Zpráva o výsledku přezkoumání

Zborovskd I I
150
2l
Praha
5
Stejnopis ..
SoZn: SZ 082307/2015/KUSK
e.i., oo2626t2ot6lKusK
&
Zprtva o vysledku plezkoum6nf hospodaFeni obce
a
KRUPA
li:
00235512
za rok 2015
Piezkoumani hospodaieni obcc Krup6 za rok 2015 bylo zah6.ieno dne 10, 8. 2015 dorudenim
ozn6meni o zah6jeni piezkoum6ni hospodaieni zaslandho piezkoum6va.i f cim orgdnem'
Piezkoumdnf se uskuteinilo ve dnech:
.
.
19. 10.2015
15.3.2016
na z6kladd zdkona (,. 42012004 Sb.. o piezkoum6vani hospodaieni fizemnich samospr6vnych
celkir a dobrovolnych svazki obci, ve znen[ pozdd.iSich piedpisfi a v souladu se zdkonem
C.25512012 Sb.. o kontrole (kontrolni i6d).
Piezkoum6vand obdobi
l. l. 2015 - 31.12.2015.
Piezkoumini prob6hlo v sidle obce:
Krup:i
Krupa 100
281 63 Kostelec n. Cernymi Lesy
Piezkou mrl nf vykonali
:
- kontrolor povdieny iizenim
- kontroloii:
Zristupci obce:
piezkoumdni:
Bc. Petr Venclovsky
Bc. Marie Milanoviiovri
Martin Mokro5 - starosta
Kateiina Skoiepov6 - hlavni
[rdetni
Poveieni kpiezkor-rmani podle $ 5 odst. I z.akona a.42012004 Sb.. $ 4 a $ 6 z6kona
(,25512012 Sb., vSe vc zndr-ri poz.de.jsich picdpisfi. vydala vedouci Odboru kontroly dne
11.8.2015 lazdkladd poveieni it:ditele Kra.jskeho Lriadu Stiedodeskeho kraje ze dne 2.4.2015.
2
(.
42012004 Sb., ve zndni pozddj5ich
piedpisfr, udaje o rodnfm hospodaieni irzemniho celku, tvoiici soud6st z6vdredneho ridtu podle
zitkona a.25012000 Sb., ve zndni poz.dd.iSich piedpisir. a to:
- plndni piiim& a vyda.ifr rozpodtu. vdetnd peneZnich operaci tjrka.iicich se rozpodtovych
Piedm[tem piezkoumfnf jsou dle ust. $
zdk.
prostiedkfi,
- finandni operace, tykajici se tvorby a poui.itf pendZnich fbndfi'
- n6klady a vynosy podnikatelske cinnosti {lzemniho celku.
- pendZni operace, tlikajici se sdruZenych prostiedkfi vynaklddanych na zitkladd smlouvy
mezi dvdma nebo vice irzemnimi celky, anebo na
zdJl.ladd,
smlouvy s jinymi
prdvnickymi nebo fyzickymi osobami.
- ilnaninf operace. tlka.lici se cizich zdro.ii vc smyslu pr6vnich piedpisfr o fcetnictvf,
- hospodaieni a nakldd6ni s prosticdky poskytnutyrli z- Ndrodniho fondu a s dalSimi
prostiedky ze zahr ani(i po s kytrr utyn'r i na zttkladt mezi n 6rodn i c h sml uv,
- vyudtov6ni a vypoi6d6ni llnandnich vztahir ke st6tnimu rozpodtu, k rozpodtfim krajfi,
k rozpodttm obci k jinli m rozpodtfim, ke statnim fbndirm a k dalSim osob6m,
- nakl6d6ni a hospodaieni s majetkem ve vlastnictvi irzemniho celku,
- nakl6d6ni a hospodaieni s majetkem st6tu, s nimZ hospodaii rizemni celek,
- zadt1dni a uskutednov6nf veie.inych zakdz.ck. s vyjimkou rikonri a postupri
piezkoumanych org6ne nr doh I cd u podl e zv a$tr-riho pr6v n iho piedpisu.
- stav pohled6vek azAvaz'kt a nakl6dani s nimi.
- rudeni za zitvazky f yzickli ch a pr6vnickych osob,
- zastavovani movitych a nemovitych vdci ve prospdch tietich osob,
- ziizovini vdcnych biemen k majetku uzemniho celku,
- irietnictvi vedend irzemnfm celkem.
