsat příslušnou smlouvu. Některé banky umožňují založení účtu i online, což celý proces značně zjednodušuje. Důležité je si uvědomit, že společný účet znamená společnou zodpovědnost za všechny transakce a případné závazky.

Pro manželské páry může být společný účet výhodný zejména při správě společného jmění manželů. Umožňuje přehledné sledování rodinných příjmů a výdajů, zjednodušuje placení společných závazků jako jsou hypotéka, nájem nebo běžné domácí výdaje. Partneři mohou efektivněji plánovat rodinný rozpočet a mít lepší přehled o celkové finanční situaci domácnosti.

V případě nesezdaných párů je společný účet také možností, ale je třeba důkladně zvážit všechny aspekty. Zejména proto, že v případě rozchodu může být rozdělení financí komplikovanější než u manželů, kde existuje jasný právní rámec pro vypořádání společného jmění. Je proto vhodné sepsat dohodu o způsobu využívání účtu a případném rozdělení prostředků při ukončení vztahu.

Moderní bankovnictví nabízí pro společné účty řadu užitečných funkcí. Každý z partnerů může mít vlastní platební kartu, mobilní aplikaci a internetové bankovnictví. Některé banky umožňují nastavení individuálních limitů pro transakce nebo zasílání notifikací o pohybech na účtu oběma majitelům. Společný účet také často přináší výhodnější podmínky, jako jsou nižší poplatky nebo lepší úrokové sazby.

Pro efektivní fungování společného účtu je klíčová otevřená komunikace mezi partnery o financích. Je vhodné stanovit si pravidla pro hospodaření s penězi, například jaká část příjmu bude na účet zasílána, jak budou hrazeny společné výdaje nebo zda si partneři ponechají i své osobní účty pro individuální výdaje. Pravidelná kontrola výpisů a diskuse o finančních cílech pomáhá předcházet nedorozuměním a podporuje zdravé finanční návyky v partnerství.

V případě úmrtí jednoho z majitelů účtu přecházejí práva k účtu na pozůstalého partnera, což může být významnou výhodou v těžkých životních situacích. Společný účet tak může sloužit i jako forma finanční pojistky pro partnera.

Ukončení a zrušení společného účtu

Společný účet může být ukončen nebo zrušen několika způsoby, přičemž každý z nich má své specifické podmínky a důsledky. Nejčastějším způsobem ukončení společného účtu je vzájemná dohoda všech majitelů. V takovém případě musí všichni spolumajitelé písemně potvrdit svůj souhlas s ukončením účtu a dohodnout se na rozdělení zůstatku. Banka následně provede závěrečné vyúčtování a účet uzavře.

V případě úmrtí jednoho z majitelů společného účtu se situace komplikuje. Práva a povinnosti zemřelého majitele přecházejí na jeho dědice, kteří se stávají účastníky dědického řízení. Během tohoto procesu může být účet dočasně blokován, aby se zabránilo neoprávněným transakcím. Pozůstalí spolumajitelé však mohou i nadále s účtem nakládat v rozsahu svého podílu.

Společný účet může být také zrušen na základě rozhodnutí soudu, například v rámci rozvodového řízení nebo při řešení majetkových sporů mezi spolumajiteli. V těchto případech soud stanoví, jakým způsobem bude majetek na účtu rozdělen mezi jednotlivé majitele. Banka je povinna respektovat pravomocné soudní rozhodnutí a provést rozdělení prostředků podle stanovených podmínek.

Při jednostranném vypovězení smlouvy ze strany banky musí být dodržena výpovědní lhůta stanovená ve smlouvě o vedení účtu. Banka může k tomuto kroku přistoupit například při dlouhodobém porušování smluvních podmínek, podezření z praní špinavých peněz nebo při nulovém zůstatku a dlouhodobé neaktivitě na účtu.

Proces rušení společného účtu zahrnuje několik důležitých kroků. Nejprve je nutné vypořádat všechny závazky a pohledávky spojené s účtem. To znamená zrušit všechny trvalé příkazy a inkasa, vypovědět případné úvěrové produkty navázané na účet a zajistit, aby na účet již nepřicházely žádné platby. Spolumajitelé musí také vrátit všechny platební karty a další platební prostředky vydané k účtu.

Důležitým aspektem je také daňové vypořádání. Úroky získané ze společného účtu podléhají dani z příjmů a každý ze spolumajitelů je povinen přiznat svůj podíl na těchto úrocích ve svém daňovém přiznání. Při rušení účtu banka vydá potvrzení o výši úroků za dané období, které slouží jako podklad pro daňové účely.