I
piez.koum6ni hospodaienf bylo provedeno vybdrovym zpirsobem s ohledem na vyznamnost
jednottivych skutednosti podle piedn'rdtu a obsahu piezkoum6ni. Pii posuzov6nijednotlivych
pr6vnich irkonfi se vychazi ze z.ndni pravnich piedpisfr platnych ke dni uskutedndni tohoto
0konu.
podle ustanoveni $ 2 odst. 3 zttkona (,. 42012004 Sb, nebyly piedmdtem piezkoumani 0daje,
na kterd se vztahuie povinnost mldenlivosti podle dairoveho i6du.
Posledni kontrolni ukon byl udindn dnem piedani zpr|vy o vysledku piezkoumdni:
15.3.2016.
A. Piezkou man6 pisemnosti
Rozpoitovf vyhled
r
na roky 2015 - 2017. schv6leny na.ieclndni zastupitclstva obce dne 1.10.2014
Ndvrh rozpoitu
. zveiejndn od 1.12.2014 do 17.12.2014
Schvrlleny rozpoiet
r na rok 2015 schv6leny na jedn6ni zaslupitclstva obce dne 17,12.2014,iako " vyrovnany",
z,6vazne ukazatele.jsou v piiimech poloZky. ve vydaiich paragrafy
Rozpoitov:i opatieni
. d. I schv6lene zastupitelstvem dne 4.2.2015
. (.2 schv6lene zastupitelstvem dne 1.4.2015
. d. 3 schv6lene zastupitelstvem dne 15,4.2015
. d. 4 schv6lene zastupitelstvem dne 20.5.2015
. d. 5 schv6lene zastupitelstvem dne 17.6.2015
. d. 6 schvdlene zastupitelstvenr dne 2.9.2015
. (.7 schvdlene zastupite lstvem dne 1.10.2015
. d. 8 schvdlene zastupitelstvem dne 16.12.2015
ZhvEre[ny {uiet
. na rok. 2014 schvalen na .iedn6ni zastupitelstva obce dne 1.4.2015 svyj6dienim
"bez vyhrad"
. n6vrh z6vdredndho irdtu byl zveiejndn od I | '3.2015 do 27.3.2015
Yykaz pro hodnoceni pln6ni rozpoitu
. za obdobi 912015 (datunr tisku 9.10.201 5) a za obdobi 1212015 (datum tisku 26.1 .2016)
Ylkaz zisku a ztrhty
. za obdobi 912015 (datum tisku 16.10.2015) a za obdobi 1212015 (datum tisku
12.2.2016)
Rozvaha
. za obdobi
912015 (datum
tisku 16.10.2015) a za obdobi 1212015 (datum tisku
12.2.20t6)
Piiloha rozvahy
. zaobdobi l2l20l5 (datum tisku 12.2,2016)
Uitovy rozvrh
.
platny pro rok 2015
Hlavni kniha
.
za obdobi 912015 (ze dne 16.10.2015) a za obdobi 1212015 (ze dne 12.2.2016)
Kniha doSlych faktur
. za obdobi 8.912015 a 1212015
Faktura
. taktury doSle d. 7l azc.93 a d. 125 aL('.137
Bankovni vypis
. k ridtu t,.9122151/0100 - vedeny u Komerdnf banky, a.s,, v;ipis (,93 ze dne 6.8.2015
aL (,. 108 ze dne 16,9.2015 a d. 140 ze dne 4,12.2015 ai (. 153 ze dne 3l .12.2015
. k uctu a.94-421715110710 - vedeny u Ccske n6rodni banky, od vypisu d. 15 ze dne
18.8,2015do vypisu d. l8 ze dne 30.9.2015 a d, 24 z.e dne 31.12.2015
Uietni doklad
. k udtu t,.9122151/0100 - udetni doklady d. 115093 - d. ll5l08, d. I15140 - i.115153
. k 6dtu (,.94-421715110710 - irdetni doklady d.615015 - 615018, (.615024
. k pokladnd - ridetni doklady C,. 507225 - 507241, 508242- 508253, 509254 - 509271
Pokladni kniha (denik)
.
.
obdobi dervenec -'t'dii 2015
kontrola stavu pokladrii hotovosti proveden6 ke dni diliiho piezkoumani t1' l9'10.2015
ve vy5i Kd 10.214,00 - doklad (,. Y279 ze dne 14.10.2015 ( S.l0 hodin) - souhlasi
se ztstatkemvykl'zanym v pokladni knize
z.a
Pokladni doklad
r piijmove a vyda.iovd pokladni doklady od ('. 225 z'e dne 7.7.2015 do (,271 ze dne
29.9.20t5
Evidence poplatkri
r na vybdr poplatkfi ze psir, odvoz odpadu a najmy ie vedena rudni evidence (uveden
piedpis a datum zaPlaceni)
Evidence majetku
r vedena v poditadi - program Gordic
lnventurni soupis majetku a zhv az'ki
. Pl6n inventur na rok 2015 zc dnc 16. 12.201 5
. protokol o proSkolcni ileni invcntariz-aini konrisc ze dnc 2.1.2016. vcetnd podpisovych
vzorrj
Soupisy o provedeni inventarizace majetku a'z6vazkI ke dni 31.12.2015
lnventarizacni zprtlao provedeni inventarizace majetku aztwazkt obce Krupa
jednotlivlich irdttt
ke dni 3l .12.20i5 ze dne 31.1.2016 . vdetnd piilohy soupis
Mzdovd agenda
vyplatnice za obdobi 412015 aL 7 12015 (neuvolndny starosta a neuvolndny
.
r
.
'
mistostarosta)
Odm6fi ovrini ilenfi zastu pitelstva
. neuvolndny starosta
. neuvolndnymistostarosta
. zftpis z ustavujfciho zastupitelstva obce ze dne 5'1 1,2014, kde jsou stanovenY vYSe
pro rok 2015, od 1 .4.201 5 nebYlo
mdsidnich odmdn neuvolndnych zastupitelfi - platne i
schvdleno navYSeni odmdn
Uietnictvi ostatni
. Protokol o schv6lcrri [rdetni z-6verky obcc za rok 2014 zc dne | .4'2015
Smlouvy o dilo
ze dne 16.4.2015 uzaviend se zhotovitelem KRUP-PLUS
' Smlouva o dilo {0912015projektu
" Vymdna, doplndni silnidnich obrub a pokl6dka
s,r.o, Krupd na realizaci
vegetadnich tv6rnic" v cene
. Kt 445.567.00 bez DpH (ri.539.135.00 vcetnd DPt{) - souhlasi s cenou uvedenou
v nabidce
Smlouvy o pievodu majetku (koup6, prodej, sm6na, pievod)
. Kupni smlouva r. dn. 16,9,2015 na nakup pozemku p.d,. 135122 o vymdie 929 m2 (obec
jakb kupujici), uzavieni smlouvy schv6lilo zastupitelstvo obce dne2.9.2015
Smlouvy pachtovni
. pachtovni smlouva ze dne 19.3.2015 na zemdddlskii pacht k pozemkfrm p.d'281139,
2gll4 a28l17 vSe v k.f . Krupd (Syned), obec jako propachtovatel. schv6leno na.iedndni
z-astupitelstva obcc dne 4.2.2015
Zveiejn6n 6 zAmEry o nakl:ldrini s majetkcm
. z6t^rer obce na zemddelsky pacht k pozcmkirm p.d,28113,28114,281/7 vSe v k.f. Krupa
(Syned), zveiejndn od 1 8. 12.2014 do 6' I .201 5
Smlouvy o v6cnych biemenech
. Smlouva o uzavienf budouci smlouvy o z.':izeni vdcneho biemene - sluZebnosti
a snrlouva o pr6vu provdst stavbu c. IV-12-6018639/l Krup6, p'd. 59112 - knn ze dne
21.5.2015 (obec strana "Budouci povinn6" )
Smlouvy a dalsi materidly k poskytnutym riielovym dotacim
. Smlouva o poskytnuii dotu.. z-e dnc 5.11.2015 na rr6kup tcchnologie ve Skolni jidelnd
pii Zakladni Skole v Kostelci nad Cernymi lesy- lnvestidni ircelov6 dotace ve vy5i
Kd 9l .828,00 (obec iako poskytov rtel. Mdsto Kostelec nad Cernymi lesy
jako piijemce), vcetnd dodatku d,7 ze dne 17,12.2015 - sniZeni dastky na Kd 73.194,00
. 26dosto poskytnuti dotace ze dne 25.5.2015,
. Smlouva schv6lena na jedn6ni zastupitelstva obce dne 4.1 1.2015, dodatek d.l schv6len
na jednani z.astupitelstva obce dne l6' 12'2015