V některých případech může být ukončení společného účtu komplikováno existencí zástavního práva nebo exekuce vůči některému z majitelů. V takové situaci je nutné nejprve vyřešit tyto právní překážky, než může být účet definitivně zrušen. Banka může v těchto případech požadovat součinnost všech majitelů při řešení vzniklé situace.

Dědictví a společný účet po smrti

V případě úmrtí majitele bankovního účtu nastává složitá situace, která vyžaduje řešení v rámci dědického řízení. Pokud zemřelý vlastnil společný účet s další osobou, situace se řídí specifickými pravidly. Společný účet je specifický typ bankovního produktu, kde figurují dva nebo více majitelů s různými právy a povinnostmi. V případě úmrtí jednoho z majitelů společného účtu přechází jeho podíl na pozůstalé spolumajitele pouze tehdy, pokud to bylo výslovně sjednáno ve smlouvě s bankou.

Běžnou praxí bank je, že po oznámení úmrtí majitele účtu dojde k jeho zablokování, aby se zabránilo neoprávněným transakcím. U společného účtu se však blokace týká pouze podílu zemřelého. Ostatní spolumajitelé mohou nadále disponovat se svými podíly na účtu. Výše těchto podílů je standardně stanovena ve smlouvě o zřízení společného účtu, a pokud není uvedeno jinak, považují se podíly všech spolumajitelů za rovné.

V rámci dědického řízení se zkoumá, jaká část prostředků na společném účtu patřila zemřelému. Do dědictví vstupuje pouze podíl zemřelého majitele, nikoli celý zůstatek na účtu. Notář v roli soudního komisaře zjišťuje stav účtu k datu úmrtí a následně určuje, jaká část připadne do dědictví. Ostatní spolumajitelé musí prokázat, které prostředky na účtu jsou jejich vlastnictvím.

Specifickou situací je společný účet manželů, který je součástí společného jmění manželů (SJM). V tomto případě se při úmrtí jednoho z manželů nejprve vypořádává SJM a teprve poté se určuje, jaká část majetku vstupuje do dědictví. Pozůstalý manžel má nárok na polovinu prostředků na účtu v rámci vypořádání SJM, druhá polovina pak vstupuje do dědického řízení.

Banky často nabízejí možnost sjednání tzv. dispozičního práva pro případ smrti, kdy majitel účtu může určit osobu, která bude mít po jeho smrti právo disponovat s prostředky na účtu. Toto právo však neznamená, že by určená osoba automaticky zdědila prostředky na účtu. Dispoziční právo pouze umožňuje přístup k účtu do doby ukončení dědického řízení.

Pro předcházení komplikacím je vhodné již při zakládání společného účtu jasně definovat podíly jednotlivých majitelů a způsob nakládání s účtem v případě úmrtí některého z nich. Důležité je také pravidelně aktualizovat smluvní dokumentaci a informovat spolumajitele o případných změnách. V případě úmrtí majitele účtu je nutné co nejdříve informovat banku a doložit úmrtní list, aby mohla banka přijmout příslušná opatření a zabránit případnému zneužití účtu.

Daňové aspekty společného účtu

Společný účet přináší specifické daňové aspekty, které je nutné důkladně zvážit při jeho založení a následném využívání. Úroky z vkladů na společném účtu podléhají srážkové dani ve výši 15 %, přičemž tuto daň odvádí přímo banka. Zásadní otázkou však zůstává, jak správně přistupovat k rozdělení těchto úroků mezi majitele společného účtu pro daňové účely. V praxi se nejčastěji uplatňuje princip rovnoměrného rozdělení, kdy se předpokládá, že každý z majitelů má nárok na stejný podíl úroků.

Finanční správa však může v určitých případech požadovat prokázání skutečného podílu jednotlivých majitelů na vložených prostředcích. To může být zejména relevantní v situacích, kdy jeden z majitelů účtu přispívá výrazně více než ostatní. Pro tyto účely je vhodné vést podrobnou evidenci vkladů a výběrů jednotlivých spolumajitelů, což může být v praxi poměrně náročné.

V případě podnikatelů využívajících společný účet je situace ještě komplikovanější. Pokud je účet používán pro podnikatelské účely, musí být jasně stanoveno, jaká část prostředků a souvisejících úroků náleží do podnikání každého z majitelů. Podnikatelé musí tyto příjmy zahrnout do svého daňového přiznání v rámci příjmů z podnikání, nikoliv jako příjmy z kapitálového majetku.

Specifickou situací je také dědictví společného účtu. V případě úmrtí jednoho z majitelů přechází jeho podíl na účtu do dědického řízení, přičemž pro daňové účely je nutné stanovit přesnou výši tohoto podílu. To může být problematické, zejména pokud nebyla vedena přesná evidence vkladů jednotlivých majitelů.

Dalším důležitým aspektem je darování prostředků mezi majiteli společného účtu. Pokud jeden z majitelů vloží na účet prostředky a umožní ostatním spolumajitelům s nimi disponovat, může se z daňového hlediska jednat o darování. V takovém případě by mělo být zváženo podání daňového přiznání k dani z příjmů, případně k dani darovací, pokud převedená částka přesáhne zákonný limit.

Pro správné daňové posouzení společného účtu je klíčové také vedení důkladné dokumentace. Doporučuje se uchovávat veškeré doklady o vkladech, výběrech a převodech, stejně jako písemné dohody mezi spolumajiteli o rozdělení prostředků a způsobu hospodaření s účtem. Tyto dokumenty mohou být zásadní při případné kontrole ze strany finančního úřadu nebo při řešení sporů mezi spolumajiteli.

V neposlední řadě je třeba zmínit, že banky jsou povinny hlásit finančním úřadům informace o účtech s vysokými zůstatky nebo významných transakcích. To platí i pro společné účty, přičemž tyto informace mohou být následně využity při daňových kontrolách. Proto je důležité, aby všichni spolumajitelé byli schopni prokázat původ svých prostředků a správně je zahrnuli do svých daňových přiznání.

Pojištění vkladů na společném účtu

Pojištění vkladů na společném účtu představuje důležitý aspekt ochrany finančních prostředků více majitelů účtu. V případě společného účtu se pojištění vztahuje na celkovou částku uloženou na účtu, která je rozdělena rovným dílem mezi všechny spolumajitele, pokud není smluvně stanoveno jinak. Každý ze spolumajitelů má tedy nárok na poměrnou část z celkové pojištěné částky do zákonného limitu 100 000 EUR.

Systém pojištění vkladů funguje tak, že v případě krachu banky nebo spořitelny mají klienti nárok na výplatu svých vkladů prostřednictvím Garančního systému finančního trhu. U společných účtů je situace specifická tím, že každý ze spolumajitelů má samostatný nárok na pojistné plnění. To znamená, že například při společném účtu dvou osob s vkladem 200 000 EUR je každému ze spolumajitelů pojištěno 100 000 EUR, což v součtu poskytuje plnou ochranu celého vkladu.

Při zakládání společného účtu je proto velmi důležité správně nastavit vlastnické podíly jednotlivých majitelů. Standardně se předpokládá rovnoměrné rozdělení, ale spolumajitelé si mohou ve smlouvě dohodnout i jiný poměr. Tento poměr pak určuje nejen práva k nakládání s prostředky na účtu, ale také výši pojistného krytí pro každého spolumajitele v případě pojistné události.

Je třeba si uvědomit, že do limitu pojištění se započítávají veškeré vklady, které má klient u dané banky, tedy nejen prostředky na společném účtu, ale i na případných individuálních účtech. Proto je důležité při plánování rozložení úspor vzít v úvahu celkovou výši vkladů u jednotlivých bank. Někteří klienti proto volí strategii rozložení větších částek mezi více bank, aby maximalizovali pojistnou ochranu svých úspor.

Specifickou situací je případ, kdy jeden ze spolumajitelů společného účtu má v téže bance i další individuální účty. V takovém případě se pro účely pojištění vkladů sčítají jeho podíl na společném účtu s vklady na individuálních účtech. Překročí-li součet těchto vkladů zákonný limit pojištění, není přesahující částka pojištěna, a to ani v případě, že by druhý spolumajitel společného účtu svůj limit pojištění nevyčerpal.

V praxi se také často vyskytují situace, kdy je společný účet využíván pro podnikatelské účely. I v těchto případech platí stejná pravidla pojištění vkladů, je však nutné vzít v úvahu, že podnikatelské vklady mohou podléhat specifickým podmínkám a omezením. Proto je vhodné při zakládání společného účtu pro podnikatelské účely konzultovat konkrétní situaci s bankou a případně i s právním poradcem.

Parametry společného účtu	Standardní společný účet	Prémiový společný účet
Počet majitelů účtu	2-4 osoby	2-4 osoby
Měsíční poplatek	0-99 Kč	250-400 Kč
Platební karty	2 debetní karty	2-4 debetní karty
Výběry z bankomatů	Zpoplatněné	Zdarma
Internetové bankovnictví	Základní přístup	Rozšířený přístup
Pojištění karet	Za příplatek	V ceně