Dohody o provedeni Prfce
. ze dne 1.2.2015 sepsan6 s pf E.B. - vedeni kroniky (30 hodin)
. ze dne 1.2.2015 sepsan6 s pi D'M. - 0klid sdlu (18 hodin)
r ze d,ne25.5.2015 iepsan6 s p. J.B. - pr6ce a dozor pii pokl6d6ni asfaltoveho povrchu
na n6vsi (27 hodin)
. zedne 1.9.2015 sepsan6 s p..l.S. - irdrzba zclen6 v obci (20 hodin)
Smlouvy ostatni
. Smlouva o partnerstvi "PODLTPANSKO SAZI S'I'ROMY Ill" ze dne 8.8.2015'
flnancni piispdvek na dofinancov6rni projektu ve vySi Kd 3.700,00
Dokumentace k veiejnYm zakirzkhm
. SloZka veiejnd )ak6zky maldho rozsahu " Vymdna, doplndni silnidnich obrub
a pokladka vegetadnfch ivdrnic obrub" zeimena ( zapis o prrizkumu trhu, osloveni tii
firem, ob6lky s nabidkami - 3 tirmy, vystedek hodnoceni a posouzeni nabidek,
rozhodnuti zastupitelstva obce ze dne 15.4,2015 o vybdru zhotovitele - firma KRUPpLUS s.r.o. Krupd26- nabidkovd cena Ka 445.567,00 bez DPH tJ' 539.135,00 vdetnd
DPH. Uveden6 nabidkova cena souhlasi s cenou ve Smlouvd o dilo'
. ZakLzka byla zaddna v souladu s pravidly stanovenymi vnitinim piedpisem obce o zadilini veiejnych zakinek maldho rozsahu ze dne 11'12.2014
Zhpisy z jedn6ni zastupitelstva vietnE usneseni
I ze dne 1.10.2014 (schv6leni rozpoitoveho vyhledu). ze dne 17.12,2014 ( schv6leni
rozpoctu na rok 2015). ze dnc 4,2.2015.4.3.2015. 1.4.2015 (schvaleni fdetni zdvdrky
obce za rok 2014). z-e dne 15.4.2015" 20.5.2015. 17.6,2015. 2.9'2015, 7.10.2015
4,11.2015 a 16.12.2015 - nepiezkoumavano, pouZito podpfrrne
V kontrolovanem obdobi obec Krup6, dle prohlaSeni starosty obce, neuzaviela smlouvu
pievodu
smdnnou, darovaci, n6jemni, smlouvu o vypfr.idce, ani .iinou smlouvu o nabytf a
majetku. nerucila .u1ir majetkcm 7.a z.6vaz.ky f yzickich a pr6vnickych osob,
a to ani v piipadech taxativne vyjn-renovanych v $ 38 odst. 3 zttkona o obcich, nezastavila
movity a nemovity majetek, neuzaviela smlouvu o piiieti a poskytnuti rivdru nebo zapfijdky,
smlouvu o pfijeti doiace, smlouvu o pievzeti dluhu, o pievzeti ruditelskdho zdvazku,
o piistoupeni k zhvazku a smlouvu o sdruZeni, smlouvu o spolednosti a poskytov6ni
maletkovych hodnot podle smlouvy o sdruZeni, jehoZ je obec spolednikem, nekoupila
an|neprodala cenne papiry. obligace. nevydala kornun6lni dluhopisy. neziidila ani nezrusila
piispevkovou organir.a.i a organizacni slo7,ku. nezaloT-ila ani nezruSila pr6vnickou osobu,
neuskutecr-rila majctkovc i,kiady clo prdvnickych osob. ncprov<lz-ovala hospod6iskou
(podriikatelskou) cinnost. uskutednila pouze vcie.inc zakiv.ky maldho rozsahu ($12 odst. 3 ztk.
i.
137l2006 Sb.).
B. Zji1tEni z piezkoumdni
Pii piezkoum6ni hospodaieni obce Krupa:
Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky.
c. Ptn\ni opatieni k odstranflni nedostatkrt ziiSt$nych:
a) pFi diliim piezkoumfni
Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky.
Nebyly zjist6ny chyby a nedostatky.
D) Zdv6r
Pii piezkorrnriini hospodaienf obce Krup6 zarok 2015 podle $ 2 a $ 3 zitkonaa.42012004Sb.,
ve zndni pozdd.iSich piedpisfi
Nebyly zji5tdny chyby a nedostatky.
(810 ods1. 3 pism. a) zttkona d. 42012004 Sb.)
Upozorndni na rizika dle $ l0 odst. 4 pfsm. a) z|kona
Neuv6di se.
L
42012004 Sb., v
platnfm zndnf:
Podily dle $ l0 odst.4 pism. b) zfkona f.42012004 Sb., v platn6m zn6ni:
a) podil pohled6vek na rozpodtu fzemniho celku
0,19
b) podil zdvaz.kJ na rozpoitu 0zemnfho
3,10 "/o
ce
lku
c) podil zastaveneho majetku na celkovdm majetku uz.emniho celku
o
0,00 7o
Komentrii:
Celkovy ob.iem dlouhodobych pohled6vek dini 0.00 Kd.
Celkovy objcm dlouhodobych z.6vazk0 cini 54 828,00 Kd.
Kruo6
15. 3. 2016
KRAJSKf
Podpisy kontrolorri:
URAD
@
sTi.EDoCESrEgO KRAJE
|5o 2l frahab,Tbdfbvsk|
11
Bc. Petr Venclovskyi
kontrolor oovdienf
zenlm prezKoumanl
Bc. Marie Milanovidov6
Tato zpriiva o vfsledku piezkoumdni:
- .ie n6vrhem zprixy o vysledku piezkoum6ni hospodaieni, piidemZ konednym zndnim zpr|vy
se st6vd okamZikem mameho uplynuti lhfity stanovend v { 6 odst. I pism, d) zakona
c. 42012004 Sb.. k pocliinf pisenrncho stanol'iska kontrolorovi povdienemu iizentm
piezkoumani
- ke zjiStdnim uvedenym v tomto n6vrhu
je
moZno podat pisemne stanovisko ve lhritd
iizenim
piezkoumdni na adresu: Krajsk! uiad Stiedodeskdho kraje, Odbor kontroly, Zborovsk6 ll,
do 5 dnir ode dne piedani n6vrhu zpri*y, a to kontrolorovi povdiendmu
1
150
2l
Praha
5
- tento n6vrh zprhvy
dilifho piezkounrdrri
o vysledku piez-kourn6ni hospodaieni obsahLrje
i
vli
sledky konedndho
- se vyhotovuje ve dvou ste.inopiscch. piidemZ se stejnopis d, 2 pied6vd statutdrnimu zdstupci
piezkoum6vandho sub.iektu a stejnopis d. I se nazakl|dd do piislu5neho spisu rizemnfho celku
vedendho Odborem kontrolv Kraiskdho 0iadu Stiedoceskeho kraie.
S obsahem 'zprt*y o vysleclkr.r piczkoumiinf hospodaienl obce Krlrp6
sez.n6men a ste-jnopis (.2 pievz.al, p. Martin MokroS, starosta obce.
o poctu 8 stran
byl
Martin MokroS
starosta obce Krup6
dne
Poznf mka:
Uzemni celek
je ve smyslu ust. $ 13 odst. I pfsm. $) zakona (.42012004 Sb., povinen
pii.jmout opatieni k n6prave chyb a nedostatkt uvedenych v teto zprAvd o vysledku
piezkoumani hospodaieni a podal o [or.r.r pisemrrou inlbrnaci piisluSnemu piezkoumavajicimu
org6nu - Krajskli iriad Stiedodeskeho kra.ie. Odbor kontroly. Zborovsk6 11. 150 2l Praha 5,
a to nejpozddji do 15 dnfi po pro.jedn6ni teto 'zpr6vy spolu se 'z.i*tre(nym irdtem v org6nech
irzemniho celku.
Uzemni celek je d6le ve smyslu ustanoveni $ 13 odst, 2 zitkona a,42012004 Sb., povinen
v informacich podle ustanovenf I l3 odst. I pism. b) tdhoZ zdkona uvdst lhritu, ve kterd pod6
piisluSnemu piezkoumava.iicimu orgdnu pisemnou z.prAvu o plneni piiiatych opatieni a v teto
I h fite piisl uSndmu piezkoum6va.j f c imu org6nu uvedenou z.pr6v u zaslalNesplndnim techto povinnosti se [rzemni celek dopusti spr6vniho deliktu podle ustanoveni
$ 14 odst. 1 pism. b) a c) zitkona a. 42012004 Sb. a za Io se uloZi uzemnfho celku podle
ustanoveni $ l4 odst. 2 zitkona (,. 42012004 Sb. pokuta do vy5e Kd 50.000,-.
Rozd6lovnik:
Ste
Poiet v tiskt
PFed:ino
Krajsk! fiiad
Stiedodeskdho kra.je
obec
Knrpir
Pievzal
Bc. Petr Venclovsky
Martin MokroS